會計報表子系統(tǒng)

會計報表子系統(tǒng)第一頁，共五十七頁，2022年，8月28日

賬務(wù)處理子系統(tǒng)、采購與應(yīng)付子系統(tǒng)、存貨子系統(tǒng)、銷售與應(yīng)收子系統(tǒng)、工資子系統(tǒng)、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)和成本子系統(tǒng)，各個子系統(tǒng)之間存在著數(shù)據(jù)交換關(guān)系，各個子系統(tǒng)自身都能生成各種管理報表，但這些報表大多是局限于各個子系統(tǒng)自身相關(guān)的業(yè)務(wù)，著眼于相關(guān)的管理與決策需要。與此不同的是會計報表子系統(tǒng)，會計報表子系統(tǒng)并非對經(jīng)營交易或事項(xiàng)的直接處理，它一方面用于對外法定報表的編制，一方面用于對內(nèi)管理報表的提供，更多的是著眼于整個企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的綜合反映，是會計核算工作的總結(jié)。2第二頁，共五十七頁，2022年，8月28日本章內(nèi)容編制報表前的準(zhǔn)備工作第一節(jié)會計報表子系統(tǒng)概述第二節(jié)會計報表子系統(tǒng)流程與項(xiàng)目定義第三節(jié)會計報表子系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理第四節(jié)現(xiàn)金流量表的編制第五節(jié)合并會計報表的編制3第三頁，共五十七頁，2022年，8月28日編制報表前的準(zhǔn)備工作對賬：對賬簿數(shù)據(jù)進(jìn)行核對，以檢查記賬是否正確，以及賬簿是否平衡。包括總賬與明細(xì)賬核對、總賬與輔助賬數(shù)據(jù)核對等。結(jié)賬：通過編制一些有關(guān)憑證，來完成企業(yè)的結(jié)轉(zhuǎn)損益等工作，以終結(jié)某月的賬務(wù)處理。它分為月末結(jié)賬與年度結(jié)賬。4第四頁，共五十七頁，2022年，8月28日第一節(jié)會計報表子系統(tǒng)概述

