《商業(yè)銀行經(jīng)營管理》第五章

《商業(yè)銀行經(jīng)營管理》第五章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)經(jīng)營管理本章內(nèi)容第五章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)經(jīng)營管理第一節(jié)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)概述第二節(jié)商業(yè)銀行金融服務(wù)類業(yè)務(wù)經(jīng)營管理第三節(jié)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)經(jīng)營管理第四節(jié)商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)經(jīng)營管理第一節(jié)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)概述商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的概念商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)種類商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的特點商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的作用一、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的概念2001年6月21日，我國頒布的《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》中明確商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的含義，即商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)是指：不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。二、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)種類支付結(jié)算類業(yè)務(wù)，包括國內(nèi)外結(jié)算業(yè)務(wù)等；銀行卡業(yè)務(wù)，包括信用卡和借記卡業(yè)務(wù)等；代理類中間業(yè)務(wù)，包括代理證券業(yè)務(wù)、代理保險業(yè)務(wù)、代理金融機構(gòu)委托等；擔保類中間業(yè)務(wù)，包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類銀行保函等；承諾類中間業(yè)務(wù)，包括貸款承諾業(yè)務(wù)等；交易類中間業(yè)務(wù)，包括遠期外匯合約、金融期貨、互換、期權(quán)等；基金托管業(yè)務(wù)，包括封閉式或開放式投資基金托管業(yè)務(wù)等；咨詢顧問類業(yè)務(wù)，包括信息咨詢、財務(wù)顧問等；其他類中間業(yè)務(wù)，包括保管箱業(yè)務(wù)等。三、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的特點強代理性不運用或不直接運用商業(yè)銀行自有資金低風險性收益穩(wěn)定性種類多、范圍廣四、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的作用規(guī)避資本限制，增加盈利來源創(chuàng)造信用，彌補資金缺口轉(zhuǎn)移和分散風險更好地為客戶提供多樣化的服務(wù)第二節(jié)

商業(yè)銀行金融服務(wù)類業(yè)務(wù)經(jīng)營管理支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)代理類中間業(yè)務(wù)

