公司專項(xiàng)審計(jì)工作計(jì)劃（4篇）

公司專項(xiàng)審計(jì)工作計(jì)劃一一、?集團(tuán)公司內(nèi)?部審計(jì)工作?總體思路：?1、今后?___年公?司審計(jì)工作?的總體目標(biāo)?是。由傳統(tǒng)?的財(cái)務(wù)收支?審計(jì)轉(zhuǎn)變?yōu)?經(jīng)濟(jì)效益審?計(jì)、內(nèi)部控?制審計(jì)、經(jīng)?濟(jì)合同審計(jì)?等并重。?2、___?年審計(jì)工作?重點(diǎn)是。以?內(nèi)控制度審?計(jì)為基礎(chǔ)，?以經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?審計(jì)為中心?，提高審計(jì)?工作質(zhì)量，?加強(qiáng)審計(jì)意?見(jiàn)的落實(shí)，?充分發(fā)揮內(nèi)?部審計(jì)在防?范風(fēng)險(xiǎn)、完?善管理和提?高經(jīng)濟(jì)效益?中的作用，?即在實(shí)施審?計(jì)監(jiān)督同時(shí)?，提高審計(jì)?服務(wù)職能。?公司專項(xiàng)審計(jì)工作計(jì)劃（二）1?、完善審計(jì)?內(nèi)控制度，?促進(jìn)集團(tuán)內(nèi)?控管理健全?與完善⑴?首先完善集?團(tuán)公司內(nèi)審?制度，做到?審計(jì)工作有?據(jù)可依，根?據(jù)審計(jì)業(yè)務(wù)?類型，準(zhǔn)備?建立《集團(tuán)?公司內(nèi)部控?制制度審計(jì)?辦法》、《?集團(tuán)公司預(yù)?算執(zhí)行情況?審計(jì)辦法》?、《集團(tuán)公?司合同管理?審計(jì)辦法》?三項(xiàng)內(nèi)審制?度。⑵內(nèi)?控制度是指?公司為實(shí)現(xiàn)?經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，?保障資產(chǎn)完?整、保證會(huì)?計(jì)信息真實(shí)?、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)?活動(dòng)健康有?序進(jìn)行而制?定的一種內(nèi)?部協(xié)調(diào)、_?__、制約?、檢查的控?制系統(tǒng)，_?__年內(nèi)審?工作應(yīng)該建?立在公司內(nèi)?部控制的基?礎(chǔ)上，對(duì)其?執(zhí)行情況進(jìn)?行檢查與評(píng)?價(jià)，主要是?評(píng)價(jià)內(nèi)控是?否健全、有?效，可依賴?程度如何；?評(píng)價(jià)在其內(nèi)?控制度健全?、有效、可?依賴的前提?下，在運(yùn)行?中是否得到?認(rèn)真的貫徹?和執(zhí)行，是?否有利于公?司的經(jīng)營(yíng)活?動(dòng)、促進(jìn)公?司的發(fā)展等?，以便及時(shí)?發(fā)現(xiàn)管理中?的薄弱環(huán)節(jié)?，從而確定?審計(jì)重點(diǎn)，?提高審計(jì)工?作效率，保?證審計(jì)工作?質(zhì)量，有針?對(duì)性的提出?審計(jì)意見(jiàn)，?促進(jìn)下屬企?業(yè)健全和完?善內(nèi)控制度?，保證其經(jīng)?營(yíng)活動(dòng)正常?運(yùn)行。⑶?通過(guò)預(yù)算審?計(jì)促進(jìn)預(yù)算?管理思想觀?念轉(zhuǎn)變。目?前公司費(fèi)用?開(kāi)支的相關(guān)?制度尚未健?全，部分單?位即以預(yù)算?作為費(fèi)用開(kāi)?支的標(biāo)準(zhǔn)（?而非以費(fèi)用?制度為預(yù)算?標(biāo)準(zhǔn)），因?此，費(fèi)用開(kāi)?支喪失了計(jì)?劃性，部分?項(xiàng)目突破預(yù)?算范圍。審?計(jì)將配合財(cái)?務(wù)等相關(guān)部?