四川某公司對外借款管理制度

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔四川天瑜投資咨詢有限公司對外借款管理制度第一章

總

則第一條

為了加強本公司對外借款的管理，規(guī)范本公司對外借款行為，提高資金運作效率，保障本公司對外借款的安全和增值，依據(jù)《民法通則》及本公司章程，制定本制度。第二條

本制度所稱對外借款是指以貨幣資金進(jìn)行各種形式的投資活動，即公司的一切借款是以追求經(jīng)濟(jì)效益為目的企業(yè)行為，非盈利性借款本公司概不受理。第三條

建立本制度旨在建立有效的管理機制，對本公司在組織資金，進(jìn)行借款等運作過程中，進(jìn)行效益促進(jìn)和風(fēng)險控制，保障資金運營的收益性和安全性，提高本公司的盈利能力和抗風(fēng)險能力。第四條

對外借款的原則：（一）必須遵循國家法律，法規(guī)的規(guī)定；（二）必須同意此對外借款管理制度；（三）必須規(guī)模適度，量力而行，不能影響公司自身業(yè)務(wù)的發(fā)展；（四）必須堅持效益優(yōu)先的原則；（五）必須堅持過戶抵押的原則；第二章

對外借款的審批權(quán)限第五條

本公司應(yīng)嚴(yán)格按照《公司章程》規(guī)定的權(quán)限履行對外借款的審批程序。第六條

公司對外借款決策權(quán)限：經(jīng)營信息部提出方案，報執(zhí)行董事最終審批后，財務(wù)策劃部具體實施。第七條

公司對外借款，須嚴(yán)格執(zhí)行公司規(guī)定，對借款的安全性、可行性、收益率進(jìn)行切實認(rèn)真的論證研究。對確信為可以借款的，按照本公司的管理規(guī)定，應(yīng)按權(quán)限逐層進(jìn)行審批。第三章

對外借款管理的組織機構(gòu)第八條

公司執(zhí)行董事為公司對外借款的決策人，對公司對外借款作出決策。第九條

經(jīng)營信息部成立借款項目調(diào)查小組，主要負(fù)責(zé)對借款項目進(jìn)行信息收集、整理和初步評估，提出借款建議書。第十條

財務(wù)策劃部為對外借款具體辦事機構(gòu)和管理部門，負(fù)責(zé)對對外借款進(jìn)行效益評估、籌措資金、辦理出資手續(xù)等，并進(jìn)行帳務(wù)處理。第十一條

公司總經(jīng)理為對外借款實施的主要責(zé)任人，負(fù)責(zé)對借款人的人、財、物進(jìn)行監(jiān)控，對借款人進(jìn)行跟進(jìn)和考核，及時向執(zhí)行董事匯報進(jìn)展情況，提出調(diào)整建議等。

第十二條

財務(wù)策劃部審計人員負(fù)責(zé)對借款的效益進(jìn)行事前審計。第十三條

經(jīng)營信息部負(fù)責(zé)對對外借款的協(xié)議、合同和重要相關(guān)信函等進(jìn)行審核。第四章

公司對外借款內(nèi)部管理第十四條

公司財務(wù)策劃部按照借款類別、數(shù)量、應(yīng)計利息、日期等項目，及時登記該項借款，并進(jìn)行相關(guān)賬務(wù)處理。收回的借款必須在收回當(dāng)日記入本公司名下。第十五條公司財務(wù)策劃部負(fù)責(zé)定期與借款對象核對資金的使用及結(jié)存情況。借款收到的利息及時入賬。第十六條

對外借款程序：（一）經(jīng)營信息部對對外借款進(jìn)行初步評估，提出借款建議書，報執(zhí)行董事初審；（二）初審?fù)ㄟ^后，本公司相關(guān)人員，對借款人進(jìn)行調(diào)查和分析，并編制調(diào)查分析報告書，上報執(zhí)行董事審核。（三）對外借款應(yīng)與借款方方簽訂借款合同或協(xié)議，經(jīng)本公司法律顧問進(jìn)行審核。（四）執(zhí)行董事對調(diào)查分析報告書及借款合同進(jìn)行評審，批準(zhǔn)后方可對外正式簽署。（五）借款人辦理抵押或質(zhì)押過戶手續(xù)，產(chǎn)生的費用由借款人全部承擔(dān)。（六）已批準(zhǔn)實施的對外借款合同，授權(quán)本公司的相關(guān)部門負(fù)責(zé)具體實施。（七）對外借款的項目，必須有相關(guān)政府授權(quán)批準(zhǔn)文件，并附有經(jīng)審批的投資預(yù)算方案和其他相關(guān)資料。（八）對于重大借款項目可單獨聘請專家或中介機構(gòu)進(jìn)行可行性分析論證。第五章

對借款人的管理

第十七條

借款對象：必須是從事經(jīng)營性的企業(yè)單位或自然人，即具有經(jīng)濟(jì)收入，到期借款能夠得到補償和增值，有歸還借款本息的資金來源。凡非經(jīng)營性、沒有經(jīng)濟(jì)收入的單位和自然人，不是本公司的借款對象。