銀行卡業(yè)務(wù)基金托管業(yè)務(wù)咨詢顧問類業(yè)務(wù)一、支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)支付結(jié)算類業(yè)務(wù)的概念和意義商業(yè)銀行辦理支付結(jié)算的基本要求票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)概述商業(yè)銀行票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)商業(yè)銀行非票據(jù)結(jié)算方式（一）支付結(jié)算類業(yè)務(wù)的概念和意義支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為客戶辦理因債權(quán)債務(wù)關(guān)系引起的與貨幣支付、資金劃撥有關(guān)的收費業(yè)務(wù)。支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)是在銀行存款業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上產(chǎn)生的，是商業(yè)銀行最為基礎(chǔ)的一項中間業(yè)務(wù)。一、支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)（二）商業(yè)銀行支付結(jié)算業(yè)務(wù)的基本要求應(yīng)當按照規(guī)定開立、使用賬戶。單位、個人和銀行應(yīng)當按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定開立、使用賬戶。必須使用統(tǒng)一規(guī)定印制的票據(jù)和結(jié)算憑證。票據(jù)和結(jié)算憑證上的簽章和其他載明事項應(yīng)真實，不得偽造、變造。填寫票據(jù)和結(jié)算憑證應(yīng)當規(guī)范。一、支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)（三）票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)概述票據(jù)概念及功能票據(jù)是指根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》規(guī)定的由出票人依法簽發(fā)的、約定自己或委托付款人在見票時或制定的日期向收款人或持票人無條件支付一定金額并可轉(zhuǎn)讓的有價證券。在我國票據(jù)包括銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票和支票。票據(jù)具有支付、匯兌、結(jié)算、信用和融資等功能。一、支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)票據(jù)行為票據(jù)行為是指能夠產(chǎn)生票據(jù)權(quán)利與義務(wù)關(guān)系的法律行為?！吨腥A人民共和國票據(jù)法》規(guī)定的票據(jù)行為則是指票據(jù)當事人以發(fā)生票據(jù)債務(wù)為目的、以在票據(jù)上簽名或蓋章為權(quán)利義務(wù)成立要件的法律行為，包括出票、背書、承兌和保證四種。一、支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)票據(jù)計算工具銀行本票匯票支票一、支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)銀行本票銀行本票是指銀行簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)。它涉及兩個當事人，即出票人和收款人。票據(jù)結(jié)算工具匯票匯票是指由出票人簽發(fā)的，委托付款人于指定到期日無條件付款給收款人或持票人的票據(jù)。匯票有三方當事人，即出票人、付款人和收款人。按照出票人的不同，可分為商業(yè)匯票和銀行匯票。商業(yè)匯票是指由個人或公司簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)。銀行匯票是指由銀行簽發(fā)的，由其在見票時按實際結(jié)算金額無條件支付給收款人或持票人的票據(jù)。票據(jù)結(jié)算工具支票支票是指出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或其他金融機構(gòu)在見票時，無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)。支票是一種委托式信用證券，其當事人有三個：出票人、付款人和收款人。票據(jù)結(jié)算工具（四）非票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)匯兌委托收款托收承付信用證一、支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)匯兌匯兌通稱為匯款，是匯款人委托銀行將款項匯給外地某收款人的一種結(jié)算方式。匯兌結(jié)算一般涉及四個關(guān)系人，即匯款人、收款人、匯出行和匯入行。非票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)委托收款委托收款是指收款人委托銀行向付款人收取款項的結(jié)算方式。該結(jié)算方式不受金額起點限制，同城和異地都可使用。非票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)托收承付托收承付是指根據(jù)購銷合同，收款人發(fā)貨后委托銀行向異地付款人收取款項，由付款人向銀行承諾付款的結(jié)算方式。非票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)信用證是由銀行根據(jù)申請人的要求和指示，向受益人開立的載有一定金額，在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)在制定的地點付款的書面保證文件。信用證結(jié)算涉及的基本當事人有：開證申請人、開證行和受益人。非票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)二、代理類中間業(yè)務(wù)代理政策性銀行業(yè)務(wù)代理中國人民銀行業(yè)務(wù)代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)代收代付業(yè)務(wù)代理證券業(yè)務(wù)代理保險業(yè)務(wù)代理政策性銀行業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受政策性銀行委托，代為辦理政策性銀行因服務(wù)功能和網(wǎng)點設(shè)置等方面的限制而無法辦理的業(yè)務(wù)。它包括代理結(jié)算、代理專項資金管理、代理現(xiàn)金支付、代理貸款項目管理等。二、代理類中間業(yè)務(wù)代理中國人民銀行業(yè)務(wù)是指根據(jù)政策、法規(guī)應(yīng)由央行承擔，但由機構(gòu)設(shè)置、專業(yè)優(yōu)勢等方面的原因，由央行指定或委托商業(yè)銀行承擔的業(yè)務(wù)。它主要包括財政性存款代理業(yè)務(wù)、國庫代理業(yè)務(wù)、發(fā)行庫代理業(yè)務(wù)、金銀代理業(yè)務(wù)等。二、代理類中間業(yè)務(wù)代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行之間互相代理的業(yè)務(wù)。由于各商業(yè)銀行規(guī)模大小、服務(wù)產(chǎn)品、服務(wù)手段等因素的影響，形成服務(wù)產(chǎn)品不一致，為方便客戶，商業(yè)銀行采取資源有償共享的辦法互相之間代辦業(yè)務(wù)。