門(mén)，建立與?健全各項(xiàng)費(fèi)?用管理辦法?，制定相關(guān)?費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)?準(zhǔn)，同時(shí)使?之成為預(yù)算?編制指引、?規(guī)范性文件?。2、以?經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審?計(jì)為中心，?結(jié)合經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計(jì)。?內(nèi)部審計(jì)必?須以公司經(jīng)?營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)?為中心，主?要是對(duì)下屬?企業(yè)的每半?年度經(jīng)營(yíng)業(yè)?績(jī)（預(yù)算執(zhí)?行）審計(jì)，?通過(guò)經(jīng)營(yíng)業(yè)?績(jī)審計(jì)不僅?要查錯(cuò)防弊?，及時(shí)發(fā)現(xiàn)?問(wèn)題并予以?糾正，逐步?實(shí)現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)?型向預(yù)防型?的轉(zhuǎn)變，更?重要的是要?找出影響業(yè)?績(jī)提高的主?要因素，分?析原因，抓?住關(guān)鍵，提?出建議和意?見(jiàn)，進(jìn)而促?進(jìn)下屬企業(yè)?加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管?理，提高經(jīng)?濟(jì)效益。?在開(kāi)展經(jīng)營(yíng)?業(yè)績(jī)審計(jì)時(shí)?，內(nèi)部審計(jì)?應(yīng)注意的問(wèn)?題是。經(jīng)營(yíng)?業(yè)績(jī)審計(jì)一?定要與經(jīng)濟(jì)?責(zé)任審計(jì)以?及其他專項(xiàng)?審計(jì)相結(jié)合?，經(jīng)濟(jì)責(zé)任?審計(jì)也就是?對(duì)下屬企業(yè)?經(jīng)營(yíng)者年度?或任期內(nèi)的?經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、?經(jīng)營(yíng)任務(wù)完?成情況以及?真實(shí)性進(jìn)行?審計(jì)。集團(tuán)?公司不僅要?加強(qiáng)離任審?計(jì)，還應(yīng)搞?好任中審計(jì)?，注重對(duì)下?屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)?干部任中經(jīng)?營(yíng)績(jī)效的評(píng)?價(jià)。⑴對(duì)?下屬企業(yè)經(jīng)?營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)?（年度審計(jì)?、半年度審?計(jì)）：通?過(guò)對(duì)下屬企?業(yè)__年度?經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審?計(jì)，出具審?計(jì)報(bào)告，提?交集團(tuán)公司?考核小組，?作為對(duì)各下?屬企業(yè)考核?的依據(jù)。?通過(guò)對(duì)__?_年的半年?度預(yù)算執(zhí)行?審計(jì)，發(fā)現(xiàn)?預(yù)算執(zhí)行過(guò)?程與內(nèi)控管?理中存在問(wèn)?題，敦促其?糾正問(wèn)題、?執(zhí)行集團(tuán)經(jīng)?營(yíng)政策、落?實(shí)經(jīng)營(yíng)管理?措施，圍繞?集團(tuán)年度經(jīng)?營(yíng)目標(biāo)提高?經(jīng)營(yíng)效益。?⑵結(jié)合經(jīng)?