銀行信貸獨(dú)立審批人題庫（含答案）

銀行信貸獨(dú)立審批人題庫一、單項(xiàng)選擇題。1、信貸業(yè)務(wù)按期限可分為短期信貸業(yè)務(wù)、中期信貸業(yè)務(wù)和長期信貸業(yè)務(wù)。中期信貸業(yè)務(wù)，是指用信期限在1年以上（）年以下［含］的信貸業(yè)務(wù)。（D）A、2B、3C、4D、52、短期貸款展期累計(jì)不得超過原貸款期限；中期貸款展期累計(jì)不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期累計(jì)不得超過（B）oA、2年B、3年C、4年D、5年3、《中國農(nóng)業(yè)銀行信貸管理基本制度》規(guī)定各級(jí)行應(yīng)建立信貸風(fēng)險(xiǎn)分析與報(bào)告制度。各級(jí)行信貸管理部門應(yīng)至少（B）對(duì)轄區(qū)內(nèi)信貸業(yè)務(wù)整體開展?fàn)顩r、風(fēng)險(xiǎn)狀況以及重點(diǎn)客戶的風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行一次全面分析A、每月B、每季度C、每半年D、每年4、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行江蘇省分行信貸業(yè)務(wù)擔(dān)保實(shí)施細(xì)那么（試行）》，境內(nèi)法人和其他組織（信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)除外）為保證人的，信用等級(jí)必須到達(dá)（B）含以上。

A、60%BA、60%B、70%C、80%D、90%34、個(gè)人住房貸款的借款人年齡與貸款期限之和最長不超過（D）oA、40年B、50年C、60年D、70年35、個(gè)人商業(yè)用房貸款期限最長不超過（A）。A、10年B、20年C、30年D、40年36、個(gè)人商業(yè)用房貸款的借款人年齡與貸款期限之和最長不超過（C）oA、40年B、50年C、60年D、70年37、個(gè)人商業(yè)用房貸款的借款人及配偶月所有債務(wù)支出（本次購房的月支出額與其他債務(wù)月均償付額之和）與月收入之比應(yīng)控制在（B）（含）以下。A、50%B、55%C、60%D、65%38、以下（D）不屬于個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營貸款對(duì)象。A、個(gè)體工商戶B、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)投資人C、執(zhí)行合伙企業(yè)事務(wù)的合伙人D、有限責(zé)任公司39、個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營貸款期限一般不超過（A）,最長不得超過(B)oA、一年B、二年C、三年D、五年40、個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營貸款的借款人年齡須在（B）周歲（含）以下。A、50B、60C、70D、8041、個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營貸款客戶授信額度最高不超過（B）oA、500萬元B、1000萬元C、1500萬元D、2000萬元42、個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營貸款不可以接受的擔(dān)保方式為（C）方式。A、抵押B、保證C、信用D、都可接受43、根據(jù)《民法通那么》的規(guī)定，以下可視為完全民事行為能力人的是：（A）A.十六周歲以上不滿十八周歲的公民，以自己的勞動(dòng)收入為主要生活來源的；B.十八周歲以上的間歇性精神病人;

C.十四周歲以上不滿十八周歲的公民，以自己的勞動(dòng)收入為主要生活來源的；D.十四周歲以上不滿二十周歲的公民，以自己的勞動(dòng)收入為主要生活來源的。44、根據(jù)《民法通那么》的規(guī)定，以下有關(guān)訴訟時(shí)效的表述錯(cuò)誤的是：（A）A.訴訟時(shí)效期間從知道或者應(yīng)當(dāng)知道權(quán)利被侵害時(shí)起計(jì)算。但是，從權(quán)利被侵害之日起超過二年的，人民法院不予保護(hù)。有特殊情況的，人民法院可以延長訴訟時(shí)效期間；B.超過訴訟時(shí)效期間，當(dāng)事人自愿履行的，不受訴訟時(shí)效限制；C.在訴訟時(shí)效期間的最后六個(gè)月內(nèi)，因不可抗力或者其他障礙不能行使請(qǐng)求權(quán)的，訴訟時(shí)效中止。從中止時(shí)效的原因消除之日起，訴訟時(shí)效期間繼續(xù)計(jì)算；D.訴訟時(shí)效因提起訴訟、當(dāng)事人一方提出要求或者同意履行義務(wù)而中斷。從中斷時(shí)起，訴訟時(shí)效期間重新計(jì)算。45、以下哪一項(xiàng)為哪一項(xiàng)不動(dòng)產(chǎn)物權(quán)歸屬和內(nèi)容的根據(jù)：（A）A.A.不動(dòng)產(chǎn)登記簿;A.不動(dòng)產(chǎn)登記簿;B.產(chǎn)權(quán)證書;C.買賣合同；A.不動(dòng)產(chǎn)登記簿;B.產(chǎn)權(quán)證書;46、當(dāng)事人之間訂立有關(guān)設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅不動(dòng)產(chǎn)物權(quán)的合同，除法律另有規(guī)定或合同另有約定外，自何時(shí)生效:（A）A.合同成立；B.不動(dòng)產(chǎn)過戶登記；C.產(chǎn)權(quán)證書交付；D.實(shí)際交付。47、《物權(quán)法》關(guān)于動(dòng)產(chǎn)物權(quán)生效的規(guī)定，錯(cuò)誤的選項(xiàng)是：（C）A.動(dòng)產(chǎn)物權(quán)的設(shè)立和轉(zhuǎn)讓，自交付時(shí)發(fā)生效力，但法律另有規(guī)定的除外；B.動(dòng)產(chǎn)物權(quán)設(shè)立和轉(zhuǎn)讓前，權(quán)利人已經(jīng)依法占有該動(dòng)產(chǎn)的，物權(quán)自法律行為生效時(shí)發(fā)生效力；C.船舶、航空器、和機(jī)動(dòng)車等物權(quán)的設(shè)立和轉(zhuǎn)讓，自交付并向有關(guān)部門辦理登記時(shí)設(shè)立；D.動(dòng)產(chǎn)物權(quán)轉(zhuǎn)讓時(shí)，雙方約定由出讓人繼續(xù)占有該動(dòng)產(chǎn)的，物權(quán)自該約定生效時(shí)發(fā)生效力。48、當(dāng)事人申請(qǐng)預(yù)告登記后，自能夠進(jìn)行不動(dòng)產(chǎn)登記之日起多少期限內(nèi)未申請(qǐng)登記的，預(yù)告登記失效：（C）B.B.三十日內(nèi);B.三十日內(nèi);A.十五日內(nèi);B.三十日內(nèi);C.三個(gè)月內(nèi);C.三個(gè)月內(nèi);D.C.三個(gè)月內(nèi);49、以下哪項(xiàng)財(cái)產(chǎn)可以作為抵押物：（C）A.國有出讓土地所有權(quán)；B.集體建設(shè)用地所有權(quán)；C.在建工程；D.宅基地使用權(quán)。50、以下抵押登記部門是工商行政管理部門的是：（D）A.建筑物和正在建造中的建筑物；B.林木；C.建設(shè)用地使用權(quán)；D.設(shè)定浮動(dòng)抵押的動(dòng)產(chǎn)。51、《物權(quán)法》關(guān)于抵押物出租的表述，正確的選項(xiàng)是：（A）A.財(cái)產(chǎn)出租在前、抵押在后的，原租賃關(guān)系不受抵押權(quán)的影響；B.財(cái)產(chǎn)抵押后未經(jīng)抵押權(quán)人同意，不得將抵押財(cái)產(chǎn)出租；C.財(cái)產(chǎn)抵押后抵押人仍有權(quán)將抵押財(cái)產(chǎn)出租，且租賃關(guān)系不受抵押權(quán)影響；D.