外貿(mào)企業(yè)國際結(jié)算培訓(xùn)課件

2006年11月·臨海外貿(mào)企業(yè)國際結(jié)算培訓(xùn)班2006年11月·臨海外貿(mào)企業(yè)國際結(jié)算培訓(xùn)班您在貿(mào)易中是否遇到這些困擾：好不容易找到一個(gè)新客戶，但由于彼此心存疑慮，不敢把業(yè)務(wù)做大，又不知道有什么好的措施可以促進(jìn)交易的達(dá)成；好不容易做了一票業(yè)務(wù)，但由于沒能很好地采取規(guī)避收匯風(fēng)險(xiǎn)的措施，最終成了一筆壞帳；做成了一票業(yè)務(wù)，款項(xiàng)也收回了，但由于匯率的變動(dòng)，原本略有利潤的業(yè)務(wù)最后一算帳，卻虧損了；公司訂單有不少，可是由于流動(dòng)資金不足，只好舍棄部分業(yè)務(wù)；由于公司規(guī)模較小，抵押不足，難以申請(qǐng)更多銀行授信額度；公司的應(yīng)收帳款規(guī)模越來越大，財(cái)務(wù)報(bào)表比較難看，更別提上市要求了。。。。。。您在貿(mào)易中是否遇到這些困擾：好不容易找到一個(gè)新客戶，但由于彼了解客戶，選擇合適的結(jié)算方式利用貿(mào)易融資，加速資金周轉(zhuǎn)利用金融工具，防范匯率風(fēng)險(xiǎn)中國銀行幫您從三方面解決這些問題：了解客戶，選擇合適的結(jié)算方式中國銀行幫您從三方面解決這些問題一、了解您的客戶，選擇合適結(jié)算方式商業(yè)資信調(diào)查業(yè)務(wù)短期出口信用險(xiǎn)提供的資信調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)控制功能保理業(yè)務(wù)所提供的商業(yè)資信調(diào)查和信用風(fēng)險(xiǎn)控制功能一、了解您的客戶，選擇合適結(jié)算方式二、國際結(jié)算產(chǎn)品簡(jiǎn)要梳理（貿(mào)易流程與客戶需求維度）二、國際結(jié)算產(chǎn)品簡(jiǎn)要梳理1、合同環(huán)節(jié)1、合同環(huán)節(jié)2、備貨/備付環(huán)節(jié)2、備貨/備付環(huán)節(jié)3、運(yùn)輸環(huán)節(jié)3、運(yùn)輸環(huán)節(jié)4、交單/來單環(huán)節(jié)4、交單/來單環(huán)節(jié)5、收款/付款環(huán)節(jié)5、收款/付款環(huán)節(jié)三、匯率風(fēng)險(xiǎn)防范措施合理選擇對(duì)外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的貨幣種類提前或推遲結(jié)算（敘做貿(mào)易融資）合理運(yùn)用外匯市場(chǎng)避險(xiǎn)工具提高出口產(chǎn)品價(jià)格三、匯率風(fēng)險(xiǎn)防范措施合理選擇對(duì)外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的貨幣種類合理運(yùn)用外匯市場(chǎng)避險(xiǎn)工具遠(yuǎn)期結(jié)售匯人民幣與外匯調(diào)期人民幣期權(quán)組合遠(yuǎn)期結(jié)匯組合遠(yuǎn)期售匯合理運(yùn)用外匯市場(chǎng)避險(xiǎn)工具遠(yuǎn)期結(jié)售匯合理運(yùn)用外匯市場(chǎng)避險(xiǎn)工具遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)：是確定匯價(jià)在前，實(shí)際外匯收支發(fā)生在后的結(jié)售匯業(yè)務(wù)（即期結(jié)售匯中兩者是同時(shí)發(fā)生的）?？蛻襞c銀行協(xié)商簽定遠(yuǎn)期結(jié)售匯合同，約定將來辦理結(jié)匯或售匯的人民幣兌外匯幣種、金額、匯率以及交割期限。在交割日當(dāng)天，客戶可按照遠(yuǎn)期結(jié)售匯合同所確定的幣種、金額、匯率向銀行辦理結(jié)匯或售匯。合理運(yùn)用外匯市場(chǎng)避險(xiǎn)工具遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)：是確定匯價(jià)在前，實(shí)際遠(yuǎn)期匯率的計(jì)算影響遠(yuǎn)期匯率的決定因素即期匯率買賣貨幣的利率差期限簡(jiǎn)單地說，也就是說：高息貨幣遠(yuǎn)期價(jià)便宜，低息貨幣遠(yuǎn)期價(jià)更貴。