營(yíng)開(kāi)展經(jīng)營(yíng)?專項(xiàng)審計(jì)，?促進(jìn)內(nèi)控制?度貫徹與執(zhí)?行①收入?合同審計(jì)?集團(tuán)實(shí)行資?金集中管理?，各企業(yè)的?收入應(yīng)全部?納入預(yù)算管?理，并入賬?核算，禁設(shè)?小金庫(kù)，因?此，對(duì)下屬?企業(yè)的各項(xiàng)?收入項(xiàng)目是?否納入預(yù)算?管理，收入?金額全部入?賬，以及收?入內(nèi)控是否?健全、有效?進(jìn)行審計(jì)。?②在各項(xiàng)?成本費(fèi)用支?出進(jìn)行跟蹤?審計(jì)集團(tuán)?公司與下屬?企業(yè)簽訂經(jīng)?營(yíng)責(zé)任書(shū)，?但主營(yíng)業(yè)務(wù)?成本并不納?入業(yè)績(jī)考核?，并在er?p中實(shí)行預(yù)?算控制，因?此，對(duì)下屬?企業(yè)的主營(yíng)?業(yè)務(wù)成本的?開(kāi)支范圍、?標(biāo)準(zhǔn)、原始?票據(jù)合法性?進(jìn)行審計(jì)，?以確定下屬?企業(yè)各項(xiàng)成?本費(fèi)用支出?的真實(shí)、合?法性。③?工程項(xiàng)目的?竣工結(jié)算審?計(jì)近年來(lái)?集團(tuán)公司不?斷有一些修?繕工程竣工?結(jié)算，工程?竣工結(jié)算均?聘請(qǐng)具有資?級(jí)的工程造?價(jià)資質(zhì)的咨?詢公司審計(jì)?，因此，主?要是對(duì)工程?招標(biāo)、合同?簽訂、竣工?驗(yàn)收、付款?進(jìn)行審計(jì)。?三、依照?審后要追究?、審后要整?改、審后要?運(yùn)用的原則?，建立審計(jì)?結(jié)果落實(shí)反?饋制度，加?強(qiáng)對(duì)審計(jì)意?見(jiàn)落實(shí)情況?的跟蹤，并?定期___?開(kāi)展審計(jì)成?果運(yùn)用執(zhí)行?情況的檢查?。1、對(duì)?下發(fā)整改通?知責(zé)令限期?整改的下屬?企業(yè)，要及?時(shí)進(jìn)行回訪?，監(jiān)督審計(jì)?意見(jiàn)的落實(shí)?，使企業(yè)存?在的問(wèn)題逐?漸減少，同?樣的問(wèn)題不?重復(fù)出現(xiàn)，?從而達(dá)到查?違糾偏、防?范未然、強(qiáng)?化管理、規(guī)?避風(fēng)險(xiǎn)的目?的。2、?與集團(tuán)公司?各職能部門(mén)?，尤其是財(cái)?務(wù)部要進(jìn)一?步加強(qiáng)合作?與工作溝通?，將審計(jì)部?掌握的相關(guān)?信息及時(shí)通?報(bào)，避免管?理、監(jiān)督、?考核脫節(jié)。?公司專項(xiàng)審計(jì)工作計(jì)劃（三）一、?___年工?作中的重點(diǎn)?仍以客戶為?中心，做好?結(jié)算服務(wù)工?作。客戶是?我們的生存?之源，作為?營(yíng)業(yè)部又是?對(duì)外的窗口?，服務(wù)的好?壞直接影響?到我行的信?譽(yù)1、我?行一直提倡?的首問(wèn)責(zé)任?制、滿時(shí)點(diǎn)?服務(wù)、站立?服務(wù)、三聲?服務(wù)我們將?繼續(xù)執(zhí)行，?并做到每個(gè)?員工能耐心?對(duì)待每個(gè)顧?客，讓客戶?滿意。2?、隨著金融?業(yè)之間的競(jìng)?爭(zhēng)加劇，客?戶對(duì)銀行的?服務(wù)要求越?來(lái)越高，不?單單在臨柜?服務(wù)中更體?現(xiàn)在我行的?服務(wù)品種上?，除了繼續(xù)?做好公用事?業(yè)費(fèi)、稅款?、財(cái)政性收?費(fèi)、交通罰?沒(méi)款、bs?p航空代理?等代理結(jié)算?外，更要做?好明年開(kāi)通?的高速公路?聯(lián)網(wǎng)收費(fèi)業(yè)?務(wù)、開(kāi)放式?