第十八條借款條件：1．經(jīng)營的合法性；2．經(jīng)營的獨立性；3．有一定數(shù)量的自有資金；4．在銀行開立基本賬戶；5．有按期還本付息的能力；6.借款人人品和信好。第十九條借款種類：本公司借款只限于有財產(chǎn)擔(dān)保方式的抵押和質(zhì)押小額短期借款，并且抵押和質(zhì)押標(biāo)的必須過戶給公司，到期不能還本付息，抵押和質(zhì)押的標(biāo)的物由本公司自行處置。第二十條借款利率：按中國人民銀行規(guī)定的同期貸款利率的二倍確定，在借款合同中載明。第二十一條借款擔(dān)保方式操作管理：本公司借款擔(dān)保方式有抵押和質(zhì)押。兩種擔(dān)保方式可以單獨使用，也可以結(jié)合使用。公司將依據(jù)有關(guān)的法律、法規(guī)，嚴(yán)格審查擔(dān)保的合法性、有效性和可靠性。在借款項目的選擇；抵押品的選擇和審核；簽訂借款合同等方面，嚴(yán)格把關(guān)。第六章

借款人重大事項報告及信息披露第二十二條

本公司的借款人對以下重大事項應(yīng)當(dāng)及時報告本公司總經(jīng)理：（一）收購、出售資產(chǎn)行為；（二）重大訴訟、仲裁事項；（三）重要合同(借貸、委托經(jīng)營、受托經(jīng)營、委托理財、贈予、承包、租賃等)的訂立、變更和終止；（四）大額銀行退票；（五）重大經(jīng)營性或非經(jīng)營性虧損；（六）遭受重大損失；（七）重大行政處罰；第七章