財(cái)產(chǎn)抵押后抵押人經(jīng)抵押權(quán)人同意將抵押財(cái)產(chǎn)出租的，那么租賃關(guān)系不受抵押權(quán)影響。52、《物權(quán)法》關(guān)于債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形時(shí)，抵押權(quán)人實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)方式的表述，錯(cuò)誤的選項(xiàng)是：（D）A.抵押權(quán)人可以與抵押人協(xié)議以抵押財(cái)產(chǎn)折價(jià)或以拍賣、變賣抵押財(cái)產(chǎn)所得價(jià)款優(yōu)先受償；B.抵押權(quán)人可以向人民法院提起訴訟；C.抵押權(quán)人可以直接請(qǐng)求人民法院拍賣、變賣抵押財(cái)產(chǎn)；D.抵押權(quán)人不能直接請(qǐng)求人民法院拍賣、變賣抵押財(cái)產(chǎn)，必須向人民法院提起訴訟。53、《物權(quán)法》關(guān)于建設(shè)用地使用權(quán)抵押權(quán)與地上新增建筑物的關(guān)系的表述，正確的選項(xiàng)是：（A）A.建設(shè)用地使用權(quán)抵押后，該土地上新增的建筑物不屬于抵押財(cái)產(chǎn)；B.建設(shè)用地使用權(quán)抵押后，該土地上新增的建筑物也屬于抵押財(cái)產(chǎn)；C.建設(shè)用地使用權(quán)實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)時(shí)，無權(quán)將該土地上新增的建筑物一并處分；D.建設(shè)用地使用權(quán)實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)時(shí)，有權(quán)將該土地上新增的建筑物一并處分并由抵押權(quán)人優(yōu)先受償。54、以下物保與人保的關(guān)系，正確的選項(xiàng)是（C）A.物保優(yōu)先于人保；B.物保與人保處于平等地位；C.當(dāng)事人沒有約定時(shí)，債務(wù)人提供的物保優(yōu)先于人保；D.擔(dān)保合同被確認(rèn)為無效時(shí)，保證人應(yīng)對(duì)物保范圍以外的債務(wù)承當(dāng)保證責(zé)任。55、根據(jù)《物權(quán)法》的規(guī)定，動(dòng)產(chǎn)質(zhì)權(quán)的設(shè)立時(shí)間為：（C）A.自動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押合同成立時(shí)設(shè)立；B.自動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押合同生效時(shí)設(shè)立；C.出質(zhì)人交付質(zhì)押財(cái)產(chǎn)時(shí)設(shè)立；D.自辦理出質(zhì)登記時(shí)設(shè)立。56、根據(jù)《物權(quán)法》的規(guī)定，動(dòng)產(chǎn)質(zhì)權(quán)人對(duì)質(zhì)物相關(guān)權(quán)利的表述，正確的選項(xiàng)是：（D）A.質(zhì)權(quán)存續(xù)期間，質(zhì)權(quán)人有權(quán)收取質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的孳息；B.質(zhì)權(quán)存續(xù)期間，質(zhì)權(quán)人有權(quán)使用質(zhì)押財(cái)產(chǎn)；C.質(zhì)權(quán)存續(xù)期間，質(zhì)權(quán)人有權(quán)處分質(zhì)押財(cái)產(chǎn)；D.質(zhì)權(quán)存續(xù)期間，質(zhì)權(quán)人有權(quán)收取質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的孳息，但合同另有約定的除外。57、以下哪項(xiàng)權(quán)利不能出質(zhì)：（D）A.債券；B.可轉(zhuǎn)讓的基金份額；C.應(yīng)收帳款；D.學(xué)校收費(fèi)權(quán)。58、以下哪項(xiàng)權(quán)利質(zhì)押的登記部門為信貸征信機(jī)構(gòu)：（C）A.債券；B.股權(quán)；C.應(yīng)收帳款；D.匯票。59、審查公司章程，要特別注意公司章程的真實(shí)性，以下說法正確的選項(xiàng)是：（D）A.公司章程必須是經(jīng)公司書面確認(rèn)的最新公司章程即可；B.公司章程必須是經(jīng)登記部門登記備案的公司章程即可；C.公司章程必須是經(jīng)公司口頭確認(rèn)的最新公司章程即可；D.公司章程必須是經(jīng)登記部門最新登記備案的公司章程。60、審查公司章程，要特別注意公司章程對(duì)與銀行間業(yè)務(wù)往來有無禁止或程序性規(guī)定。以下表述錯(cuò)誤的選項(xiàng)是：（D）A.應(yīng)審查公司是否向銀行提交了按規(guī)定的議事程序、表決方式形成的董事會(huì)或者股東會(huì)、股東大會(huì)決議等有關(guān)法律文件等。B.如有禁止性規(guī)定，應(yīng)要求公司對(duì)相關(guān)規(guī)定予以修改，否那么應(yīng)防止與其發(fā)生相應(yīng)的業(yè)務(wù)關(guān)系；C.如有程序性規(guī)定，公司行為應(yīng)符合有關(guān)程序；D.如有禁止性規(guī)定，公司堅(jiān)持不做修改，為開展業(yè)務(wù)，應(yīng)同意與其發(fā)生相應(yīng)的業(yè)務(wù)關(guān)系。61、商業(yè)銀行可以經(jīng)營的業(yè)務(wù)，以下錯(cuò)誤的選項(xiàng)是：（D）A.吸收公眾存款；B.發(fā)放短期、中期和長期貸款；C.買賣政府債券、金融債券；D.以上都不正確。62、目前，（A）是我國商業(yè)銀行面臨的最大、最主要的風(fēng)險(xiǎn)種類。A、信用風(fēng)險(xiǎn)B、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C、操作風(fēng)險(xiǎn)D、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)63、以下可以為保證人的是：（A）

A.具有代為清償債務(wù)能力的法人、其他組織或者公民；B.國家機(jī)關(guān)，但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國政府或者國際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸的除外；C.學(xué)校、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體；D.企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門。64、以下有關(guān)保證人民事責(zé)任的說法錯(cuò)誤的選項(xiàng)是：（D）A.主合同當(dāng)事人雙方串通，騙取保證人提供保證的，保證人不承當(dāng)民事責(zé)任；B.主合同債權(quán)人采取欺詐手段，使保證人在違背真實(shí)意思的情況下提供保證的，保證人不承當(dāng)民事責(zé)任；C.主合同債權(quán)人采取脅迫手段，使保證人在違背真實(shí)意思的情況下提供保證的，保證人不承當(dāng)民事責(zé)任；D.以上都不正確。65、依照《擔(dān)保法》，在同一保證合同中，有兩個(gè)以上保證人的，保證人對(duì)保證金額未作約定時(shí)，保證人對(duì)保證債務(wù)（C）A.平均承當(dāng)保證責(zé)任；B.承當(dāng)按份保證責(zé)任；C.承當(dāng)C.承當(dāng)連帶保證責(zé)任;D.不承當(dāng)保證責(zé)任。