反腐敗管理制度三篇

第第頁共12頁反腐敗管理制度三篇篇一：反腐敗管理制度第一章總則第一條為加強(qiáng)廉政建設(shè)，營造和諧、有序的企業(yè)運(yùn)營環(huán)境，保護(hù)我公司員工在采購、招商、外委工程及外委加工等環(huán)節(jié)免受不正當(dāng)利益誘導(dǎo)，確保公司利益不受侵害，特制定本制度。第二條本制度適用于公司所有工作人員。第二章廉政準(zhǔn)則第三條不準(zhǔn)接受公司合作業(yè)務(wù)單位非工作宴請。第四條不準(zhǔn)在合作業(yè)務(wù)單位報銷應(yīng)由個人支付的有關(guān)費(fèi)用。第五條不準(zhǔn)個人超出職權(quán)范圍私自向合作業(yè)務(wù)單位作出承諾。第六條不準(zhǔn)利用職權(quán)和職務(wù)上的影響要求下屬及財務(wù)人員進(jìn)行違反公司制度的活動。第七條不準(zhǔn)利用職務(wù)之便對在公司內(nèi)任職親屬提出或影響他人提出調(diào)資、任職、獎勵等方面意見。第八條不準(zhǔn)用公款支付個人名義的宴請。第九條不準(zhǔn)以明顯低于市場的價格銷售或者以明顯高于市場的價格采購等變相讓利行為。第十條不準(zhǔn)在招標(biāo)、招商、外委加工、采購等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中徇私舞弊、收受賄賂。第十一條不準(zhǔn)利用工作之便收受合作業(yè)務(wù)單位、個人以及管理和服務(wù)對象提供的現(xiàn)金、物品饋贈。因特殊原因未能拒收的，按第四章第二十四條規(guī)定執(zhí)行。第十二條不準(zhǔn)利用企業(yè)的知識產(chǎn)權(quán)、業(yè)務(wù)渠道等資產(chǎn)或資源，為本人或者配偶、子女及其他關(guān)系人謀取利益。第十三條不準(zhǔn)個人從事盈利性經(jīng)營活動和有償中介活動，或者在本企業(yè)的同類經(jīng)營企業(yè)、關(guān)聯(lián)企業(yè)和與本企業(yè)有業(yè)務(wù)關(guān)系的企業(yè)投資入股或領(lǐng)取其他報酬。第十四條不準(zhǔn)將企業(yè)經(jīng)濟(jì)往來中的折扣費(fèi)、中介費(fèi)、傭金、禮金、禮品以及因企業(yè)行為受到有關(guān)部門和單位獎勵的財物等據(jù)為己有或者私分。第十五條不準(zhǔn)利用職務(wù)之便，侵占、竊取、騙取或以其他非法手段占有公司財物。第三章獎懲辦法及程序第十六條有違反第二章第三條至第七條規(guī)定的，視情節(jié)對當(dāng)事人給200-500元的罰款。由此給公司造成損失的負(fù)賠償責(zé)任。第十七條有違反第二章第八條至第十三條規(guī)定的，除將公款損失、收受賄賂、謀取不正當(dāng)利益、收入、讓利損失等上繳公司外，視情節(jié)對當(dāng)事人給予500-1000元的罰款，由此給公司造成損失的負(fù)賠償責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重的，予以辭退。第十八條有違反第二章第十四條和第十五條規(guī)定的，除將侵占資產(chǎn)歸還公司外，立即辭退當(dāng)事人，情節(jié)嚴(yán)重的，移送司法機(jī)關(guān)處理。第十九條揭發(fā)、舉報違反廉政準(zhǔn)則和行為規(guī)范的，一經(jīng)查實(shí)，視情節(jié)對舉報人員給予200-1000元的獎勵，由此使公司免受重大損失的，給予特殊獎勵。第二十條對違反廉政準(zhǔn)則的處理，由公司管理委員會提出處理意見，報公司董事會批準(zhǔn)后執(zhí)行，并報審計部備案。第二十一條對舉報人員進(jìn)行獎勵的，由審計部提出，公司管理委員會批準(zhǔn)后執(zhí)行，并為舉報人員保密。第四章其他規(guī)定第二十二條新入職人員一律與公司簽訂廉政承諾書，由人力資源部安排對其進(jìn)行廉政入職教育。第二十三條因特殊原因未能拒收合作業(yè)務(wù)單位、個人提供現(xiàn)金、物品等饋贈的，須在接受后當(dāng)即向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報，將所得饋贈如實(shí)上繳。其中禮金交公司財務(wù)部，物品交公司行政部，財務(wù)部和行政部單獨(dú)造冊登記。