湖南省國庫集中支付系統(tǒng)培訓(xùn)之公務(wù)卡模塊課件

公務(wù)卡推廣與應(yīng)用湖南省桃源縣財(cái)政局2010.3公務(wù)卡推廣與應(yīng)用湖南省桃源縣財(cái)政局主要內(nèi)容了解公務(wù)卡改革的重要意義熟悉公務(wù)卡使用的基本知識掌握公務(wù)卡結(jié)算業(yè)務(wù)的操作流程主要內(nèi)容了解公務(wù)卡改革的重要意義一、公務(wù)卡改革的重要意義一、公務(wù)卡改革的重要意義推行公務(wù)卡改革的重要意義（一）、推行公務(wù)卡改革，是深化預(yù)算制度改革、加強(qiáng)公共財(cái)政管理的必然要求。（二）、推行公務(wù)卡改革，是方便預(yù)算單位用款、提高財(cái)務(wù)管理水平的重要措施。（三）、推行公務(wù)卡改革，是提高政府支出透明度、加強(qiáng)懲防體系建設(shè)的制度創(chuàng)新。推行公務(wù)卡改革的重要意義（一）、推行公務(wù)卡改革，是深化預(yù)算二、公務(wù)卡使用的基本常識二、公務(wù)卡使用的基本常識（一）公務(wù)卡的定義銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為行政事業(yè)在職職工發(fā)放，具有透支功能，主要用于公務(wù)活動開支和財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)的一種貸記卡（信用卡）。銀行授信額度個人持卡消費(fèi)單位報(bào)銷還款財(cái)政實(shí)施監(jiān)控（一）公務(wù)卡的定義銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為行政事業(yè)在職職工發(fā)放，具有（二）公務(wù)卡與普通信用卡的區(qū)別公務(wù)卡的持卡人為行政事業(yè)單位的在職職工，開卡時必須由單位確認(rèn)其身份；公務(wù)卡主要用于公務(wù)活動開支；我省推行的公務(wù)卡是銀聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)卡；公務(wù)卡享受銀行免收年費(fèi)、到期免費(fèi)換卡等優(yōu)惠。

（二）公務(wù)卡與普通信用卡的區(qū)別公務(wù)卡的持卡人為行政事業(yè)單位（三）公務(wù)卡的雙重屬性共同屬性：像其他所有相同卡種的銀行卡一樣，由持卡人方便快捷地辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)。財(cái)政財(cái)務(wù)管理屬性：強(qiáng)調(diào)公務(wù)卡不是一般意義上的銀行卡，而是將財(cái)政財(cái)務(wù)管理的有關(guān)要求與銀行卡的獨(dú)特優(yōu)勢相結(jié)合而形成的一種新型財(cái)政財(cái)務(wù)管理工具和手段。公務(wù)卡在卡種選擇、額度設(shè)定、組織申辦、結(jié)算報(bào)銷和信息管理等方面，都要按照公務(wù)卡管理制度的專門規(guī)定執(zhí)行。（三）公務(wù)卡的雙重屬性共同屬性：像其他所有相同卡種的銀行卡一（四）使用公務(wù)卡的好處——對單位審核難大大減少虛開發(fā)票問題，給審核發(fā)票工作提供有力的技術(shù)支撐效率低、個人用款不方便不需要大量保管、提取現(xiàn)金，不需要借款、還款等，既方便了工作人員用款，提高效率、減少中間環(huán)節(jié)（領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)等）衛(wèi)生、高效、避免假鈔（四）使用公務(wù)卡的好處——對單位審核難使用公務(wù)卡的好處——對銀行信用卡業(yè)務(wù)收入來源于：（1）刷卡手續(xù)費(fèi)（2）循環(huán)利息 年息18％（復(fù)利）以上，任何其他業(yè)務(wù)均無法與之相提并論（3）年費(fèi)使用公務(wù)卡的好處——對銀行信用卡業(yè)務(wù)收入來源于：使用公務(wù)卡的好處——對商家方便消費(fèi)者購物和消費(fèi)，刺激了大額采購和沖動性購物，增加商戶的銷售額比收取現(xiàn)金安全、衛(wèi)生，還減少了現(xiàn)金清點(diǎn)環(huán)節(jié)提升了交易處理速度，提高了資金的使用效率吸引了更多的消費(fèi)者（國外旅游者，網(wǎng)上購物）使用公務(wù)卡的好處——對商家方便消費(fèi)者購物和消費(fèi)，刺激了大額采(五)公務(wù)卡的支付管理歸納起來就是123“一個嚴(yán)格管理”對現(xiàn)金的使用實(shí)現(xiàn)嚴(yán)格管理。“兩個基本不變”保持現(xiàn)行財(cái)務(wù)管理制度和流程不變，現(xiàn)行會計(jì)核算辦法基本不變。“三個新的要求”要求單位財(cái)務(wù)部門對持卡人申請報(bào)銷的公務(wù)卡支出，必須通過國庫集中支付系統(tǒng)，對刷卡消費(fèi)的信息進(jìn)行查詢、審核；要求對批準(zhǔn)報(bào)銷的公務(wù)卡支出簽發(fā)授權(quán)支付令，從單位零余額賬戶將報(bào)銷款劃入公務(wù)卡；要求及時還款避免罰息。(五)公務(wù)卡的支付管理歸納起來就是123“一個嚴(yán)格管理”三、公務(wù)卡的業(yè)務(wù)流程三、公務(wù)卡的業(yè)務(wù)流程（一）辦理公務(wù)卡的流程確認(rèn)發(fā)卡銀行組織申辦宣傳（轉(zhuǎn)變觀念，領(lǐng)導(dǎo)帶頭）

