公司商務費用管理辦法

公司商務費用管理辦法為明確公司員工費用（補貼）開支標準，規(guī)范費用（補貼）管理，經(jīng)董事會研究，特制訂本辦法。一、員工補貼標準及發(fā)放（一）鑒于公司經(jīng)營場地遠離市區(qū),居住地分散，公司員工因工作需要發(fā)生的通訊費、交通費、誤餐費，本著節(jié)約支出、方便使用的原則，實行定額補貼、按月發(fā)放，但發(fā)生的通訊費、交通費、誤餐費仍憑發(fā)票報銷。（二）通訊費補貼標準1、銷售經(jīng)理、銷售人員、售前人員、售后人員通訊費補貼200元/月；2、職能員工通訊費補貼100元/月。（三）交通費補貼標準1、銷售經(jīng)理交通費補貼800元/月2、銷售人員交通費補貼600元/月;3、售前人員交通費補貼400元/月；4、售后人員:300元/月；5、職能員工：300元/月。（四）擔任多個職位的上述人員通訊費、交通費補貼不重加，以其單個職位補貼最高的標準核定。（五）以上補貼由綜合部按月造冊,經(jīng)公司董事長（總裁）審查簽字后發(fā)放。（六）當月新進公司的員工當月不發(fā)放各種補貼，下一個月開始發(fā)放。二、差旅費報銷辦法及標準1、公司員工因公出差發(fā)生的住宿費、市內交通費、住勤補助費按出差的日歷自然天數(shù)計算，實行包干限額控制，節(jié)約獎勵，超支自理的辦法。2、出差住宿費、伙食補助費、公雜費按出差自然天數(shù)實行定額包干，其包干標準按附件一的規(guī)定執(zhí)行。出差人員報銷公雜費后，不再報銷出租車費、公交車費等其它規(guī)定項目外的費用，公司派車的不報銷公雜費。3、出差途中發(fā)生的交通費憑票據(jù)實報銷。注意出差人員乘坐飛機要從嚴控制.因路途太遠或任務緊急確需乘坐飛機的，應事先經(jīng)總裁批準。經(jīng)批準乘坐飛機的人員，往返機場的專線客車費用、民航機場管理建設費和航空旅客人身意外傷害保險費（限每人每次1份），憑據(jù)報銷。4、經(jīng)批準，外出參加各種培訓、學習的人員，所發(fā)生的交通費、住宿費、伙食補助費、公雜費按附件二的規(guī)定辦理.對方已免費提供住房的不再報銷。5、報銷差旅費時須填寫“差旅費報銷單",由會計人員審查簽字，經(jīng)部門負責人或公司主管領導審核簽字后交出納員辦理.附件：1．差旅費報銷標準2．職工出差申報表3、員工出差申報表附件1：公司差旅費報銷標準級別地區(qū)交通工具住宿伙食公雜

火車輪船飛機其它交通工具費補助費總裁省外特殊地區(qū)軟座、軟臥一、二等艙位公務艙位憑據(jù)報銷實報實銷實報實銷實報實銷省外一般地區(qū)軟座、軟臥一、二等艙位公務艙位憑據(jù)報銷實報實銷實報實銷實報實銷省內軟座、軟臥一、二等艙位公務艙位憑據(jù)報銷實報實銷實報實銷實報實銷副總裁（同上）省外特殊地區(qū)軟座、軟臥一、二等艙位公務艙位憑據(jù)報銷實報實銷實報實銷實報實銷省外一般地區(qū)硬臥、軟座三等艙位普通艙位憑據(jù)報銷實報實銷實報實銷實報實銷省內硬臥、軟座三等艙位普通艙位憑據(jù)報銷實報實銷實報實銷實報實銷部門經(jīng)理省外特殊地區(qū)硬座、硬臥三等艙位普通艙位憑據(jù)報銷600100100省外一般地區(qū)硬座、硬臥三等艙位普通艙位憑據(jù)報銷60010070省內硬座、硬臥三等艙位普通艙位憑據(jù)報銷5006060普通員工省外特殊地區(qū)硬座、硬臥三等艙位普通艙位憑據(jù)報銷5008080省外一般地區(qū)硬座、硬臥三等艙位普通艙位憑據(jù)報銷3506050省內硬座、硬臥三等艙位普通艙位憑據(jù)報銷2506040注：省外持殊地區(qū)：北京、上海、天津、重慶、廣州、深圳、珠海、廈門、汕頭市和海南省。