上繳財務(wù)部的收受禮金，作為特別獎勵基金單獨(dú)保存。收受饋贈工作人員及時填報《收受禮品、禮金清單》，密封后交審計部保管。第二十四條所有以我方為甲方（要約方）的合同中列入反賄賂規(guī)定。第二十五條公司所有招標(biāo)會前，由審計部向投標(biāo)單位宣讀并發(fā)放招標(biāo)反饋意見表，接受投標(biāo)單位意見反饋。第二十六條對在招標(biāo)、招商、外委加工、采購等環(huán)節(jié)行賄我方員工且有合作意向的行賄單位和個人，將不考慮合作。對已簽訂合同的，按該合同中的反賄賂規(guī)定執(zhí)行。第五章附則第二十七條審計部對系統(tǒng)廉政建設(shè)總體監(jiān)督，通過設(shè)立廉政建設(shè)舉報箱、公布舉報電話、電子郵箱等方式接受員工舉報。公司監(jiān)事會是公司廉政建設(shè)基層監(jiān)督部門。第二十八條公司各部門主要負(fù)責(zé)人是公司和部門廉政建設(shè)第一責(zé)任人，負(fù)有逐級監(jiān)督責(zé)任。第二十九條本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行，最終解釋權(quán)歸審計部。篇二：反腐敗管理制度1.0目的2.0本制度規(guī)定了XX控股公司（以下簡稱公司）內(nèi)部發(fā)生違規(guī)行為和出現(xiàn)貪污舞弊事件后的處理要求，旨在規(guī)范報告違規(guī)及貪污舞弊事件的具體工作，確保所有發(fā)生的違規(guī)和貪污舞弊事件得到恰當(dāng)?shù)奶幚?，進(jìn)而防范此類事件的再次發(fā)生，減少公司經(jīng)營管理風(fēng)險。術(shù)語和定義違反公司規(guī)定一一違反公司規(guī)定的各種行為，例如：違反利益沖突、獲得超常收入、內(nèi)幕交易、泄露重大信息、非公平交易、侵占等。貪污一一利用權(quán)職非法獲取公司錢財或利益的行為。2.1.3舞弊一一使用欺騙的手段，做違法亂紀(jì)的事。.4以上三種行為定義為此類案件此類案件報告管理程序公司審計中心負(fù)責(zé)歸口管理此類案件的處理事宜。公司鼓勵和支持所有員工及所有與公司產(chǎn)生關(guān)系的其它公司、機(jī)構(gòu)或個人通過有效的渠道舉報違規(guī)以及貪污舞弊的情況。所有員工都有責(zé)任將已知的或疑有的違規(guī)行為舉報給指定部門，可直接向?qū)徲嬛行倪M(jìn)行舉報，可以采取微信、郵箱或電話舉報，也可以匿名舉報。審計中心指定專人記錄舉報內(nèi)容。公司審計中心具體負(fù)責(zé)此類案件的調(diào)查工作;公司審計委員會可以根據(jù)實(shí)際需要，設(shè)立案件調(diào)查小組，負(fù)責(zé)指揮并協(xié)助調(diào)查人員調(diào)查公司經(jīng)營過程中發(fā)生的此類案件。發(fā)生牽涉到公司高層管理人員的特殊重大案件，可以由公司審計委員會、公司內(nèi)部審計部、及公司相關(guān)管理人員共同組成特別調(diào)查小組進(jìn)行聯(lián)合調(diào)查。2.5公司總裁應(yīng)根據(jù)案情大小直接向公司董事會報告本公司發(fā)生的此類案件審計總監(jiān)則應(yīng)向公司總裁和公司審計委員會報告公司發(fā)生的所有此類案件。公司審計總監(jiān)和財務(wù)總監(jiān)應(yīng)當(dāng)與公司法律顧問合作，共同向發(fā)生舞弊行為的職工進(jìn)行損失追討，必要時應(yīng)向司法機(jī)構(gòu)提起起訴。違反準(zhǔn)則和貪污舞弊報告分兩類：重大違反準(zhǔn)則和貪污舞弊事件報告。公司審計中心應(yīng)負(fù)責(zé)按統(tǒng)一格式在規(guī)定的時間內(nèi)向公司總裁和公司審計委員會報告。