A、BB級(jí)B、BBB級(jí)C、A+級(jí)D、AA級(jí)5、以下哪些機(jī)構(gòu)不得作為保證擔(dān)保人：（C）A、小額貸款公司B、投資公司C、學(xué)校D、銀行6、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行江蘇省分行信貸業(yè)務(wù)擔(dān)保實(shí)施細(xì)那么（試行）》，法人或者其他組織作為擔(dān)保人的，保證擔(dān)保額度=N*有效擔(dān)保凈資產(chǎn)一己為他人提供的各類擔(dān)保余額。N為保證人信用等級(jí)調(diào)整系數(shù)（按原9級(jí)評(píng)級(jí)），其中保證人信用等級(jí)在AAA級(jí)（含）以上的為（）、AA+和AA級(jí)為（）（不含小企業(yè)）；A+級(jí)以下的為（）；（C）A、3、2.5、2B、3、2、1C、2、1.5、1D、3、2、1.57、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行江蘇省分行信貸業(yè)務(wù)擔(dān)保實(shí)施細(xì)那么（試行）》，信用擔(dān)保公司為擔(dān)保人的，保證擔(dān)保額度=附資產(chǎn)中高平安性和高流動(dòng)性金融資產(chǎn)余額一已為他人提供的各類擔(dān)保余額。N為擔(dān)保放大倍數(shù)，不超過（C）；A、5倍B、6倍C、8倍D、10倍8、集團(tuán)成員單位關(guān)聯(lián)擔(dān)保余額不得超過集團(tuán)整體授信額度的（B）；66、以土地所有權(quán)為抵押物設(shè)立的抵押，其抵押合同（D）。A.自合同訂立時(shí)生效；B.自辦理抵押登記時(shí)生效;C.自土地管理部門批準(zhǔn)后生效；D.無效。67、以依法可以轉(zhuǎn)讓的股票出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自（C）起成立。A.質(zhì)押合同訂立；B.交付股票；C.向證券登記機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記；D.公司同意之日。68、以下合同中屬于從合同的是（D）A.買賣合同；B.租賃合同；C.承攬合同；D.抵押合同。69、我國法律規(guī)定，訴訟時(shí)效期間屆滿，權(quán)利人喪失（B）A.實(shí)體權(quán)利；B.勝訴權(quán)；C.起訴權(quán)；D.抗辯權(quán)。70、我國擔(dān)保法規(guī)定，保證的方式有（A）A.一般保證和連帶責(zé)任保證；B.最高額保證和最低額保證;C.法人保證和自然人保證;D.約定保證和強(qiáng)制保證。71、在訴訟時(shí)效的最后6個(gè)月內(nèi)，因不可抗力或其他障礙不能行使請(qǐng)求權(quán)的，訴訟時(shí)效從該原因消除之日起計(jì)算。此種制度稱為（A）oA.訴訟時(shí)效的中止；B.訴訟時(shí)效的中斷；C.訴訟時(shí)效的延長；D.最長訴訟時(shí)效。72、當(dāng)事人對(duì)保證方式?jīng)]有約定或約定不明確的，那么其保證（B）oA.為一般保證；B.為連帶保證；C.為無效保證；D.由當(dāng)事人選擇保證方式。73、依《擔(dān)保法》的規(guī)定，以下哪種財(cái)產(chǎn)可以抵押？（B）A.自留山；B.某中學(xué)的小汽車；C.某大學(xué)的辦公樓；D.宅基地使用權(quán)。74、在保證擔(dān)保的方式中，一般保證與連帶責(zé)任保證最主要的區(qū)別是什么？（B）一般保證的保證范圍為主債權(quán)，連帶責(zé)任保證的保證范圍為全部債權(quán);一般保證的保證人享有先訴抗辯權(quán)，連帶責(zé)任擔(dān)保的保證人不享有這一權(quán)利；一般保證的保證期間六個(gè)月，連帶責(zé)任保證的保證期間為兩年；D.在同一債權(quán)既有保證又有物的擔(dān)保的情況下，一般保證的保證人僅對(duì)物的擔(dān)保以外的債權(quán)承當(dāng)責(zé)任，而連帶責(zé)任擔(dān)保不受限制。75、甲向乙借款20萬元做生意，由丙提供價(jià)值15萬元的房屋抵押，并訂立了抵押合同。甲因辦理登記手續(xù)費(fèi)過高，經(jīng)乙同意未辦理登記手續(xù)。甲又以自己的一輛價(jià)值6萬元的〃夏利〃車質(zhì)押給乙，雙方訂立了質(zhì)押合同。乙認(rèn)為將車放在自家附近不平安,決定仍放在甲處。一年后，甲因虧損無力還債，乙訴至法院要求行使抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)。本案中抵押和質(zhì)押的效力如何？（B）A.抵押、質(zhì)押均有效；B.抵押、質(zhì)押均無效；C.抵押有效、質(zhì)押無效；D.質(zhì)押有效、抵押無效。76、甲公司以其所持有的乙上市公司依法可轉(zhuǎn)讓股票出質(zhì)向銀行貸款，并與銀行訂立了書面質(zhì)押合同，該質(zhì)押合同生效的時(shí)間為（D）0A.貸款合同簽訂之日；B.質(zhì)押合同簽訂之日；C.權(quán)利憑證交付之日；D.向登記機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記之日。77、甲將房屋一間作抵押向乙借款5萬元，并辦理了抵押登記。抵押期間，知情人丙向甲表示愿以8萬元購買甲的房屋，甲也想將抵押的房屋出賣。以下哪項(xiàng)表述是正確的？（C）A.甲有權(quán)將該房屋出賣，但須事先告知抵押權(quán)人乙；B.甲可以將房屋出賣，不必征得抵押權(quán)人乙的同意；C.甲可以將該房屋賣給丙，但應(yīng)征得抵押權(quán)人乙的同意；D.甲無權(quán)將該房屋出賣，因?yàn)榉课萆弦言O(shè)置了抵押權(quán)。78、公司在經(jīng)營活動(dòng)中可以以自己的財(cái)產(chǎn)為他人提供擔(dān)保。關(guān)于擔(dān)保的表述中，以下哪一選項(xiàng)是正確的？（D）A.公司經(jīng)理可以決定為本公司的客戶提供擔(dān)保；B.公司董事長可以決定為本公司的客戶提供擔(dān)保；C.公司董事會(huì)可以決定為本公司的股東提供擔(dān)保；D.公司股東會(huì)可以決定為本公司的股東提供擔(dān)保。79、以下是我行的表內(nèi)信貸業(yè)務(wù)（D）

A、信用證B、保函C、票據(jù)承兌D、保理80、在貸款工程的壽命期內(nèi)資金流入現(xiàn)值總額等于資金流出現(xiàn)值總額時(shí)的折現(xiàn)率稱為(C)oA、盈虧平衡點(diǎn)B、收支平衡點(diǎn)C、內(nèi)部收益率D、平衡收益率81、以下哪個(gè)部門不是中國農(nóng)業(yè)銀行信貸管理基本制度所指信貸部門。(D)A、客戶部門B、信貸管理部門C、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理部門D、法律合規(guī)部門82、、中長期貸款，原那么上應(yīng)采用(B)還款方式。A、一次性還本付息B、分期還本付息C、一次還本、分期付息D、一次性付息，分期還本83、(A)對(duì)轄內(nèi)分支機(jī)構(gòu)的信貸調(diào)查、審查、審議、審批及貸后管理等信貸行為進(jìn)行監(jiān)督檢查。A、審計(jì)部門B、授信執(zhí)行部門CC、在線監(jiān)控部門C、C、在線監(jiān)控部門D、法律部門84、（A）及其他涉及信貸業(yè)務(wù)的部門負(fù)責(zé)歸口管理業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)錄入組織與實(shí)施工作,保證數(shù)據(jù)錄入真實(shí)、完整、準(zhǔn)確、及時(shí),負(fù)責(zé)主管業(yè)務(wù)子系統(tǒng)或功能模塊的培訓(xùn)、推廣工作。A、客戶部門B、科技部門C、信貸管理部門D、會(huì)計(jì)部門85、在保證客戶部門、信貸管理部門、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理部門人員整體穩(wěn)定、不影響客戶營銷和風(fēng)險(xiǎn)控制的前提下，信貸重要崗位的人員每隔（C）要在部門內(nèi)部、跨部門、跨分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行輪崗交流。