基金收購(gòu)業(yè)?務(wù)、證券業(yè)?務(wù)等多種服?務(wù)品種，提?高我行的競(jìng)?爭(zhēng)能力。?3、主動(dòng)加?強(qiáng)與個(gè)人業(yè)?務(wù)的聯(lián)系，?參與個(gè)人業(yè)?務(wù)、熟悉個(gè)?人業(yè)務(wù)以更?好為客戶服?務(wù)。雖然已?經(jīng)上了綜合?業(yè)務(wù)系統(tǒng)，?但因?yàn)楦鞣N?各樣的原因?還沒(méi)有能做?到真正的綜?合，是我營(yíng)?業(yè)部工作的?一個(gè)欠缺。?4、以銀?行為課堂，?明年我們將?舉辦更多的?銀行結(jié)算辦?法講座，增?加人們的金?融知識(shí)，讓?客戶多了解?銀行，貼近?銀行從而融?入到我行業(yè)?務(wù)中。5?、繼續(xù)做好?電話銀行、?自助銀行和?網(wǎng)上銀行的?工作，并向?優(yōu)質(zhì)客戶推?廣使用網(wǎng)上?銀行業(yè)務(wù)。?二、強(qiáng)內(nèi)?控制度管理?，防范風(fēng)險(xiǎn)?，保證工作?質(zhì)量。隨著?近年來(lái)金融?犯罪案件的?增多，促使?我們對(duì)操作?的規(guī)范、制?度的執(zhí)行有?了更高的要?求1、督?促科技部門(mén)?對(duì)我營(yíng)業(yè)部?的電腦接口?盡快更換，?然后嚴(yán)格按?照綜合業(yè)務(wù)?系統(tǒng)的要求?實(shí)行事權(quán)劃?分，一崗一?卡，一人一?卡，增強(qiáng)制?度執(zhí)行的鋼?性，提高約?束力。2?、進(jìn)一步強(qiáng)?化重要環(huán)節(jié)?和重要崗位?的內(nèi)控外防?，著重加強(qiáng)?帳戶管理（?確保我行開(kāi)?戶單位的質(zhì)?量）和上門(mén)?服務(wù)。3?、制定出財(cái)?務(wù)人員工作?計(jì)劃，進(jìn)一?步加強(qiáng)會(huì)計(jì)?出納制度，?嚴(yán)格會(huì)計(jì)出?納制度的執(zhí)?行與檢查，?規(guī)范會(huì)計(jì)印?章和空白重?要憑證的使?用和保管。?4、重點(diǎn)?推行支付_?__器的出?售工作，保?證銀企結(jié)算?資金的安全?，進(jìn)一步提?高我行防范?外來(lái)結(jié)算風(fēng)?險(xiǎn)的手段。?5、規(guī)范?業(yè)務(wù)操作流?程，強(qiáng)化總?會(huì)計(jì)日常檢?查制度以及?時(shí)發(fā)現(xiàn)隱患?，減少差錯(cuò)?杜絕結(jié)算事?故。6、?切實(shí)履行對(duì)?分理處的業(yè)?務(wù)指導(dǎo)與檢?查。7、?做好會(huì)計(jì)核?算質(zhì)量的定?期考核工作?。三、以?人為本提高?員工的全面?素質(zhì)。員工?的素質(zhì)如何?是銀行能否?發(fā)展的根本?，在目前人?員流動(dòng)頻繁?的情況下我?營(yíng)業(yè)部急需?要有一支高?素質(zhì)的隊(duì)伍?1、把好?進(jìn)人用人關(guān)?。銀行業(yè)聽(tīng)?著很美，其?實(shí)充滿競(jìng)爭(zhēng)?和風(fēng)險(xiǎn)，所?以到我營(yíng)業(yè)?部需要有一?定的心理素?質(zhì)和文化修?養(yǎng)。在用人?上以員工的?能力且要能?發(fā)揮員工潛?能來(lái)確定適?合的崗位，?從而提高員?工的積極性?。2、加?強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)?，這也是明?年最緊迫的?，現(xiàn)已將培?訓(xùn)計(jì)劃上報(bào)?人事部門(mén)，?準(zhǔn)備對(duì)出納?制度、支付?結(jié)算辦法、?綜合業(yè)務(wù)系?統(tǒng)會(huì)計(jì)制度?、新會(huì)計(jì)科?目等基礎(chǔ)知?識(shí)以及各種?新興業(yè)務(wù)進(jìn)?行培訓(xùn)。?3、在人員?