6世界貿(mào)易組織概論 薛榮久 課件

會(huì)計(jì)學(xué)16世界貿(mào)易組織概論薛榮久課件第一節(jié)世貿(mào)組織的基本原則一、非歧視原則二、貿(mào)易自由化原則三、允許正當(dāng)保護(hù)的原則四、穩(wěn)定貿(mào)易發(fā)展原則五、公平競(jìng)爭(zhēng)原則六、鼓勵(lì)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)改革的原則七、地區(qū)貿(mào)易原則八、例外與免責(zé)原則九、透明度原則第1頁(yè)/共63頁(yè)一、非歧視原則（一）最惠國(guó)待遇（Most-Favored-Nationtreatment，MFN）（二）國(guó)民待遇原則（NationalTreatment，NT）第2頁(yè)/共63頁(yè)最惠國(guó)待遇是指，一成員方將在貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易和知識(shí)產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域給予任何其他國(guó)家（無(wú)論是否世貿(mào)組織成員）的優(yōu)惠待遇，立即和無(wú)條件地給予其他各成員方。在國(guó)際貿(mào)易中，最惠國(guó)待遇的實(shí)質(zhì)是保證市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)會(huì)均等。它最初是雙邊協(xié)定中的一項(xiàng)規(guī)定，要求一方保證把給予任何其他國(guó)家的貿(mào)易優(yōu)惠（如低關(guān)稅或其他特權(quán)），同時(shí)給予對(duì)方。關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定將雙邊協(xié)定中的最惠國(guó)待遇作為基本原則納入多邊貿(mào)易體制，適用于締約方之間的貨物貿(mào)易，“烏拉圭回合”將該原則延伸至服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域和知識(shí)產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域。（一）最惠國(guó)待遇最惠國(guó)待遇的含義第3頁(yè)/共63頁(yè)（1）自動(dòng)性。這是最惠國(guó)待遇的內(nèi)在機(jī)制，體現(xiàn)在“立即和無(wú)條件”的要求上。（2）同一性。當(dāng)一成員給予其他國(guó)家的某種優(yōu)惠，自動(dòng)轉(zhuǎn)給其他成員方時(shí)，受惠標(biāo)的必須相同。（3）相互性。任何一成員既是給惠方，又是受惠方，即在承擔(dān)最惠國(guó)待遇義務(wù)的同時(shí)，享受最惠國(guó)待遇權(quán)利。

（4）普遍性。指最惠國(guó)待遇適用于全部進(jìn)出口產(chǎn)品、服務(wù)貿(mào)易的各個(gè)部門和所有種類的知識(shí)產(chǎn)權(quán)所有者和持有者。（一）最惠國(guó)待遇最惠國(guó)待遇要點(diǎn)第4頁(yè)/共63頁(yè)國(guó)民待遇是指，對(duì)其他成員方的產(chǎn)品、服務(wù)或服務(wù)提供者及知識(shí)產(chǎn)權(quán)所有者和持有者所提供的待遇，不低于本國(guó)同類產(chǎn)品、服務(wù)或服務(wù)提供者及知識(shí)產(chǎn)權(quán)所有者和持有者所享有的待遇。（二）國(guó)民待遇原則國(guó)民待遇的含義第5頁(yè)/共63頁(yè)（1）國(guó)民待遇原則適用的對(duì)象是產(chǎn)品、服務(wù)或服務(wù)提供者及知識(shí)產(chǎn)權(quán)所有者和持有者，但因產(chǎn)品、服務(wù)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域具體受惠對(duì)象不同，國(guó)民待遇條款的適用范圍、具體規(guī)則和重要性有所不同。（2）國(guó)民待遇原則只涉及其他成員方的產(chǎn)品、服務(wù)或服務(wù)提供者及知識(shí)產(chǎn)權(quán)所有者和持有者，在進(jìn)口成員方境內(nèi)所享有的待遇。（3）國(guó)民待遇定義中“不低于”一詞的含義是指，其他成員方的產(chǎn)品、服務(wù)或服務(wù)提供者及知識(shí)產(chǎn)權(quán)所有者和持有者，應(yīng)與進(jìn)口成員方同類產(chǎn)品、相同服務(wù)或服務(wù)提供者及知識(shí)產(chǎn)權(quán)所有者和持有者享有同等待遇，若進(jìn)口成員方給予前者更高的待遇，并不違背國(guó)民待遇原則。（二）國(guó)民待遇原則國(guó)民待遇要點(diǎn)第6頁(yè)/共63頁(yè)二、貿(mào)易自由化原則（一）貿(mào)易自由化原則的含義（二）貿(mào)易自由化原則的要點(diǎn)（三）貿(mào)易自由化體現(xiàn)第7頁(yè)/共63頁(yè)

（一）貿(mào)易自由化原則的含義在世貿(mào)組織框架下，貿(mào)易自由化原則是指通過(guò)多邊貿(mào)易談判，實(shí)質(zhì)性削減關(guān)稅和減少其他貿(mào)易壁壘，擴(kuò)大成員方之間的貨物和服務(wù)貿(mào)易。第8頁(yè)/共63頁(yè)（二）貿(mào)易自由化原則的要點(diǎn)