、培訓(xùn)（免責(zé)）統(tǒng)一組織職工申辦（申請表填寫）、單位批準(zhǔn)并確定額度、發(fā)卡行與個人簽訂協(xié)議并辦理卡中心的電話核實(shí)、信用不良將會被拒絕發(fā)卡公務(wù)卡激活卡片直接郵寄到申辦人，申辦人須及時激活單位確認(rèn)通過國庫集中支付系統(tǒng)確認(rèn)（湘財(cái)庫函[2009]3號）（一）辦理公務(wù)卡的流程確認(rèn)發(fā)卡銀行（二）公務(wù)卡結(jié)算的基本流程（持卡消費(fèi)）個人消費(fèi):200元（不能報(bào)銷）公務(wù)消費(fèi)1,200元（允許報(bào)銷）藍(lán)天賓館消費(fèi)金額：1,400元公務(wù)消費(fèi)人發(fā)票POS能刷盡刷保留POS機(jī)小票開發(fā)票（二）公務(wù)卡結(jié)算的基本流程（持卡消費(fèi)）個人消費(fèi):200元（不簽購單的項(xiàng)目商戶卡號發(fā)卡行消費(fèi)類型流水號消費(fèi)時間金額簽名POS小票上有卡號，姓名等重要信息，隨意丟棄POS小票，可能給犯罪分子有可乘之機(jī)公務(wù)刷卡消費(fèi)后必須保留POS小票以供報(bào)銷，POS小票將被財(cái)務(wù)人員作為重要的原始憑證個人刷卡消費(fèi)后，POS小票應(yīng)保留或被銷毀（建議在與銀行對賬單核對無誤后再銷毀）（防止短信詐騙）簽購單的項(xiàng)目商戶POS小票上有卡號，姓名等重要信息，隨意丟棄國庫集中支付系統(tǒng)的授權(quán)支付部分核對POS機(jī)小票真實(shí)性生成授權(quán)支付令送國庫集中支付代理銀行單位財(cái)務(wù)部門代理銀行公務(wù)卡公務(wù)消費(fèi)人POS發(fā)票POS機(jī)小票、發(fā)票、其他單據(jù)公務(wù)卡結(jié)算的基本流程（單位報(bào)銷還款）國庫集中支付系統(tǒng)將資金劃入公務(wù)卡，完成還款操作短信提示郵寄對賬單國庫集中支付系統(tǒng)的授權(quán)支付部分單位財(cái)務(wù)部門代理銀行公務(wù)卡公務(wù)（三）公務(wù)卡的財(cái)務(wù)報(bào)銷管理公務(wù)消費(fèi)的支出，持卡人要在發(fā)卡行規(guī)定的免息期內(nèi)報(bào)銷，因個人報(bào)賬不及時造成的罰息等費(fèi)用，由持卡人承擔(dān)；由于財(cái)務(wù)辦理不及時導(dǎo)致的罰息等費(fèi)用，持卡人有權(quán)要求責(zé)任人承擔(dān)相應(yīng)損失；如因特殊原因持卡人不能在免息期內(nèi)返回單位辦理報(bào)銷手續(xù)的，可由持卡人或其部門人員向財(cái)務(wù)人員提供必要的信息，辦理借款手續(xù)后先還款后報(bào)賬；（三）公務(wù)卡的財(cái)務(wù)報(bào)銷管理公務(wù)消費(fèi)的支出，持卡人要在發(fā)卡行3月17日周一早上8點(diǎn)查到的4筆消費(fèi)記錄3月17日周一早上9點(diǎn)45分查到的6筆消費(fèi)記錄一般消費(fèi)的次日可以在系統(tǒng)中查詢到消費(fèi)記錄3月17日周一早上8點(diǎn)查到的4筆消費(fèi)記錄3月17日周一早上9(四)公務(wù)卡溢繳款取現(xiàn)的問題舉例（多余的錢怎么??？）一張額度為15000元的公務(wù)卡（未使用）出差刷卡2000元報(bào)賬時共報(bào)銷了2500元（還款日前及時報(bào)賬），其中500元為差旅補(bǔ)助和其他未使用公務(wù)卡刷的公務(wù)消費(fèi)到ATM柜員機(jī)上查詢該卡得知：可用金額（額度）為15500元、現(xiàn)金500元如果本行本地取現(xiàn)500元不需要手續(xù)費(fèi)如果本行本地取現(xiàn)501元，則需要手續(xù)費(fèi)以及支付銀行透支取現(xiàn)（1元）利息每天萬分之五(四)公務(wù)卡溢繳款取現(xiàn)的問題舉例（多余的錢怎么??？）溢繳款問題公務(wù)卡上產(chǎn)生的溢繳款本地本行取現(xiàn)不需要任何費(fèi)用，而普通的信用卡是需要支付手續(xù)費(fèi)的有必要將溢繳款取出嗎？公務(wù)卡比一般的信用卡風(fēng)險(xiǎn)更低、更好用！銀行ATM柜臺工行免免中行百分之一免建行免免中信3‰手續(xù)、最高5元封頂興業(yè)無無長沙銀行免免浦發(fā)銀行最底30元，3％

農(nóng)業(yè)銀行免免交通銀行免免招商銀行免免溢繳款問題公務(wù)卡上產(chǎn)生的溢繳款本地本行取現(xiàn)不需要任何費(fèi)用，而（五）還款日期的計(jì)算公務(wù)卡消費(fèi)有四個時間概念交易日：持卡人實(shí)際用卡消費(fèi)、存取現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬交易或與相關(guān)機(jī)構(gòu)實(shí)際生成交易的日期記賬日：銀行在持卡人發(fā)生交易后將交易款項(xiàng)記入其信用卡賬戶，或根據(jù)規(guī)定將費(fèi)用、利息等記入其信用卡賬戶的日期賬單日：指銀行對持卡人每月（按上一個月的賬單日到本月的賬單日計(jì)算）累計(jì)未還消費(fèi)交易本金、取現(xiàn)交易本金、費(fèi)用等進(jìn)行匯總，結(jié)計(jì)利息，并計(jì)算出持卡人應(yīng)還款額的日期。（“算總賬”的日期）還款日：是指持卡人最后還款期限。賬單日與還款之間的間隔一般是20-25天左右（五）還款日期的計(jì)算公務(wù)卡消費(fèi)有四個時間概念還款日期計(jì)算的例子消費(fèi)的日期是不固定的，而賬單日和還款日是固定的，因?yàn)橄M(fèi)的日期距離計(jì)賬日記賬的時間長短不一，導(dǎo)致免息還款期長短不一。例如，某公務(wù)卡的免息期為18到49天，賬單日為每月7日，賬單日后25日為還款日，持卡人應(yīng)在賬單日后18天內(nèi)還款。例如：持卡人在5月6日和5月7日分別刷卡消費(fèi)1000元和2000元，那么1000元將在5月7日的賬單上列出，持卡人最遲應(yīng)該在5月25日前還款，這筆消費(fèi)的免息期就是18天；2000元將在6月7日的賬單上列出，持卡人最遲可以在6月25日還款，這筆消費(fèi)的免息期就是49天。還款日期計(jì)算的例子消費(fèi)的日期是不固定的，而賬單日和還款日是固圖例說明還款期限=記賬日（消費(fèi)日）距下一次賬單日的天數(shù)＋18天（賬單日后18天為還款日）因此，免息還款期最短18天，最長49天18天13天5月7號賬單日5月25號還款日6月7號賬單日6月25號還款日18天5月6日消費(fèi)（18天）5月7日消費(fèi)（49天）圖例說明還款期限=記賬日（消費(fèi)日）距下一次賬單日的天數(shù)＋18最簡單的辦法本月消費(fèi)在下月25號前報(bào)銷還款（最好是在24日前報(bào)銷還款）最標(biāo)準(zhǔn)的辦法按照對賬單的指示，在25號前報(bào)銷還款最省事的辦法按照手機(jī)短信指示，在25號前報(bào)銷還款還款方式最簡單的辦法本月消費(fèi)在下月25號前報(bào)銷還款（最好是在24日前最低還款額度和全額還款額度全部應(yīng)還款額：指截至當(dāng)前賬單日，持卡人累計(jì)已記賬但未償還的交易本金，以及利息、費(fèi)用等的總和全額還款額度＝全部應(yīng)還款額享受免息最低還款額度＝全部應(yīng)還款額×10%不享受免息，銀行將從交易日或記賬日起按照全部應(yīng)還金額的日萬分之五收取循環(huán)利息如果連最低還款額都未還足，銀行還要按最低還款額與實(shí)際歸還額的差額的百分之五加收滯納金，并影響持卡人信用記錄。我省規(guī)定，公務(wù)卡的公務(wù)消費(fèi)一律全額還款。為了避免不必要的循環(huán)利息，建議您對個人消費(fèi)同樣選擇全額還款，而不選擇最低還款額還款。最低還款額度和全額還款額度全部應(yīng)還款額：指截至當(dāng)前賬單日，持免息和不免息的項(xiàng)目刷卡消費(fèi)免息（前提是全額還款）透支取現(xiàn)不免息，相當(dāng)于向銀行小額貸款，利息非常高免息和不免息的項(xiàng)目刷卡消費(fèi)免息（前提是全額還款）信用卡(非公務(wù)卡)還款的陷阱（全額計(jì)息）沒有提及的逾期欠款按全部應(yīng)還額計(jì)息的問題如果公務(wù)卡也是這樣設(shè)置？信用卡(非公務(wù)卡)還款的陷阱（全額計(jì)息）沒有提及的逾期欠款按案例6月份，A先生收到了自己上個月的信用卡對賬單，上面顯示自己共欠款3050元。A先生在最后到期還款日前去銀行還了3000元，卻把50元的“零頭”給忘記了，之后A先生沒再用過信用卡消費(fèi)7月的對賬單寄來之后，A先生發(fā)現(xiàn)，賬單上顯示本期賬單金額是65.25元，除了自己疏忽忘記的50元的欠款外，還多了15.25元的利息，A先生計(jì)算了一下，發(fā)現(xiàn)銀行并不是按照自己欠的50元來計(jì)算利息的，而是按6月對賬單上所有的欠款3050元來計(jì)息事情還沒有結(jié)束，8月份，A先生在收到的對賬單上驚奇地發(fā)現(xiàn)，賬單里又出現(xiàn)了一筆15元的利息！哪里產(chǎn)生的呢？原來這筆利息是從7月的賬單日到17日還款日前產(chǎn)生的利息，而這筆利息因?yàn)樵?月的賬單上不可能體現(xiàn)，只能體現(xiàn)在8月的賬單上案例6月份，A先生收到了自己上個月的信用卡對賬單，上面顯示自必須要提醒信用卡持卡人的一個要點(diǎn)還款不及時、不充分將會導(dǎo)致按全部應(yīng)還金額計(jì)息使用公務(wù)卡的風(fēng)險(xiǎn)將低得多，公務(wù)卡是按照未還款部分計(jì)息的必須要提醒信用卡持卡人的一個要點(diǎn)還款不及時、不充分將會導(dǎo)致按信用卡的收費(fèi)項(xiàng)目異地取現(xiàn)及轉(zhuǎn)賬付出手續(xù)費(fèi)信用卡溢繳款取現(xiàn)不免費(fèi)透支取現(xiàn)利息（每天按萬分之5計(jì)息）超限費(fèi)滯納金信用卡的收費(fèi)項(xiàng)目異地取現(xiàn)及轉(zhuǎn)賬付出手續(xù)費(fèi)超限費(fèi)超限費(fèi)指當(dāng)持卡人累計(jì)未還交易金額超過發(fā)卡機(jī)構(gòu)為其核定的信用額度時，按規(guī)定應(yīng)向發(fā)卡機(jī)構(gòu)支付的費(fèi)用一般信用卡允許超限透支額度的10%超過額度部分的5％信用卡超限費(fèi)簡稱超限費(fèi)，指持卡人在一個賬單周期內(nèi)，累計(jì)使用的信用額度在賬單日當(dāng)天超過該卡實(shí)際核準(zhǔn)的信用額度時，賬戶內(nèi)所有的應(yīng)付款項(xiàng)不享受免息還款期待遇，持卡人須對超額部分按一定比例繳納超限費(fèi)。