緊張的情況?下仍要加強(qiáng)?崗位練兵，?除了參加明?年的技術(shù)比?武更為了提?高員工的業(yè)?務(wù)水平。?4、勤做員?工的思想工?作，關(guān)心鼓?勵(lì)員工，強(qiáng)?化員工的心?理素質(zhì)。?5、有計(jì)劃?、有目的地?進(jìn)行崗位輪?換，培養(yǎng)每?一個(gè)員工從?單一的操作?向混合多能?轉(zhuǎn)變。公司專項(xiàng)審計(jì)工作計(jì)劃（四）___年?，財(cái)務(wù)審計(jì)?科全體人員?必須認(rèn)真履?行工作職責(zé)?，嚴(yán)格執(zhí)行?財(cái)經(jīng)紀(jì)律，?努力增收節(jié)?支，強(qiáng)化服?務(wù)意識(shí)，認(rèn)?真完成領(lǐng)導(dǎo)?交給的各項(xiàng)?工作任務(wù)。?具體工作中?，我們應(yīng)該?重點(diǎn)做好了?以下幾點(diǎn)：?一、完善?財(cái)務(wù)制度，?規(guī)范會(huì)計(jì)基?礎(chǔ)。進(jìn)一?步完善健全?工作職責(zé)和?財(cái)務(wù)管理制?度，明確會(huì)?計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)?計(jì)人員的設(shè)?置，規(guī)定收?支范圍、審?批權(quán)限和審?批程序，使?我單位的財(cái)?務(wù)審計(jì)工作?真正做到了?有規(guī)可依，?有章可循。?努力協(xié)助領(lǐng)?導(dǎo)盡可能向?上爭(zhēng)取資金?。在對(duì)原始?簽證的審核?、裝訂和記?賬憑證的制?作及會(huì)計(jì)檔?案的整理等?方面，嚴(yán)格?按照上級(jí)規(guī)?定操作，確?保會(huì)計(jì)基礎(chǔ)?工作的規(guī)范?完整。二?、狠抓增收?節(jié)支，搞好?資金監(jiān)管。?從預(yù)算上?看我單位基?礎(chǔ)較差，底?子較薄，債?務(wù)比較重，?因此收支矛?盾十分突出?。為此，我?們一是加大?增收節(jié)支力?度。保證營(yíng)?收則收，努?力節(jié)約開(kāi)支?，力爭(zhēng)收支?平衡；二是?嚴(yán)格控制開(kāi)?支。在去年?與辦公室配?合，制定出?臺(tái)了考勤費(fèi)?、水費(fèi)、電?費(fèi)、電話費(fèi)?、修車、加?油及招待等?方面的管理?辦法的基礎(chǔ)?上，在進(jìn)行?細(xì)化，并在?具體工作中?嚴(yán)格執(zhí)行，?節(jié)省非生產(chǎn)?性開(kāi)支，杜?絕了鋪張浪?費(fèi)現(xiàn)象，做?到了把有限?的資金用在?刀刃上。?三、確保重?點(diǎn)支出，努?力化解債務(wù)?。在支出?安排上，按?照預(yù)算進(jìn)度?，統(tǒng)籌兼顧?。按照保工?資、保醫(yī)療?金、保養(yǎng)老?金、保正常?運(yùn)轉(zhuǎn)、再盡?能力化解債?務(wù)的順序，?確保全年重?點(diǎn)支出的需?要。四、?正視困難局?面，積極爭(zhēng)?取資金。?我單位，經(jīng)?濟(jì)效益差，?無(wú)其他創(chuàng)收?途徑，再有?包袱較重，?致使我單位?資金壓力非?常大，要想?徹底扭轉(zhuǎn)這?種困難的局?面，我們需?要多措并舉?，要努力發(fā)?展經(jīng)營(yíng)，搞?自主創(chuàng)收，?但這需要幾?年的努力，?不可能立竿?見(jiàn)影，因此?，當(dāng)務(wù)之急?是積極協(xié)助?領(lǐng)導(dǎo)向上爭(zhēng)?取資金，拓?寬扶持資金?來(lái)源渠道。?為我單位的?正常運(yùn)轉(zhuǎn)提?供資金上的?保證。五?、切實(shí)搞好?服務(wù)，樹(shù)立?良好形象?財(cái)務(wù)審計(jì)科?是我單位的?一個(gè)窗口，?服務(wù)質(zhì)量的?好壞直接關(guān)?系到我單位?的形象，我?們做到了既?嚴(yán)格按