04762自考貨幣與貨幣制度

第一章貨幣與貨幣制度一、復(fù)習(xí)建議本章在理論體系和歷年考試中，都處于基礎(chǔ)性的地位，由于改版后的教材內(nèi)容變化較大，建議學(xué)員全面掌握，重點(diǎn)復(fù)習(xí)。從題型來(lái)講，本章題型主要包括單項(xiàng)選擇題、多項(xiàng)選擇題、名詞解釋題、以及簡(jiǎn)答題。二、本章重要知識(shí)點(diǎn)第一節(jié)貨幣的起源與貨幣形式的演變一、貨幣的起源貨幣的出現(xiàn)與商品交換緊密相連，是伴隨著商品交換的發(fā)展自然而然地產(chǎn)生的。兩種關(guān)于貨幣起源的觀點(diǎn)：一是馬克思的貨幣起源說(shuō)；二是降低交易成本說(shuō)。馬克思的貨幣起源說(shuō)：馬克思認(rèn)為，商品價(jià)值是在商品交換關(guān)系中得到表現(xiàn)的。在漫長(zhǎng)的歷史進(jìn)程中，隨著交換的不斷發(fā)展，價(jià)值形式經(jīng)歷了簡(jiǎn)單價(jià)值形式（一種商品的價(jià)值只是偶然地被另一種物品表現(xiàn)出來(lái)）、擴(kuò)大的價(jià)值形式（一種商品的價(jià)值可由許多商品表現(xiàn)出來(lái)）、一般等價(jià)形式（用一般等價(jià)物表現(xiàn)所有商品的價(jià)值）和貨幣形式的發(fā)展歷程。當(dāng)某一種商品從發(fā)揮一般等價(jià)物作用的幾種商品中分離出來(lái)，固定地充當(dāng)一般等價(jià)物，充當(dāng)商品交換的媒介時(shí)，貨幣就產(chǎn)生了。降低交易成本說(shuō)：一些學(xué)者還從降低交易成本的思路對(duì)貨幣的產(chǎn)生進(jìn)行了論述。由于貨幣這種交換媒介可以與任何商品相交換，大大簡(jiǎn)化了交易過(guò)程，方便了交換的實(shí)現(xiàn)，交換成本也隨之下降。二、貨幣形式的演變貨幣形式經(jīng)歷了從商品貨幣到信用貨幣的演變過(guò)程。（一）商品貨幣：實(shí)物貨幣一金屬貨幣（二）信用貨幣：★名詞解釋?zhuān)盒庞秘泿排c商品貨幣相對(duì)應(yīng)。商品貨幣是足值貨幣，而信用貨幣是不足值貨幣，即作為貨幣商品的實(shí)物，其自身的商品價(jià)值低于其作為貨幣的購(gòu)買(mǎi)價(jià)值，紙質(zhì)貨幣、存款貨幣、電子貨幣都屬于信用貨幣范疇。信用貨幣的產(chǎn)生與發(fā)展彌補(bǔ)了金屬貨幣數(shù)量無(wú)法伴隨商品數(shù)量增長(zhǎng)而相應(yīng)增長(zhǎng)的弊端，逐漸取代了金屬貨幣，成為貨幣主要的存在形式。1紙幣我國(guó)是世界上使用紙幣最早的國(guó)家。（單選）2銀行券銀行券是銀行發(fā)行的一種以銀行自身為債務(wù)人的紙質(zhì)票證（生活中的通俗稱(chēng)謂是“現(xiàn)鈔以也是一種紙制貨幣。3存款貨幣在商業(yè)銀行為客戶(hù)提供轉(zhuǎn)賬結(jié)算服務(wù)的程中，能夠簽發(fā)支票的活期存款發(fā)揮著與銀行券同樣的購(gòu)買(mǎi)功能，我們將其稱(chēng)作“存款貨幣”。4電子貨幣所謂電子貨幣，是指處于電磁信號(hào)形態(tài)，通過(guò)電子網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行支付的貨幣。這種貨幣最主要的表現(xiàn)形式是銀行發(fā)行的各種銀行卡，如借記卡、信用卡等。第二節(jié)貨幣的職能一、交易媒介職能★是指貨幣在商品流通中發(fā)揮媒介作用。包含著貨幣三個(gè)相輔相成的功能。（一）計(jì)價(jià)單位貨幣作為計(jì)價(jià)單位，就是指用貨幣去計(jì)量商品和勞務(wù)的價(jià)值，賦予商品、勞務(wù)以?xún)r(jià)格形態(tài)。（二）交易媒介貨幣在商品流通中充當(dāng)交易媒介時(shí)發(fā)揮交易媒介的職能。在商品流通中，起媒介作用的貨幣，被稱(chēng)為交易媒介，馬克思稱(chēng)其為流通手段。