二、代理類中間業(yè)務(wù)代收代付業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行利用自身的結(jié)算便利，接受客戶委托代為辦理指定款項的收付事宜業(yè)務(wù)。二、代理類中間業(yè)務(wù)代理證券業(yè)務(wù)是指銀行接受委托辦理的代理發(fā)行、兌付、買賣各類有價證券的業(yè)務(wù)，還包括接受委托代辦債券還本付息、代發(fā)股票紅利、代理證券資金清算等業(yè)務(wù)。二、代理類中間業(yè)務(wù)代理保險業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受保險公司委托代其辦理保險業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行代理保險業(yè)務(wù)，可以受托代理個人或法人投保各種保險事宜，也可以作為保險公司的代表，與保險公司簽訂代理協(xié)議，代保險公司承接有關(guān)的保險業(yè)務(wù)。二、代理類中間業(yè)務(wù)三、銀行卡業(yè)務(wù)銀行卡的概念銀行卡是由經(jīng)授權(quán)的金融機構(gòu)向社會發(fā)行的具有消費信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。銀行卡功能結(jié)算功能儲蓄功能匯兌功能提款功能信貸功能三、銀行卡業(yè)務(wù)按照銀行卡的功能不同貸記卡準貸記卡借記卡三、銀行卡業(yè)務(wù)四、基金托管業(yè)務(wù)基金托管業(yè)務(wù)是指具有托管資格的商業(yè)銀行接受基金管理公司的委托，安全保管所托管基金的全部資產(chǎn)，為所托管的基金辦理基金資金清算匯款劃撥、會計核算、基金估值、監(jiān)督管理人的投資運作等.五、咨詢顧問類業(yè)務(wù)咨詢顧問類業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行依靠自身在信息、人才、信譽等方面的優(yōu)勢，收集和整理有關(guān)信息，并通過對這些信息以及銀行和客戶資金運動的記錄和分析，形成系統(tǒng)的資料和方案，提供給客戶，以滿足其業(yè)務(wù)經(jīng)營管理或發(fā)展需要的服務(wù)活動。第三節(jié)

商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)經(jīng)營管理擔保類中間業(yè)務(wù)承諾類業(yè)務(wù)金融衍生業(yè)務(wù)一、擔保類中間業(yè)務(wù)擔保類中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為客戶債務(wù)清償能力提供擔保，承擔客戶違約的業(yè)務(wù)，銀行承兌匯票備用信用證各類保函等銀行承兌匯票是指由收款人或付款人簽發(fā)的，并由承兌申請人向開戶行申請，經(jīng)銀行審查同意承兌的一種商業(yè)匯票。對于出票人簽發(fā)的商業(yè)匯票進行承兌是銀行對出票人資信的認可而給予的信用支持。銀行承兌匯票一經(jīng)銀行承兌，承兌銀行便成為匯票的主債務(wù)人，承擔著到期無條件向收款人或持票人付款的義務(wù)，而不論到時出票人有無足額的備付金存款。一、擔保類中間業(yè)務(wù)備用信用證又稱擔保信用證，是指開證行根據(jù)申請人的請求，對受益人開立的承諾承擔某項義務(wù)的書面憑證。即開證行保證在開證申請人未能履行其義務(wù)時，受益人只要憑備用信用證的規(guī)定并提交開征人違約證明，即可取得開證行的償付。一、擔保類中間業(yè)務(wù)銀行保函是指銀行應(yīng)合約關(guān)系一方的要求，向合約關(guān)系的另一方擔保合約項下的某種責任或義務(wù)的履行做出的在一定期限內(nèi)承擔一定金額支付責任或經(jīng)濟賠償責任的書面付款保證承諾。一、擔保類中間業(yè)務(wù)二、承諾類中間業(yè)務(wù)承諾類中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業(yè)務(wù)。包括可撤銷承諾和不可撤銷承諾兩種，可撤銷承諾附有客戶在取得貸款前必須履行的特定條款，在銀行承諾期限內(nèi)，客戶如果沒有履行條款，則銀行可撤銷該項承諾，可撤銷承諾包括透支額度等。不可撤銷承諾是指銀行不經(jīng)客戶允許不得隨意取消的貸款承諾，具有法律約束力，包括貸款承諾、票據(jù)發(fā)行便利。貸款承諾是指商業(yè)銀行等金融機構(gòu)做出的在一定期間內(nèi)以確定條款和條件向承諾持有者提供貸款的承諾。貸款承諾屬于銀行表外業(yè)務(wù)，是一種承諾在未來某時刻進行的直接信貸。二、承諾類中間業(yè)務(wù)票據(jù)發(fā)行便利它是指有關(guān)銀行與借款人簽訂協(xié)議，約定在未來一段時間，借款人根據(jù)具有法律約束力的融資承諾，連續(xù)發(fā)行一系列的短期票據(jù)由銀行購買并以最高利率成本在二級市場上出售，否則由包銷銀行提供等額貸款以滿足借款人籌措資金需要的一種融資創(chuàng)新活動。票據(jù)發(fā)行便利約定期限一般為3年-7年，短期票據(jù)循環(huán)發(fā)行，期限從7天至1年不等，大部分為3個月或6個月。二、承諾類中間業(yè)務(wù)三、金融衍生業(yè)務(wù)我國商業(yè)銀行把從事金融衍生產(chǎn)品交易的業(yè)務(wù)稱為交易類業(yè)務(wù)。根據(jù)中國人民銀行的規(guī)定，交易類業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或自身風險管理等方面的需要，利用各種金融衍生工具進行的資金交易活動。遠期利率協(xié)議互換金融期貨金融期權(quán)遠期利率協(xié)議是指買賣雙方商定將來一定時間段的協(xié)議利率，并指定一種參照利率，在將來清算日按規(guī)定的期限和本金數(shù)額，由一方向另一方支付協(xié)議利率和屆時參照利率之間的期限和本金數(shù)額，由一方向另一方支付協(xié)議利率和屆時參照利率之間差額利息的貼現(xiàn)金額。