一、會計報表概念會計報表是用于綜合反映企業(yè)單位某一特定日期財務(wù)狀況和某一會計期間經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量的書面文件。是企業(yè)經(jīng)營活動的縮影。會計報表子系統(tǒng)的主要功能是依據(jù)企業(yè)會計準(zhǔn)則、企業(yè)會計制度、企業(yè)財務(wù)會計報告條例等法規(guī)和制度，編制和對外提供真實(shí)、完整的會計報表，同時根據(jù)經(jīng)營管理的需要，編制和對內(nèi)提供靈活多樣的管理報表，并依據(jù)報表數(shù)據(jù)，分析經(jīng)濟(jì)活動與財務(wù)收支情況。5第五頁，共五十七頁，2022年，8月28日二、會計報表分類P272按報表反映的內(nèi)容、性質(zhì)，可分為財務(wù)狀況報表、經(jīng)營成果報表和成本費(fèi)用報表。按服務(wù)對象，可分為外部報表和內(nèi)部報表按編制單位，可分為單位報表、匯總報表和合并報表按編制時期，可分為定期報表和不定期報表按計量用的貨幣，可分為記賬本位幣報表和外幣報表按結(jié)構(gòu)的復(fù)雜程度，可分為簡單報表和復(fù)合報表6第六頁，共五十七頁，2022年，8月28日會計報表對外會計報表對內(nèi)會計報表資產(chǎn)負(fù)債表利潤表所有者權(quán)益變動表現(xiàn)金流量表成本費(fèi)用表銷售情況表……沒有統(tǒng)一的格式和內(nèi)容，完全由企業(yè)自行定義。按服務(wù)對象：7第七頁，共五十七頁，2022年，8月28日標(biāo)題：用來表示報表的名稱，可帶副標(biāo)題或修飾線。表頭：用來描述報表的編制單位名稱、編制日期、編制計量單位、報表欄目名稱等內(nèi)容。特別是報表的欄目名稱，是報表最重要的、不可或缺的內(nèi)容。二、會計報表格式P2738第八頁，共五十七頁，2022年，8月28日表體：是報表的核心，是報表數(shù)據(jù)的主要表現(xiàn)區(qū)域，是報表的主體。表體包含報表欄目名稱、報表項(xiàng)目名稱和報表數(shù)據(jù)單元。除報表欄目名稱和報表項(xiàng)目名稱之外，就是報表數(shù)據(jù)單元。各個單元格的意義由報表項(xiàng)目名稱和報表欄目名稱共同決定，這些單元格用于填寫表中的數(shù)據(jù)，稱為基本表單元（簡稱表元）。表尾：表尾是報表表體以下的附注、說明，既有固定的文字說明，也有少量的數(shù)值數(shù)據(jù)。9第九頁，共五十七頁，2022年，8月28日根據(jù)總賬有關(guān)賬戶的期末余額直接填列根據(jù)總賬科目余額計算填列根據(jù)明細(xì)科目余額計算填列根據(jù)總賬科目和明細(xì)科目余額分析計算填列根據(jù)科目余額減去其備抵項(xiàng)目后的凈額填列根據(jù)本表其他項(xiàng)目計算填列可根據(jù)上一期間的資產(chǎn)負(fù)債表填列可根據(jù)其他報表填列三、會計報表項(xiàng)目的數(shù)據(jù)來源10第十頁，共五十七頁，2022年，8月28日賬務(wù)處理系統(tǒng)的總賬、明細(xì)賬，以及其他子系統(tǒng)的輔助項(xiàng)目賬取數(shù)。本表取數(shù)。其他報表取數(shù)。從系統(tǒng)外部取數(shù)，包括直接手工輸入、以軟盤傳入或通過通訊線路傳遞等。例如手工輸入編制單位的名稱，以軟盤或網(wǎng)絡(luò)傳遞子公司的個別報表。從其它軟件取數(shù)。例如從其他的數(shù)據(jù)庫取數(shù)。

在會計軟件中，針對第一種取數(shù)方式一般提供了大量的財務(wù)函數(shù)來實(shí)現(xiàn)。一般會計報表的數(shù)據(jù)來源有以下幾種情況：

11第十一頁，共五十七頁，2022年，8月28日（一）會計報表子系統(tǒng)的特點(diǎn)手工輸入數(shù)據(jù)量少不設(shè)置報表數(shù)據(jù)的直接修改功能輸出信息規(guī)范性強(qiáng)通用性更強(qiáng)、適用面更廣圖表并用進(jìn)行報表分析四、會計報表子系統(tǒng)的特點(diǎn)和目標(biāo)12第十二頁，共五十七頁，2022年，8月28日（二）會計報表子系統(tǒng)的目標(biāo)根據(jù)賬務(wù)處理子系統(tǒng)、其他會計核算子系統(tǒng)、會計報表子系統(tǒng)自身、其他系統(tǒng)等數(shù)據(jù)來源，按照用戶定義的方式，編制用戶需要的會計報表，并按用戶的需求對報表進(jìn)行各種分析。13第十三頁，共五十七頁，2022年，8月28日第二節(jié)會計報表子系統(tǒng)流程與項(xiàng)目定義一、會計報表子系統(tǒng)流程（一）手工方式下報表編制的流程14第十四頁，共五十七頁，2022年，8月28日第二節(jié)會計報表子系統(tǒng)流程與項(xiàng)目定義(P279)

