SA資金管理培訓

司庫——現(xiàn)金管理Treasury(TR)

CashManagement(CM)

內容安排概念介紹現(xiàn)金位置（CashPosition）流動性預測（LiquidityForecast）計劃銀行對帳概念介紹現(xiàn)金管理中的問題：銀行帳戶太多，難以管理現(xiàn)金管理應以現(xiàn)金實際轉移日期為計算起點，而不是會計記帳日期對未來的現(xiàn)金流有可信的預測需要做現(xiàn)金計劃的工具業(yè)務目標確保企業(yè)足夠的流動性以支付到期的債務對過剩的現(xiàn)金頭寸進行有效的投資對現(xiàn)金的收支進行有效的管理現(xiàn)金管理現(xiàn)金管理模塊的功能以業(yè)務為起點的現(xiàn)金預測現(xiàn)金位置流動性預測現(xiàn)金計劃銀行對帳現(xiàn)金集中其它現(xiàn)金位置&流動性預測比較項目數(shù)據(jù)來源功能簡介時間跨度現(xiàn)金位置以起息日——ValueDate為基準日期銀行科目銀行清帳科目付款通知監(jiān)控銀行帳戶當前余額對未來幾天銀行帳戶的余額進行預測0–5天流動性預測以計劃日期——PlanningDate為基準日期應收帳款應付帳款采購訂單銷售訂單現(xiàn)金計劃對企業(yè)未來幾周的現(xiàn)金收支流動進行預測為企業(yè)短期投資或融資提供有效數(shù)據(jù)1–24周內容安排概念介紹現(xiàn)金位置（CashPosition）流動性預測（LiquidityForecast）計劃銀行對帳銀行相關科目設置：每個銀行帳戶建立一個總帳科目，并按照該銀行帳戶的是否到賬設立子科目（Subaccount），或稱銀行清帳科目（ClearingAccount）。目的：方便對帳方便分析行項目操作：收付交易在清帳科目中過帳通過銀行對帳，結清清帳科目中的未清項在現(xiàn)金管理中可以顯示和監(jiān)控所有的銀行相關交易數(shù)據(jù)分類：計劃級別(PlanningLevel)銀行帳戶結算科目： PL支票支付B1轉帳支付B2支票收入B8客戶付款B9其它 B5風險科目：票據(jù)貼現(xiàn) CL現(xiàn)金管理科目名稱在現(xiàn)金管理中，可以為每個與現(xiàn)金位置相關的總帳科目定義一個名稱（10位長）。在一個公司代碼中，現(xiàn)金管理科目名稱不能重復在現(xiàn)金管理報表中將使用該名稱替代總帳科目編號可以設置在現(xiàn)金管理中單獨使用的科目，沒有與之相對應的總帳科目，用以進行現(xiàn)金計劃工作銀行科目主數(shù)據(jù)－科目設置公司代碼層數(shù)據(jù)銀行帳號VS銀行科目會計科目表1002010010公司代碼A公司代碼B公司代碼C對應1231帳號