根據(jù)央行的有關(guān)規(guī)定，各銀行可以將信用卡刷卡消費(fèi)的最高額度控制在原額度的110%，比如：您有信用額度為一萬元的信用卡，那么可能您的信用卡最多可以直接刷卡消費(fèi)一萬一千元，對于超出信用額度的一千元，銀行可以收取一定比例的超限費(fèi)。

但很特殊的是，招商銀行信用卡是無法超出信用額度刷卡消費(fèi)。所以，招商信用卡沒有超限費(fèi)一說。

超限費(fèi)超限費(fèi)指當(dāng)持卡人累計(jì)未還交易金額超過發(fā)卡機(jī)構(gòu)為其核定的滯納金滯納金指當(dāng)持卡人在到期還款日（含）前還款金額不足最低還款額時，按規(guī)定應(yīng)向發(fā)卡機(jī)構(gòu)支付的費(fèi)用最低還款額未還部分的5%信用卡滯納金指的是持卡人在信用卡到期還款日實(shí)際還款額低于最低還款額的情況下，最低還款額未還部分要支付滯納金。根據(jù)了解，滯納金的比例由中國人民銀行統(tǒng)一規(guī)定，為最低還款額未還部分的5%。但由于各家銀行政策的不同，所設(shè)的最低額度也不盡相同。

例如：持卡人小劉刷卡消費(fèi)15000元，他的當(dāng)期最低還款額為1500元，如果在到期還款日小劉只向銀行還款500元，那么銀行將對低于最低還款額的部分即：1500元-500元=1000元收取滯納金，收取滯納金的金額為：1000元*5%=50元。

滯納金滯納金指當(dāng)持卡人在到期還款日（含）前還款金額不足最低還湖南省國庫集中支付系統(tǒng)培訓(xùn)之公務(wù)卡模塊行政事業(yè)單位職工都應(yīng)申辦公務(wù)卡嗎公務(wù)卡是以單位在職職工個人名義申辦的，根據(jù)《湖南省省級預(yù)算單位公務(wù)卡管理試行辦法》規(guī)定，在公務(wù)卡結(jié)算范圍內(nèi)，凡具備刷卡條件的，一律要使用公務(wù)卡結(jié)算。從規(guī)范管理、方便工作的角度，單位職工原則上都應(yīng)申辦公務(wù)卡。對單位而言，實(shí)行公務(wù)卡結(jié)算能夠提高公務(wù)消費(fèi)的透明度，堵塞管理漏洞；對職工個人而言，申辦公務(wù)卡可以避免個人在公務(wù)消費(fèi)中墊付現(xiàn)金。單位財(cái)務(wù)部門應(yīng)從規(guī)范管理、控制現(xiàn)金的角度，提倡和要求單位職工申辦公務(wù)卡。公務(wù)卡實(shí)行“一人一卡”實(shí)名制管理，每位在職職工只能申辦一張公務(wù)卡；離退休人員等非在職職工不允許申辦公務(wù)卡。返回行政事業(yè)單位職工都應(yīng)申辦公務(wù)卡嗎公務(wù)卡是以單位在職職工個人公務(wù)卡結(jié)算適用范圍預(yù)算單位財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)中原使用現(xiàn)金結(jié)算的公用經(jīng)費(fèi)支出，包括差旅費(fèi)、招待費(fèi)和2萬元以下的零星購買支出等；公務(wù)卡不僅可用于財(cái)政授權(quán)支出范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)支出，還可用于個人的消費(fèi)支出，只是由個人負(fù)責(zé)及時還款。按規(guī)定須通過財(cái)政直接支付和財(cái)政授權(quán)轉(zhuǎn)賬支付的財(cái)政支出，仍按國庫集中支付的有關(guān)要求辦理；對個別商業(yè)服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)無法使用公務(wù)卡結(jié)算的零星公務(wù)支出，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核同意后，仍可采取現(xiàn)金支付方式結(jié)算。返回公務(wù)卡結(jié)算適用范圍預(yù)算單位財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)中原使用現(xiàn)金結(jié)算的借記卡和貸記卡的區(qū)別貸記卡和借記卡都是屬于銀行卡的范疇

貸記卡信用卡、聯(lián)名卡、公務(wù)卡……借記卡工資卡、醫(yī)?？āπ羁ā认M(fèi)再還款先存款再消費(fèi)刷卡方式、利息、取現(xiàn)、年費(fèi)、級別……借記卡和貸記卡的區(qū)別貸記卡和借記卡都是屬于銀行卡的范疇

