報銷注意事項及常規(guī)工作

報銷注意事項及常規(guī)工作目錄報銷注意事項付款類型發(fā)票知識常規(guī)工作

報告人：黃春娥

報銷注意事項總部：分公司：20日前寄到杭州總部，流程與總部相同，如分公司有財務則財務審核后郵寄。

***遇節(jié)假日提前

報銷人及店總簽字附報銷清單周五前交財務-并附報銷清單電子版報銷注意事項填寫規(guī)范粘貼規(guī)范報銷內容的規(guī)范化報銷注意事項填寫規(guī)范簡單明了，避免過于流水內容完整，主要內容（即發(fā)票內容）水筆填寫，補充內容可鉛筆補充，如餐費，主要內容可寫餐費，補充鉛筆寫因為**原因而產生的餐費，已定車型可寫車架號，未定可寫客戶名稱及車型合計數統一大小寫金額報銷人及主管簽字粘貼規(guī)范發(fā)票左上角對齊有折痕的發(fā)票兩端的訂孔需要撕掉發(fā)票粘貼后，并將附助的原始單據如付款記錄截圖/收據/銷貨清單等原始憑證需額外回形針固定即可報銷注意事項問題：

1.過于流水

2.報銷金額與實際發(fā)票不符

3.有涂改

4.店總未簽字規(guī)范：報銷注意事項

金額發(fā)票聯次-針對專票單位名稱納稅人識別號發(fā)票內容發(fā)票專用章

發(fā)票報銷內容的規(guī)范化1、檢查發(fā)票報銷注意事項報銷內容的規(guī)范化2、增值稅專用發(fā)票有公司自開及稅務代開兩種?！按_”，備注里有開票人名字，開票人**稅務局3、除餐費、娛樂、住宿費（不包括出差住宿）等消費性費用開增值稅普通發(fā)票或電子票外，其它盡可能開增值稅專用票，特別是除稅率為3%外（稅務代開除外)都可開增值稅專用發(fā)票。4、報銷填寫：內容為發(fā)票內容。讓審核的人清楚報銷內容，可鉛筆補充5、報銷金額不能大于發(fā)票金額（有時發(fā)票抵用的情況下）。報銷注意事項報銷內容的規(guī)范化6、同一客戶發(fā)生的業(yè)務費需在一張報銷單上體現7、超過1000元的盡量使用用款申請單，少用現金報銷（前提：可以直接打給對方賬戶上)8、好幾臺車發(fā)生的費用，在同一張報銷單上報銷時，需注明每臺車(車架號)的各自費用及各部門承擔的費用9.總結：原始單據必須齊全，費用對應的車架號都需寫明。報銷注意事項報銷內容的規(guī)范化報銷內容--日常報銷1、餐費報銷2、打的費報銷3、辦公用品或日用品報銷4、差旅費報銷5、客戶禮品報銷6、快遞費報銷7、車展及活動報銷8、運費報銷9、過路費報銷報銷注意事項報銷內容的規(guī)范化報銷內容1、餐費報銷應列明車架號或被招待人姓名，我司陪同人員，人數(各店另有規(guī)定除外，但從低不從高)開增值稅普通發(fā)票或增值稅電子發(fā)票（不要求開增值稅專用發(fā)票）公司員工出差、車展20元/人/次2、打的費報銷

特殊緊急情況下，可向主管申請，其他概不報銷，必須是真實日期發(fā)生的發(fā)票，滴滴打車也需在對方發(fā)票寄到后自行打印行程表再報銷（后附付款記錄)，不能出現抵票情況。報銷注意事項報銷內容的規(guī)范化報銷內容3、辦公用品或日用品報銷關注：發(fā)票內容是否列明具體明細，或后附開票系統開出的辦公用品清單或日用品小票清單報銷單內容填寫：辦公用品或日用品，列明數量、用途4、差旅費報銷出差時有車票（過路票），餐費或有住宿費時需報一張報銷單，與其他不相關的報銷分開報。列明出差目的地、人員、住宿次數寫明出差客戶或車架號住宿標準180元/次火車票標準為二等座報銷注意事項報銷內容的規(guī)范化報銷內容5、客戶禮品報銷（小金額禮品)單一客戶時只需在報銷單上列明車架號，客戶名稱、電話、數量一批時則需附清單6、快遞費報銷快遞費匯總報銷時需后附詳細清單（日期、寄件人、收件人、快遞單號，寄件內容，聯系電話、金額等）盡量選月結，量大時與快遞公司協商月結并開“增值稅專用發(fā)票報銷注意事項報銷內容的規(guī)范化報銷內容7、車展及活動報銷車展或活動的總費用清單（包括人員、餐費、住宿、交通費、水電費、花木租賃等）車展或活動負責人統一報銷車展或活動結束后一個月內報銷