1．以共同規(guī)則為基礎(chǔ)。成員方根據(jù)世貿(mào)組織的協(xié)議，有規(guī)則地實(shí)行貿(mào)易自由化。2．以多邊談判為手段。成員方通過(guò)參加多邊貿(mào)易談判，并根據(jù)在談判中作出的承諾，逐步推進(jìn)貿(mào)易自由化。貨物貿(mào)易方面體現(xiàn)在逐步削減關(guān)稅和減少非關(guān)稅貿(mào)易壁壘，服務(wù)貿(mào)易方面則更多地體現(xiàn)在不斷增加開(kāi)放的服務(wù)部門，減少對(duì)服務(wù)提供方式的限制。3．以爭(zhēng)端解決為保障。世貿(mào)組織的爭(zhēng)端解決機(jī)制具有強(qiáng)制性，如某成員被訴違反承諾，并經(jīng)爭(zhēng)端解決機(jī)制裁決敗訴，該成員方就應(yīng)執(zhí)行有關(guān)裁決，否則，世貿(mào)組織可以授權(quán)申訴方采取貿(mào)易報(bào)復(fù)措施。4．以貿(mào)易救濟(jì)措施為“安全閥”。成員方可通過(guò)援用有關(guān)例外條款或采取保障措施等貿(mào)易救濟(jì)措施，消除或減輕貿(mào)易自由化帶來(lái)的負(fù)面影響。5．以過(guò)渡期方式體現(xiàn)差別待遇。世貿(mào)組織承認(rèn)不同成員之間經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的差異，通常允許發(fā)展中成員履行義務(wù)有更長(zhǎng)的過(guò)渡期。第9頁(yè)/共63頁(yè)關(guān)稅透明度高，易衡量，但對(duì)進(jìn)出口商品價(jià)格有直接影響，特別是高關(guān)稅，是制約貨物在國(guó)際間自由流動(dòng)的重要壁壘。因此，世貿(mào)組織在允許成員方使用關(guān)稅手段的同時(shí)，要求成員方逐漸下調(diào)關(guān)稅水平并加以約束，以不斷推動(dòng)貿(mào)易自由化進(jìn)程?！瓣P(guān)稅約束”是指成員方承諾把進(jìn)口商品的關(guān)稅限定在某個(gè)水平，不再提高。如一成員因?qū)嶋H困難需要提高關(guān)稅約束水平，須同其他成員方再行談判。

（三）貿(mào)易自由化體現(xiàn)削減關(guān)稅第10頁(yè)/共63頁(yè)非關(guān)稅貿(mào)易壁壘通常是指除關(guān)稅以外各種限制貿(mào)易的措施。隨著關(guān)稅水平逐步下調(diào)，非關(guān)稅貿(mào)易壁壘增多，且形式不斷變化，隱蔽性強(qiáng)，越來(lái)越成為國(guó)際貿(mào)易發(fā)展的主要障礙。世貿(mào)組織就一些可能限制貿(mào)易的措施制定了專門協(xié)議，以規(guī)范成員方的相關(guān)行為，減少非關(guān)稅貿(mào)易壁壘，不斷推動(dòng)全球貿(mào)易自由化進(jìn)程。

（三）貿(mào)易自由化體現(xiàn)減少非關(guān)稅貿(mào)易壁壘第11頁(yè)/共63頁(yè)

國(guó)際服務(wù)貿(mào)易的迅速發(fā)展，客觀上要求各國(guó)相互開(kāi)放服務(wù)領(lǐng)域。但各國(guó)為了保護(hù)本國(guó)服務(wù)業(yè)，對(duì)服務(wù)業(yè)的對(duì)外開(kāi)放采取了諸多限制措施。這些限制影響服務(wù)業(yè)的公平競(jìng)爭(zhēng)、服務(wù)質(zhì)量的提高和服務(wù)領(lǐng)域的資源有效配置，不僅對(duì)服務(wù)貿(mào)易本身，而且對(duì)貨物貿(mào)易乃至世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展都構(gòu)成了重大不利影響。

《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》要求，成員方為其他成員方的服務(wù)產(chǎn)品和服務(wù)提供者提供更多的投資與經(jīng)營(yíng)機(jī)會(huì)，分階段逐步開(kāi)放商務(wù)、金融、電信、分銷、旅游、教育、運(yùn)輸、醫(yī)療保健、建筑、環(huán)境、娛樂(lè)等服務(wù)領(lǐng)域。（三）貿(mào)易自由化體現(xiàn)服務(wù)貿(mào)易的市場(chǎng)準(zhǔn)入第12頁(yè)/共63頁(yè)三、允許正當(dāng)保護(hù)的原則（一）正當(dāng)保護(hù)的含義（二）正當(dāng)保護(hù)的表現(xiàn)