（二）計算機(jī)系統(tǒng)會計報表編制的基本處理流程定義報表格式→定義報表公式→處理報表數(shù)據(jù)→輸出報表圖10－1報表子系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程圖15第十五頁，共五十七頁，2022年，8月28日啟動UFO創(chuàng)建空白報表設(shè)計報表的格式在報表中定義各種公式進(jìn)行報表的數(shù)據(jù)處理報表的圖形處理打印UFO報表退出系統(tǒng)16第十六頁，共五十七頁，2022年，8月28日二、報表子系統(tǒng)的主要概念（一）格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài)1、格式狀態(tài)在格式設(shè)計狀態(tài)下進(jìn)行有關(guān)格式設(shè)計的操作，如表尺寸、行高列寬、單元屬性、單元風(fēng)格、組合單元、關(guān)鍵字及定義報表的單元公式（計算公式）、審核公式及舍位平衡公式。在格式狀態(tài)時，所看到的是報表的格式，報表的數(shù)據(jù)全部隱藏。在格式狀態(tài)下所做的操作對本報表所有的表頁都發(fā)生作用。在格式狀態(tài)下不能進(jìn)行數(shù)據(jù)的錄入、計算等操作。17第十七頁，共五十七頁，2022年，8月28日2、數(shù)據(jù)狀態(tài)

在報表的數(shù)據(jù)狀態(tài)下管理報表的數(shù)據(jù)，如輸入數(shù)據(jù)、增加或刪除表頁、審核、舍位平衡、制作圖形、匯總、合并報表等。在數(shù)據(jù)狀態(tài)下不能修改報表的格式，看到的是報表的全部內(nèi)容，包括格式和數(shù)據(jù)。18第十八頁，共五十七頁，2022年，8月28日（二）單元單元是組成報表的最小單位，單元名稱由所在行、列標(biāo)識。行號用數(shù)字1-9999表示，列標(biāo)用字母A-IU表示。單元類型主要有數(shù)值單元、字符單元、表樣單元三種。19第十九頁，共五十七頁，2022年，8月28日（三）表頁

一個UFO報表最多可容納99,999張表頁，每一張表頁是由許多單元組成的。一個報表中的所有表頁具有相同的格式，但其中的數(shù)據(jù)不同。表頁在報表中的序號在表頁的下方以標(biāo)簽的形式出現(xiàn)，稱為“頁標(biāo)”。頁標(biāo)用“第1頁”-“第99999頁”表示，當(dāng)前表的第2頁，可以表示為＠2.20第二十頁，共五十七頁，2022年，8月28日（四）區(qū)域由一張表頁上的一組單元組成，自起點(diǎn)單元至終點(diǎn)單元是一個完整的長方形矩陣。在UFO報表中，區(qū)域是二維的，最大的區(qū)域是一個二維表的所有單元(整個表頁)，最小的區(qū)域是一個單元。21第二十一頁，共五十七頁，2022年，8月28日（五）組合單元由相鄰的兩個或更多的單元組成，這些單元必須是同一種單元類型（表樣、數(shù)值、字符），UFO報表在處理報表時將組合單元視為一個單元。可以組合同一行相鄰的幾個單元，可以組合同一列相鄰的幾個單元，也可以把一個多行多列的平面區(qū)域設(shè)為一個組合單元。組合單元的名稱可以用區(qū)域的名稱或區(qū)域中的單元的名稱來表示。22第二十二頁，共五十七頁，2022年，8月28日（六）固定區(qū)和可變區(qū)固定區(qū)是組成一個區(qū)域的行數(shù)和列數(shù)的數(shù)量是固定的數(shù)目。一旦設(shè)定好以后，在固定區(qū)域內(nèi)其單元總數(shù)是不變的?？勺儏^(qū)是屏幕顯示一個區(qū)域的行數(shù)或列數(shù)是不固定的數(shù)字，可變區(qū)的最大行數(shù)或最大列數(shù)是在格式設(shè)計中設(shè)定的。設(shè)置可變區(qū)后，屏幕只顯示可變區(qū)的第一行或第一列，其他可變行列隱藏在表體內(nèi)。在以后的數(shù)據(jù)操作中，可變行列數(shù)隨著您的需要而增減。有可變區(qū)的報表稱為可變表。沒有可變區(qū)的表稱為固定表。23第二十三頁，共五十七頁，2022年，8月28日（七）關(guān)鍵字