貸記為什么貸記卡叫信用卡雙向信用持卡人的信用（符合基本條件）發(fā)卡行的信用……信用卡把發(fā)卡銀行、持卡人和特約商戶、代辦行緊密地連接在一起，構(gòu)成了循環(huán)往復(fù)的連鎖債權(quán)債務(wù)關(guān)系，而這種關(guān)系的建立和發(fā)展都取決于彼此間的信用。返回為什么貸記卡叫信用卡雙向信用返回銀聯(lián)簡介中國銀聯(lián)是經(jīng)國務(wù)院同意，中國人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立的中國銀行卡組織，成立于2002年3月2002年，中國銀聯(lián)代國內(nèi)各發(fā)卡機(jī)構(gòu)統(tǒng)一向ISO申請了800個在國內(nèi)和國外通行的國際標(biāo)準(zhǔn)BIN號（622126~622925）為什么要用銀聯(lián)卡？銀聯(lián)簡介中國銀聯(lián)是經(jīng)國務(wù)院同意，中國人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立的中國銀國際信用卡組織介紹在國際上主要有VISA國際組織和萬事達(dá)卡國際組織兩大組織，不直接發(fā)卡，由成員發(fā)卡“4”字頭的BIN號被VISA買斷亞洲、澳大利亞旅游刷卡消費(fèi)建議選擇VISA“5”字頭的BIN號大部分由萬事達(dá)購買MasterCard的優(yōu)勢在于歐洲和北美海外補(bǔ)卡收費(fèi)，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是：VISA：175美元，MasterCard：148美元/張國際信用卡組織介紹在國際上主要有VISA國際組織和萬事達(dá)卡國返回卡號由16位數(shù)字組成：發(fā)卡行標(biāo)識（BIN號）、發(fā)卡行自定義位、驗(yàn)證碼CVV2、CVC2、CVN2、CSC2為驗(yàn)證碼，是銀行卡用于非直接刷卡消費(fèi)場合，例如網(wǎng)絡(luò)支付等下交易使用的返回卡號由16位數(shù)字組成：單位如何選擇公務(wù)卡發(fā)卡行實(shí)行國庫集中支付的省級預(yù)算單位必須選擇本單位零余額賬戶開戶行作為公務(wù)卡發(fā)卡行。比照中央財(cái)政的試點(diǎn)辦法；避免各商業(yè)銀行之間的無序競爭（50一張）；將公務(wù)卡業(yè)務(wù)視為國庫集中支付業(yè)務(wù)的拓展，促使商業(yè)銀行更好的代理國庫集中支付業(yè)務(wù)；避免跨行交易手續(xù)費(fèi)，降低財(cái)務(wù)成本，便于預(yù)算單位與銀行之間對賬；方便持卡人設(shè)置工資卡關(guān)聯(lián)公務(wù)卡自動還款，降低罰息風(fēng)險(xiǎn)；單位還款不方便。部分商業(yè)銀行推廣的“公務(wù)卡”只是簡單地將公務(wù)卡僅僅作為一種替代現(xiàn)金支付的結(jié)算工具，不是真正意義上的“公務(wù)卡”返回單位如何選擇公務(wù)卡發(fā)卡行實(shí)行國庫集中支付的省級預(yù)算單位必須填寫申請表的時候資料填寫必須真實(shí)有效（因?yàn)樾庞每ㄖ行臅Y料進(jìn)行核實(shí)，并電話和你來確認(rèn)）開通個人網(wǎng)銀開通短信提示

關(guān)聯(lián)工資卡還款（小額還款可以直接由關(guān)聯(lián)儲蓄卡還）返回填寫申請表的時候資料填寫必須真實(shí)有效（因?yàn)樾庞每ㄖ行臅Y料有“不良信用行為”記錄將無法成功申辦公務(wù)卡“不良信用行為”由個人征信系統(tǒng)記錄，包括：消費(fèi)貸款逾期不還、還款不充足信用卡透支取現(xiàn)或者消費(fèi)后，還款不及時、不充足、惡意透支等（信用卡未繳年費(fèi)）個人征信系統(tǒng)記錄4類信息身份識別信息貸款信息信用卡信息公共事業(yè)信息，包括非銀行信用信息、法院民事判決、欠稅、固話繳費(fèi)、手機(jī)繳費(fèi)、繳納水電燃?xì)赓M(fèi)用等有“不良信用行為”記錄將無法成功申辦公務(wù)卡“不良信用行為”由個人征信系統(tǒng)個人征信系統(tǒng)是由中國人民銀行組織各商業(yè)銀行建立的個人信用信息共享平臺，又稱消費(fèi)者信用信息系統(tǒng)，主要為消費(fèi)信貸機(jī)構(gòu)提供個人信用分析。個人征信系統(tǒng)是保存一個時間跨度的記錄，這一跨度為7年。部分負(fù)面記錄保存10年?。。€人征信系統(tǒng)個人征信系統(tǒng)是由中國人民銀行組織各商業(yè)銀行建立的“不良信用行為”導(dǎo)致無法辦卡的解決方法預(yù)算單位財(cái)務(wù)人員可聯(lián)系本單位國庫集中支付代理銀行，由銀行協(xié)調(diào)，根據(jù)職工“不良信用行為”產(chǎn)生的具體原因酌情辦理?！安涣夹庞眯袨椤睂?dǎo)致無法辦卡的解決方法預(yù)算單位財(cái)務(wù)人員可聯(lián)系各方面對個人信用的重視損失事小，信用事大！返回各方面對個人信用的重視損失事小，信用事大！返回收到卡片后（案例）及時激活卡片電話激活（一般是家庭電話或手機(jī)）網(wǎng)絡(luò)激活柜臺激活設(shè)置密碼密碼設(shè)置的原則在卡片背后簽名在手機(jī)中記錄服務(wù)電話（掛失需要提供的資料）消費(fèi)后確認(rèn)是否收到了對賬單，若沒有應(yīng)及時聯(lián)系銀行返回收到卡片后（案例）及時激活卡片返回隨著部門預(yù)算、集中支付、政府采購、收支兩條線等預(yù)算制度改革的穩(wěn)步推進(jìn)，我國公共財(cái)政逐步建立起編制科學(xué)、執(zhí)行嚴(yán)格、監(jiān)督有力、各環(huán)節(jié)有機(jī)銜接的預(yù)算管理體制。但也應(yīng)當(dāng)看到，目前預(yù)算單位大量提取和使用現(xiàn)金行為仍然存在，有的部門現(xiàn)金支出約占其部門預(yù)算的30％。這不利于財(cái)政資金的規(guī)范管理和加強(qiáng)監(jiān)督，也不利于規(guī)范收入分配秩序，已成為深化預(yù)算制度改革亟待解決的重要問題。推行公務(wù)卡改革，在預(yù)算單位公務(wù)支出領(lǐng)域引入銀行卡管理，通過制度、機(jī)制和管理工具的融合創(chuàng)新，減少現(xiàn)金使用，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，是當(dāng)前深化國庫集中支付改革、加強(qiáng)財(cái)政管理的必然要求。

返回推行公務(wù)卡改革，是深化預(yù)算制度改革、加強(qiáng)公共財(cái)政管理的必然要求。隨著部門預(yù)算、集中支付、政府采購、收支兩條線等預(yù)算制度改革的目前作為財(cái)務(wù)管理重要環(huán)節(jié)的現(xiàn)金支付和報(bào)銷方式，已經(jīng)落后于現(xiàn)代科技發(fā)展，成為制約單位財(cái)務(wù)管理水平有效提升的重要方面。一是效率低。單位財(cái)務(wù)從銀行提取現(xiàn)金、保管庫存現(xiàn)金以及辦理預(yù)借款和報(bào)銷等工作，環(huán)節(jié)多，成本高，風(fēng)險(xiǎn)大，效率低，同時也不安全、不衛(wèi)生。二是審核難。財(cái)務(wù)審核工作缺乏有效的技術(shù)支撐，財(cái)務(wù)人員很難審核報(bào)銷人拿來的票據(jù)憑證是否真實(shí)合法，這也是虛假發(fā)票抵賬等問題存在的制度和技術(shù)原因。三是個人用款不方便。單位工作人員在參加會議、出差之前都要辦理預(yù)借現(xiàn)金手續(xù)，回來后再辦理報(bào)銷，不僅用款不方便，有時候安全性也是很大的問題。而使用公務(wù)卡結(jié)算，既方便了工作人員用款，也減輕了財(cái)務(wù)人員的工作量，同時財(cái)務(wù)部門還可以監(jiān)控支付的真實(shí)性和規(guī)范性，能夠有效克服傳統(tǒng)現(xiàn)金支用方式下存在的問題。