（三）正當(dāng)保護(hù)的措施

第13頁(yè)/共63頁(yè)（一）正當(dāng)保護(hù)的含義世貿(mào)組織允許世貿(mào)組織成員根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段的不同，依據(jù)貨物和服務(wù)產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力的差距，考慮可持續(xù)發(fā)展的需要，維護(hù)本國(guó)國(guó)民安全和健康的要求，可以通過(guò)談判作出正當(dāng)?shù)谋Ｗo(hù)，即非歧視原則的例外。第14頁(yè)/共63頁(yè)（二）正當(dāng)保護(hù)的表現(xiàn)1.發(fā)展中國(guó)家保護(hù)程度高于發(fā)達(dá)國(guó)家。表現(xiàn)在發(fā)展中國(guó)關(guān)稅總水平可以高于發(fā)達(dá)國(guó)家，1986年烏拉圭回合開(kāi)始，發(fā)展中國(guó)家平均進(jìn)口關(guān)稅水平為14-15%，發(fā)達(dá)國(guó)家平均為5%左右；在關(guān)稅減讓談判中，發(fā)展中國(guó)家減讓程度可以低于發(fā)達(dá)國(guó)家，在烏拉圭回合談判中，發(fā)達(dá)國(guó)家承諾總體關(guān)稅削在37%左右，二發(fā)展中國(guó)家承諾總體關(guān)稅削減再4%左右；發(fā)展中國(guó)家服務(wù)業(yè)的開(kāi)放度可以低于發(fā)達(dá)國(guó)家，此外發(fā)展中國(guó)家還享受特殊和差別待遇。2.世貿(mào)組織成員可以根據(jù)本身產(chǎn)業(yè)和服務(wù)業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力的差距，設(shè)置不同的關(guān)稅稅率，對(duì)新興產(chǎn)業(yè)（幼稚產(chǎn)業(yè)）的保護(hù)程度可以高于已經(jīng)發(fā)展起來(lái)的產(chǎn)業(yè)業(yè)；服務(wù)業(yè)沒(méi)有作出承諾的服務(wù)部門，不適用國(guó)民待遇。3.知識(shí)產(chǎn)權(quán)要加強(qiáng)保護(hù)。與貨物和服務(wù)貿(mào)易不同，根據(jù)《與貿(mào)易有關(guān)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)協(xié)定》，世貿(mào)組織成員要求所有世貿(mào)組織成員都必須達(dá)到的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)最低標(biāo)準(zhǔn)。4.世貿(mào)組織成員為了作到可持續(xù)發(fā)展，可限制某些國(guó)內(nèi)短缺的物資出口；為了保護(hù)本國(guó)國(guó)民的健康和安全，對(duì)進(jìn)口產(chǎn)品設(shè)置技術(shù)、安全和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)格的產(chǎn)品不許進(jìn)口。第15頁(yè)/共63頁(yè)（三）正當(dāng)保護(hù)的措施1.在貨物貿(mào)易上鼓勵(lì)以關(guān)稅作為主要的保護(hù)措施，一般地取消數(shù)量限制。2.在服務(wù)貿(mào)易上，允許世貿(mào)組織成員逐步開(kāi)放；在承諾開(kāi)放的部門實(shí)施國(guó)民待遇。3.在知識(shí)產(chǎn)權(quán)上通過(guò)多種方式保護(hù)，如果發(fā)現(xiàn)侵權(quán)盜版等行為，可以采取邊境措施和刑事措施，并規(guī)定了不同的保護(hù)時(shí)間。第16頁(yè)/共63頁(yè)四、穩(wěn)定貿(mào)易發(fā)展原則（一）穩(wěn)定貿(mào)易發(fā)展的含義

（二）穩(wěn)定貿(mào)易發(fā)展的表現(xiàn)第17頁(yè)/共63頁(yè)（一）穩(wěn)定貿(mào)易發(fā)展的含義世貿(mào)組織所建立的多邊貿(mào)易體系是要各成員方政府為各成員方的投資者，企業(yè)家，雇員和消費(fèi)者提供一個(gè)良好的貿(mào)易環(huán)境。這種貿(mào)易環(huán)境有利于開(kāi)拓市場(chǎng)，創(chuàng)造更多貿(mào)易與投資的機(jī)會(huì)；同時(shí)給各種消費(fèi)者提供豐富的物美價(jià)廉的商品。因此，要求這種貿(mào)易環(huán)境可以預(yù)見(jiàn)，并穩(wěn)定地發(fā)展，即要求世貿(mào)組織成員如實(shí)地履行承諾的義務(wù)。第18頁(yè)/共63頁(yè)（二）穩(wěn)定貿(mào)易發(fā)展的表現(xiàn)1．按關(guān)稅減讓表減讓關(guān)稅烏拉圭回合談判結(jié)束，世貿(mào)組織成員都有自已的關(guān)稅減讓表。在關(guān)稅減讓表理列出稅則號(hào)、水平名稱，基礎(chǔ)稅率，最中稅率和實(shí)施期。沒(méi)有特殊原因，不能修改關(guān)稅減日表和撤消關(guān)稅減讓表中的義務(wù)。2．按服務(wù)貿(mào)易具體承諾減讓表履行服務(wù)市場(chǎng)開(kāi)放義務(wù)在服務(wù)貿(mào)易中，穩(wěn)定服務(wù)貿(mào)易發(fā)展原則是通過(guò)具體承諾義務(wù)實(shí)現(xiàn)。各成員方通過(guò)談判，逐一按不同的服務(wù)部分作出承諾，并明確列入各成員方的市場(chǎng)準(zhǔn)入減讓表。在減讓表中列入對(duì)其他各成員服務(wù)提供者進(jìn)入本國(guó)市場(chǎng)的限制條件和國(guó)民待遇限制的水平承諾和具體承諾。3．嚴(yán)格執(zhí)行對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)根據(jù)《與貿(mào)易有關(guān)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)協(xié)定》，世貿(mào)組織成員必須保證知識(shí)產(chǎn)權(quán)在各自的法律體系中能夠得到加強(qiáng)，對(duì)侵權(quán)行為的處罰要足夠嚴(yán)厲，當(dāng)事人應(yīng)能夠請(qǐng)法院對(duì)行政決定進(jìn)行復(fù)議。各國(guó)政府應(yīng)保證這是產(chǎn)權(quán)所有者能夠獲得海關(guān)部門的幫助等。第19頁(yè)/共63頁(yè)五、公平競(jìng)爭(zhēng)原則（一）公平競(jìng)爭(zhēng)原則的含義（二）公平競(jìng)爭(zhēng)原則的要點(diǎn)（三）公平競(jìng)爭(zhēng)原則的表現(xiàn)第20頁(yè)/共63頁(yè)（一）公平競(jìng)爭(zhēng)原則的含義在世貿(mào)組織框架下，公平競(jìng)爭(zhēng)原則是指成員方應(yīng)避免采取扭曲市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的措施，糾正不公平貿(mào)易行為，在貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易和與貿(mào)易有關(guān)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域，創(chuàng)造和維護(hù)公開(kāi)、公平、公正的市場(chǎng)環(huán)境。