P284關(guān)鍵字是游離于單元之外的特殊數(shù)據(jù)單元，可以唯一標(biāo)識一個表頁，用于在大量表頁中快速選擇表頁。UFO共提供了以下六種關(guān)鍵字：單位名稱、單位編號、年、季、月、日關(guān)鍵字的顯示位置在格式狀態(tài)下設(shè)置，關(guān)鍵字的值則在數(shù)據(jù)狀態(tài)下錄入，每個報表可以定義多個關(guān)鍵字。24第二十四頁，共五十七頁，2022年，8月28日（八）篩選篩選是在執(zhí)行UFO的命令或函數(shù)時，根據(jù)用戶指定的篩選條件，對報表中每一個表頁或每一個可變行（列）進(jìn)行判斷，只處理符合條件的表頁或可變行（列）；不處理不符合篩選條件的表頁或可變行（列）。篩選條件分為表頁篩選條件和可變區(qū)篩選條件。表頁篩選條件指定要處理的表頁；可變區(qū)篩選條件指定要處理的可變行或可變列。篩選條件跟在命令、函數(shù)的后面，用“FOR<篩選條件>”來表示。25第二十五頁，共五十七頁，2022年，8月28日（九）關(guān)聯(lián)關(guān)聯(lián)條件就用于定義表與表之間的相互關(guān)系。關(guān)聯(lián)條件跟在命令、函數(shù)的后面，用“RELATION<關(guān)聯(lián)條件>”來表示。如果有篩選條件，則關(guān)聯(lián)條件應(yīng)跟在篩選條件的后面。26第二十六頁，共五十七頁，2022年，8月28日（十）二維表和三維表確定某一數(shù)據(jù)位置的要素稱為“維”。在UFO中要確定一個數(shù)據(jù)的所有要素為：〈表名〉、〈表頁〉、〈列〉、〈行〉27第二十七頁，共五十七頁，2022年，8月28日第二節(jié)編制會計報表創(chuàng)建新的會計報表設(shè)計報表格式編輯報表公式報表數(shù)據(jù)處理會計報表模板的具體應(yīng)用

編制自己的會計報表實(shí)際上就是指在UFO報表管理系統(tǒng)中根據(jù)自己的需要創(chuàng)建報表、設(shè)置報表格式和對會計報表進(jìn)行公式編輯，以使UFO系統(tǒng)在以后的各個會計期間根據(jù)所編制的報表，能根據(jù)實(shí)際的會計期間和相應(yīng)的經(jīng)營業(yè)務(wù)自動取數(shù)、計算并生成報表。返回目錄28第二十八頁，共五十七頁，2022年，8月28日創(chuàng)建新的會計報表編制會計報表

啟動財務(wù)報表系統(tǒng)進(jìn)入UFO報表系統(tǒng),單擊工具欄上的【文件】→【新建】命令按鈕，即可創(chuàng)建一張新的會計報表。

29第二十九頁，共五十七頁，2022年，8月28日

設(shè)計報表格式

編制會計報表

設(shè)置表尺寸

在【UFO報表系統(tǒng)】窗口中，依次執(zhí)行【格式】→【表尺寸】命令項(xiàng),打開【表尺寸】對話框.在該對話框中輸入表的行數(shù)和列數(shù).

單擊【確認(rèn)】按鈕，即可顯示所設(shè)的表格，表尺寸即報表表頁的行數(shù)和列數(shù)。表尺寸缺省為50行*7列，最大不能超過9999行*255列。30第三十頁，共五十七頁，2022年，8月28日編制會計報表

設(shè)計報表格式

定義行高和列寬

選定需要調(diào)整的單元所在的行,執(zhí)行【格式】→【行高】命令項(xiàng),打開【行高】對話框.