對應4876帳號

對應6765帳號

銀行帳號號主數(shù)據(jù)據(jù)銀行編碼碼名稱地址聯(lián)系方式式管理所有有銀行的的地址等等信息；；用于供應應商自動動付款的的銀行選選擇；管理公司司代碼下下開戶行行所有帳帳號；對應公司司代碼下下的銀行行科目；；地址等信信息直接接取自于于銀行碼碼；銀行帳號號主數(shù)據(jù)據(jù)舉例銀行碼工工行西西客站支支行開戶行工工行銀行帳號號1232銀行帳號號1233銀行帳號號1231公司代碼碼A銀行科目目1銀行科目目2銀行科目目3銀行科目目主數(shù)據(jù)據(jù)－命名名規(guī)則顯示現(xiàn)金金位置路徑：會會計/金金庫/現(xiàn)現(xiàn)金管理理/信息息系統(tǒng)/現(xiàn)金管管理的報報表/流流動性分分析/現(xiàn)現(xiàn)金位置置現(xiàn)金位置置顯示分分組分組Group計劃級別別PlanningLevel現(xiàn)金管理理科目名名主要相關關配置計劃級別別設置(PlanningLevel)定義現(xiàn)金金管理科科目名稱稱(CashManagementAccountName)報表中的的分組(Grouping)問題簡要敘述述起息日日（Valuedate),記帳日期期（Postingdate),憑證日期期（Documentdate)的區(qū)別和和應用。。內容安排排概念介紹紹現(xiàn)金位置置（CashPosition）流動性預預測（LiquidityForecast））計劃銀行對帳帳流動性預預測的基基本原理理企業(yè)出具具銷售發(fā)票日日期2001/7/10發(fā)票付款條件15天天之內2%的現(xiàn)現(xiàn)金折扣扣30天天之內1%的現(xiàn)現(xiàn)金折扣扣45天天之內凈凈到期期客戶付款款歷史記錄錄平均拖欠欠日期5天預計到帳帳日2001/8/29流動性預預測的作作用流動性預預測能幫幫助集團團公司了了解各地地的資金金供求狀狀況，及及時調撥撥資金，，達到在在全集團團范圍內內資金的的最合理理化運用用。甲分公司預測資金余額日期乙分公司預測資金余額日期…...中遠集團公司預測資金余額日期流動性預預測中的的數(shù)據(jù)分分組預付款申請預收款申請應收帳款…...國內大客戶國外大客戶關聯(lián)公司…...計劃級別現(xiàn)金管理組12流動性預預測的計計劃級別別普通應收收/應付付的計劃劃級別缺缺省為：：F1其它計劃劃級別通通過“特特殊總帳帳標志””進行設設置現(xiàn)金管理理組客戶(供供應商)所屬的的計劃組組包含在在客戶(供應商商)的主主數(shù)據(jù)中中流動性預預測報表表中的層層次結構構分組計劃類別別客戶/供供應商現(xiàn)金管理理組現(xiàn)金管理理科目應收、應應付評估手工計劃劃總帳科目目行項目顯顯示手工計劃劃流動性預預測報表表路徑：會會計/金金庫/現(xiàn)現(xiàn)金管理理/信息息系統(tǒng)/現(xiàn)金管管理的報報表/流流動性分分析/流流動預測測主要相關關配置現(xiàn)金管理理組配置置流動性預預測報表表中的分分組問題簡要敘述述流動性性預測和和現(xiàn)金預預測的區(qū)區(qū)別內容安排排概念介紹紹現(xiàn)金位置置（CashPosition）流動性預預測（LiquidityForecast））計劃銀行對帳帳計劃銀行行收支2005/4/12005/4/4預計3天天后收到到3000元制作收支支計劃在現(xiàn)金位位置中體現(xiàn)出該該計劃實際收到到3000元元會計記帳帳計劃項目目過期在現(xiàn)金位位置中正確體現(xiàn)現(xiàn)備忘記錄錄類型備忘記錄錄是現(xiàn)金金管理人人員進行行計劃的的工具計劃類型型——備備忘記錄錄的類型型，定義義了：計劃級別別備忘記錄錄編號是否自動動過期存檔期間間創(chuàng)建備忘忘記錄路徑：會會計/金金庫/現(xiàn)現(xiàn)金管理理/收入入/備忘忘紀錄/創(chuàng)建維護備忘忘記錄為了在現(xiàn)現(xiàn)金位置置中不重重復體現(xiàn)現(xiàn)一筆現(xiàn)現(xiàn)金收支支，需要要在適當當?shù)臅r候候將備注注記錄轉轉移(Transfer)，，使之不再再體現(xiàn)在在現(xiàn)金位位置中。。轉移備注注記錄的的方法：：手工轉移移在察看現(xiàn)現(xiàn)金位置置時使用清單單更改備備注記錄錄手工比較較備注記記錄和實實際科目目記帳自動轉移移設定自動動過期日日自動比較較備注記記錄和實實際科目目記帳問題當一筆現(xiàn)現(xiàn)金計劃劃的實際際現(xiàn)金收收支發(fā)生生后，有有那些方方法可以以取消原原來的計計劃數(shù)字字？內容安排排概念介紹紹現(xiàn)金位置置（CashPosition）流動性預預測（LiquidityForecast））計劃銀行對帳帳銀行對帳帳原理中國銀行行RMB基本戶-未達121,000,00020,00033,030293,04059,0304,220平時記帳借：中國銀銀行RMB基本戶-未未達貸：應收帳帳款-A客戶中國銀行RMB基本戶-已達993,000銀行對帳1,0002,000abdca--企收銀未收收b--企付銀未付付c--銀收企未收收d--銀付企未付付借：中國銀銀行RMB基本戶-已達貸：中國銀銀行RMB基本戶-未達銀行對帳單單流程銀行對帳單單輸入系統(tǒng)統(tǒng)的形式：：自動導入手工輸入一般對帳流流程：輸入對帳單單對帳單過帳帳(post)運行過帳的的批輸入(batchinputsession)運行自動清清帳程序手工清賬手工輸入對對帳單路徑：會計計/金庫/現(xiàn)金管理理/收入/手工銀行行報表/輸輸入控制輸入屏屏幕格式控制過帳方式手工輸入對對帳單2手工輸入對對帳單3交易：控制制記帳銀行對帳單單過帳路徑：(菜菜單)系統(tǒng)統(tǒng)/服務/批輸入/會話自動清帳路徑：會計計/財務會會計/總分分類帳/期期間處理/自動清帳帳/無清算算貨幣說明明企業(yè)銀行帳帳－憑憑證輸入案案例發(fā)生綠化費費（公司代代碼1001）借：費用12,000貸：100201001012,000（非支票付付款）收入（公司司代碼1001）借：100201001010,00098762367（支票號））貸：收入10,000企業(yè)銀行帳帳－憑憑證輸入練練習發(fā)生培訓費費（公司代代碼XXXX）借：培訓費850,000貸：1002010010850,000非支票付款款收入（公司司代碼XXXX）借：10020100101,125,000 87667231（支票號））貸：收入1,125,000手工銀行對對帳單輸入入－案例銀行對帳單單：開戶行行工行1輸入檢查過帳檢查憑證手工銀行對對帳單輸入入－練習銀行自動對對帳-案例事務代碼：：F.13按照銀行存存款未達科科目分配號號進行自動動清帳銀行自動對對帳-練習事務代碼：：F.13公司代碼：：XXXX科目：銀行行科目手工銀行對對帳-案例事務代碼：：F-03對于無法自自動清帳的的銀行未達達科目手工工清帳銀行手工對對帳-練習事務代碼：：F-0