第21頁(yè)/共63頁(yè)（二）公平競(jìng)爭(zhēng)原則的要點(diǎn)1．公平競(jìng)爭(zhēng)原則體現(xiàn)在貨物貿(mào)易領(lǐng)域、服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域和與貿(mào)易有關(guān)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域。2．公平競(jìng)爭(zhēng)原則既涉及成員方的政府行為，也涉及成員方的企業(yè)行為。3．公平競(jìng)爭(zhēng)原則要求成員維護(hù)產(chǎn)品、服務(wù)或服務(wù)提供者在本國(guó)市場(chǎng)的公平競(jìng)爭(zhēng)，不論他們來(lái)自本國(guó)或其他任何成員方。

第22頁(yè)/共63頁(yè)（三）公平競(jìng)爭(zhēng)原則的表現(xiàn)

1.通過(guò)反取消和反補(bǔ)貼等防止因取消和出口補(bǔ)貼而形成的不公平競(jìng)爭(zhēng)。2.在服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域，世貿(mào)組織鼓勵(lì)各成員通過(guò)相互開(kāi)放服務(wù)貿(mào)易市場(chǎng)，逐步為外國(guó)的服務(wù)或服務(wù)提供者創(chuàng)造市場(chǎng)準(zhǔn)入和公平競(jìng)爭(zhēng)的機(jī)會(huì)。

3.在知識(shí)產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域，公平競(jìng)爭(zhēng)原則主要體現(xiàn)為對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的有效保護(hù)和反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。4.約束政府采購(gòu)金額，擴(kuò)大公平競(jìng)爭(zhēng)機(jī)會(huì)。在“政府采購(gòu)協(xié)議”中，把采購(gòu)范圍從貨物擴(kuò)展到服務(wù)、包括建筑服務(wù)，地方一級(jí)和公用事業(yè)單位的采購(gòu)。而且對(duì)采購(gòu)金額都作了約束，加強(qiáng)了保證公平和無(wú)歧視的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)條件的規(guī)則。5.為防止國(guó)營(yíng)貿(mào)易企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)對(duì)貿(mào)易造成扭曲影響，世貿(mào)組織要求成員方的國(guó)營(yíng)貿(mào)易企業(yè)按非歧視原則，以價(jià)格等商業(yè)因素作為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的依據(jù)，并定期向世貿(mào)組織通報(bào)國(guó)營(yíng)貿(mào)易企業(yè)情況。對(duì)國(guó)營(yíng)貿(mào)易企業(yè)的貿(mào)易行為作了規(guī)范，防止出現(xiàn)與其它貿(mào)易企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)不公平的現(xiàn)象。第23頁(yè)/共63頁(yè)六、鼓勵(lì)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)改革的原則世貿(mào)組織不但保留了1947年關(guān)貿(mào)總協(xié)定對(duì)發(fā)展中締約方予以照顧的原則，而且充實(shí)和豐富了原則的內(nèi)容。(一)允許發(fā)展中成員方用較長(zhǎng)的時(shí)間履行義務(wù)，或有較長(zhǎng)的過(guò)渡期如在農(nóng)產(chǎn)品關(guān)稅消減上，發(fā)達(dá)國(guó)家在6年內(nèi)使關(guān)稅降低36%，而發(fā)展中成員方在10年內(nèi)使關(guān)稅降低24%，最不發(fā)達(dá)國(guó)家免除降稅義務(wù)；在“與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)定”中，對(duì)外資企業(yè)不可采用“當(dāng)?shù)爻煞荨?、“外匯平衡”措施，發(fā)達(dá)國(guó)家成員在2年內(nèi)取消，發(fā)展中國(guó)家成員則可有5年過(guò)渡期，最不發(fā)達(dá)國(guó)家成員有7年過(guò)渡期。(二)允許發(fā)展中成員方在履行義務(wù)時(shí)有較大的靈活性如“農(nóng)產(chǎn)品協(xié)議”規(guī)定，原則上取消并禁止進(jìn)口數(shù)量限制，但在特定的條件下，對(duì)發(fā)展中成員方給予“特殊待遇”，即仍可采用進(jìn)口限制措施，通?？砷L(zhǎng)達(dá)10年之久。(三)規(guī)定發(fā)達(dá)國(guó)家成員對(duì)發(fā)展中國(guó)家成員提供技術(shù)援助，以使后者得以更好地履行義務(wù)第24頁(yè)/共63頁(yè)七、地區(qū)貿(mào)易原則按照1947年關(guān)貿(mào)總協(xié)定第24條規(guī)定，區(qū)域經(jīng)貿(mào)集團(tuán)可以采取關(guān)稅同盟或自由貿(mào)易區(qū)的形式。在兩種形式下，集團(tuán)內(nèi)成員之間的關(guān)稅和其他貿(mào)易壁壘要逐步取消。在自由貿(mào)易區(qū)內(nèi)，每個(gè)成員可以保留各自的對(duì)外貿(mào)易政策；而關(guān)稅同盟則對(duì)非成員實(shí)行統(tǒng)一的關(guān)稅。但無(wú)論哪種形式，影響經(jīng)貿(mào)集團(tuán)成員與非成員之間的貿(mào)易上的關(guān)稅和規(guī)章，都不能比經(jīng)貿(mào)集團(tuán)建立以前更高和更加苛刻。在“1994年關(guān)貿(mào)總協(xié)定第24條諒解與演繹”中，繼承并發(fā)展了1947年關(guān)貿(mào)總協(xié)定第24條的有關(guān)規(guī)定。首先確認(rèn)自由貿(mào)易區(qū)和關(guān)稅同盟等經(jīng)貿(mào)集團(tuán)對(duì)成員間經(jīng)貿(mào)發(fā)展和對(duì)世界經(jīng)貿(mào)發(fā)展的貢獻(xiàn)。其次把經(jīng)貿(mào)集團(tuán)的成立基礎(chǔ)從貨物貿(mào)易延伸到貨物以外的領(lǐng)域，如服務(wù)貿(mào)易。再次，重申成立自由貿(mào)易區(qū)和關(guān)稅同盟的約束條件，并提出具體要求。第一，確定關(guān)稅同盟或自由貿(mào)易區(qū)臨時(shí)協(xié)定的“合理期間”一般為10年，如超過(guò)10年，則要向貨物貿(mào)易理事會(huì)作出解釋。第二，兩者成立的所有通知要接受世貿(mào)組織工作組的檢查。第三，二者要定期向世貿(mào)組織理事會(huì)作出活動(dòng)報(bào)告。