附

則第二十三條

本制度未盡事宜，按國家有關(guān)法律、法規(guī)和本公司章程的規(guī)定執(zhí)行。第二十四條

本制度由本公司財務(wù)策劃部負(fù)責(zé)解釋和修訂。第二十五條

本制度自本公司通過之日起實施。

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔煙臺萬華合成革集團(tuán)有限公司經(jīng)營協(xié)調(diào)管理制度總則第一條為全面確保實現(xiàn)萬華集團(tuán)總體效益最大化，更好地發(fā)揮企業(yè)集團(tuán)整體體制優(yōu)勢，充分行使股東權(quán)益，規(guī)范協(xié)調(diào)集團(tuán)成員企業(yè)經(jīng)營行為，進(jìn)一步提高集團(tuán)整體效能和實力，推動企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，依照《公司法》、《集團(tuán)章程》和法人治理結(jié)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，特制定本管理制度。第二條本管理制度中的“經(jīng)營協(xié)調(diào)”行為，是指萬華集團(tuán)總部業(yè)務(wù)部門對與各企業(yè)成員單位之間和各企業(yè)成員單位之間及其相互之間的業(yè)務(wù)關(guān)系等，在規(guī)定的范圍內(nèi)進(jìn)行協(xié)調(diào)管理及處理的行為。第三條本管理制度中的“經(jīng)營協(xié)調(diào)”的主體包括：集團(tuán)總部業(yè)務(wù)部門；集團(tuán)各成員企業(yè)；其它經(jīng)濟(jì)組織。第二章經(jīng)營協(xié)調(diào)的原則與目的第四條經(jīng)營協(xié)調(diào)的原則：平等、公平、互利、互惠、高效。第五條經(jīng)營協(xié)調(diào)的目的：（一）實現(xiàn)萬華集團(tuán)整體效益最大化，股東財富最大化和社會貢獻(xiàn)最大化；企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。（二）實現(xiàn)集團(tuán)整體資源合理流動和充分利用，盤活存量，優(yōu)化配置，確保資產(chǎn)保值增值。（三）加強服務(wù)監(jiān)督和協(xié)調(diào)，提高生產(chǎn)經(jīng)營運行效率。第三章經(jīng)營協(xié)調(diào)的主要內(nèi)容第六條集團(tuán)各成員企業(yè)應(yīng)遵守集團(tuán)章程，恪守集團(tuán)宗旨，堅持平等、互惠、互利原則，在關(guān)聯(lián)活動中相互提供積極的協(xié)作溝通和服務(wù)。第七條成員企業(yè)之間的協(xié)作、貿(mào)易、服務(wù)等交易行為關(guān)系均應(yīng)以書面約定形式為主。第八條按照市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律的交易原則，在同等條件下集團(tuán)各成員單位應(yīng)優(yōu)先考慮相互之間在經(jīng)濟(jì)運行、貿(mào)易往來等經(jīng)營活動范圍內(nèi)需求關(guān)系。第九條成員企業(yè)在產(chǎn)品供求、工程項目、勞務(wù)、運輸?shù)让嫦蛏鐣娴男袨橹袘?yīng)及時通知集團(tuán)內(nèi)相關(guān)成員企業(yè)。第十條經(jīng)營協(xié)調(diào)的主要內(nèi)容包括：（一）集團(tuán)總部業(yè)務(wù)部門與成員企業(yè)之間在業(yè)務(wù)指導(dǎo)方面的關(guān)系協(xié)調(diào)，包括：1、圍繞集團(tuán)公司整體生產(chǎn)經(jīng)營計劃的審核、協(xié)調(diào)、匯總；2、日常生產(chǎn)中重大問題的協(xié)調(diào)；3、計量與總體設(shè)備監(jiān)督；4、產(chǎn)品質(zhì)量的監(jiān)督；5、互供介質(zhì)計量結(jié)算的協(xié)調(diào)；6、各種異常情況下的處理協(xié)調(diào)等；（二）在集團(tuán)范圍內(nèi)施工的各類項目、各類工程安裝運行的協(xié)調(diào)；（三）成員企業(yè)之間的產(chǎn)品原料供求，動力能源供應(yīng)；（四）設(shè)備檢修、制作；（五）相互之間勞務(wù)關(guān)系；（六）由成員單位提供的其它相關(guān)業(yè)務(wù)；（七）由集團(tuán)公司代言代行的部分社會職能；（八）集團(tuán)公司出于集團(tuán)總體利益考慮需要協(xié)調(diào)的相關(guān)事宜。第十一條各交易方應(yīng)按照市場經(jīng)濟(jì)的原則和要求保證產(chǎn)品、勞務(wù)、服務(wù)等工作質(zhì)量，提高效率，重合同守信用。第四章協(xié)調(diào)與仲裁第十二條對總部業(yè)務(wù)部門與各成員企業(yè)之間、各成員企業(yè)之間出現(xiàn)的正常業(yè)務(wù)往來及產(chǎn)生的矛盾和問題，均采取先協(xié)調(diào)后仲裁的原則。第十三條集團(tuán)成員企業(yè)之間在生產(chǎn)經(jīng)營過程中出現(xiàn)的關(guān)聯(lián)交易行為原則上按照市場定價自行協(xié)商進(jìn)行，但不得以損害集團(tuán)整體利益為前提。第十四條集團(tuán)總部業(yè)務(wù)部門與各成員企業(yè)之間；各成員企業(yè)之間出現(xiàn)的業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)和生產(chǎn)經(jīng)營過程中出現(xiàn)的糾紛，自行不能協(xié)商解決的，需上交集團(tuán)公司進(jìn)行協(xié)調(diào)或仲裁。集團(tuán)公司成立協(xié)調(diào)仲裁領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)仲裁工作。成員組成由總裁、分管副總裁、相關(guān)業(yè)務(wù)部門經(jīng)理組成。仲裁領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，設(shè)在經(jīng)營協(xié)調(diào)部。第十五條對業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)和生產(chǎn)經(jīng)營中出現(xiàn)的業(yè)務(wù)和關(guān)聯(lián)交易糾紛，任何行為方均可向集團(tuán)公司協(xié)調(diào)仲裁小組提出協(xié)調(diào)仲裁申請。第十六條受理協(xié)調(diào)仲裁的程序是：（一）由請求協(xié)調(diào)仲裁的行為方將書面意見上報集團(tuán)總部，由經(jīng)營協(xié)調(diào)部統(tǒng)一受理；（二）經(jīng)營協(xié)調(diào)部首先就職權(quán)范圍內(nèi)的內(nèi)容進(jìn)行相關(guān)各方的協(xié)調(diào)工作；（三）在協(xié)調(diào)未果的情況下，由經(jīng)營協(xié)調(diào)部上報協(xié)調(diào)仲裁領(lǐng)導(dǎo)小組；（四）協(xié)調(diào)仲裁領(lǐng)導(dǎo)小組需就仲裁事項通過專題會議等途徑形成裁決意見；（五）由經(jīng)營協(xié)調(diào)部統(tǒng)一就裁決情況反饋到仲裁請求方；（六）裁決意見必須在協(xié)調(diào)仲裁領(lǐng)導(dǎo)小組接到仲裁申請后7日內(nèi)做出，特殊情況可適當(dāng)延長；（七）仲裁請求方有權(quán)就裁決情況提出質(zhì)詢意見。協(xié)調(diào)仲裁小組需就質(zhì)詢意見做出答復(fù)。第十七條協(xié)調(diào)仲裁的原則：確保集團(tuán)整體利益，兼顧成員企業(yè)利益。第十八條在確保集團(tuán)整體利益的前提下，仲裁后交易方出現(xiàn)的局部損失問題，由集團(tuán)公司通過適當(dāng)方式進(jìn)行合理處理或提出彌補意見。對未經(jīng)仲裁協(xié)調(diào)或不執(zhí)行仲裁意見而由交易行為造成損失的：（一）對集團(tuán)整體利益造成損失的，由集團(tuán)公司依照相應(yīng)規(guī)定，通過有效手段對行為方進(jìn)行處罰；（二）對交易方由于自身原因造成損失的，由其自身承擔(dān)，集團(tuán)公司視對集團(tuán)整體