返回推行公務(wù)卡改革，是方便預(yù)算單位用款、提高財(cái)務(wù)管理水平的重要措施。目前作為財(cái)務(wù)管理重要環(huán)節(jié)的現(xiàn)金支付和報(bào)銷方式，已經(jīng)落后于現(xiàn)代目前預(yù)算執(zhí)行中的現(xiàn)金支付行為，透明度差，而且違規(guī)問題較多，甚至誘發(fā)腐敗問題。由于現(xiàn)行管理制度對流通中的現(xiàn)金支付缺乏有效的事前事中監(jiān)管手段，管理還不夠嚴(yán)格，是一個薄弱環(huán)節(jié)。在這種形勢下，通過制度創(chuàng)新，在公務(wù)支出領(lǐng)域引進(jìn)具有“雁過留聲、消費(fèi)留痕”特點(diǎn)的公務(wù)卡，替代現(xiàn)金結(jié)算，對于提高政府支出透明度、加強(qiáng)懲防體系建設(shè)具有重要意義。返回推行公務(wù)卡改革，是提高政府支出透明度、加強(qiáng)懲防體系建設(shè)的制度創(chuàng)新。目前預(yù)算執(zhí)行中的現(xiàn)金支付行為，透明度差，而且違規(guī)問題較多，甚密碼設(shè)置原則嚴(yán)禁不設(shè)密碼與帳號相同、生日、身份證號碼、電話號碼、111111、123456、888888等簡單的組合只使用一個密碼？？？QQ，郵箱密碼，游戲密碼，存折密碼，論壇密碼，電腦開機(jī)密碼，（人肉搜索）不要設(shè)置成和電腦的密碼一致，不要在網(wǎng)上透露自己的密碼，姓名等返回密碼設(shè)置原則嚴(yán)禁不設(shè)密碼返回支付流程

銀行公務(wù)卡支持系統(tǒng)公務(wù)卡（個人卡）柜面人員預(yù)算單位財(cái)務(wù)人員報(bào)銷憑證預(yù)算單位登錄財(cái)政公務(wù)卡系統(tǒng)銀行中間過渡賬戶當(dāng)天夜間批量還款到公務(wù)卡財(cái)政公務(wù)用卡系統(tǒng)消費(fèi)信息傳遞預(yù)算單位打印支票和還款明細(xì)單位零余額帳戶劃款動態(tài)監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)登錄財(cái)政系統(tǒng)支付流程銀行公務(wù)卡（個人卡）柜面人員預(yù)算單位財(cái)務(wù)人員報(bào)銷憑1、預(yù)算單位利用公務(wù)卡支持系統(tǒng)‘下載’功能，根據(jù)POS小票，錄入“交易日期、公務(wù)卡卡號、流水號、交易金額”等信息，通過公務(wù)卡服務(wù)平臺下載公務(wù)卡消費(fèi)記錄。修改報(bào)銷金額，確認(rèn)報(bào)銷。生成授權(quán)支付憑證。打印支付憑證、公務(wù)卡匯總還款信息。發(fā)送憑證信息給代理行，公務(wù)卡匯總、明細(xì)還款信息給發(fā)卡行。通過查詢，向發(fā)卡行獲取公務(wù)卡還款明細(xì)的上卡日期。操作步驟1、預(yù)算單位操作步驟2、代理銀行進(jìn)入到授權(quán)支付流程。授權(quán)支付代理銀行從交換中心獲取支付憑證信息，將款項(xiàng)劃到公務(wù)卡發(fā)卡行指定賬戶。3、發(fā)卡行發(fā)卡行收到授權(quán)支付代理銀行撥付的款項(xiàng)后，從交換中心獲取匯總還款信息，將款項(xiàng)劃到公務(wù)員個人賬戶（貸記卡或借記卡）。發(fā)卡行將回執(zhí)送回預(yù)算單位。4、財(cái)政查詢預(yù)算單位公務(wù)卡消費(fèi)明細(xì)，對單位用款進(jìn)行監(jiān)督。返回操作步驟2、代理銀行返回操作步驟2、代理銀行進(jìn)入到授權(quán)支付流程。授權(quán)支付代理銀行從交換中心獲取支付憑證信息，將款項(xiàng)劃到公務(wù)卡發(fā)卡行指定賬戶。3、發(fā)卡行發(fā)卡行收到授權(quán)支付代理銀行撥付的款項(xiàng)后，從交換中心獲取匯總還款信息，將款項(xiàng)劃到公務(wù)員個人賬戶（貸記卡或借記卡）。發(fā)卡行將回執(zhí)送回預(yù)算單位。4、財(cái)政查詢預(yù)算單位公務(wù)卡消費(fèi)明細(xì)，對單位用款進(jìn)行監(jiān)督。返回操作步驟返回2、代理銀行返回操作步驟返回演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！公務(wù)卡推廣與應(yīng)用湖南省桃源縣財(cái)政局2010.3公務(wù)卡推廣與應(yīng)用湖南省桃源縣財(cái)政局主要內(nèi)容了解公務(wù)卡改革的重要意義熟悉公務(wù)卡使用的基本知識掌握公務(wù)卡結(jié)算業(yè)務(wù)的操作流程主要內(nèi)容了解公務(wù)卡改革的重要意義一、公務(wù)卡改革的重要意義一、公務(wù)卡改革的重要意義推行公務(wù)卡改革的重要意義（一）、推行公務(wù)卡改革，是深化預(yù)算制度改革、加強(qiáng)公共財(cái)政管理的必然要求。（二）、推行公務(wù)卡改革，是方便預(yù)算單位用款、提高財(cái)務(wù)管理水平的重要措施。（三）、推行公務(wù)卡改革，是提高政府支出透明度、加強(qiáng)懲防體系建設(shè)的制度創(chuàng)新。推行公務(wù)卡改革的重要意義（一）、推行公務(wù)卡改革，是深化預(yù)算二、公務(wù)卡使用的基本常識二、公務(wù)卡使用的基本常識（一）公務(wù)卡的定義銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為行政事業(yè)在職職工發(fā)放，具有透支功能，主要用于公務(wù)活動開支和財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)的一種貸記卡（信用卡）。銀行授信額度個人持卡消費(fèi)單位報(bào)銷還款財(cái)政實(shí)施監(jiān)控（一）公務(wù)卡的定義銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為行政事業(yè)在職職工發(fā)放，具有（二）公務(wù)卡與普通信用卡的區(qū)別公務(wù)卡的持卡人為行政事業(yè)單位的在職職工，開卡時必須由單位確認(rèn)其身份；公務(wù)卡主要用于公務(wù)活動開支；我省推行的公務(wù)卡是銀聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)卡；公務(wù)卡享受銀行免收年費(fèi)、到期免費(fèi)換卡等優(yōu)惠。

（二）公務(wù)卡與普通信用卡的區(qū)別公務(wù)卡的持卡人為行政事業(yè)單位（三）公務(wù)卡的雙重屬性共同屬性：像其他所有相同卡種的銀行卡一樣，由持卡人方便快捷地辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)。財(cái)政財(cái)務(wù)管理屬性：強(qiáng)調(diào)公務(wù)卡不是一般意義上的銀行卡，而是將財(cái)政財(cái)務(wù)管理的有關(guān)要求與銀行卡的獨(dú)特優(yōu)勢相結(jié)合而形成的一種新型財(cái)政財(cái)務(wù)管理工具和手段。公務(wù)卡在卡種選擇、額度設(shè)定、組織申辦、結(jié)算報(bào)銷和信息管理等方面，都要按照公務(wù)卡管理制度的專門規(guī)定執(zhí)行。（三）公務(wù)卡的雙重屬性共同屬性：像其他所有相同卡種的銀行卡一（四）使用公務(wù)卡的好處——對單位審核難大大減少虛開發(fā)票問題，給審核發(fā)票工作提供有力的技術(shù)支撐效率低、個人用款不方便不需要大量保管、提取現(xiàn)金，不需要借款、還款等，既方便了工作人員用款，提高效率、減少中間環(huán)節(jié)（領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)等）衛(wèi)生、高效、避免假鈔（四）使用公務(wù)卡的好處——對單位審核難使用公務(wù)卡的好處——對銀行信用卡業(yè)務(wù)收入來源于：（1）刷卡手續(xù)費(fèi)（2）循環(huán)利息 年息18％（復(fù)利）以上，任何其他業(yè)務(wù)均無法與之相提并論（3）年費(fèi)使用公務(wù)卡的好處——對銀行信用卡業(yè)務(wù)收入來源于：使用公務(wù)卡的好處——對商家方便消費(fèi)者購物和消費(fèi)，刺激了大額采購和沖動性購物，增加商戶的銷售額比收取現(xiàn)金安全、衛(wèi)生，還減少了現(xiàn)金清點(diǎn)環(huán)節(jié)提升了交易處理速度，提高了資金的使用效率吸引了更多的消費(fèi)者（國外旅游者，網(wǎng)上購物）使用公務(wù)卡的好處——對商家方便消費(fèi)者購物和消費(fèi)，刺激了大額采(五)公務(wù)卡的支付管理歸納起來就是123“一個嚴(yán)格管理”對現(xiàn)金的使用實(shí)現(xiàn)嚴(yán)格管理?！皟蓚€基本不變”保持現(xiàn)行財(cái)務(wù)管理制度和流程不變，現(xiàn)行會計(jì)核算辦法基本不變?！叭齻€新的要求”要求單位財(cái)務(wù)部門對持卡人申請報(bào)銷的公務(wù)卡支出，必須通過國庫集中支付系統(tǒng)，對刷卡消費(fèi)的信息進(jìn)行查詢、審核；要求對批準(zhǔn)報(bào)銷的公務(wù)卡支出簽發(fā)授權(quán)支付令，從單位零余額賬戶將報(bào)銷款劃入公務(wù)卡；要求及時還款避免罰息。(五)公務(wù)卡的支付管理歸納起來就是123“一個嚴(yán)格管理”三、公務(wù)卡的業(yè)務(wù)流程三、公務(wù)卡的業(yè)務(wù)流程（一）辦理公務(wù)卡的流程確認(rèn)發(fā)卡銀行組織申辦宣傳（轉(zhuǎn)變觀念，領(lǐng)導(dǎo)帶頭）