A、1-2年B、2-3年C、3-5年D、5-8年86、180天以上（不含）遠(yuǎn)期信用證的開立、修改、延期的審批權(quán)限參照（A）審批權(quán)限；A、外匯固定資產(chǎn)貸款B、6個(gè)月流動(dòng)資金貸款C、1年期流動(dòng)資金貸款D、2年期流動(dòng)資金貸款87、以下哪項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)不是信貸轉(zhuǎn)授權(quán)書中規(guī)定的短期信用業(yè)務(wù)：（D）A、票據(jù)承兌B、期限在1年以內(nèi)（含）的非融資性保函C、短期流動(dòng)資金貸款D、180天以上、360天以內(nèi)（含）遠(yuǎn)期信用證88、甲企業(yè)2008年度授信（不含低風(fēng)險(xiǎn)）5000萬元，2008年末用信余額為3000萬元，其中流動(dòng)資金貸款2000萬元，50%保證金銀行承兌匯票1000萬元，該公司2009年度授信（不含低風(fēng)險(xiǎn)）6000萬元。根據(jù)江蘇分行對(duì)各市分行轉(zhuǎn)授權(quán)書中“增量授信”定義，該企業(yè)2009年度增量授信（C）。A、1000萬元B、2000萬元C、3000萬元D、3500萬元89、（B）是整個(gè)貸款運(yùn)作過程的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。A、貸款申請(qǐng)B、貸款調(diào)查C、貸款審查D、貸款審批90、關(guān)系人是指銀行董事、監(jiān)事、（B）信貸人員及其近親屬;以及上述人員投資或擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。A、一般工作人員B、管理人員DD、出納員D、出納員CD、出納員91、拍賣劃撥的國有土地使用權(quán)所得的價(jià)款，在依法繳納相當(dāng)于（A）的款額后，抵押權(quán)人有優(yōu)先受償權(quán)。A、土地使用權(quán)出讓金B(yǎng)、所得稅C、變現(xiàn)費(fèi)D、營業(yè)稅92、企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)（C）提供保證擔(dān)保。A、一律不得B、可以C、經(jīng)上級(jí)法人書面授權(quán)方可D、無權(quán)93、以下關(guān)于貸款展期的內(nèi)容哪項(xiàng)是錯(cuò)誤的（A）A、貸款展期只能一次B、貸款展期不得低于原貸款條件C、自然人消費(fèi)貸款不得展期D、工程貸款展期由二級(jí)分行審批并向原審批行報(bào)備92、企業(yè)法人客戶確需以信用方式辦理中短期信貸業(yè)務(wù)的，關(guān)于現(xiàn)金流量的要求哪項(xiàng)是正確的。（C）A、上年度現(xiàn)金凈流量大于零B、上年度經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量大于零C、上年度經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量凈額大于零或雖然上年度經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量凈額小于（或等于）零但最近三年經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量凈額之和大于零且預(yù)計(jì)現(xiàn)金流狀況向好D、最近三年經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量凈額之和大于零93、企業(yè)法人客戶確需以信用方式辦理中短期信貸業(yè)務(wù)的，用信后資產(chǎn)負(fù)債率低于最新一期《企業(yè)績效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)值》（國務(wù)院國資委統(tǒng)計(jì)評(píng)價(jià)局制定）中所屬的細(xì)分行業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率平均值的（B）oA、平均值B、良好值C、優(yōu)秀值D、優(yōu)良值94、以信用方式用信的法人客戶至少作為（）管理客戶，（）對(duì)轄內(nèi)信用方式的信貸業(yè)務(wù)要專門建立臺(tái)賬。（C）A、省分行，二級(jí)分行B、二級(jí)分行，經(jīng)營行C、二級(jí)分行，二級(jí)分行D、經(jīng)營行，經(jīng)營行97、對(duì)滿足信用方式條件的黃金、重點(diǎn)客戶以及優(yōu)質(zhì)客戶的信用方式用信的授信額度由（B）以上審批，A、省分行B、二級(jí)分行C、經(jīng)營行D、分辦處98、、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行江蘇省分行動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押短期信用業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)那么》，質(zhì)押物價(jià)值的核定應(yīng)以商品的（D）確定。A、進(jìn)價(jià)或本錢價(jià)B、本地區(qū)過去6個(gè)月中的最低市場(chǎng)價(jià)C、賬面凈值D、進(jìn)價(jià)或本錢價(jià)、本地區(qū)過去6個(gè)月中的最低市場(chǎng)價(jià)兩者中的低者99、根據(jù)總行客戶名單制管理要求，以下哪類（A）客戶可作為各行目標(biāo)客戶，是信貸營銷和信貸投向的重點(diǎn)，支持其合理信貸需求，加大營銷力度，提高運(yùn)作效率。A.支持類B.維持類C.壓縮類D.退出類100、根據(jù)總行客戶名單制管理要求，以下哪類（B）客戶除低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)外，維持存量授信，不得新增，并著力調(diào)整、優(yōu)化信貸品種結(jié)構(gòu)和擔(dān)保結(jié)構(gòu)。A.支持類B.維持類C.壓縮類D.退出類101、授信額度理論值是指農(nóng)業(yè)銀行根據(jù)（A）或擔(dān)保測(cè)算法測(cè)算的對(duì)客戶愿意和能夠承受的最高風(fēng)險(xiǎn)限額。A.公式測(cè)算法B.生產(chǎn)經(jīng)營需求

AA、20%B、30%C、40%A、A、20%B、30%C、40%D、50%9、農(nóng)業(yè)銀行可以與保證人就單個(gè)信貸業(yè)務(wù)合同分別訂立與之對(duì)應(yīng)的保證合同，也可以在最高債權(quán)額限度內(nèi)就一定期間內(nèi)發(fā)生的一系列信貸業(yè)務(wù)合同訂立最高額保證合同。但最高額保證合同約定的債權(quán)發(fā)生期間，原那么上不超過2年，最長不超過（A）。A、3年B、4年C、5年D、8年10、正在建造的建筑物（在建工程）設(shè)計(jì)抵押的，抵押率最高不超過（B）oA、40%B、50%C、60%D、70%11、采用最高額抵押合同的，最高額抵押合同約定的債權(quán)發(fā)生期間一般不超過抵押合同簽訂起的（），房地產(chǎn)抵押不超過（）。（B）A、2年、3年B、3年、5年C、2年、5年D、5年、8年12、以下哪些資產(chǎn)可以不能辦理質(zhì)押。（D）A、匯票、本票；B、債券、存單、保單；CC、應(yīng)收賬款C、應(yīng)收賬款D、社保基金