附件2:公司員工進修培訓差旅費報銷標準時間及范圍伙食補助與公雜費住宿費交通費時間在10天以內按出差標準計算按出差標準計算按出差等級標準執(zhí)行期間在10天以上，三個月以內，不分省內外途中按出差標準計算，其余時間按每人每天50元計算伙食補助，不發(fā)給公雜費.途中按出差標準計算。其余時間：一般人員憑據(jù)按每人每天100元限額報銷，實行包干，超支部分自理?？偛?、副總裁憑據(jù)按每人每天200元限額報銷，實行包干，超支部分自理。途中按出差等級標準執(zhí)行.時間在三個月以上，不分省內外途中按出差標準計算，其余時間按每人每天30元計算伙食補助，不發(fā)給公雜費。途中按出差標準計算。按成人教育所收住宿標準內憑據(jù)按實報銷，實行包干，超支部分自理.途中按出差等級標準執(zhí)行。附件3：出差申請表年月日申請人姓名申請部門出差目的地預計出差時間年月日至年月日共天出差事由及目的出差預期達到的效果出行方式去程：口火車口汽車口飛機口自駕口其它:回程：口火車口汽車口飛機口自駕口其它：出差費用預算交通費：住宿費：其他費用：出差備用金（預支）□不需要口需要，預支金額： 元申請人：部門經(jīng)理：副總裁：總裁：三、業(yè)務費管理辦法公司業(yè)務接待費支出堅持厲行節(jié)約原則，因商務活動發(fā)生的業(yè)務招待費必須嚴格控制在銷售額的5%。以內.1、總裁業(yè)務接待費用據(jù)實列支；2、其他員工原則上不能安排業(yè)務接待,若因工作需要，經(jīng)總裁授權的業(yè)務接待,在授權限額內據(jù)實報銷；經(jīng)副總裁、財務會計授權的業(yè)務接待，在副總裁、財務會計業(yè)務接待費限額內列支。副總裁、財務會計需在外開展接待的，必須報總裁同意后方可進行。3、公司業(yè)務接待，原則上由分管公司辦公室的副總裁統(tǒng)一負責安排，由辦公室確定接待地點，分管副總裁統(tǒng)一簽單，特殊情況下可由分管副總裁委托其他人員簽單。

4、辦公室統(tǒng)一購賣的接待用的煙、酒，按接待部門或人員計入業(yè)務招待費用限額內。公司業(yè)務招待費審批單年月日承辦部門及人員事由接待人數(shù)或單位標準部門負責人確認簽字：年月日分管領導審批簽字：年月日辦公室審批總裁審批備注說明：業(yè)務招待費報銷時，該單作為審核、審批依據(jù)，并作為公司內部憑證保管.、備用金管理（一）公司員工原則上不能借用備用金。但確因出差、業(yè)務和零星采購的需要，可借用備用金；（二）備用金按下列標準執(zhí)行：1、最高限額3000元;（三）特殊情況借款金額超出上述限的須經(jīng)總裁批準方可借款;（四）借款人在借款時需填寫借款單，按分級管理的原則由部門經(jīng)理確認、會計審核、總裁審批后，方可到財務部辦理借款。（五）借款人必須及時到財務部核銷借款,出差借款的應在出差人員返回公司3日內報銷；其它借款應在業(yè)務完成后3日內到財務上辦理相關報銷手續(xù)。若特殊情況未能購買或未宴請客戶，也應在3日內如數(shù)退還所借備用金，待需要時再辦理借款手續(xù)。借款應遵循“前款未清，后款不借”的原則.若員工不能及時報帳歸還備用金或借款，財務部有權從該員工當月工資中扣回，每月扣除的比例為未還借支的40％，直至扣完借支為止。（六）、其他商務活動審批程序及權限1、其他商務活動中的各種借款、付款、報銷,金額在2000元（含2000元）以內的,由部門經(jīng)理審核批準.金額在2000元以上的,部門經(jīng)理簽署意見后交由公司總裁審核批準。2、商務活動結束后須向承辦單位索要正規(guī)原始發(fā)票，發(fā)票填寫內容齊全，字跡清楚，大小寫金額一致。五、貨物采購1、申購人員必須詳細填寫物品采購申請單并辦理相關審批手續(xù)。2、采購人員應嚴格按照申購項目進行采購，如有疑問及時與申購部門溝通,確認無誤后及時安排采買,采購物品必須貨比三家，認真對比、篩選,按照質優(yōu)價廉的原則予以采購。3、驗收人員必須按照收貨標準仔細清點物品并及時辦理入庫手續(xù)，對不符合采購申請表的物品有權拒收，在驗貨過程中對物品質量、規(guī)格等難以確認的情況下應主動請使用部門一起驗收。4、購買、驗收和使用上的三個相關人員要相互監(jiān)督,相互合作，共同做好此項工作，對于有爭議的問題各自上報上級領導處理。5、預借現(xiàn)金3000元（含）以下，采購人員簽字可直接預支；3000元——5000元（含）需上報部門主管知曉；5000元以上需上報總裁知曉。6、預借現(xiàn)金購買后，采購人員2日內必須到財務銷賬，嚴禁白條抵庫超過3日.附件一:《貨物采購申請單》四川盛思睿科技有限公司辦公用品采購申請單申請部門：申請人：申請日期：申請購買辦公用品清單序號品名數(shù)量金額申請到位時間

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