、培訓(xùn)（免責(zé)）統(tǒng)一組織職工申辦（申請表填寫）、單位批準(zhǔn)并確定額度、發(fā)卡行與個人簽訂協(xié)議并辦理卡中心的電話核實(shí)、信用不良將會被拒絕發(fā)卡公務(wù)卡激活卡片直接郵寄到申辦人，申辦人須及時激活單位確認(rèn)通過國庫集中支付系統(tǒng)確認(rèn)（湘財(cái)庫函[2009]3號）（一）辦理公務(wù)卡的流程確認(rèn)發(fā)卡銀行（二）公務(wù)卡結(jié)算的基本流程（持卡消費(fèi)）個人消費(fèi):200元（不能報(bào)銷）公務(wù)消費(fèi)1,200元（允許報(bào)銷）藍(lán)天賓館消費(fèi)金額：1,400元公務(wù)消費(fèi)人發(fā)票POS能刷盡刷保留POS機(jī)小票開發(fā)票（二）公務(wù)卡結(jié)算的基本流程（持卡消費(fèi)）個人消費(fèi):200元（不簽購單的項(xiàng)目商戶卡號發(fā)卡行消費(fèi)類型流水號消費(fèi)時間金額簽名POS小票上有卡號，姓名等重要信息，隨意丟棄POS小票，可能給犯罪分子有可乘之機(jī)公務(wù)刷卡消費(fèi)后必須保留POS小票以供報(bào)銷，POS小票將被財(cái)務(wù)人員作為重要的原始憑證個人刷卡消費(fèi)后，POS小票應(yīng)保留或被銷毀（建議在與銀行對賬單核對無誤后再銷毀）（防止短信詐騙）簽購單的項(xiàng)目商戶POS小票上有卡號，姓名等重要信息，隨意丟棄國庫集中支付系統(tǒng)的授權(quán)支付部分核對POS機(jī)小票真實(shí)性生成授權(quán)支付令送國庫集中支付代理銀行單位財(cái)務(wù)部門代理銀行公務(wù)卡公務(wù)消費(fèi)人POS發(fā)票POS機(jī)小票、發(fā)票、其他單據(jù)公務(wù)卡結(jié)算的基本流程（單位報(bào)銷還款）國庫集中支付系統(tǒng)將資金劃入公務(wù)卡，完成還款操作短信提示郵寄對賬單國庫集中支付系統(tǒng)的授權(quán)支付部分單位財(cái)務(wù)部門代理銀行公務(wù)卡公務(wù)（三）公務(wù)卡的財(cái)務(wù)報(bào)銷管理公務(wù)消費(fèi)的支出，持卡人要在發(fā)卡行規(guī)定的免息期內(nèi)報(bào)銷，因個人報(bào)賬不及時造成的罰息等費(fèi)用，由持卡人承擔(dān)；由于財(cái)務(wù)辦理不及時導(dǎo)致的罰息等費(fèi)用，持卡人有權(quán)要求責(zé)任人承擔(dān)相應(yīng)損失；如因特殊原因持卡人不能在免息期內(nèi)返回單位辦理報(bào)銷手續(xù)的，可由持卡人或其部門人員向財(cái)務(wù)人員提供必要的信息，辦理借款手續(xù)后先還款后報(bào)賬；（三）公務(wù)卡的財(cái)務(wù)報(bào)銷管理公務(wù)消費(fèi)的支出，持卡人要在發(fā)卡行3月17日周一早上8點(diǎn)查到的4筆消費(fèi)記錄3月17日周一早上9點(diǎn)45分查到的6筆消費(fèi)記錄一般消費(fèi)的次日可以在系統(tǒng)中查詢到消費(fèi)記錄3月17日周一早上8點(diǎn)查到的4筆消費(fèi)記錄3月17日周一早上9(四)公務(wù)卡溢繳款取現(xiàn)的問題舉例（多余的錢怎么??？）一張額度為15000元的公務(wù)卡（未使用）出差刷卡2000元報(bào)賬時共報(bào)銷了2500元（還款日前及時報(bào)賬），其中500元為差旅補(bǔ)助和其他未使用公務(wù)卡刷的公務(wù)消費(fèi)到ATM柜員機(jī)上查詢該卡得知：可用金額（額度）為15500元、現(xiàn)金500元如果本行本地取現(xiàn)500元不需要手續(xù)費(fèi)如果本行本地取現(xiàn)501元，則需要手續(xù)費(fèi)以及支付銀行透支取現(xiàn)（1元）利息每天萬分之五(四)公務(wù)卡溢繳款取現(xiàn)的問題舉例（多余的錢怎么??？）溢繳款問題公務(wù)卡上產(chǎn)生的溢繳款本地本行取現(xiàn)不需要任何費(fèi)用，而普通的信用卡是需要支付手續(xù)費(fèi)的有必要將溢繳款取出嗎？公務(wù)卡比一般的信用卡風(fēng)險(xiǎn)更低、更好用！銀行ATM柜臺工行免免中行百分之一免建行免免中信3‰手續(xù)、最高5元封頂興業(yè)無無長沙銀行免免浦發(fā)銀行最底30元，3％