C、應(yīng)收賬款D、社?；?02、行業(yè)政策中所指的“兩高一?！敝械摹耙皇！笔侵福˙）。A、勞動(dòng)力剩余B、產(chǎn)能過剩C、技術(shù)力量過剩D、資金過剩103、中期流動(dòng)資金貸款應(yīng)優(yōu)先選擇分期還本付息的還款方式，并應(yīng)根據(jù)客戶的（C）確定還本付息的期數(shù)及每期還本付息的金額。A.銷售收入B.銀行信用C.預(yù)期現(xiàn)金流Do資產(chǎn)負(fù)債率104、為有效控制風(fēng)險(xiǎn)，原那么上應(yīng)要求客戶有不低于（）的自有流動(dòng)資金投入，故農(nóng)業(yè)銀行給予客戶的流動(dòng)資金貸款總額應(yīng)不超過其流動(dòng)資金正常需要量的（）0（A）A.30%70%B.40%60%C.50%50%D.60%40%105、固定資產(chǎn)貸款期限等于（C）之和。A.提款有效期和寬限期B.提款有效期期和還款期C.C.寬限期和還款期C.寬限期和還款期C.寬限期和還款期D.建設(shè)期和還款期106、某公司上年度和本年度的流動(dòng)資產(chǎn)年均占用額分別為100萬元和120萬元，流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率分別為6次和7次，那么本年度比上年主營業(yè)務(wù)收入增加（B）萬元。A.180B.240C.320D.80107、某公司年末會(huì)計(jì)報(bào)表局部數(shù)據(jù)為：流動(dòng)負(fù)債80萬元，流動(dòng)比率為3,速動(dòng)比率為1.6,銷售本錢為150萬元，年初存貨為60萬元，那么本年度存貨周轉(zhuǎn)率為（D）。A、1.6次B、2.5次C、3.03次D、1.74次108、以下指標(biāo)不反映企業(yè)償付長期債務(wù)能力的是（B）。A、已獲利息倍數(shù)B、速動(dòng)比率C、有形資產(chǎn)凈值債務(wù)率D、資產(chǎn)負(fù)債率109、反映公司合理運(yùn)用資金的能力以及日常資金來源是否充分的報(bào)表是（D）oA、資產(chǎn)負(fù)債表B、損益表C、利潤分配表D、現(xiàn)金流量表110、一般而言或就同一受益人而言，以下國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中我行風(fēng)險(xiǎn)最小的是：（D）

A.減免保證金進(jìn)口開證B.進(jìn)口押匯C.提貨擔(dān)保D.信用證項(xiàng)下出口押匯in、打包貸款的業(yè)務(wù)范圍包括信用證、跟單托收以及匯款方式項(xiàng)下的打包貸款。跟單托收或匯款項(xiàng)下打包貸款亦可稱為（B）oA.出口押匯B.訂單融資C.出口貼現(xiàn)D.出口商票融資112、融資性保函業(yè)務(wù)（低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)除外）由（A）審批。A、總行B、省分行C、市分行D、支行113、國際保理業(yè)務(wù)的標(biāo)的是：（C）A、發(fā)票B、物權(quán)C、應(yīng)收帳款D、服務(wù)114、我行客戶承接了某大型工程，業(yè)主會(huì)要求其開立（B）來確保工程進(jìn)度。A、投標(biāo)保函B、履約保函CC、質(zhì)量保函C、質(zhì)量保函D、C、質(zhì)量保函D、預(yù)付款保函(C)oA、年末存貨B、銷售本錢C、銷售收入D、年初存貨116、Libor指的是下面哪一種：(A)A、倫敦同業(yè)拆借利率B、香港同業(yè)拆借利率C、新加坡同業(yè)拆借利率D、上海同業(yè)拆借利率117、某企業(yè)采用“先進(jìn)先出法”計(jì)算發(fā)出存貨本錢，期初某種庫存材料數(shù)量為50件，單位本錢為1000元；本月購入100件，單位本錢為1050元；本月領(lǐng)用100件，存貨發(fā)出本錢為(A)oA、102500元B、100000元C、105000元D、100500元118、某企業(yè)年初未分配利潤為100萬元，本年實(shí)現(xiàn)的凈利潤為200萬元，按10%和5%分別提取法定盈余公積和法定公益金。該企業(yè)可供投資者分配的利潤為(C)萬元。A、200BA、200B、225C、270D、300119、不得發(fā)放以下（A）形式的個(gè)人商業(yè)用房貸款，但總行另有規(guī)定的除外。A、產(chǎn)權(quán)式商業(yè)物業(yè)B、產(chǎn)權(quán)單位之間以非永久性實(shí)體墻分割的商業(yè)用房C、關(guān)聯(lián)關(guān)系人少量購買參與開發(fā)、建設(shè)或銷售的樓盤而申請(qǐng)一手商業(yè)用房貸款，且經(jīng)過調(diào)查確屬真實(shí)交易D、二手商業(yè)用房貸款的借款人不以自有經(jīng)營為目的120、嚴(yán)禁對(duì)最近2年內(nèi)存在連續(xù)（A）期以上或累計(jì)（C）期以上的個(gè)人逾期貸款記錄的自然人發(fā)放個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營貸款。A、3B、5C、6D、8121、對(duì)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)，（A）向個(gè)人征信系統(tǒng)查詢客戶的個(gè)人信用報(bào)告。A、全部要B、個(gè)人質(zhì)押貸款除外，其他需要C、全部不要D、個(gè)人經(jīng)營類貸款除外，其他需要122、個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)終結(jié)后的檔案需保管（B）年。A、3B、5C、10D、永久123、審查人員應(yīng)通過對(duì)一手住房貸款的盡職審查，對(duì)借款

人的購房風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行整體評(píng)價(jià)，并特別關(guān)注（D）A、借款人及配偶的信用狀況B、購房首付款支付是否符合規(guī)定C、抵押物權(quán)屬是否清晰D、借款人購房價(jià)格合理性124、銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)是指獲準(zhǔn)經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的兩家或兩家以上中資、外資銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)，采用同一貸款協(xié)議向借款人提供（C）貸款和其他信用的融資方式。A、本幣B、外幣C、本外幣D、人民幣125、客戶銀行承兌匯票簽發(fā)量應(yīng)與其實(shí)際經(jīng)營狀況和業(yè)務(wù)規(guī)模相匹配，原那么上，客戶銀行承兌匯票年簽發(fā)量應(yīng)控制在其年?duì)I業(yè)收入或年經(jīng)營性現(xiàn)金流入量的（B）以內(nèi)。A、50%B、60%C、70%D、75%126、對(duì)于農(nóng)業(yè)銀行評(píng)定的AAA級(jí)以上（含）客戶，確有業(yè)務(wù)需求的，承兌行可在當(dāng)?shù)厝嗣胥y行規(guī)定的單張匯票承兌最高限額范圍內(nèi)辦理單張不超過（C）萬元人民幣的承兌匯票。A、A、1000B、3000C、5000D、8000127、貸款展期不得低于原貸款條件，由（C）以上（含）審批，并向原審批行報(bào)備。A、分辦處B、經(jīng)營行C、二級(jí)分行D、一級(jí)分行128、以下不屬于意向類信貸業(yè)務(wù)的是（A）A、貸款承諾函B、合作意向書C、有條件貸款承諾函D、貸款意向書129、辦理小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，可采取多種擔(dān)保方式組合使用,經(jīng)營行認(rèn)為有必要時(shí)，可同時(shí)追加（D）連帶保證擔(dān)保。A、法定代表人B、董事長C、總經(jīng)理D、主要股東130、我行代信用社簽發(fā)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，經(jīng)審查符合條件的，要求信用社在賬戶中存入不低于所簽匯票金額（C）的保證金。A、30%B、40%C、50%D、60%130、根據(jù)農(nóng)業(yè)銀行客戶統(tǒng)一授信管理要求，辦理信貸業(yè)務(wù)必須遵循（A）的原那么。A.先授信、后用信B.先評(píng)級(jí)、后分類C.先評(píng)級(jí)、后授信D.先評(píng)級(jí)、后用信131、一般而言或就同一受益人而言，以下融資產(chǎn)品中我行風(fēng)險(xiǎn)最小的是：（C）A、D/P押匯B、信用證項(xiàng)下打包貸款C、信用證項(xiàng)下出口貼現(xiàn)D、信用證項(xiàng)下出口押匯二、簡答題15分（一）什么叫預(yù)期損失和非預(yù)期損失？