輸入需要的行高尺寸,單擊【確定】,所選單元的行高即已變化.選定要調(diào)整列寬的單元,執(zhí)行【格式】→【列寬】命令項(xiàng)打開【列寬】對話框輸入列寬的尺寸，然后單擊【確認(rèn)】按鈕，即可對所選的單元進(jìn)行列寬調(diào)整。在UFO報表中，行高限制在0-160毫米之間，缺省為5毫米；列寬限制在0-220毫米之間，缺省為25毫米。在數(shù)據(jù)狀態(tài)下可以可以調(diào)整行高和列寬。31第三十一頁，共五十七頁，2022年，8月28日編制會計報表

設(shè)計報表格式

畫表格線

在報表中選中需要畫線的區(qū)域,執(zhí)行【格式】→【區(qū)域畫線】命令項(xiàng),打開【區(qū)域畫線】對話框.單擊“網(wǎng)線”單選按鈕，選擇畫線的類型和樣式。選擇完畢后單擊【確認(rèn)】按鈕，即可為所選區(qū)域畫上表格線。UFO報表的畫線類型有網(wǎng)線、框線、橫線、豎線、正斜線、反斜線6種。表線樣式有空線、細(xì)實(shí)線、虛線、粗實(shí)線共8種，單元和區(qū)域的周邊格線由各種線型繪制，缺省線型為空，即不繪制格線。32第三十二頁，共五十七頁，2022年，8月28日編制會計報表

設(shè)計報表格式

定義組合單元

選中需要合并的單元區(qū)域，然后執(zhí)行【格式】→【組合單元】命令項(xiàng)，或單擊工具欄上的組合單元按鈕，打開【組合單元】對話框單擊【整體組合】或【按行組合】、【按列組合】按鈕，即可將選中的單元合并為一個單元組合單元由相鄰的兩個或更多的單元組成，這些單元必須是同一種單元類型（表樣、數(shù)值、字符），UFO報表在處理報表時將組合單元視為一個單元33第三十三頁，共五十七頁，2022年，8月28日編制會計報表

設(shè)計報表格式

輸入項(xiàng)目內(nèi)容

輸入項(xiàng)目內(nèi)容是指輸入報表的固定文字內(nèi)容，主要包括表頭、表體項(xiàng)目、表尾項(xiàng)目等。（1）在該表中選中需要輸入內(nèi)容的單元或組合單元。（2）在選中的區(qū)域輸入相關(guān)的文字內(nèi)容即可。34第三十四頁，共五十七頁，2022年，8月28日設(shè)置單元屬性

設(shè)置單元屬性即是對單元類型、數(shù)據(jù)格式、對齊方式、字型、字體、字號、顏色及邊框樣式等內(nèi)容的設(shè)置，其中最重要的是對單元類型的設(shè)置。報表新建時，所有的單元類型都采用系統(tǒng)默認(rèn)的，并不一定符合自己的要求，因此需要對其進(jìn)行重新設(shè)置，以滿足自己的需要。35第三十五頁，共五十七頁，2022年，8月28日編制會計報表

設(shè)計報表格式

定義關(guān)鍵字

選中需要設(shè)置關(guān)鍵字的單元直接執(zhí)行【數(shù)據(jù)】→【關(guān)鍵字】→【設(shè)置】命令項(xiàng),打開【設(shè)置關(guān)鍵字】對話框,點(diǎn)選“單位名稱”單選項(xiàng).單擊【確定】按鈕，即可將“單位名稱”定義為關(guān)鍵字。重復(fù)上述步驟，即可將“年”和“月”定義為關(guān)鍵字。

一個關(guān)鍵字在表中只能定義一次，即在同一個報表中不允許有重復(fù)的關(guān)鍵字。另外，關(guān)鍵字的設(shè)置在格式狀態(tài)下進(jìn)行，關(guān)鍵字的值要在數(shù)據(jù)狀態(tài)下錄入。

36第三十六頁，共五十七頁，2022年，8月28日編制會計報表

設(shè)計報表格式

可變表的設(shè)計

在該報表中，執(zhí)行【格式】→【可變區(qū)】→【設(shè)置】命令,打開【設(shè)置可變區(qū)】對話框在該對話框中，選擇需要進(jìn)行可變設(shè)置的對象（即“行”或“列”），然后再設(shè)置其數(shù)量值。設(shè)置完畢之后，單擊【確認(rèn)】按鈕，可變區(qū)設(shè)置就成功.