（注意，與上面的“交易媒介職能”區(qū)分。在這里，“交易媒介功能”僅指貨幣在商品流通的某個(gè)環(huán)節(jié)中，被當(dāng)作買(mǎi)進(jìn)賣(mài)出的手段，即“單純”作為交易媒介；而上面的“交易媒介職能”則意指貨幣在商品流通所有環(huán)節(jié)中發(fā)揮的各種功能，除單純的買(mǎi)進(jìn)賣(mài)出手段外，還被作為“計(jì)價(jià)單位”、“支付手段”。）（三）支付手段在商品買(mǎi)賣(mài)行為與貨款支付行為相分離的情況下，貨幣不再是商品流通中的交易媒介，而是補(bǔ)足交換的一個(gè)獨(dú)立的環(huán)節(jié)，此時(shí)貨幣發(fā)揮的是支付手段的功能?；咎卣鳎簺](méi)有商品在同時(shí)、同地與之相向運(yùn)動(dòng)，是貨幣發(fā)揮支付手段職能的基本特征。借貸、財(cái)政收支、工資發(fā)放、租金收取等活動(dòng)中，貨幣都發(fā)揮著支付手段的職能。＜多選〉二、財(cái)富貯藏職能含義:貨幣的財(cái)富貯藏職能是指貨幣退出流通領(lǐng)域被人們當(dāng)作社會(huì)財(cái)富的一般代表保存起來(lái)的職能。在金屬貨幣流通的條件下，人們直接貯藏金銀，積累財(cái)富。后來(lái)，隨著信用貨幣逐漸替代金屬貨幣，人們更多地以持有現(xiàn)金、銀行存款的形式貯藏財(cái)富，但貯藏金銀的傳統(tǒng)并沒(méi)有完全消失。優(yōu)缺點(diǎn)：與投資實(shí)物、購(gòu)買(mǎi)股票債券等財(cái)富貯藏形式相比，貯藏貨幣的最大優(yōu)勢(shì)在于它的高安全性，最大缺點(diǎn)就是收益較低。【例題】（單選題）在償還賒銷(xiāo)款項(xiàng)時(shí)，貨幣執(zhí)行（ ）（2006.4單選）A.價(jià)值尺度取能B.流通手段職能C.支付手段職能D.貨幣貯藏職能【答案】C【解析】在償還賒銷(xiāo)款項(xiàng)時(shí)，商品的銷(xiāo)售和款項(xiàng)的支付這兩項(xiàng)運(yùn)動(dòng)并不是同時(shí)發(fā)生的，而是一先一后，此時(shí)，貨幣執(zhí)行的是支付手段職能。

第三節(jié)貨幣制度一、貨幣制度的含義及其構(gòu)成要素（一）貨幣制度的含義所謂貨幣制度，是指國(guó)家對(duì)貨幣的有關(guān)要素、貨幣流通的組織和管理等進(jìn)行的一系列規(guī)定。國(guó)家制定貨幣制度的目的是保證貨幣和貨幣流通的穩(wěn)定，為經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)行提供一個(gè)穩(wěn)定的貨幣環(huán)境。（二）貨幣W可度的構(gòu)成要素支要素含義延伸規(guī)定貨幣材料規(guī)定用哪種材料充當(dāng)鑄造貨幣的幣材由此產(chǎn)生銀本位制、金本位制、金銀復(fù)本位制、不兌現(xiàn)的信用貨幣制度（不再規(guī)定貨幣材料）。規(guī)定貨幣單位通常包括兩個(gè)方.面：規(guī)定貨幣單位的名稱(chēng)（美元、加元、日元等）和貨幣單位的值。在金屬貨幣流通條件下，規(guī)定貨幣單位的值就是規(guī)定每一貨幣單位所包含的貨幣金屬重量和成色，當(dāng)流通中只有不兌現(xiàn)的信用貨幣，但信用貨幣尚未與黃金脫離直接關(guān)系時(shí)，規(guī)定貨幣單位的值主要是規(guī)定貨幣單位的法定含金量，貨幣與黃金完全脫離關(guān)系，流通中全部都是不兌現(xiàn)的信用貨幣時(shí)，規(guī)定貨幣單位的值則主要表現(xiàn)為確定或維持本國(guó)貨幣與他國(guó)貨幣或世界主要貨幣的比價(jià)，即匯率。規(guī)定流通中貨幣的種類(lèi)包括主幣和輔幣主幣又稱(chēng)本位幣，是一個(gè)國(guó)家流通中的基本通貨。主幣的最小規(guī)格是1個(gè)貨幣單位，如1美元、1英鎊、1元人民幣。輔幣，是指1個(gè)貨幣單位以下的小面額貨幣。