車展及活動報銷清單201*年**月**日-**月**日**車展日期摘要金額報銷人備注合計參展人員：報銷注意事項報銷內容的規(guī)范化報銷內容8、運費報銷注明車架號、車型號及出發(fā)目的地、金額多部門費用應匯總各部門應承擔的費用運費需售后部門王震簽字

******對賬明細（10.1--10.31）日期區(qū)域車型車架號出發(fā)地目的地托運費匯總備注10.1汽車城唯雅諾048513北京杭州30009300***業(yè)務員已售10.2汽車城唯雅諾北京杭州330010.5網絡威霆058814上海杭州小計6300報銷注意事項報銷內容的規(guī)范化報銷內容9、過路費報銷單一可在報銷單上寫上車架號多次需列過路費清單（日期、人員、事由、出發(fā)地、目的地、金額）

報銷注意事項報銷內容的規(guī)范化報銷內容--需提前報備10、油費-非油卡（黃總處報備）

11、車輛維修（王震處報備）12、贈送汽車用品（大金額）（艷寶處報備）13、傭金（艷寶處報備)報備注意點：

1.發(fā)生前報備

2.12與13項在開機動車發(fā)票前報備報銷注意事項報銷內容的規(guī)范化報銷內容--提前報備項目10、油費報銷未有油卡時，需附工作車用車登記表并注明對應加油金額借用員工私家車時，需附用車登記表并按1.2元/公里報銷油費發(fā)票內容：汽油，發(fā)票內容出現“充值”時需后附加油小票工作用車使用登記表使用日期時間領用人使用車型事項預計還車日期實際還車日期時間加油卡領用登記表取卡日期取卡人預計還卡日期車號油卡號加油前里程加油升數加油金額油卡金額實際還卡日期備注私家車使用登記表使用日期時間領用人使用車型事項期初公里數到達公里數備注報銷注意事項報銷內容的規(guī)范化報銷內容--提前報備項目11、車輛維修報銷報銷單后需附原始維修清單多部門費用需匯總各部門應承擔的費用需提前在維修群報備后有王震簽字報銷注意事項報銷內容的規(guī)范化報銷內容12、贈送汽車用品報銷(大金額）需開機動車發(fā)票前報備艷寶處需有報備截圖13、傭金（中間商服務費）需開機動車發(fā)票前報備艷寶處需附行駛證復印件需有抵用發(fā)票

報銷注意事項

報銷內容的規(guī)范化報銷內容

13.必有發(fā)票丟失不得報銷

火車票、飛機票、住宿、打的費之類必須用真實日期發(fā)票，丟失不得報銷特殊情況需報備總部領導14、抵用發(fā)票報銷適用臨牌費、介紹費（傭金）等，報銷單上需鉛筆注明車架號其他抵發(fā)票報銷需有原始憑證（收據、付款截圖）、車架號等抵用發(fā)票不收貨物類發(fā)票，最好是服務類發(fā)票發(fā)票查驗真?zhèn)?/p>