一個報表中只能定義一個可變區(qū)。如果想重新定義可變區(qū)，必須先取消現(xiàn)有的，然后才能設(shè)置新的可變區(qū)。如果對原來定義的可變區(qū)的大小不滿意，可執(zhí)行【格式】→【可變區(qū)】→【重新設(shè)置】命令按鈕，打開【重新設(shè)置可變區(qū)】對話框，在該對話框的“可變區(qū)大小”文本框中，輸入需要的數(shù)值，然后單擊【確定】按鈕，即設(shè)置成功。37第三十七頁，共五十七頁，2022年，8月28日編輯報表公式

報表公式指的是報表或報表數(shù)據(jù)單元的計算規(guī)則，主要包括單元公式（計算公式）、審核公式和舍位公式。38第三十八頁，共五十七頁，2022年，8月28日單元公式是指為報表數(shù)據(jù)單元進(jìn)行賦值的公式。主要用于定義報表數(shù)據(jù)來源以及運(yùn)算關(guān)系。單元公式又可分為賬務(wù)取數(shù)公式、表頁內(nèi)部統(tǒng)計公式、本表它頁取數(shù)公式和報表之間取數(shù)公式四種。1.賬務(wù)取數(shù)公式報表數(shù)據(jù)主要來自賬務(wù)處理子系統(tǒng)和其他核算子系統(tǒng)，主要通過賬務(wù)函數(shù)和其他核算子系統(tǒng)的函數(shù)來實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的調(diào)用；

39第三十九頁，共五十七頁，2022年，8月28日有的數(shù)據(jù)來自表內(nèi)，這種取數(shù)可以直接通過單元格的坐標(biāo)來調(diào)用，例如C5；有的數(shù)據(jù)來自同一報表文件的不同表頁，這種取數(shù)可以通過表頁序號和單元格的坐標(biāo)來調(diào)用，例如C5@2；有的數(shù)據(jù)來自不同報表文件，這種取數(shù)可以通過表名、表頁序號和單元格的坐標(biāo)來調(diào)用，例如“利潤表.rep”->C5@2。40第四十頁，共五十七頁，2022年，8月28日函數(shù)是會計報表軟件的重要內(nèi)容，需要熟悉各種函數(shù)的應(yīng)用。雖然不同會計軟件的函數(shù)名稱各不相同，但其原理是相同的P280函數(shù)名稱取數(shù)含義QC期初余額取數(shù)FS發(fā)生額取數(shù)QM期末余額取數(shù)DFS對方科目發(fā)生額取數(shù)JE凈額取數(shù)LFS累計發(fā)生額取數(shù)HL匯率TFS條件發(fā)生額取數(shù)41第四十一頁，共五十七頁，2022年，8月28日函數(shù)名稱(<科目編碼>,<會計期間>,[<方向>],[<賬套號>],[<會計年度>],[<編碼1>],[<編碼2>],[截止日期])QM(1122,月,借,999,2010,002,003)

例如：取2010年本月末當(dāng)前賬套（賬套號999）的應(yīng)收某一客戶（編碼002）的由某一部門（編碼為003）辦理業(yè)務(wù)的賬款（應(yīng)收賬款科目編碼1122）的借方余額。

42第四十二頁，共五十七頁，2022年，8月28日2.表頁內(nèi)部統(tǒng)計公式表頁內(nèi)部統(tǒng)計公式主要是用于在本表頁的指定區(qū)域內(nèi)做出諸如求和、求平均值、計數(shù)、求最大值、求最小值及求統(tǒng)計方差等統(tǒng)計結(jié)果的運(yùn)算。一般用來做報表數(shù)據(jù)的統(tǒng)計工作 函數(shù)固定區(qū)可變區(qū)合計函數(shù) PTOTALGTOTAL