在金屬貨幣制度下輔幣多由賤金屬鑄造，是一種不足值的貨幣。規(guī)定貨幣的法定支付能力按照支付能力的不同，可分為無(wú)限法償和有限法償無(wú)限法償是指法律保護(hù)取得這種能力的貨幣，不論每次支付數(shù)額多大，不論屬于何種性質(zhì)的支付（購(gòu)買(mǎi)商品、支付服務(wù)、結(jié)清債務(wù)、亦或繳納稅款等），支付的對(duì)方均不得拒絕接收。也就是說(shuō)，無(wú)限法償貨幣具有法律規(guī)定的無(wú)限制償付能力。通常情況下，主幣為無(wú)限法償貨幣。有限法償與無(wú)限法償相對(duì)，是指在一次支付行為中，超過(guò)一定的金額，收款人有權(quán)拒收，在法定限額內(nèi)，拒收則不受法律保護(hù)。輔幣通常為有限法償貨幣。規(guī)定貨幣的鑄造或發(fā)行分為國(guó)家壟斷鑄造和“自由鑄造”兩種情況。為了避免鑄幣收入旁落，也為了避免輔幣數(shù)量的過(guò)多，國(guó)家規(guī)定輔幣全部由國(guó)家壟斷鑄造。主幣則或者由國(guó)家壟斷鑄造，或者實(shí)行“自由鑄造”制度。關(guān)于“自由鑄造”確切含義：公民有權(quán)把法令規(guī)定的金屬幣材送到國(guó)家造幣廠(chǎng)，由造幣廠(chǎng)代為鑄造成金屬貨幣；公民也有權(quán)把鑄幣溶化，還原為金屬條塊。國(guó)家造幣廠(chǎng)在替公民鑄造貨幣時(shí)只收取很少的費(fèi)用，甚至不收費(fèi)。經(jīng)造幣廠(chǎng)鑄造貨幣保證了流通中金屬鑄幣的質(zhì)量。意義和作用：它可以使鑄幣的市場(chǎng)價(jià)值與其所包含的金屬價(jià)值保持一致：如果流通中鑄幣的數(shù)量較多，由此導(dǎo)致鑄幣的市場(chǎng)價(jià)值偏低，人們就會(huì)把部分鑄幣溶化為貴金屬退出流通，流通中鑄幣數(shù)量的減少會(huì)引起鑄幣市場(chǎng)價(jià)值的回升，直到與其所包含的金屬價(jià)值相等；相反，人們就會(huì)把法定金屬幣材拿到國(guó)家造幣廠(chǎng)要求鑄造成金屬鑄幣，流通中的鑄幣數(shù)量就會(huì)增加，鑄幣的市場(chǎng)價(jià)值隨之下降。由此可見(jiàn)，“自由鑄造”制度可以自發(fā)地調(diào)節(jié)流通中的貨幣量，保持貨幣幣值、物價(jià)的穩(wěn)定。二、國(guó)家貨幣制度的歷史演變★國(guó)家貨幣制度的類(lèi)型大致經(jīng)歷了銀本位制、金銀復(fù)本位制、金本位制和不兌現(xiàn)的信用貨幣制度，其中前三類(lèi)被統(tǒng)稱(chēng)為金屬貨幣制度。（銀本位制一金銀復(fù)本位制一金本位制一不兌現(xiàn)的信用貨幣制度）（一）金屬貨幣制度——銀本位制：法律規(guī)定白銀為貨幣幣材，用白銀鑄造的銀幣為本位貨幣，具有無(wú)限法償能力，銀幣可以自由鑄造、自由溶化；與銀幣同時(shí)流通的銀行券可以自由兌換成銀幣或等量白銀；白銀和銀幣可以自由輸出入國(guó)境?！疸y復(fù)本位制：金銀兩種金屬同時(shí)作為法定幣材，由黃金和白銀鑄造的金幣和銀幣同為本位貨幣，都具有無(wú)限法償能力；金幣、銀幣可以自由鑄造，自由熔化，兩者間可以自由兌換；黃金和白銀可以自由輸出入國(guó)境?！傲訋膨?qū)逐良幣”（“格雷欣法則”）：兩種市場(chǎng)價(jià)格不同而法定價(jià)格相同的貨幣同時(shí)流通時(shí)，市場(chǎng)價(jià)格偏高的貨幣（良幣）就會(huì)被市場(chǎng)價(jià)格偏低的貨幣（劣幣）排斥，在價(jià)值規(guī)律的作用下，良幣退出流通進(jìn)入貯藏，而劣幣充斥市場(chǎng)。這種劣幣驅(qū)逐良幣的規(guī)律又被稱(chēng)為‘格雷欣法則”?！鸨疚恢疲喊ń饚疟疚恢?、金塊本位制和金匯兌本位制三種形態(tài)。（注意比較三者不同）金幣本位制特點(diǎn)（名詞）：黃金為法定幣材，金幣為本位貨幣，具有無(wú)限法償能力，金幣可以自由鑄造和自由溶化；輔幣、銀行券與金幣同時(shí)流通，并可按面值自由兌換為金幣；黃金可以自由輸出入國(guó)境。