三、金融衍生業(yè)務(wù)互換是將不同貨幣的債務(wù)、不同利率的債務(wù)或交割期不同的同種貨幣的債務(wù)，由交易雙方按市場行情簽訂合約，在約定期限內(nèi)互相交換，進行一系列支付的金融交易行為，包括貨幣互換和利率互換。三、金融衍生業(yè)務(wù)金融期貨是指以各種金融工具或金融商品作為標的物的期貨交易方式，也就是說金融期貨是指人們在集中性的交易場所，以公開競價的方式進行的標準化金融期貨合約的交易。三、金融衍生業(yè)務(wù)金融期權(quán)是指買賣雙方訂立合約，規(guī)定由買方支付給賣方一定數(shù)額的權(quán)利金后，即賦予了買方在規(guī)定的時間內(nèi)按雙方事前約定的價格購買或出售一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)權(quán)利。三、金融衍生業(yè)務(wù)第四節(jié)

商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)經(jīng)營管理銀行理財產(chǎn)品的概念

銀行理財產(chǎn)品的分類

銀行主要理財產(chǎn)品一、銀行理財產(chǎn)品的概念廣義的理財產(chǎn)品是指與儲蓄、保險、證券、基金、外匯、房地產(chǎn)等理財途徑相關(guān)的產(chǎn)品。狹義的銀行理財產(chǎn)品則專指商業(yè)銀行在對潛在目標客戶群分析研究的基礎(chǔ)上，針對特定目標客戶群開發(fā)設(shè)計和銷售，并按事先約定進行投資和管理的資金理財計劃。二、銀行理財產(chǎn)品的分類理財顧問服務(wù)綜合理財服務(wù)私人銀行業(yè)務(wù)理財計劃保證收益類非保證收益類保本浮動收益理財計劃非保本浮動收益理財計劃三、銀行主要理財產(chǎn)品債券及貨幣市場類理財產(chǎn)品信托類人民幣理財產(chǎn)品結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品代客境外理財產(chǎn)品本章小結(jié)中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。它與資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負債業(yè)務(wù)共同構(gòu)成了商業(yè)銀行的三大業(yè)務(wù)支柱。根據(jù)中國人民銀行的規(guī)定，商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)包括不形成或有資產(chǎn)、或有負債的中間業(yè)務(wù)（金融服務(wù)類業(yè)務(wù)）和形成或有資產(chǎn)、或有負債的中間業(yè)務(wù)（表外業(yè)務(wù)）兩大類。根據(jù)各國銀行法的規(guī)定，商業(yè)銀行用于結(jié)算的票據(jù)主要有本票、匯票和支票三種。商業(yè)銀行非票據(jù)結(jié)算方式包括匯兌、委托收款、托收承付、信用證。代理類中間業(yè)務(wù)包括代理政策性銀行業(yè)務(wù)、代理中國人民銀行業(yè)務(wù)、代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、代收代付業(yè)務(wù)、代理證券業(yè)務(wù)、代理保險業(yè)務(wù)等。本章小結(jié)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)是指那些未列入資產(chǎn)負債表，但同表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負債業(yè)務(wù)關(guān)系密切，并在一定條件下轉(zhuǎn)為表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負債業(yè)務(wù)的經(jīng)營活動。主要包括：擔?；蝾愃频幕蛴胸搨⒊兄Z類業(yè)務(wù)以及金融衍生業(yè)務(wù)三