2017年12月****中馬報銷總清單（12月8日）日期報銷內容金額備注報銷人12.02通訊費￥300.00付陳晴報銷通訊費/管理部招聘電話200元（號碼：）陳晴12.05清洗劑￥343.70付陳晴報銷交車禮/柏油清洗劑10瓶單價13.25共計132.5+多功能泡沫清潔劑24瓶共計211.2陳晴12.05餐費￥222.00付許益飛報銷餐費/客戶：李三5人，車架號58625許益飛12.05打的費￥25.00付張繼樂報銷打的費/拿臨牌客戶：杭州神馬，車架號25888張繼樂12.05差旅費￥580.00付樂丹娜報銷差旅費/（火車票146/打車費26/住宿費160）樂丹娜12.10食品￥200.00付陳晴報銷食品費/公司舊展廳玻璃維修費陳晴12.10保潔用品￥97.00付陳晴報銷保潔用品費/潔瓷寶單價9.7*10=97陳晴合計1767.7付款類型用款申請單（改為釘釘提交）報銷單支出憑單用款申請單（改用釘釘）特點公司對公司打款有對應的公司開出的發(fā)票，或對應的發(fā)票后補需有收款人，開戶行及賬號退對公訂金報銷單特點公司員工已付款再報銷有對應的發(fā)票支出憑單特點沒有發(fā)票的付款退訂金注意事項關注點：釘釘中的用款申請單--費用類1.收款人匯款信息及金額必須準確2.有收款人開出的發(fā)票或后到發(fā)票3.有對應的車架號則需寫上后六位，無對應車架號則不寫4.付款單位有特殊情況時需注明（如寧波分公司或寧波中馬)5.二手車發(fā)生的費用，則寫明車架號及車型，不須寫二手車6.后續(xù)跟進已提釘釘未到的發(fā)票注意事項1.確認匯入或刷進公司賬戶2.核對匯入或刷進的對方信息，并退回原單位或原個人賬戶3.有對應的車架號則需寫上后六位，無對應車架號則寫車型號關注點：釘釘中的用款申請單--退車款或訂金注意事項1.退匯入個人或刷入個人賬戶的車款或訂金2.無票報銷的情況(允許無票的情況)3.原件或發(fā)送給財務（原件后寄財務），由財務去審批再付款關注點：支出憑單發(fā)票種類增值稅“專用”發(fā)票與增值稅“普通”發(fā)票機動車銷售統一發(fā)票增值稅電子普通發(fā)票通用機打發(fā)票冠名發(fā)票：如石油發(fā)票或商場冠名發(fā)票手撕定額發(fā)票，印有“國家稅務局”印章，特別是餐費發(fā)票，現地稅定額票不能用。增值稅專用發(fā)票需兩聯發(fā)票同時拿到，發(fā)票聯與抵扣聯可抵稅抵扣期限：180天調整為360天購買方信息完整增值稅普通發(fā)票只需一聯發(fā)票聯即可名稱及納稅人識別號必須正確，缺一不能使用增值稅電子普通發(fā)票只需一聯發(fā)票聯即可名稱及納稅人識別號必須正確，缺一不能使用可自行打印通用機打發(fā)票定額發(fā)票國家稅務局（地方稅務局已停用無效）需有發(fā)票專用章發(fā)票的特點可以抵扣的發(fā)票：增值稅專用發(fā)票及機動車銷售統一發(fā)票發(fā)票的抵扣期限，從2017年7月1日起，抵扣期限從180天調整為360天收到的增值稅專用發(fā)票：發(fā)票聯與抵扣聯必須同時提供***提醒：收到增值稅專用發(fā)票不管是不是要報銷的，都交財務，避免稅務風險其他票：包括增值稅普通發(fā)票及電子發(fā)票、定額發(fā)票、冠名發(fā)票----從2017年7月1日起所有其他票都需有單位名稱外，還需有納稅人識別號（俗稱：稅號）,除定額發(fā)票、過路費、出租車票、火車票、飛機票及票面印刷上無標識納稅人識別號的除外。機動車發(fā)票作廢與開紅字發(fā)票當月發(fā)票能作廢，隔月只能開紅字發(fā)票客戶為個人：四聯發(fā)票收回即可客戶為單位：除四聯發(fā)票收回外，需提供對方敲公章的未認證抵扣說明或已抵扣待轉出的說明。*******發(fā)票沖紅需總部財務處報備，通過后再處理。機動車發(fā)票作廢及開紅字原因發(fā)票作廢或開紅字發(fā)票發(fā)票開錯合格證換證退換車換地上牌常規(guī)工作財務對接工作交車注意事項財務對接工作1.月底開票系統數據核對，并打印交財務2.領取發(fā)票登記表、公司發(fā)票數據統計、進項發(fā)票接收表，月末發(fā)財務3.收車全款后，開票前財務確認后才能開票4.出入庫要規(guī)范：具體車型，鑰匙幾把，是否訂單5.月初第二天，銀行取回單及對賬單（當地有財務除外）及時交財務6.與對接財務確認后，認證或勾選進項發(fā)票交車注意事項1.刷卡時：銀行卡性質（借記卡、貸記卡),業(yè)務性質（對公與個人POS機)2.開票前核對資料：全款（財務確認后)、開票信息表、車手續(xù)復印件或原件3.代付