第25頁(yè)/共63頁(yè)八、例外與免責(zé)原則（一）例外與免責(zé)原則含義（二）例外的構(gòu)成

（三）免責(zé)第26頁(yè)/共63頁(yè)（一）例外與免責(zé)原則含義世貿(mào)組織要求成員方切實(shí)履行其所承擔(dān)的各項(xiàng)義務(wù)，但也允許成員方在考慮歷史傳統(tǒng)、安全和確有困難的情況下有所例外，即不實(shí)施非歧視原則。第27頁(yè)/共63頁(yè)（1）貨物貿(mào)易領(lǐng)域的一般例外《1994年關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定》第20條，具體規(guī)定了可免除成員方義務(wù)的10種一般例外措施。（2）服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域的一般例外

《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》第14條規(guī)定，成員方在不對(duì)其他成員構(gòu)成歧視，或不對(duì)服務(wù)貿(mào)易變相限制的情況下，可以實(shí)施如下6種一般例外措施。（二）例外的構(gòu)成一般例外第28頁(yè)/共63頁(yè)世貿(mào)組織沿用了關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定的安全例外，允許成員方在戰(zhàn)爭(zhēng)、外交關(guān)系惡化等緊急情況下，為保護(hù)國(guó)家安全利益采取必要的行動(dòng)，對(duì)其他相關(guān)成員不履行世貿(mào)組織規(guī)定的義務(wù)。一般來(lái)說(shuō)，采取安全例外措施的成員，是其安全利益需要的惟一判斷者。換言之，國(guó)家安全利益是否要求采取貿(mào)易限制措施，如貿(mào)易禁運(yùn)、限制進(jìn)出口乃至解除與其他成員方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，只有成員方自己有決定權(quán)，其他成員方的干預(yù)能力有限，除非當(dāng)事方所采取的措施明顯地與國(guó)家安全無(wú)關(guān)。

（二）例外的構(gòu)成安全例外第29頁(yè)/共63頁(yè)區(qū)域經(jīng)濟(jì)安排可以分為雙邊形式和區(qū)域形式。雙邊形式，如美國(guó)和以色列簽訂的自由貿(mào)易協(xié)定；區(qū)域形式，如北美自由貿(mào)易區(qū)。世貿(mào)組織成員可參加此類區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化安排，對(duì)相互間的貨物貿(mào)易或服務(wù)貿(mào)易實(shí)質(zhì)上取消所有限制，而區(qū)域外的世貿(mào)組織成員則不能享受這些成果。當(dāng)然，區(qū)域內(nèi)部的成員，不能對(duì)區(qū)域外成員設(shè)立高于其參加一體化安排之前的貿(mào)易限制水平。（二）例外的構(gòu)成區(qū)域經(jīng)濟(jì)安排例外第30頁(yè)/共63頁(yè)為幫助發(fā)展中國(guó)家成員貿(mào)易得到發(fā)展，世貿(mào)組織繼承并強(qiáng)化了對(duì)發(fā)展中國(guó)家成員的特點(diǎn)和差別待遇，并把它們作為例外。1979年，關(guān)貿(mào)總協(xié)定“東京回合”通過(guò)了《關(guān)于有差別與更優(yōu)惠待遇、對(duì)等與發(fā)展中國(guó)家充分參與的決定》，通稱“授權(quán)條款”。根據(jù)授權(quán)條款，發(fā)達(dá)國(guó)家可以通過(guò)制定“普遍優(yōu)惠制方案”，對(duì)發(fā)展中國(guó)家出口的制成品、半制成品和某些初級(jí)產(chǎn)品，提供普遍的、非互惠的、比最惠國(guó)待遇更為優(yōu)惠的關(guān)稅待遇；發(fā)展中國(guó)家之間可以訂立區(qū)域性或全球性貿(mào)易協(xié)議，相互給予關(guān)稅優(yōu)惠，或取消非關(guān)稅措施；發(fā)展中國(guó)家在履行多邊達(dá)成的非關(guān)稅措施協(xié)議方面，可享受差別和更為優(yōu)惠的待遇。“東京回合”制定的非關(guān)稅措施守則，對(duì)簽署守則的發(fā)展中締約方如何履行其義務(wù)作了特殊規(guī)定。

發(fā)展中成員享有的特殊和差別待遇，在“烏拉圭回合”各個(gè)協(xié)議中都得到了不同程度的體現(xiàn)。例如，在知識(shí)產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域，發(fā)展中成員可享有更長(zhǎng)的過(guò)渡期；在服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域，發(fā)展中成員可以根據(jù)本國(guó)服務(wù)業(yè)的發(fā)展情況，確定在多大范圍和多大程度上開(kāi)放其服務(wù)市場(chǎng)等。（二）例外的構(gòu)成發(fā)展中成員的特殊和差別待遇第31頁(yè)/共63頁(yè)在知識(shí)產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域，成員方給予任何其他國(guó)家的知識(shí)產(chǎn)權(quán)所有者和持有者的下述一些權(quán)利，可不適用最惠國(guó)待遇原則，即可不給予世貿(mào)組織其他成員方的知識(shí)產(chǎn)權(quán)所有者和持有者。①