遠(yuǎn)期匯率的計(jì)算影響遠(yuǎn)期匯率的決定因素

人民幣與外幣調(diào)期業(yè)務(wù)概念：人民幣與外幣調(diào)期業(yè)務(wù)是指銀行與客戶協(xié)商簽訂調(diào)期協(xié)議，分別約定即期外匯買賣匯率和起息日、遠(yuǎn)期外匯買賣匯率和起息日?？蛻舭醇s定的即期匯率和起息日與銀行進(jìn)行人民幣和外匯的轉(zhuǎn)換，并按約定的遠(yuǎn)期匯率和起息日與銀行進(jìn)行反方向轉(zhuǎn)換的業(yè)務(wù)。人民幣與外幣調(diào)期業(yè)務(wù)概念：人民幣與外幣調(diào)期業(yè)務(wù)是指銀行與客戶四、國際結(jié)算企業(yè)策劃案例四、國際結(jié)算企業(yè)策劃案例企業(yè)案例1

甲公司是國內(nèi)一家專門出口機(jī)械設(shè)備的公司，與進(jìn)口商采用遠(yuǎn)期信用證（見票后90天）結(jié)算方式，在我行有80萬美元的打包貸款額度和50萬美元的出口押匯額度。2月1日，甲公司從國外收到一筆100萬美元的信用證，到期日為4月31日。據(jù)公司告，該筆信用證項(xiàng)下的貨物將安排在2個(gè)月之后裝運(yùn)，屆時(shí)公司將另外收到一筆80萬美元的信用證。因資金周轉(zhuǎn)困難，上述兩份信用證項(xiàng)下，公司均擬向我行申請(qǐng)辦理打包貸款業(yè)務(wù)，用以向國內(nèi)的供貨商支付有關(guān)貨款。因?yàn)樵谙蛭倚猩暾?qǐng)辦理第一筆信用證項(xiàng)下打包貸款業(yè)務(wù)時(shí)，甲公司打包貸款額度已被全部占用，如無法提供額外的抵質(zhì)押品或有效擔(dān)保，銀行將不同意接受公司的申請(qǐng)，為其辦理第二筆信用證項(xiàng)下的打包貸款業(yè)務(wù)。您如何在現(xiàn)有的授信額度范圍內(nèi)，為甲公司這兩筆信用證業(yè)務(wù)安排合理的融資方式？企業(yè)案例1甲公司是國內(nèi)一家專門出口機(jī)械設(shè)備的公司，與進(jìn)口商企業(yè)案例2

2006年6月，A外貿(mào)公司與斯里蘭卡的一家B公司簽訂了一份出口71套模具的合同，金額為USD177080.00，但在具體操作中碰到以下問題：1.進(jìn)口商是A公司的新客戶，第一次交易，彼此信用狀況不甚了解。2..出口的商品有其特殊性，是專為B公司訂做的，萬一B公司毀約，A公司很難把該商品轉(zhuǎn)賣給其他客戶，就會(huì)血本無歸。所以A公司希望在出貨前，能收到30％的預(yù)付貨款作為訂金，以減少B公司毀約的損失。但是斯里蘭卡是個(gè)外匯管制國家，進(jìn)口商品預(yù)付貨款前，須提交出口方開出的預(yù)付款保函。3.鑒于斯里蘭卡的國家風(fēng)險(xiǎn)、不甚良好的銀行作風(fēng)及與B公司的初次交易，A公司對(duì)開出見索即付的預(yù)付款保函后，B公司會(huì)否無理索賠心存疑慮。4、客戶希望能夠采用遠(yuǎn)期結(jié)算以便于資金周轉(zhuǎn)?？蛻魬?yīng)如何安排結(jié)算方式？如何妥當(dāng)開立預(yù)付款保函？企業(yè)案例22006年6月，A外貿(mào)公司與斯里蘭卡的一家B公司企業(yè)案例3