兩者的抵補(bǔ)途徑？答：（1）預(yù)期損失是歷史的平均損失，直接在當(dāng)期本錢中列支，從收益當(dāng)中扣除。非預(yù)期損失是超過預(yù)期損失的可能損失情況，是一個(gè)波動(dòng)數(shù)據(jù)，無法準(zhǔn)確預(yù)計(jì)其數(shù)額。（2）預(yù)期損失通過撥備抵補(bǔ)；非預(yù)期損失由于不知這項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)損失會(huì)不會(huì)發(fā)生，所以無法列作當(dāng)期本錢，須用資本來做準(zhǔn)備,因此我們要核算經(jīng)濟(jì)資本，待損失發(fā)生時(shí)以銀行資本來消化。（二）企業(yè)法人客戶符合什么條件可申報(bào)信用貸款（信用等級(jí)按原9級(jí)標(biāo)準(zhǔn)）？答：一是根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行信貸管理基本制度》的規(guī)定：1、AAA級(jí)及以上信用客戶；2、貸款總額（指本次貸款發(fā)放后的總額）不超過客戶所有者權(quán)益；3、資產(chǎn)負(fù)債率（指本次貸款發(fā)放前的資產(chǎn)負(fù)債率）在50%以下；4、現(xiàn)金凈流量和經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量均大于零；5、無不良信用記錄。二是根據(jù)《江蘇分行加快重點(diǎn)城市行氏改革開展實(shí)施方案》:對(duì)同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈的優(yōu)良客戶，其他國有控股大型商業(yè)銀行（包括工、中、建、交、國開行）及穆迪評(píng)級(jí)AAA（含）以上的外資銀行同類用信，可在權(quán)限內(nèi)自主審批信用方式。（三）貸款人應(yīng)與借款人在流動(dòng)資金借款合同中約定，出現(xiàn)哪些情形時(shí)，借款人應(yīng)承當(dāng)違約責(zé)任？答：1、未按約定用途使用貸款的；2、未按約定方式進(jìn)行貸款資金支付的；3、未遵守承諾事項(xiàng)的；4、突破約定財(cái)務(wù)指標(biāo)的；5、發(fā)生重大交叉違約事件的；6,違反借款合同約定的其他情形的。（四）《流動(dòng)資金貸款管理暫行方法》中規(guī)定的貸款支付方式及其內(nèi)容？答：1,貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。2,借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。（五）個(gè)人貸款借款人自主支付方式的條件？答：有以下情形之一的個(gè)人貸款，經(jīng)貸款人同意可以采取借款人自主支付方式：1、借款人無法事先確定具體交易對(duì)象且金額不超過30萬元人民幣的；2、借款人交易對(duì)象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式的;3、貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營且金額不超過50萬元人民幣的；4、法律法規(guī)規(guī)定的其他情形的。（六）可導(dǎo)致訴訟時(shí)效中斷的情形有那些？答：1、當(dāng)事人提起訴訟2、當(dāng)事人一方提出要求3、當(dāng)事人同意履行義務(wù)13、經(jīng)營行應(yīng)按照貸后管理規(guī)定，定期對(duì)質(zhì)物的保管、價(jià)值變化等情況進(jìn)行檢查，并按以下頻率對(duì)質(zhì)物價(jià)值進(jìn)行重新評(píng)估或確認(rèn)，無公開交易市場(chǎng)的動(dòng)產(chǎn)或股權(quán)、債券，至少（A）進(jìn)行一次；A、每月B、每季度C、每半年D、每年14、對(duì)權(quán)屬清晰、竣工之日起新建不超過（B）的商品房設(shè)定抵押的，抵押物可免予評(píng)估，由客戶部門直接確定抵押物價(jià)值。A、1年B、2年C、3年D、4年15、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行江蘇省分行動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押短期信用業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)那么》為規(guī)避質(zhì)押動(dòng)產(chǎn)價(jià)格波動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)設(shè)定警戒線和處置線。警戒線是指在質(zhì)押合同有效期內(nèi)，信用本息余額與質(zhì)押物市場(chǎng)值總和之比升至（）之上（含），處置線那么是升至（）之上（含）。（C）A、40%、50%B、50%、60%C、60%、70%D、70%、80%16、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)審批管理方法（試行）》規(guī)定，信貸業(yè)務(wù)審批方式分為三種，以下說法正確的選項(xiàng)是（C）A直接審批、集體審批、會(huì)議審批（七）企業(yè)現(xiàn)金流量?答：現(xiàn)金流量，是指企業(yè)在一定會(huì)計(jì)期間按照現(xiàn)金收付實(shí)現(xiàn)制，通過一定經(jīng)濟(jì)活動(dòng)（包括經(jīng)營活動(dòng)、投資活動(dòng)、籌資活動(dòng)和非經(jīng)常性工程）而產(chǎn)生的現(xiàn)金流入、現(xiàn)金流出及其總量情況的總稱。即：企業(yè)一定時(shí)期的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的流入和流出的數(shù)量。（八）中小企業(yè)集合票據(jù)答：中小非金融企業(yè)集合票據(jù)是指由人民銀行主導(dǎo)、銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)組織、銀行間債券市場(chǎng)成員共同參與，在全國銀行間債券市場(chǎng)上推出的一種新的債務(wù)融資工具。這一融資工具一般由2個(gè)以上、10個(gè)以下具有法人資格的中小企業(yè)，按照“統(tǒng)一產(chǎn)品設(shè)計(jì)、統(tǒng)一券種冠名、統(tǒng)一信用增進(jìn)、統(tǒng)一發(fā)行”方式在銀行間債券市場(chǎng)共同發(fā)行。（九）企業(yè)上市對(duì)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的影響。答：融資渠道的多元化使得企業(yè)面向市場(chǎng)直接融資成為趨勢(shì)，銀行必須順應(yīng)這種趨勢(shì)。被動(dòng)應(yīng)對(duì)企業(yè)上市只會(huì)失去原有的市場(chǎng)及份額，唯有主動(dòng)應(yīng)對(duì)，積極開展投行業(yè)務(wù)才能搶占新市場(chǎng)。一方面企業(yè)上市有可能會(huì)使銀行失去一塊原有的貸款收益，但另一方面投行業(yè)務(wù)能帶來豐厚的中間業(yè)務(wù)收入，以及其他綜合收益。此消彼長，不僅僅反映在業(yè)務(wù)收入結(jié)構(gòu)上，更反映在客戶結(jié)構(gòu)與市場(chǎng)上。