金幣本位制被認(rèn)為是一種穩(wěn)定有效的貨幣制度（被認(rèn)為是一種最理想的貨幣制度），為什么：其一，金幣的自由鑄造制度保證了金幣的名義價(jià)值與實(shí)際價(jià)值相一致；其二，黃金可以自由地輸出入國(guó)境保證了各國(guó)貨幣兌換比率的穩(wěn)定性；其三，在金幣本位制下，銀行券的發(fā)行和自由兌換曾一度得到保證，從而使銀行券能穩(wěn)定地代表金幣流通。這種狀態(tài)表現(xiàn)為貨幣幣值較為穩(wěn)定，物價(jià)較為穩(wěn)定，匯率較為穩(wěn)定，對(duì)經(jīng)濟(jì)和國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展起到了積極的促進(jìn)作用。金塊本位制又稱(chēng)生金本位制，在這種貨幣制度下，已經(jīng)不再鑄造金幣，市場(chǎng)中流通的都是銀行券，銀行券規(guī)定有法定含金量，但銀行券只能達(dá)到一定數(shù)量后才能兌換成金塊。金匯兌本位制又稱(chēng)虛金本位制。這種貨幣制度與金塊本位制相同之處在于，也不鑄造金幣，市場(chǎng)中流通的都是銀行券，銀行券規(guī)定有法定含金量；不同之處在于，銀行券不能在國(guó)內(nèi)兌換黃金，要想兌換黃金，只能先兌換成本國(guó)在該國(guó)存有黃金并與該國(guó)貨幣保持固定匯率國(guó)家的外匯，然后再用外匯在該國(guó)兌換黃金。（二）不兌現(xiàn)的信用貨幣制度不兌現(xiàn)信用貨幣制度：20世紀(jì)30年代各國(guó)放棄金本位制之后，并沒(méi)有馬上讓貨幣與黃金完全脫鉤，市場(chǎng)中雖然流通的是銀行券，但銀行券依然規(guī)定有法定含金量，只是不再能夠兌換成黃金。不兌現(xiàn)的信用貨幣制度的基本特點(diǎn)：一是流通中的貨幣都是信用貨幣，主要由現(xiàn)金和銀行存款組成。二是信用貨幣都是通過(guò)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)投入到流通中去的。三是國(guó)家通過(guò)中央銀行的貨幣政策操作對(duì)信用貨幣的數(shù)量和結(jié)構(gòu)進(jìn)行管理調(diào)控。（三）我國(guó)的人民幣制度（簡(jiǎn)答）★★目前，我國(guó)人民幣制度的主要內(nèi)容包括：（1）人民幣是我國(guó)的法定貨幣。以人民幣支付中華人民共和國(guó)境內(nèi)的一切公共的和私人的債務(wù)，任何單位和個(gè)人不得拒收。人民幣主幣的單位是“元”，輔幣的單位有“角”和“分”兩種。（2）人民幣不規(guī)定含金量，是不兌現(xiàn)的信用貨幣。人民幣以現(xiàn)金和存款貨幣兩種形式存在，現(xiàn)金由中國(guó)人民銀行統(tǒng)一印制、發(fā)行，存款貨幣由銀行體系通過(guò)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)入流通，中國(guó)人民銀行依法實(shí)施貨幣政策，對(duì)人民幣總量和結(jié)構(gòu)進(jìn)行管理和調(diào)控。（3）2005年7月21日，我國(guó)開(kāi)始實(shí)行以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)、參考一籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)、有管理的浮動(dòng)匯率制。目的是維護(hù)人民幣匯率在合理均衡水平上的基本穩(wěn)定。三、國(guó)際貨幣體系的歷史演變（一）布雷頓森林體系1歷史背景第二次世界大戰(zhàn)后，美國(guó)取代英國(guó)在世界經(jīng)濟(jì)體系中居于中心地位。在此基礎(chǔ)上，確立了一個(gè)以美元為中心的國(guó)際貨幣體系一一布雷頓森林體系。