平均值函數(shù) PAVGGAVG

計數(shù)函數(shù) PCOUNTGCOUNT

最小值函數(shù) PMINGMIN

最大值函數(shù) PMAXGMAX43第四十三頁，共五十七頁，2022年，8月28日3.本表它頁取數(shù)公式

本表他頁取數(shù)函數(shù)用于從同一報表文件的其他表頁中采集數(shù)據(jù)。取確定頁號表頁數(shù)據(jù)的格式如下：<目標(biāo)區(qū)域>=<數(shù)據(jù)源區(qū)域>@<頁號>取確定頁號表頁的數(shù)據(jù)B2=C5@1（各頁B2單元均取當(dāng)前表第一頁C5單元的值）按一定關(guān)鍵字取數(shù)——SELECT（）函數(shù)D=C+SELECT(D,年@=年and月@=月+1)（表示：累計數(shù)=本月數(shù)+同年上月累計數(shù)）44第四十四頁，共五十七頁，2022年，8月28日4.報表之間取數(shù)公式取他表確定頁號表頁的數(shù)據(jù)<目標(biāo)區(qū)域>=“<他表表名>”-><數(shù)據(jù)源區(qū)域>[@<頁號>]C5=“Y”->C10@1+C2@2（令當(dāng)前表所有表頁C5的值等于表“Y”第1頁中C10的值與表“Y”第2頁中C2的值）用關(guān)聯(lián)條件從他表取數(shù)從他表取數(shù)的關(guān)聯(lián)條件的格式為：

RELATION<單元|關(guān)鍵字|變量|常量>WITH“<他表表名>”-><單元|關(guān)鍵字|變量|常量>A1=“FYB”->A1FORALLRELATION月WITH“FYB”->月（取FYB表的，與當(dāng)前表頁月相同的月的A1單元的值。如果當(dāng)前表頁為9月，則取FYB表9月表頁A1的值）45第四十五頁，共五十七頁，2022年，8月28日編制會計報表

編輯報表公式

單元公式:如何編輯單元公式直接輸入自己選定的公式

利用函數(shù)向?qū)л斎牍皆凇綰FO報表系統(tǒng)】中，選定需要定義公式的單元,執(zhí)行【數(shù)據(jù)】→【編輯公式】→【單元公式】命令,打開【定義公式】對話框.

在該對話框中，輸入需要的公式.單擊【確認(rèn)】按鈕即定義成功。選定需要定義的單元，單擊編輯框中的【fx】按鈕,打開【定義公式】對話框.單擊【函數(shù)向?qū)А窟M(jìn)入【函數(shù)向?qū)А繉υ捒驈摹昂瘮?shù)分類”框中選擇需要的函數(shù)類別,在“函數(shù)名”文本框中即可顯示其名稱.單擊【下一步】打開【用友賬務(wù)函數(shù)】窗口.單擊【參照】可進(jìn)入【賬務(wù)函數(shù)】對話框如圖8-25,選擇相應(yīng)的內(nèi)容后,單擊【確定】可回到【用友賬務(wù)函數(shù)】窗口單擊【確定】回到【定義公式】,單擊【確認(rèn)】完成設(shè)置.46第四十六頁，共五十七頁，2022年，8月28日編制會計報表

編輯報表公式

審核公式P282

審核公式可以驗(yàn)證表頁中數(shù)據(jù)的勾稽關(guān)系，也可以驗(yàn)證同表中不同表頁之間及不同報表之間的數(shù)據(jù)勾稽關(guān)系。審核公式由驗(yàn)證關(guān)系公式和提示信息組成。定義報表審核公式，首先要分析報表中各單元之間的關(guān)系，以確定審核關(guān)系，然后再根據(jù)確定的審核關(guān)系定義審核公式。

審核公式格式：<表達(dá)式><邏輯運(yùn)算符><表達(dá)式>[MESS"說明信息"]邏輯運(yùn)算符有：＝、>、<、>＝、<＝、<>?！埃健钡暮x不是賦值，而是指等號兩邊的值要相等。

審核關(guān)系必須確認(rèn)正確，否則所定義的審核公式會起相反的作用。如由于審核關(guān)系不正確導(dǎo)致一張正確的數(shù)據(jù)報表被審核為錯誤，而編制報表者又無從修改。47第四十七頁，共五十七頁，2022年，8月28日編制會計報表