在一般司法協(xié)助的國(guó)際協(xié)定中享有的權(quán)利。②《與貿(mào)易有關(guān)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)協(xié)定》未作規(guī)定的有關(guān)表演者、錄音制品制作者和廣播組織的權(quán)利。③在世貿(mào)組織正式運(yùn)行前已生效的國(guó)際知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)公約中規(guī)定的權(quán)利。（二）例外的構(gòu)成知識(shí)產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域的例外第32頁(yè)/共63頁(yè)世貿(mào)組織的基本原則只在簽署諸邊貿(mào)易協(xié)議的成員方之間實(shí)施，非簽署成員不得享受其中的權(quán)利與義務(wù)。

（二）例外的構(gòu)成諸邊貿(mào)易協(xié)議的例外第33頁(yè)/共63頁(yè)在世貿(mào)組織框架下，邊境貿(mào)易是指毗鄰兩國(guó)邊境地區(qū)的居民和企業(yè)，在距邊境線兩邊各15公里以內(nèi)地帶從事的貿(mào)易活動(dòng)，目的是方便邊境線兩邊的居民互通有無(wú)。世貿(mào)組織允許成員方為便利邊境貿(mào)易而只對(duì)毗鄰國(guó)家給予優(yōu)惠。（二）例外的構(gòu)成邊境貿(mào)易例外第34頁(yè)/共63頁(yè)緊急限制進(jìn)口措施也稱保障措施?！?994年關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定》第19條規(guī)定，世貿(mào)組織成員方在符合規(guī)定的緊急情況下，可暫停實(shí)施對(duì)有關(guān)進(jìn)口產(chǎn)品作出的關(guān)稅減讓和其他承諾。緊急情況是指，成員方實(shí)施關(guān)稅減讓和其他承諾的過(guò)程中，出現(xiàn)了作出減讓和承諾時(shí)未能預(yù)料的情況，導(dǎo)致某產(chǎn)品進(jìn)口大量增加，對(duì)本國(guó)相關(guān)產(chǎn)業(yè)造成嚴(yán)重?fù)p害或構(gòu)成嚴(yán)重?fù)p害威脅。（三）免責(zé)緊急限制進(jìn)口措施第35頁(yè)/共63頁(yè)《1994年關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定》第18條規(guī)定，允許成員為促進(jìn)建立某一特定產(chǎn)業(yè)而背離承諾，實(shí)施關(guān)稅保護(hù)和數(shù)量限制的措施。這就是所謂的“保護(hù)幼稚產(chǎn)業(yè)條款”。建立某一特定產(chǎn)業(yè)的含義是指：建立一項(xiàng)新的產(chǎn)業(yè)；在現(xiàn)有產(chǎn)業(yè)中建立新的分支生產(chǎn)部門；現(xiàn)有產(chǎn)業(yè)的重大改建；只占國(guó)內(nèi)供應(yīng)相對(duì)較小份額的現(xiàn)有產(chǎn)業(yè)重大擴(kuò)建；因戰(zhàn)爭(zhēng)或自然災(zāi)害而遭到破壞的產(chǎn)業(yè)重建。為促進(jìn)建立某一產(chǎn)業(yè)，成員方可修改或撤回業(yè)已承諾的某些關(guān)稅減讓項(xiàng)目。如果采取上述關(guān)稅措施仍無(wú)法達(dá)到促進(jìn)建立某一產(chǎn)業(yè)的目的，世貿(mào)組織允許成員方采取非歧視性的數(shù)量限制措施，但應(yīng)與受影響的成員方進(jìn)行磋商。（三）免責(zé)保護(hù)幼稚產(chǎn)業(yè)措施第36頁(yè)/共63頁(yè)世貿(mào)組織允許成員方因國(guó)際收支困難而中止關(guān)稅減讓和其他承諾。成員方因國(guó)際收支困難而實(shí)施限制時(shí)，不得超出防止外匯儲(chǔ)備嚴(yán)重下降所必需的程度。隨著國(guó)際收支狀況的改善，成員方應(yīng)逐步放寬直至取消限制。對(duì)成員方國(guó)際收支狀況，世貿(mào)組織依據(jù)國(guó)際貨幣基金組織的結(jié)論認(rèn)定。所實(shí)施的限制措施，對(duì)其他成員方應(yīng)一視同仁。

（三）免責(zé)國(guó)際收支限制措施第37頁(yè)/共63頁(yè)

《1994年關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定》第28條規(guī)定，每隔3年，成員可就修改或撤回業(yè)已作出的進(jìn)口產(chǎn)品關(guān)稅減讓承諾進(jìn)行談判。特殊情況下，經(jīng)世貿(mào)組織批準(zhǔn)，可隨時(shí)進(jìn)行此類談判。擬修改或撤回關(guān)稅減讓的成員方，須與受影響的成員方協(xié)商達(dá)成協(xié)議?！斗?wù)貿(mào)易總協(xié)定》對(duì)成員方修改或撤回承諾義務(wù)也有規(guī)定，其實(shí)體規(guī)則和程序要求與上述類似。（三）免責(zé)有關(guān)承諾修改或撤回