2布雷頓森林體系的主要內(nèi)容★★（1）以黃金為基礎(chǔ)，以美元為最主要的國(guó)際儲(chǔ)備貨幣，實(shí)行“雙掛鉤”的國(guó)際貨幣體系?！半p掛鉤”是指美元直接與黃金掛鉤，其他國(guó)家的貨幣與美元掛鉤。（2）實(shí)行固定匯率制。當(dāng)各國(guó)政府有義務(wù)保持匯率的穩(wěn)定。（3）建立一個(gè)永久性的國(guó)際金融機(jī)構(gòu)，即國(guó)際貨幣基金組織（IMF），對(duì)貨幣事項(xiàng)進(jìn)行國(guó)際磋商，促進(jìn)國(guó)際貨幣合作。作用：布雷頓森林體系實(shí)際上是一種國(guó)際金匯兌本位制，它的建立對(duì)第二次世界大戰(zhàn)后世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到了積極的促進(jìn)作用。首先，美元等同于黃金成為國(guó)際儲(chǔ)備貨幣，彌補(bǔ)了國(guó)際清償能力的不足。其次，固定匯率制使匯率保持相對(duì)穩(wěn)定，為世界貿(mào)易、投資的發(fā)展提供了穩(wěn)定的匯率條件。第三，國(guó)際貨幣基金組織的成立促進(jìn)了國(guó)際貨幣合作，其對(duì)會(huì)員國(guó)提供的各種貸款緩解了會(huì)員國(guó)國(guó)際收支的困難，有助于世界經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定增長(zhǎng)。缺陷（“特里芬難題”）：“雙掛鉤”的規(guī)定使美元處于一種進(jìn)退兩難的狀況中：為了保證美元與黃金之間的固定比價(jià)和可自由兌換，美國(guó)應(yīng)控制美元向境外輸出；而美元替代黃金成為國(guó)際儲(chǔ)備貨幣的地位又使其他國(guó)家需要大量的美元，這又要求美元大量向境外輸出。顯然，這兩者之間是完全矛盾的：為了滿(mǎn)足世界各國(guó)發(fā)展經(jīng)濟(jì)的需要，美元供應(yīng)必須不斷增長(zhǎng)；而美元供應(yīng)的不斷增長(zhǎng)，將使美元同黃金的兌換性難以維持。這種矛盾被稱(chēng)為“特里芬難題”?！疤乩锓译y題”指出了布雷頓森林體系的內(nèi)在不穩(wěn)定性及危機(jī)發(fā)生的必然性。崩潰原因：一是“特里芬難題”；二是德國(guó)、日本等國(guó)的經(jīng)濟(jì)開(kāi)始迅速發(fā)展，突破了美國(guó)對(duì)世界經(jīng)濟(jì)的壟斷和美元的霸主地位。1974年4月1日，以美元為中心的布雷頓森林體系徹底崩潰。（二）牙買(mǎi)加體系內(nèi)容：一是將業(yè)已形成的浮動(dòng)匯率和其他浮動(dòng)匯率制度合法化，國(guó)際貨幣基金組織對(duì)匯率政策進(jìn)行監(jiān)督，并且盡量縮小匯率波動(dòng)幅度。二是黃金非貨幣化。三是國(guó)際儲(chǔ)備貨幣多元化。四是國(guó)際收支調(diào)節(jié)形式多樣化，主要通過(guò)匯率機(jī)制、利率機(jī)制、國(guó)際貨幣基金組織的干預(yù)和貸款活動(dòng)來(lái)調(diào)節(jié)國(guó)際收支失衡。作用：牙買(mǎi)加體系的建立與實(shí)施推動(dòng)了世界經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易的發(fā)展。多樣化的匯率安排適應(yīng)了不同發(fā)展程度國(guó)家的需要，為各國(guó)提供了匯率選擇的靈活性；多樣化的國(guó)際儲(chǔ)備貨幣為世界經(jīng)濟(jì)提供了多種清償貨幣，擺脫了對(duì)美元的過(guò)分依賴(lài)；靈活多樣的國(guó)際收支調(diào)節(jié)形式使各國(guó)國(guó)際收支的調(diào)解更為及時(shí)和有效。問(wèn)題：在多元化的國(guó)際儲(chǔ)備貨幣格局下，外匯儲(chǔ)備從一種貨幣轉(zhuǎn)向另一種貨幣會(huì)加劇外匯市場(chǎng)的動(dòng)蕩，各國(guó)貨幣政策