2.3此類重大事件報告下述案件屬于重大事件：公司高級管理人員包括董事、總裁、副總裁、財務(wù)總監(jiān)、董事會秘書所發(fā)生的此類案件；嚴(yán)重違反公司規(guī)定，給公司造成重大損失（超過6萬元人民幣）的；獨(dú)立或與內(nèi)外單位他人合伙盜竊公司各種財物5000元，詐騙3000元人民幣；貪污公司款案值超過6萬元人民幣；挪用公司款案值超過10萬元人民幣；收受他人賄賂，案值超過6萬元人民幣；侵占公司財產(chǎn)案值超過6萬元人民幣；利用職務(wù)之便，偷竊下載公司計算機(jī)系統(tǒng)中的敏感數(shù)據(jù)如：財務(wù)數(shù)據(jù)、產(chǎn)品設(shè)計數(shù)據(jù)、公司專利技術(shù)資料、客戶資料、供貨商資料并且向公司競爭對手或他方無償提供上述數(shù)據(jù)資料；非法向潛在的或己存在的競爭對手或他方提供公司各類保密資料用以換取個人利益（包括有形或無形利益）或?qū)崿F(xiàn)其他企圖的；非法向外單位或他方提供公司無形資產(chǎn)如商標(biāo)使用權(quán)用于牟取個人利益（包括有形或無形利益）或?qū)崿F(xiàn)其他企圖的；與他方勾結(jié)，盜竊利用公司資源，合伙經(jīng)營與生產(chǎn)和公司產(chǎn)品形成市場競爭的產(chǎn)品買賣或其他同業(yè)競爭行為；其他出于為個人牟取利益或其他企圖而違反公司管理制度給公司信譽(yù)、形象、商譽(yù)等造成嚴(yán)重傷害的行為。公司發(fā)生重大此類案件后，無論破案與否，公司總裁應(yīng)當(dāng)自發(fā)現(xiàn)之日起10個工作日內(nèi)向董事會報告。公司審計中心將根據(jù)公司管理層或董事會要求及案件的實(shí)際情況，決定是否立案調(diào)查。如果此類案件對公司造成的損失屬于員工忠誠險的保險賠償范圍時，審計中心按照保險合同規(guī)定和要求，收集有關(guān)證據(jù)資料向保險公司提出索賠申請。在許多情況下，由于發(fā)現(xiàn)損失的當(dāng)時無法確定具體的損失金額，公司應(yīng)當(dāng)指定有經(jīng)驗(yàn)的財務(wù)人員會同有關(guān)專家對損失進(jìn)行聯(lián)合評估，無法估計損失數(shù)時，按重大舞弊事件向總裁和審計委員會報告。對于原來估計損失數(shù)額屬于非重大舞弊事件，但隨調(diào)查深入發(fā)現(xiàn)新的損失并且該項(xiàng)損失已屬于重大舞弊事件后，應(yīng)立即向總裁和審計委員會報告。3.6報告此類案件可以通過電話或電子郵件形式，但在收發(fā)時應(yīng)注意保密。2.4年度此類案件總結(jié)報告公司發(fā)生的各類此類案件，無論是否破案，均應(yīng)定期向總裁和審計委員會報告破案和查處進(jìn)展情況。公司審計中心應(yīng)定期敦促公司采取有效行動盡快破案或查處。公司風(fēng)控法務(wù)中心每年應(yīng)將本公司內(nèi)部發(fā)生的所有此類案件包括已單獨(dú)報告的重大此類案件及其調(diào)查處理情況進(jìn)行分類匯總，并于年底前報公司總裁和審計委員會。4.3公司審計委員會和公司內(nèi)部審計部每年應(yīng)當(dāng)對公司發(fā)生的此類案件進(jìn)行分類匯總并針對具體特點(diǎn)提出新的控制措施，并修改相關(guān)內(nèi)控流程。2.5政策和規(guī)定2.5.1公司發(fā)生重大此類案件必須向總裁和審計委員會報告。所有犯有舞弊行為的職工，無論是否達(dá)到刑事犯罪的程度，均必須按公司獎懲管理程序有關(guān)規(guī)定予以相應(yīng)的內(nèi)部經(jīng)濟(jì)和行政紀(jì)律處罰。禁止公司隱瞞發(fā)生的重大此類案件。發(fā)現(xiàn)有故意隱瞞行為的公司和個人，審計委員會和公司總裁應(yīng)當(dāng)按規(guī)定對公司高級管理人員和有關(guān)人員予以嚴(yán)厲的處罰。反對針對舉報的打擊報復(fù)：任何員工都不能因?yàn)樯埔獾呐e報而遭到公司或其他員工的報復(fù)。但是公司保留對進(jìn)行惡意舉報，騷擾性舉報和故意虛假指控的員工進(jìn)行懲罰及追究法律責(zé)任的權(quán)利。2.6疑問咨詢本制度通過澄清原則和標(biāo)準(zhǔn)而向員工闡明了指導(dǎo)性的原則，它并不能包含一切問題。如果員工遇到了該規(guī)范沒有涵蓋的情況，或者就該規(guī)范所提到事項(xiàng)產(chǎn)生了疑問，鼓勵員工咨詢審計中心。篇三：反腐敗管理制度目的為扎實(shí)推進(jìn)經(jīng)濟(jì)活動的反腐敗反賄賂工作，加強(qiáng)公司內(nèi)控機(jī)制，做到誠實(shí)守信，結(jié)合公司實(shí)際情況，強(qiáng)化制度監(jiān)督，推進(jìn)制度反腐，加強(qiáng)對易發(fā)多發(fā)腐敗的重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)部分崗位人員的監(jiān)督、管理力度，確保治理商業(yè)賄賂承諾制。