農(nóng)業(yè)銀行免免交通銀行免免招商銀行免免溢繳款問題公務(wù)卡上產(chǎn)生的溢繳款本地本行取現(xiàn)不需要任何費(fèi)用，而（五）還款日期的計(jì)算公務(wù)卡消費(fèi)有四個時間概念交易日：持卡人實(shí)際用卡消費(fèi)、存取現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬交易或與相關(guān)機(jī)構(gòu)實(shí)際生成交易的日期記賬日：銀行在持卡人發(fā)生交易后將交易款項(xiàng)記入其信用卡賬戶，或根據(jù)規(guī)定將費(fèi)用、利息等記入其信用卡賬戶的日期賬單日：指銀行對持卡人每月（按上一個月的賬單日到本月的賬單日計(jì)算）累計(jì)未還消費(fèi)交易本金、取現(xiàn)交易本金、費(fèi)用等進(jìn)行匯總，結(jié)計(jì)利息，并計(jì)算出持卡人應(yīng)還款額的日期。（“算總賬”的日期）還款日：是指持卡人最后還款期限。賬單日與還款之間的間隔一般是20-25天左右（五）還款日期的計(jì)算公務(wù)卡消費(fèi)有四個時間概念還款日期計(jì)算的例子消費(fèi)的日期是不固定的，而賬單日和還款日是固定的，因?yàn)橄M(fèi)的日期距離計(jì)賬日記賬的時間長短不一，導(dǎo)致免息還款期長短不一。例如，某公務(wù)卡的免息期為18到49天，賬單日為每月7日，賬單日后25日為還款日，持卡人應(yīng)在賬單日后18天內(nèi)還款。例如：持卡人在5月6日和5月7日分別刷卡消費(fèi)1000元和2000元，那么1000元將在5月7日的賬單上列出，持卡人最遲應(yīng)該在5月25日前還款，這筆消費(fèi)的免息期就是18天；2000元將在6月7日的賬單上列出，持卡人最遲可以在6月25日還款，這筆消費(fèi)的免息期就是49天。還款日期計(jì)算的例子消費(fèi)的日期是不固定的，而賬單日和還款日是固圖例說明還款期限=記賬日（消費(fèi)日）距下一次賬單日的天數(shù)＋18天（賬單日后18天為還款日）因此，免息還款期最短18天，最長49天18天13天5月7號賬單日5月25號還款日6月7號賬單日6月25號還款日18天5月6日消費(fèi)（18天）5月7日消費(fèi)（49天）圖例說明還款期限=記賬日（消費(fèi)日）距下一次賬單日的天數(shù)＋18最簡單的辦法本月消費(fèi)在下月25號前報(bào)銷還款（最好是在24日前報(bào)銷還款）最標(biāo)準(zhǔn)的辦法按照對賬單的指示，在25號前報(bào)銷還款最省事的辦法按照手機(jī)短信指示，在25號前報(bào)銷還款還款方式最簡單的辦法本月消費(fèi)在下月25號前報(bào)銷還款（最好是在24日前最低還款額度和全額還款額度全部應(yīng)還款額：指截至當(dāng)前賬單日，持卡人累計(jì)已記賬但未償還的交易本金，以及利息、費(fèi)用等的總和全額還款額度＝全部應(yīng)還款額享受免息最低還款額度＝全部應(yīng)還款額×10%不享受免息，銀行將從交易日或記賬日起按照全部應(yīng)還金額的日萬分之五收取循環(huán)利息如果連最低還款額都未還足，銀行還要按最低還款額與實(shí)際歸還額的差額的百分之五加收滯納金，并影響持卡人信用記錄。我省規(guī)定，公務(wù)卡的公務(wù)消費(fèi)一律全額還款。為了避免不必要的循環(huán)利息，建議您對個人消費(fèi)同樣選擇全額還款，而不選擇最低還款額還款。最低還款額度和全額還款額度全部應(yīng)還款額：指截至當(dāng)前賬單日，持免息和不免息的項(xiàng)目刷卡消費(fèi)免息（前提是全額還款）透支取現(xiàn)不免息，相當(dāng)于向銀行小額貸款，利息非常高免息和不免息的項(xiàng)目刷卡消費(fèi)免息（前提是全額還款）信用卡(非公務(wù)卡)還款的陷阱（全額計(jì)息）沒有提及的逾期欠款按全部應(yīng)還額計(jì)息的問題如果公務(wù)卡也是這樣設(shè)置？信用卡(非公務(wù)卡)還款的陷阱（全額計(jì)息）沒有提及的逾期欠款按案例6月份，A先生收到了自己上個月的信用卡對賬單，上面顯示自己共欠款3050元。A先生在最后到期還款日前去銀行還了3000元，卻把50元的“零頭”給忘記了，之后A先生沒再用過信用卡消費(fèi)7月的對賬單寄來之后，A先生發(fā)現(xiàn)，賬單上顯示本期賬單金額是65.25元，除了自己疏忽忘記的50元的欠款外，還多了15.25元的利息，A先生計(jì)算了一下，發(fā)現(xiàn)銀行并不是按照自己欠的50元來計(jì)算利息的，而是按6月對賬單上所有的欠款3050元來計(jì)息事情還沒有結(jié)束，8月份，A先生在收到的對賬單上驚奇地發(fā)現(xiàn)，賬單里又出現(xiàn)了一筆15元的利息！哪里產(chǎn)生的呢？原來這筆利息是從7月的賬單日到17日還款日前產(chǎn)生的利息，而這筆利息因?yàn)樵?月的賬單上不可能體現(xiàn)，只能體現(xiàn)在8月的賬單上案例6月份，A先生收到了自己上個月的信用卡對賬單，上面顯示自必須要提醒信用卡持卡人的一個要點(diǎn)還款不及時、不充分將會導(dǎo)致按全部應(yīng)還金額計(jì)息使用公務(wù)卡的風(fēng)險(xiǎn)將低得多，公務(wù)卡是按照未還款部分計(jì)息的必須要提醒信用卡持卡人的一個要點(diǎn)還款不及時、不充分將會導(dǎo)致按信用卡的收費(fèi)項(xiàng)目異地取現(xiàn)及轉(zhuǎn)賬付出手續(xù)費(fèi)信用卡溢繳款取現(xiàn)不免費(fèi)透支取現(xiàn)利息（每天按萬分之5計(jì)息）超限費(fèi)滯納金信用卡的收費(fèi)項(xiàng)目異地取現(xiàn)及轉(zhuǎn)賬付出手續(xù)費(fèi)超限費(fèi)超限費(fèi)指當(dāng)持卡人累計(jì)未還交易金額超過發(fā)卡機(jī)構(gòu)為其核定的信用額度時，按規(guī)定應(yīng)向發(fā)卡機(jī)構(gòu)支付的費(fèi)用一般信用卡允許超限透支額度的10%超過額度部分的5％信用卡超限費(fèi)簡稱超限費(fèi)，指持卡人在一個賬單周期內(nèi)，累計(jì)使用的信用額度在賬單日當(dāng)天超過該卡實(shí)際核準(zhǔn)的信用額度時，賬戶內(nèi)所有的應(yīng)付款項(xiàng)不享受免息還款期待遇，持卡人須對超額部分按一定比例繳納超限費(fèi)。

根據(jù)央行的有關(guān)規(guī)定，各銀行可以將信用卡刷卡消費(fèi)的最高額度控制在原額度的110%，比如：您有信用額度為一萬元的信用卡，那么可能您的信用卡最多可以直接刷卡消費(fèi)一萬一千元，對于超出信用額度的一千元，銀行可以收取一定比例的超限費(fèi)。

但很特殊的是，招商銀行信用卡是無法超出信用額度刷卡消費(fèi)。所以，招商信用卡沒有超限費(fèi)一說。

超限費(fèi)超限費(fèi)指當(dāng)持卡人累計(jì)未還交易金額超過發(fā)卡機(jī)構(gòu)為其核定的滯納金滯納金指當(dāng)持卡人在到期還款日（含）前還款金額不足最低還款額時，按規(guī)定應(yīng)向發(fā)卡機(jī)構(gòu)支付的費(fèi)用最低還款額未還部分的5%信用卡滯納金指的是持卡人在信用卡到期還款日實(shí)際還款額低于最低還款額的情況下，最低還款額未還部分要支付滯納金。根據(jù)了解，滯納金的比例由中國人民銀行統(tǒng)一規(guī)定，為最低還款額未還部分的5%。但由于各家銀行政策的不同，所設(shè)的最低額度也不盡相同。

例如：持卡人小劉刷卡消費(fèi)15000元，他的當(dāng)期最低還款額為1500元，如果在到期還款日小劉只向銀行還款500元，那么銀行將對低于最低還款額的部分即：1500元-500元=1000元收取滯納金，收取滯納金的金額為：1000元*5%=50元。

