第七章 關(guān)稅與非關(guān)稅壁壘

第七章關(guān)稅與非關(guān)稅壁壘第一節(jié)關(guān)稅的成本和收益

（Costs&BenefitsofaTariff)關(guān)稅基本分析（BasicTariffAnalysis）

單部門供給、需求和貿(mào)易（Supply，Demand，andTradeinaSingleIndustry）關(guān)稅影響（EffectsofaTariff）進(jìn)口需求曲線（ImportDemandCurve）出口供給曲線（ExportSupplyCurve）世界供給＝世界需求（WorldDemand＝WorldSupply）關(guān)稅影響（EffectsofaTariff）小國征收關(guān)稅（ATariffinaSmallCountry）關(guān)稅的成本和收益

（CostsandBenefitsofaTariff）消費(fèi)者和生產(chǎn)者剩余（Consumer&ProducerSurplus）關(guān)稅的成本和收益的度量（MeasuringtheCostsandBenefits）消費(fèi)者剩余(ConsumerSurplus)定義：是消費(fèi)者在一次購買中愿意支付的價(jià)格與實(shí)際支付的價(jià)格之間的差額。消費(fèi)者剩余＝心理價(jià)位－市場價(jià)格GeometryConsumerSurplus生產(chǎn)者剩余(ProducerSurplus)定義：是生產(chǎn)者實(shí)際得到的價(jià)格與其愿意接受的價(jià)格間差額。生產(chǎn)者剩余＝市場價(jià)格－心理價(jià)位GeometryProducerSurplusCosts&BenefitsofaTarifffortheimportingcountry關(guān)稅的社會(huì)福利凈影響

NetWelfareEffectsofaTariffPQSDPTPWP*TebdImportEfficiencyloss:(b+d)Termsoftradegain:(e)Netwelfareeffect:e-(b+d)PQSDPTPWbdImport在小國情況下，由于對別國價(jià)格沒有影響，因此沒有貿(mào)易條件改善所帶來的收益，因此征收關(guān)稅會(huì)帶來福利的凈損失，為-（b+d）有效保護(hù)率與關(guān)稅結(jié)構(gòu)

有效保護(hù)是指某一行業(yè)生產(chǎn)或加工中增加的那部分價(jià)值（即附加值）受保護(hù)的情況。有效保護(hù)率的計(jì)算公式：

其中，為j行業(yè)（或產(chǎn)品）的有效保護(hù)率；分別表示征收關(guān)稅前后j行業(yè)（或產(chǎn)品）的國內(nèi)生產(chǎn)附加值如果對原材料和中間品征收關(guān)稅，則會(huì)增加本國進(jìn)口替代品的生產(chǎn)成本，從而降低關(guān)稅對國內(nèi)進(jìn)口替代品的保護(hù)程度，因此，對中間品和原材料征收關(guān)稅會(huì)降低關(guān)稅的有效保護(hù)率。例：假設(shè)某一制成品在國際市場上的價(jià)格為1000元，該產(chǎn)品在國內(nèi)生產(chǎn)時(shí)每單位產(chǎn)出需要使用價(jià)值500元的中間投入品。現(xiàn)假定對該產(chǎn)品征收30%的從價(jià)稅，另外假設(shè)對其使用的中間產(chǎn)品不征進(jìn)口關(guān)稅。問該制成品有效保護(hù)率為多少？解：V'j=1000（1+30%）-500=800

Vj=1000-500=500

ERPj=V'j-Vj/Vj=800-500/500=60%如果對中間品也征收關(guān)稅，則

V‘j=1000（1+30%）-500（1+30%）=650

Vj=1000-500=500

ERPj=V'j-Vj/Vj=650-500/500=30%

因此可以看出，對中間品也征收關(guān)稅時(shí)，有效保護(hù)率會(huì)降低

第二節(jié)配額

一、配額及其實(shí)施的原因

配額（即進(jìn)口配額）是指，一國政府為保護(hù)本國工業(yè)，規(guī)定在一定時(shí)期內(nèi)對某種商品的進(jìn)口數(shù)量，或?qū)M(jìn)口金額加以限制。與征收關(guān)稅相比，進(jìn)口配額更有助于限制一國進(jìn)口商品的數(shù)量。進(jìn)口配額的分配方法主要有兩種：一、全球配額；二、國別配額。

小國情形下的配額效應(yīng)圖示分析：圖7－4其中自由貿(mào)易時(shí)國內(nèi)（外）價(jià)格為Pw，加入進(jìn)口限額Q3Q4后價(jià)格上漲為Pq

。生產(chǎn)者剩余增加了a，消費(fèi)者剩余減少（a+b+c+d），凈福利效應(yīng)=a-(a+b+c+d)=-(b+c+d)。現(xiàn)實(shí)中，分配進(jìn)口配額常常要與進(jìn)口許可證相結(jié)合。分配許可證的方法主要有三種：1.政府可通過拍賣的方法分配許可證。2.固定的受惠。3.資源使用申請程序。公開拍賣可能是分配進(jìn)口配額的最好方法。