三、案例題15分第一條：某建材股份是上市公司，主要生產(chǎn)經(jīng)營水泥，該客戶近幾年開展快速，產(chǎn)能由2005年的70萬噸已增至180萬噸，其中新型干法生產(chǎn)能力90萬噸。同時(shí)出資1.6億元控股了七個(gè)子公司，產(chǎn)能占當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)的30%多。企業(yè)開展目標(biāo)是水泥產(chǎn)能達(dá)到600萬噸，其中新型干法水泥到達(dá)340萬噸。區(qū)域內(nèi)小水泥生產(chǎn)企業(yè)眾多（達(dá)30多家），小水泥廠往往采取低價(jià)傾銷策略，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈無序，該公司水泥產(chǎn)品價(jià)格近年波動(dòng)較大。2005年-2006年當(dāng)?shù)厮嘈袠I(yè)制定自律限產(chǎn)協(xié)議，該公司生產(chǎn)了80萬噸,2008年核定產(chǎn)銷量120萬噸左右。該公司擬新上日產(chǎn)3000噸新型干法水泥生產(chǎn)線工程，總投資評(píng)估為4.5億元。工程籌資方案為：向銀行申請(qǐng)貸款1.5億元，通過增發(fā)A股6000萬股募集資金作為企業(yè)自籌資本金，股價(jià)定在5元左右，目前股價(jià)3.7元。工程建設(shè)期1年，經(jīng)營期14年，投資回收期5.92年，貸款歸還期為4.2年，內(nèi)部收益率為19.64%。工程全部達(dá)產(chǎn)后，年產(chǎn)水泥70萬噸，擬淘汰30萬噸水泥的立窯生產(chǎn)線。向我行申請(qǐng)貸款1.5億元，期限5年。借款人財(cái)務(wù)分析表（簡表）單位:借款人財(cái)務(wù)分析表（簡表）單位:萬元招標(biāo)/年200A20072.nn?7?n/i11JQ1QHQRQ444AQ14?QA俗王2R272R9.B2.177長苴日410S1021同宗R46Rnana敢仔健24QAA07A7ASA流22445Q221A9022S04R4C苴怵17SS1Q021112W苴日仔信1S2S152500004741B00Q車當(dāng)隹的入2新62FJ7A2SQ0韜1BQ41712.1SQ4和1074214R洛產(chǎn)仔信R2?B2QBS7岑肖隹樂113閨16%21%?%冷物仝游—1Q6經(jīng)昔冷頊1R4只Q1AQ991S將洛冷加—1QR—RR1-141笑洛序2Q472ER1—1ER問題:.看到此類工程，審批人優(yōu)先審查那些方面？.分析財(cái)務(wù)報(bào)表，企業(yè)的財(cái)務(wù)特征反映其存在問題包括哪些方面？1：應(yīng)優(yōu)先審查是否符合行業(yè)的準(zhǔn)入要求。2：⑴投資擴(kuò)張較快，但投資效益未顯現(xiàn);⑵貸款增幅較大，且存在短貸長用現(xiàn)象；⑶企業(yè)擴(kuò)張的速度超出自身的實(shí)力；⑷目前的經(jīng)營財(cái)務(wù)情況，歸還銀行債務(wù)存在著一定困難；⑸經(jīng)營凈現(xiàn)金流量對(duì)企業(yè)的凈利潤沒有足夠的覆蓋能力。第二條：甲公司2008年12月向我行申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款1500萬元，用于生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)?？蛻舨块T（審查部門）按程序?qū)υ摴緦?shí)施了盡職調(diào)查和審查，并形成了調(diào)查（審查）報(bào)告，主要內(nèi)容如下:（一）基本情況甲公司成立于2005年，注冊(cè)資本2600萬元，股東為自然人股東。原注冊(cè)資本為300萬元，2006年10月以600萬元取得位于工業(yè)園區(qū)土地使用權(quán)，以評(píng)估價(jià)的2300萬元入賬，進(jìn)而以實(shí)物出資形式增加注冊(cè)資本至2600萬元。公司主要從事木材加工及銷售，現(xiàn)有固定員工288人，各類證、照、卡及環(huán)保批復(fù)均合法有效，主體資格合規(guī)。該公司目前在信用社短期流動(dòng)資金貸款余額600萬元，無不

良信用記錄，無對(duì)外擔(dān)保，在我行開立一般存款賬戶，本年度客戶信用等級(jí)為AA級(jí)，綜合授信1500萬元。（二）財(cái)務(wù)情況近三年的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo)列表如下:工程2006年2007年2008年n月工程2006年2007年2008年n月總資產(chǎn)446753546115負(fù)債6661011391、流動(dòng)資產(chǎn)7008421364流動(dòng)負(fù)債666101139貨幣資金463178短期借款50100600其他應(yīng)收款220265358其他應(yīng)付款500500預(yù)付賬款173144142所有者權(quán)、乙命440147444976存貨257396763實(shí)收資本2600260026002、固定資產(chǎn)376745124751資本公積146014601460

固定資產(chǎn)凈值336833903333未分配利潤273547779在建工程39911221418銷售收入310533652873凈現(xiàn)金流量3353047管理費(fèi)用180195168經(jīng)營現(xiàn)金凈流量150292-135財(cái)務(wù)費(fèi)用670150投資現(xiàn)金凈流量-3787-838-239其中：銀行利息支出1030籌資現(xiàn)金凈流量3671530422營業(yè)費(fèi)用309319資產(chǎn)負(fù)債率1.4%11.39%18.63%利潤總額321292142流動(dòng)比率10.611.381.19速動(dòng)比率6.710.730.52調(diào)查資料對(duì)2008年11月末相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)作如下說明：⑴實(shí)收資本2600萬元中，300萬元為現(xiàn)金出資，600萬元為實(shí)物即工業(yè)園土地按原價(jià)出資，1700萬元為土地評(píng)估增值；⑵資本公積1460萬元，系以2006年度公司股東集資500萬元購買某破產(chǎn)企業(yè)的廠房、土地，評(píng)估增值后列帳，但該資產(chǎn)所有權(quán)人為企業(yè)法人代表個(gè)人；⑶報(bào)告期存貨763萬元，較年初增加367萬元，其中原材料和在產(chǎn)品167萬元，產(chǎn)成品由零庫存增加至200萬元；⑷其他應(yīng)付款500萬元，為07年下半年公司向個(gè)人借資；⑸在建工程1418萬元，主要是廠房和新產(chǎn)品生產(chǎn)線的建設(shè)投入。（三）經(jīng)營情況木材深加工為當(dāng)?shù)卣膭?lì)開展產(chǎn)業(yè)，該客戶目前主要產(chǎn)品有：用于建筑的混凝土模板用膠合板；用于家居裝修的新產(chǎn)品細(xì)木工板和指接板。產(chǎn)品生產(chǎn)工藝簡單、技術(shù)含量較低，制板設(shè)備為專用設(shè)備，但規(guī)?；a(chǎn)一般小企業(yè)難以到達(dá)。產(chǎn)品主要銷往省內(nèi)地區(qū)，由于近年房地產(chǎn)市場(chǎng)的帶動(dòng)，該公司前兩年一直保持零庫存，目前該公司已與當(dāng)?shù)胤康禺a(chǎn)商簽訂了混凝土模板用膠板合同，前景較好。（四）擔(dān)保分析本次貸款采用該公司在工業(yè)園區(qū)土地、法人代表個(gè)人名下的公司房地產(chǎn)設(shè)定抵押擔(dān)保；無其他可抵押房產(chǎn)，也無法提供符合我行要求的保證擔(dān)保。1、公司土地：位于工業(yè)園區(qū)，2006年10月購入，為國有出讓工業(yè)用地，土地使用權(quán)面積50畝，原始購買價(jià)600萬元，經(jīng)中介機(jī)構(gòu)評(píng)估后評(píng)估值2300萬元（注：經(jīng)市分行確認(rèn)，土地合理價(jià)值為900萬元）。其地上附著物廠房正在辦理產(chǎn)權(quán)，客戶承諾辦成后一并抵押我行。2、法人代表名下的公司房產(chǎn)：該房地產(chǎn)位于本地偏遠(yuǎn)地段,2006年購入，國有出讓土地，根據(jù)購買合同，總購置價(jià)款500萬元，其中土地35畝，原價(jià)400萬元；廠房5000平米，原價(jià)100萬元。