滯納金滯納金指當(dāng)持卡人在到期還款日（含）前還款金額不足最低還湖南省國庫集中支付系統(tǒng)培訓(xùn)之公務(wù)卡模塊行政事業(yè)單位職工都應(yīng)申辦公務(wù)卡嗎公務(wù)卡是以單位在職職工個人名義申辦的，根據(jù)《湖南省省級預(yù)算單位公務(wù)卡管理試行辦法》規(guī)定，在公務(wù)卡結(jié)算范圍內(nèi)，凡具備刷卡條件的，一律要使用公務(wù)卡結(jié)算。從規(guī)范管理、方便工作的角度，單位職工原則上都應(yīng)申辦公務(wù)卡。對單位而言，實(shí)行公務(wù)卡結(jié)算能夠提高公務(wù)消費(fèi)的透明度，堵塞管理漏洞；對職工個人而言，申辦公務(wù)卡可以避免個人在公務(wù)消費(fèi)中墊付現(xiàn)金。單位財(cái)務(wù)部門應(yīng)從規(guī)范管理、控制現(xiàn)金的角度，提倡和要求單位職工申辦公務(wù)卡。公務(wù)卡實(shí)行“一人一卡”實(shí)名制管理，每位在職職工只能申辦一張公務(wù)卡；離退休人員等非在職職工不允許申辦公務(wù)卡。返回行政事業(yè)單位職工都應(yīng)申辦公務(wù)卡嗎公務(wù)卡是以單位在職職工個人公務(wù)卡結(jié)算適用范圍預(yù)算單位財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)中原使用現(xiàn)金結(jié)算的公用經(jīng)費(fèi)支出，包括差旅費(fèi)、招待費(fèi)和2萬元以下的零星購買支出等；公務(wù)卡不僅可用于財(cái)政授權(quán)支出范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)支出，還可用于個人的消費(fèi)支出，只是由個人負(fù)責(zé)及時還款。按規(guī)定須通過財(cái)政直接支付和財(cái)政授權(quán)轉(zhuǎn)賬支付的財(cái)政支出，仍按國庫集中支付的有關(guān)要求辦理；對個別商業(yè)服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)無法使用公務(wù)卡結(jié)算的零星公務(wù)支出，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核同意后，仍可采取現(xiàn)金支付方式結(jié)算。返回公務(wù)卡結(jié)算適用范圍預(yù)算單位財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)中原使用現(xiàn)金結(jié)算的借記卡和貸記卡的區(qū)別貸記卡和借記卡都是屬于銀行卡的范疇

貸記卡信用卡、聯(lián)名卡、公務(wù)卡……借記卡工資卡、醫(yī)?？?、儲蓄卡……先消費(fèi)再還款先存款再消費(fèi)刷卡方式、利息、取現(xiàn)、年費(fèi)、級別……借記卡和貸記卡的區(qū)別貸記卡和借記卡都是屬于銀行卡的范疇

貸記為什么貸記卡叫信用卡雙向信用持卡人的信用（符合基本條件）發(fā)卡行的信用……信用卡把發(fā)卡銀行、持卡人和特約商戶、代辦行緊密地連接在一起，構(gòu)成了循環(huán)往復(fù)的連鎖債權(quán)債務(wù)關(guān)系，而這種關(guān)系的建立和發(fā)展都取決于彼此間的信用。返回為什么貸記卡叫信用卡雙向信用返回銀聯(lián)簡介中國銀聯(lián)是經(jīng)國務(wù)院同意，中國人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立的中國銀行卡組織，成立于2002年3月2002年，中國銀聯(lián)代國內(nèi)各發(fā)卡機(jī)構(gòu)統(tǒng)一向ISO申請了800個在國內(nèi)和國外通行的國際標(biāo)準(zhǔn)BIN號（622126~622925）為什么要用銀聯(lián)卡？銀聯(lián)簡介中國銀聯(lián)是經(jīng)國務(wù)院同意，中國人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立的中國銀國際信用卡組織介紹在國際上主要有VISA國際組織和萬事達(dá)卡國際組織兩大組織，不直接發(fā)卡，由成員發(fā)卡“4”字頭的BIN號被VISA買斷亞洲、澳大利亞旅游刷卡消費(fèi)建議選擇VISA“5”字頭的BIN號大部分由萬事達(dá)購買MasterCard的優(yōu)勢在于歐洲和北美海外補(bǔ)卡收費(fèi)，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是：VISA：175美元，MasterCard：148美元/張國際信用卡組織介紹在國際上主要有VISA國際組織和萬事達(dá)卡國返回卡號由16位數(shù)字組成：發(fā)卡行標(biāo)識（BIN號）、發(fā)卡行自定義位、驗(yàn)證碼CVV2、CVC2、CVN2、CSC2為驗(yàn)證碼，是銀行卡用于非直接刷卡消費(fèi)場合，例如網(wǎng)絡(luò)支付等下交易使用的返回卡號由16位數(shù)字組成：單位如何選擇公務(wù)卡發(fā)卡行實(shí)行國庫集中支付的省級預(yù)算單位必須選擇本單位零余額賬戶開戶行作為公務(wù)卡發(fā)卡行。比照中央財(cái)政的試點(diǎn)辦法；避免各商業(yè)銀行之間的無序競爭（50一張）；將公務(wù)卡業(yè)務(wù)視為國庫集中支付業(yè)務(wù)的拓展，促使商業(yè)銀行更好的代理國庫集中支付業(yè)務(wù)；避免跨行交易手續(xù)費(fèi)，降低財(cái)務(wù)成本，便于預(yù)算單位與銀行之間對賬；方便持卡人設(shè)置工資卡關(guān)聯(lián)公務(wù)卡自動還款，降低罰息風(fēng)險(xiǎn)；單位還款不方便。部分商業(yè)銀行推廣的“公務(wù)卡”只是簡單地將公務(wù)卡僅僅作為一種替代現(xiàn)金支付的結(jié)算工具，不是真正意義上的“公務(wù)卡”返回單位如何選擇公務(wù)卡發(fā)卡行實(shí)行國庫集中支付的省級預(yù)算單位必須填寫申請表的時候資料填寫必須真實(shí)有效（因?yàn)樾庞每ㄖ行臅Y料進(jìn)行核實(shí)，并電話和你來確認(rèn)）開通個人網(wǎng)銀開通短信提示

關(guān)聯(lián)工資卡還款（小額還款可以直接由關(guān)聯(lián)儲蓄卡還）返回填寫申請表的時候資料填寫必須真實(shí)有效（因?yàn)樾庞每ㄖ行臅Y料有“不良信用行為”記錄將無法成功申辦公務(wù)卡“不良信用行為”由個人征信系統(tǒng)記錄，包括：消費(fèi)貸款逾期不還、還款不充足信用卡透支取現(xiàn)或者消費(fèi)后，還款不及時、不充足、惡意透支等（信用卡未繳年費(fèi)）個人征信系統(tǒng)記錄4類信息身份識別信息貸款信息信用卡信息公共事業(yè)信息，包括非銀行信用信息、法院民事判決、欠稅、固話繳費(fèi)、手機(jī)繳費(fèi)、繳納水電燃?xì)赓M(fèi)用等有“不良信用行為”記錄將無法成功申辦公務(wù)卡“不良信用行為”由個人征信系統(tǒng)個人征信系統(tǒng)是由中國人民銀行組織各商業(yè)銀行建立的個人信用信息共享平臺，又稱消費(fèi)者信用信息系統(tǒng)，主要為消費(fèi)信貸機(jī)構(gòu)提供個人信用分析。個人征信系統(tǒng)是保存一個時間跨度的記錄，這一跨度為7年。部分負(fù)面記錄保存10年?。?！個人征信系統(tǒng)個人征信系統(tǒng)是由中國人民銀行組織各商業(yè)銀行建立的“不良信用行為”導(dǎo)致無法辦卡的解決方法預(yù)算單位財(cái)務(wù)人員可聯(lián)系本單位國庫集中支付代理銀行，由銀行協(xié)調(diào)，根據(jù)職工“不良信用行為”產(chǎn)生的具體原因酌情辦理?！安涣夹庞眯袨椤睂?dǎo)致無法辦卡的解決方法預(yù)算單位財(cái)務(wù)人員可聯(lián)系各方面對個人信用的重視損失事小，信用事大！返回各方面對個人信用的重視損失事小，信用事大！返回收到卡片后（案例）及時激活卡片電話激活（一般是家庭電話或手機(jī)）網(wǎng)絡(luò)激活柜臺激活設(shè)置密碼密碼設(shè)置的原則在卡片背后簽名在