第38頁(yè)/共63頁(yè)成員方可根據(jù)豁免條款，申請(qǐng)免除某項(xiàng)或某些義務(wù)。申請(qǐng)豁免，須說(shuō)明義務(wù)豁免要達(dá)到的目的，以及用盡了符合世貿(mào)組織規(guī)定的措施仍不能達(dá)到此目的?；砻馍暾?qǐng)須向世貿(mào)組織有關(guān)理事會(huì)提出，有關(guān)理事會(huì)在90天內(nèi)進(jìn)行討論，并提交部長(zhǎng)級(jí)會(huì)議作出決定。（三）免責(zé)義務(wù)豁免第39頁(yè)/共63頁(yè)九、透明度原則（一）透明度原則的含義（二）貿(mào)易措施的公布（三）貿(mào)易措施的通知第40頁(yè)/共63頁(yè)（一）透明度原則的含義透明度原則是指，成員方應(yīng)公布所制定和實(shí)施的貿(mào)易措施及其變化情況（如修改、增補(bǔ)或廢除等），不公布的不得實(shí)施，同時(shí)還應(yīng)將這些貿(mào)易措施及其變化情況通知世貿(mào)組織。成員方所參加的有關(guān)影響國(guó)際貿(mào)易政策的國(guó)際協(xié)議，也在公布和通知之列。第41頁(yè)/共63頁(yè)（二）貿(mào)易措施的公布

公布有關(guān)貿(mào)易措施，是世貿(mào)組織成員最基本的義務(wù)之一。如果不公布有關(guān)貿(mào)易措施，成員方就很難保證提供穩(wěn)定的、可預(yù)見(jiàn)的貿(mào)易環(huán)境，其他成員就難以監(jiān)督其履行世貿(mào)組織義務(wù)的情況，世貿(mào)組織一系列協(xié)議也難以得到充分、有效的實(shí)施。世貿(mào)組織要求，成員方應(yīng)承擔(dān)公布和公開(kāi)有關(guān)貿(mào)易措施及其變化情況的義務(wù)。

第42頁(yè)/共63頁(yè)（三）貿(mào)易措施的通知為便于成員方履行通知義務(wù)，世貿(mào)組織相繼制定了100多項(xiàng)有關(guān)通知的具體程序與規(guī)則，包括通知的項(xiàng)目、通知的內(nèi)容、通知的期限、通知的格式等。各項(xiàng)協(xié)議對(duì)通知的期限作出了不同的規(guī)定，有的要求不定期通知，有的要求定期通知。不定期通知主要適用于法律、法規(guī)、政策、措施的更新，如《技術(shù)性貿(mào)易壁壘協(xié)議》要求，只要成員方國(guó)內(nèi)通過(guò)了新的技術(shù)法規(guī)和合格評(píng)定程序，就要立即通知。定期通知包括兩種情況。一種是一次性通知，如《裝運(yùn)前檢驗(yàn)協(xié)議》要求，在《建立世貿(mào)組織協(xié)定》對(duì)有關(guān)成員生效時(shí)，—次性通知其國(guó)內(nèi)有關(guān)裝運(yùn)前檢驗(yàn)的法律和法規(guī)；《海關(guān)估價(jià)協(xié)議》要求，發(fā)展中成員方如要推遲實(shí)施該協(xié)議，加入時(shí)就應(yīng)通知其意向。另一種是多次通知，有的要求半年通知一次，大部分則要求每年通知一次，如《農(nóng)業(yè)協(xié)議》要求，成員方應(yīng)每年通知對(duì)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)者提供的補(bǔ)貼總量。成員方還可進(jìn)行“反向通知”，監(jiān)督有關(guān)成員履行其義務(wù)。反向通知是指，其他成員方可以將某成員理應(yīng)通知而沒(méi)有通知的措施，通知世貿(mào)組織。世貿(mào)組織不要求成員方公布的信息，同樣也不要求成員方通知世貿(mào)組織。此外，為提高成員方貿(mào)易政策的透明度，世貿(mào)組織要求，所有成員的貿(mào)易政策都要定期接受審議。這已成為世貿(mào)組織的一種機(jī)制，即貿(mào)易政策審議機(jī)制。貿(mào)易政策審議的內(nèi)容，一般為世貿(mào)組織成員最新的貿(mào)易政策，它可從一個(gè)側(cè)面反映出被審議成員履行世貿(mào)組織義務(wù)的情況。第43頁(yè)/共63頁(yè)第二節(jié)

世貿(mào)組織貿(mào)易規(guī)則的分類一、世貿(mào)組織規(guī)則的意義二、世貿(mào)組織規(guī)則分類三、世貿(mào)組織規(guī)則的特點(diǎn)

第44頁(yè)/共63頁(yè)世貿(mào)組織原則通過(guò)世貿(mào)組織負(fù)責(zé)實(shí)施管理的貿(mào)易協(xié)定與協(xié)議轉(zhuǎn)化為具體的貨物、服務(wù)貿(mào)易和與貿(mào)易有關(guān)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)規(guī)則，使世貿(mào)組織原則更加具體化，以便于實(shí)施和操作。

一、世貿(mào)組織規(guī)則的意義第45頁(yè)/共63頁(yè)（一）按規(guī)則涉及領(lǐng)域劃分（二）按貿(mào)易規(guī)則層次和解決問(wèn)題劃分（三）按照解決問(wèn)題，多邊的貿(mào)易協(xié)議可以分為三類（四）按規(guī)則接受的局限程度劃分