第三節(jié)出口補(bǔ)貼

出口補(bǔ)貼：指一國政府為鼓勵(lì)某種商品的出口，對該商品的出口所給予的直接補(bǔ)助或間接補(bǔ)助。

圖7－5出口補(bǔ)貼的福利效應(yīng)消費(fèi)者剩余：-（a+b）生產(chǎn)者剩余：a+b+c政府補(bǔ)貼：-（b+c+d+e）等于補(bǔ)貼率乘以出口量凈福利：-（b+d+e）其中b、d分別為生產(chǎn)扭曲和消費(fèi)扭曲，e為貿(mào)易條件惡化所導(dǎo)致的利益轉(zhuǎn)移第四節(jié)傾銷與反傾銷

傾銷（dumping）是在不同國家市場間進(jìn)行的一種價(jià)格歧視行為。它是指出口商以低于本國國內(nèi)價(jià)格或成本向國外銷售商品的行為。

確定出口商是否傾銷的標(biāo)準(zhǔn)：該產(chǎn)品是否以低于本國國內(nèi)市場價(jià)格或成本在國外市場上傾銷商品。一、傾銷的類型

（一）持續(xù)性傾銷（persistentdumping）持續(xù)性傾銷是指這種傾銷的存在時(shí)無限期的，廠商采取這種行為的目的在于追求利潤最大化。

形成持續(xù)性傾銷的三個(gè)條件：

(1)市場是不完全競爭的；

(2)企業(yè)在國內(nèi)外市場所面臨需求彈性不同，且國外市場的需求彈性比國內(nèi)市場的需求彈性大；

(3)國內(nèi)和國外兩個(gè)市場是完全隔離的。圖7－6均衡條件為只要國外市場上需求彈性大于國內(nèi)市場，那么廠商為追求利潤最大化行為在國外市場上所定價(jià)格肯定低于國內(nèi)市場價(jià)格（二）掠奪性傾銷(predatorydumping)

：是指為了排除市場上的競爭對手，出口商暫時(shí)以較低的價(jià)格向國外市場銷售商品，一旦達(dá)到目的，獲取壟斷地位后企業(yè)又會(huì)重新提高價(jià)格，以獲取壟斷性的超額利潤。掠奪性傾銷通常被視為一種“不公平貿(mào)易”行為。二、反傾銷與反傾銷稅

傾銷使進(jìn)口國同類企業(yè)或產(chǎn)業(yè)的發(fā)展面臨著嚴(yán)重的壓力，國內(nèi)生產(chǎn)者會(huì)要求政府采取反傾銷（anti-dumping）政策措施。反傾銷的一般做法是征收反傾銷稅。反傾銷稅的影響。第五節(jié)其他非關(guān)稅壁壘

一、自愿出口限制二、歧視性的公共采購三、對外貿(mào)易的國家壟斷四、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和衛(wèi)生檢疫標(biāo)準(zhǔn)本章小結(jié)根據(jù)國際貿(mào)易理論，一國對對外貿(mào)易應(yīng)采取不干預(yù)的態(tài)度，但現(xiàn)實(shí)中，出于各種理由，各國大都會(huì)對對外貿(mào)易采取種種干預(yù)手段，這些干預(yù)手段可分為關(guān)稅和非關(guān)稅壁壘兩大類。關(guān)稅是一種價(jià)格控制手段，有多種形式，如進(jìn)口關(guān)稅、進(jìn)口附加稅、過境稅、出口稅等。進(jìn)口關(guān)稅的征收對一國的生產(chǎn)者有利，但不利于國內(nèi)消費(fèi)者，在小國情形下。進(jìn)口關(guān)稅會(huì)導(dǎo)致社會(huì)福利損失；在大國情形下，關(guān)稅的凈福利效果不確定，如果關(guān)稅的貿(mào)易條件效應(yīng)比較顯著，則有可能改善本國福利，反之則降低本國福利水平。進(jìn)口配額是一種通過對進(jìn)口數(shù)量的限制達(dá)到保護(hù)本國生產(chǎn)的非關(guān)稅措施，它所起到的限制貿(mào)易作用往往比關(guān)稅要大，不易滲透，進(jìn)口配額的影響效應(yīng)與關(guān)稅大致相同，進(jìn)口配額常常與進(jìn)口許可證結(jié)合起來使用，因此在操作過程中透明度較差，容易引發(fā)“尋租”等浪費(fèi)資源的行為。出口補(bǔ)貼是政府對出口采取補(bǔ)貼的方法，以提高出口企業(yè)的競爭力，擴(kuò)大本國出口，但在擴(kuò)大出口的同時(shí)，可能會(huì)因貿(mào)易條件的下降，使得政府補(bǔ)貼的一部分轉(zhuǎn)移