適用范圍在公司范圍內(nèi)物料采購、委外加工、設(shè)施工程、業(yè)務(wù)銷售、設(shè)備采購和維護(hù)、質(zhì)量監(jiān)督等經(jīng)濟(jì)活動以及人、財、物管理的過程中適用本制度。所有與公司有業(yè)務(wù)來往的客戶、供應(yīng)商、服務(wù)商、承包商也在本制度管制范圍內(nèi)。管理制度采購、銷售人員原材料、輔料檢驗(yàn)部門及采購人員在原材料、輔料采購和檢驗(yàn)收貨過程中，不得有行賄、索賄、受賄的行為。原材料、輔料使用部門、采購部應(yīng)每年定期組織采購、倉務(wù)、來料檢驗(yàn)人員開展反商業(yè)賄賂專題警示教育，學(xué)習(xí)國家有關(guān)反商業(yè)賄賂政策法規(guī)，結(jié)合反商業(yè)賄賂典型案例討論，增強(qiáng)抵御不良思想、不良行為的能力。采購、銷售人員的各種采購和銷售行為必須依法開展。不得與供應(yīng)商或被銷售對象相互串通，損害工廠的合法權(quán)益；在采購活動中不得以任何手段排斥具備合法資質(zhì)的供應(yīng)商參與正當(dāng)競爭。在銷售活動中必須遵守依法開展公平競爭，不得采用向銷售對象行賄或提供其它不正當(dāng)利益等商業(yè)賄賂手段開展惡意競爭。在原材料采購和成品銷售過程中，必須按照國家相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，按程序出入庫和銷售，杜絕原料、產(chǎn)品采購和銷售的體外循環(huán)，逃避監(jiān)督部門的監(jiān)督檢查。在采購和銷售過程中引入計算機(jī)管理，實(shí)現(xiàn)采購和銷售全過程的電子化、程序化、規(guī)范化管理。利用計算機(jī)管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)出入庫記錄和票據(jù)管理電子化，防止采購、銷售人員造假。采購、銷售活動中，凡合法的商業(yè)扣率，必須以明折明扣的形式進(jìn)行結(jié)算，不得帳外返款或收受回扣及其它利益。建立采購、銷售人員廉潔保證機(jī)制，若企業(yè)采購、銷售人員通過商業(yè)賄賂行為開展采購、銷售活動，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，應(yīng)從嚴(yán)追究其責(zé)任，終止其采購或銷售資格。建立采購、銷售人員反商業(yè)賄賂檔案，將其納入個人檔案管理，作為年終業(yè)績考評和續(xù)聘的重要依據(jù)。由公司行政部每年對采購、銷售人員反商業(yè)賄賂工作開展評價指出工作的不足，糾正不良行為和做法，查處嚴(yán)重違反公司規(guī)定的行為。情節(jié)嚴(yán)重的報紀(jì)檢監(jiān)察部門或司法機(jī)關(guān)查處。采購部須與供應(yīng)商、承包商、服務(wù)商簽訂《反商業(yè)賄賂聲明》。購進(jìn)、銷售資金采購部門應(yīng)按照《中華人民共和國會計法》和《企業(yè)會計準(zhǔn)則》等法律法規(guī)的要求進(jìn)行購進(jìn)、銷售資金的管理，并做好相應(yīng)的帳目管理。每年年終要對購進(jìn)、銷售的資金使用情況進(jìn)行審查。應(yīng)定期追蹤購進(jìn)、銷售資金使用情況，嚴(yán)格把關(guān)，保證資金的合法使用，不得用于商業(yè)賄賂等不正當(dāng)用途。不得在采購和銷售過程中，占用購進(jìn)、銷售資金行賄或轉(zhuǎn)變成其它利益的形式向采購方進(jìn)行賄賂。不得利用購進(jìn)、銷售資金違法私設(shè)小金庫，偷稅漏稅或用于賄賂。購進(jìn)、銷售資金的收支必須經(jīng)財務(wù)人員審核，并經(jīng)公司負(fù)責(zé)人簽字同意方可使用，并每月由財務(wù)經(jīng)理組織核查。公司在購進(jìn)環(huán)節(jié)中一般應(yīng)采用銀行結(jié)算，盡量避免現(xiàn)金結(jié)算，防止商業(yè)賄賂的發(fā)生。、會計出納人員會計出納人員必須樹立誠信意識，要堅持原則，自覺抵制造虛帳、假帳。公司應(yīng)每年定期組織會計出納人員開展反商業(yè)賄賂專題警示教育，學(xué)習(xí)國家有關(guān)反商業(yè)賄賂政策