經(jīng)中介機(jī)構(gòu)評(píng)估土地評(píng)估價(jià)值1360萬元（經(jīng)市分行確認(rèn)，土地合理價(jià)值700萬元），廠房凈值90萬元。該宗房地產(chǎn)產(chǎn)權(quán)明晰，兩證齊全。（五）貸款用途調(diào)查反映，本次貸款將用于置換信用社流動(dòng)資金貸款和其他個(gè)人借資1100萬元，以及用于原材料儲(chǔ)藏流動(dòng)資金需求400萬）Lo（六）結(jié)論經(jīng)調(diào)查、審查，擬同意向其發(fā)放短期流動(dòng)資金貸款1500萬元，期限1年，利率執(zhí)行基準(zhǔn)上浮10%,以上述房地產(chǎn)抵押。問題：根據(jù)上述情況，請(qǐng)闡述你個(gè)人的看法與觀點(diǎn)。（貸與不貸？貸多少？理由是什么？）答題要點(diǎn)：1、企業(yè)財(cái)務(wù)管理不規(guī)范。資料中反映資本公積1470萬元為以前年度該公司股東集資購買且在企業(yè)法人代表個(gè)人名下的廠房、土地，財(cái)務(wù)處理有待規(guī)范；同時(shí)企業(yè)存在虛增資產(chǎn)情況。2、通過對(duì)客戶財(cái)務(wù)費(fèi)用的分析，企業(yè)存在高息融資的違法違規(guī)行為。3、該公司產(chǎn)品主要銷往房地產(chǎn)市場(chǎng)，受房地產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)及銷售行情影響較大。根據(jù)報(bào)告期存貨結(jié)構(gòu)分析，客戶由零庫存開始出現(xiàn)產(chǎn)成品積壓，說明目前房地產(chǎn)市場(chǎng)疲軟，直接對(duì)企業(yè)的銷售增長起到抑制作用；同時(shí)也直接影響了企業(yè)的短期償債指標(biāo)。4、客戶主要從事木材加工，屬于勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，存在市場(chǎng)門檻低，加工技術(shù)含量低，深加工占比不大，加工方法單一、品種少且產(chǎn)品趨同化現(xiàn)象嚴(yán)重，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱等問題。5、通過對(duì)客戶固定資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和現(xiàn)金流量分析，其經(jīng)營性凈現(xiàn)金流和投資性凈現(xiàn)金流均小于0,籌資性凈現(xiàn)金流大于0,說明客戶資金較為緊張，經(jīng)營主要依靠籌資解決，客戶目前在建工程等存在資金缺口之嫌。6、抵押擔(dān)保缺乏。根據(jù)市分行對(duì)評(píng)估價(jià)值確認(rèn)，第一宗土地價(jià)值900萬元，按國有土地抵押率70%計(jì)算，可抵押貸款630萬元；第二宗土地價(jià)值700萬元，可抵押貸款490萬元，第二宗土地上廠房凈值90萬元，可抵押貸款63萬元。合計(jì)可設(shè)定抵押1183萬元。第三條：盛大集團(tuán)下屬核心子公司一一盛虹化學(xué)品工業(yè)是我行AA+級(jí)客戶，主營化纖制造，2008年末，該企業(yè)資產(chǎn)總額52000萬元（2007年末為49000萬元），流動(dòng)資產(chǎn)32000萬元（2007年末31000萬元），其中：應(yīng)收帳款12000萬元（2007年末10000萬元）；其他應(yīng)收款8500萬元（與上年持平），全部是應(yīng)收盛大集團(tuán)款項(xiàng)；負(fù)債總額41000萬元（2007年末38000萬元），全部為流動(dòng)負(fù)債，負(fù)債總額中，短期借款30000萬元（全部為金融機(jī)構(gòu)短期流動(dòng)資金貸款），2008年公司累計(jì)實(shí)現(xiàn)銷售收入33000萬元，實(shí)現(xiàn)利潤總額900萬元；年末企業(yè)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為0.65,流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為1.05,應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率3,銷售利潤率2.73%0補(bǔ)充資料：（1）化纖制造業(yè)，按2008年行業(yè)平均指標(biāo)，資產(chǎn)負(fù)債率67.1%,總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為0.7,流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率2,應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率為9.5,銷售利潤率7%。（2）2008年末盛虹化學(xué)品在我行貸款余額15000B行長審批、會(huì)議審批、合議審批C直接審批、合議審批、會(huì)議審批D簽報(bào)審批、會(huì)議審批、合議審批17、不同級(jí)別獨(dú)立審批人享有不同事權(quán)，下面表述不正確的是（C）。A資深獨(dú)立審批人可審批各類信貸事項(xiàng)B資深和高級(jí)獨(dú)立審批人可審批各類信貸事項(xiàng)C高級(jí)和中級(jí)審批人可審批除集團(tuán)客戶增量授信、固定資產(chǎn)貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款以外的信貸業(yè)務(wù)D初級(jí)審批人只能審批低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)、單戶信貸金額200萬元以下的個(gè)人和小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)。18、某二級(jí)分行擬聘任中級(jí)獨(dú)立審批人，候選人有四人，分別是：張某，具有大學(xué)本科學(xué)歷，經(jīng)濟(jì)師職稱，從事信貸工作6年;王某，具有大學(xué)?？茖W(xué)歷，助理經(jīng)濟(jì)師職稱，從事信貸工作7年；李某，具有大學(xué)?？茖W(xué)歷，高級(jí)經(jīng)濟(jì)師職稱，從事信貸工作10年;萬元(存量續(xù)授信)，由盛達(dá)公司(盛大集團(tuán)另一子公司，盛大集團(tuán)及該公司與我行均無信用關(guān)系)提供保證擔(dān)保，無低風(fēng)險(xiǎn)信用；他行借款均為非低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，據(jù)了解，他行短期貸款到期后均通過還舊借新方式進(jìn)行周轉(zhuǎn)。(3)該企業(yè)2008年末對(duì)外擔(dān)?？傤~18000萬元，其中為盛大集團(tuán)保證擔(dān)保10000萬元，為盛達(dá)公司保證擔(dān)保8000萬元。問題：(1)該企業(yè)目前存在何種經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和信貸風(fēng)險(xiǎn)？(2)對(duì)該企業(yè)下一步應(yīng)采取何種信貸政策或措施？答題要點(diǎn)(可以發(fā)揮)：(1)該企業(yè)目前存在的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和信貸風(fēng)險(xiǎn)：①企業(yè)主要營運(yùn)能力指標(biāo)和盈利能力指標(biāo)均低于行業(yè)平均水平。該企業(yè)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、銷售利潤率都遠(yuǎn)低于行業(yè)平均水平，特別是資金的營運(yùn)能力差。②企業(yè)負(fù)債總額大，短期償債能力較弱。2008年末公司負(fù)債總額達(dá)41000萬元,其中短期借款30000萬元，對(duì)外擔(dān)保18000萬元，公司2008年末資產(chǎn)負(fù)債率已達(dá)78.8%,流動(dòng)比率僅0.78,2007年賬面利潤也僅有900萬元，目前