編輯報表公式

審核公式

在【UFO報表系統(tǒng)】中執(zhí)行【數(shù)據(jù)】→【編輯公式】→【審核公式】命令項(xiàng),打開【審核公式】對話框在該對話框的“審核關(guān)系”文本框中輸入要審核公式的相應(yīng)內(nèi)容.輸入完畢之后，單擊【確定】按鈕即可。48第四十八頁，共五十七頁，2022年，8月28日編制會計報表

編輯報表公式

舍位平衡公式

舍位平衡公式用于對報表數(shù)據(jù)舍位及重新調(diào)整報表舍位之后平衡關(guān)系。定義舍位平衡公式需要指明舍位表名、舍位范圍以及舍位位數(shù)，并且必須輸入平衡公式。如將數(shù)據(jù)由元進(jìn)位為千元，定義該報表的舍位平衡公式。在【UFO報表系統(tǒng)】中執(zhí)行【數(shù)據(jù)】→【編輯公式】→【舍位公式】命令項(xiàng),打開【舍位平衡公式】對話框.

在該對話框中，輸入舍位的表名、范圍、位數(shù)和平衡公式.單擊【完成】執(zhí)行【文件】→【保存】命令項(xiàng)可打開【另存為】對話框.在該對話框中選擇保存的路徑.單擊【另存為】將其保存.49第四十九頁，共五十七頁，2022年，8月28日報表數(shù)據(jù)處理

生成會計報表

錄入關(guān)鍵字

編制報表

在報表中執(zhí)行【數(shù)據(jù)】→【關(guān)鍵字】→【錄入】命令,打開【錄入關(guān)鍵字】對話框,輸入相應(yīng)的內(nèi)容.輸入完畢后單擊【確認(rèn)】出現(xiàn)一個信息提示框.單擊【是】按鈕，系統(tǒng)即可根據(jù)公式自動計算相應(yīng)的數(shù)據(jù)在報表中，執(zhí)行【數(shù)據(jù)】→【表頁重算】命令項(xiàng)，系統(tǒng)顯示一個信息提示框.單擊【是】按鈕，系統(tǒng)即可自動在注冊的賬套和會計年度內(nèi)根據(jù)單元公式進(jìn)行計算，從而生成報表數(shù)據(jù)。50第五十頁，共五十七頁，2022年，8月28日報表數(shù)據(jù)處理審核報表

在一張會計報表中，單元之間可能存在著某些內(nèi)在的聯(lián)系，報表的審核就是根據(jù)報表中已經(jīng)設(shè)置的報表勾稽關(guān)系即審核公式，對已生成的報表進(jìn)行審核，以驗(yàn)證其正確性。進(jìn)行審核時，系統(tǒng)將按照審核公式逐條審核表內(nèi)關(guān)系。當(dāng)報表數(shù)據(jù)不符合勾稽關(guān)系時，會提示錯誤信息。如果按照錯誤信息提示修改了錯誤之后，需要重新計算并再次進(jìn)行審核，直到該報表各項(xiàng)勾稽關(guān)系正確，不出現(xiàn)任何錯誤信息為止。51第五十一頁，共五十七頁，2022年，8月28日會計報表模板的具體應(yīng)用

編制會計報表

報表模板

利用UFO報表系統(tǒng)中提供的報表模板，根據(jù)自己的實(shí)際情況進(jìn)行修改，可以最大限度地減輕用戶編制報表的工作量。

在【UFO系統(tǒng)】窗口中執(zhí)行【文件】→【新建】命令項(xiàng),系統(tǒng)自動生成一張空白表在該報表中執(zhí)行【格式】→【報表模板】命令項(xiàng),打開【報表模板】對話框.在該對話框中選擇企業(yè)所在的行業(yè)和相應(yīng)的財務(wù)報表.單擊【確認(rèn)】出現(xiàn)一個信息提示框,單擊【確定】當(dāng)前格式被覆蓋,顯示自己