二、世貿(mào)組織規(guī)則分類第46頁(yè)/共63頁(yè)世貿(mào)組織規(guī)則包括三大領(lǐng)域，即貨物貿(mào)易領(lǐng)域規(guī)則，服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域規(guī)則，與貿(mào)易有關(guān)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域規(guī)則。（一）按規(guī)則涉及領(lǐng)域劃分第47頁(yè)/共63頁(yè)世貿(mào)組織貿(mào)易規(guī)則分為框架規(guī)則和具體規(guī)則?？蚣芤?guī)則被稱為協(xié)定，如《1994年關(guān)貿(mào)總協(xié)定》，《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》，《與貿(mào)易有關(guān)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)協(xié)定》，它們確定了各自領(lǐng)域中的能體現(xiàn)世貿(mào)組織基本原則的框架規(guī)則，作為具體協(xié)議確立的基礎(chǔ)，帶有指導(dǎo)性。具體規(guī)則體現(xiàn)在貿(mào)易協(xié)議上，是在貿(mào)易框架規(guī)則下就某個(gè)具體問(wèn)題達(dá)成的具體協(xié)議，協(xié)議客體不同，協(xié)議內(nèi)容也各有差異。如在《1994年關(guān)貿(mào)總協(xié)定》下達(dá)成的具體規(guī)則的協(xié)議就有：《農(nóng)業(yè)協(xié)議》，《紡織品與服裝協(xié)議》，《海關(guān)估價(jià)協(xié)議》，《裝運(yùn)前檢驗(yàn)協(xié)議》，《技術(shù)性貿(mào)易壁壘協(xié)議》，《進(jìn)口許可程序協(xié)議》，《原產(chǎn)地規(guī)則協(xié)議》，《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議》，《反傾銷協(xié)議》，《補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼協(xié)議》，《保障措施協(xié)議》。

（二）按貿(mào)易規(guī)則層次和解決問(wèn)題劃分第48頁(yè)/共63頁(yè)第一大類是貿(mào)易自由化的貿(mào)易協(xié)定與協(xié)議，如〈1994年關(guān)貿(mào)總協(xié)定〉，〈服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定〉和〈與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議〉，第二類是“回歸”到貿(mào)易自由化的貿(mào)易協(xié)議，如《農(nóng)業(yè)協(xié)議》和《紡織品與服裝協(xié)議》，因?yàn)槎叨际窃?947年關(guān)貿(mào)總協(xié)定時(shí)背離了貿(mào)易自由化原則，在世貿(mào)組織下，通過(guò)這兩個(gè)協(xié)議，逐步取消數(shù)量限制，回到自由貿(mào)易體制。第三類是規(guī)范非關(guān)稅措施的協(xié)議，如《海關(guān)估價(jià)協(xié)議》，《裝運(yùn)前檢驗(yàn)協(xié)議》，《技術(shù)性貿(mào)易壁壘協(xié)議》，《進(jìn)口許可程序協(xié)議》，《原產(chǎn)地規(guī)則協(xié)議》。這些協(xié)議不是取消這些要求，而是把這些要求規(guī)范化和合理化，不使它們構(gòu)成國(guó)際貿(mào)易的障礙。第四類是公平競(jìng)爭(zhēng)和補(bǔ)救的貿(mào)易協(xié)議，如〈反傾銷協(xié)議〉，〈補(bǔ)貼和反補(bǔ)貼協(xié)議〉和〈保障措施協(xié)議〉。第五類是加強(qiáng)保護(hù)的貿(mào)易協(xié)定，如〈與貿(mào)易有關(guān)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)協(xié)定〉。

（三）按照解決問(wèn)題，多邊的貿(mào)易協(xié)議可以分為三類第49頁(yè)/共63頁(yè)世貿(mào)組織貿(mào)易規(guī)則分為多邊、諸邊和展邊規(guī)則三種。多邊的貿(mào)易規(guī)則是指世貿(mào)組織成員必須全部接受的貿(mào)易協(xié)定與協(xié)議所確立的規(guī)則，如《1994年關(guān)貿(mào)總協(xié)定》與下屬的各種貨物貿(mào)易協(xié)議；《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》和具體的協(xié)議；《與貿(mào)易有關(guān)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)協(xié)定》。諸邊的貿(mào)易規(guī)則是指世貿(mào)組織成員自愿接受的貿(mào)易協(xié)議中確立的規(guī)則，該協(xié)議的接受者受到這些具體規(guī)則的約束，該協(xié)議不接受者則不受這些具體協(xié)議規(guī)則的約束，如〈政府采購(gòu)協(xié)議〉，〈民用航空器貿(mào)易協(xié)議〉，對(duì)參加者這些協(xié)議的規(guī)則適用，非參加成員不受這些協(xié)議規(guī)則的約束。展邊的貿(mào)易規(guī)則是指世貿(mào)組織和申請(qǐng)加入世貿(mào)組織尚未成為世貿(mào)組織成員的國(guó)家和地區(qū)均可自愿加入的貿(mào)易協(xié)議，該協(xié)議規(guī)則對(duì)參加者有約束。對(duì)不參加者沒(méi)有約束力。如世貿(mào)組織建立后達(dá)成的《信息技術(shù)協(xié)議》規(guī)定，任何世貿(mào)組織成員及申請(qǐng)加入世貿(mào)組織的國(guó)家或單獨(dú)關(guān)稅區(qū)均可參加該協(xié)議，但需要提交關(guān)稅減讓表、產(chǎn)品清單等文件，并獲得該協(xié)議已有成員的審議通過(guò)。（四）按規(guī)則接受的局限程度劃分第50頁(yè)/共63頁(yè)（一）轉(zhuǎn)化性（二）層次性（三）結(jié)合性（四）協(xié)調(diào)性（五）延伸性（六）介入性

三、世貿(mào)組織規(guī)則的特點(diǎn)第51頁(yè)/共63頁(yè)第三節(jié)世貿(mào)組織貿(mào)易協(xié)定與協(xié)議的構(gòu)成一、貿(mào)易協(xié)定的構(gòu)成二、貿(mào)易協(xié)議的構(gòu)成第52頁(yè)/共63頁(yè)

一、貿(mào)易協(xié)定的構(gòu)成（一）貿(mào)易協(xié)定的整體構(gòu)成（二）貿(mào)