E公司2006年3月31日收到一筆出口貨款100萬美元，原本打算將該筆外匯存放在外匯帳戶，用于支付原材料進(jìn)口款項(xiàng)，然而近日需支付國內(nèi)供貨商匯款，湊巧的是公司人民幣帳上的余額也不多了，急需將這100萬美元兌換成人民幣應(yīng)急。按照公司計(jì)劃，3個(gè)月后需向美國供應(yīng)商支付100萬美元的進(jìn)口原材料貨款。這樣公司在做兩筆結(jié)售匯交易的同時(shí)不但承擔(dān)著匯率風(fēng)險(xiǎn)，而且還要損失買賣價(jià)差。如果三個(gè)月后人民幣比現(xiàn)在貶值500個(gè)基點(diǎn)的話，公司便要多用5萬元人民幣換回美元對(duì)外支付。那么，如何避免產(chǎn)生這樣的損失呢？企業(yè)案例3E公司2006年3月31日收到一筆出口貨款100企業(yè)案例4

乙公司的財(cái)務(wù)部王經(jīng)理最近是又喜又憂，喜的是2005年7月22日公司與蘇丹一家進(jìn)口商簽定了一筆大合同，裝運(yùn)期9月底以前，信用證付款條件為裝船后120天。憂的是公司最近的資金周轉(zhuǎn)不太順暢，而開證行又屬于受制裁的高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)，能否及時(shí)收款心里沒底，同時(shí)還預(yù)期人民幣匯率可能會(huì)繼續(xù)升值，這可會(huì)給公司帶來不小的損失，所以實(shí)在讓王經(jīng)理放不下心來。請(qǐng)問王先生應(yīng)當(dāng)采用什么樣的結(jié)算方案來規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)和國家風(fēng)險(xiǎn)？

企業(yè)案例4乙公司的財(cái)務(wù)部王經(jīng)理最近是又喜又憂，喜的是200企業(yè)案例5

L公司是專業(yè)從事汽車零部件開發(fā)、生產(chǎn)、配套的合資企業(yè)，其產(chǎn)品60%外銷，主要銷往北美、歐州、東南亞等市場(chǎng)。2005年的出口量為741.64萬美元。該企業(yè)的結(jié)算方式：結(jié)算方式電匯（前T/T）遠(yuǎn)期180天的信用證托收占比26.88%21.20%51.92%企業(yè)案例5L公司是專業(yè)從事汽車零部件開發(fā)、生產(chǎn)、配套的合資企業(yè)案例5

其主要客戶群：客戶名稱2003年銷售額（萬美元）2004年銷售額（萬美元）2005年銷售額（萬美元）加拿大A公司85336.16178.52美國B公司

166意大利C公司

32.1298.57加拿大D公司

76.35加拿大E公司

73.33比利時(shí)F公司

12.2027.7合計(jì)85380.48620.47企業(yè)案例5其主要客戶群：客戶名稱2003年銷售額（萬美元企業(yè)案例5企業(yè)的銷售額連年增長，市場(chǎng)前景非?？春?。企業(yè)在中行的貸款增加到680萬,但這仍然不能滿足企業(yè)的資金需求。企業(yè)在05年又新發(fā)展了加拿大及美國多家國外客商，且原有客戶群訂單大量上升，進(jìn)出口雙方都希望加強(qiáng)合作，進(jìn)一步擴(kuò)大業(yè)務(wù)量，但由于受結(jié)算方式和企業(yè)資金所限，雙方都不敢貿(mào)然將業(yè)務(wù)量作大，同時(shí)資金需求也難以得到滿足。該公司的客戶大都屬于北美和歐洲地區(qū)資信和信用較好的客戶，且國家風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。該公司的信用證多為180天的遠(yuǎn)期信用證，期限長，且開證行（ROYALBANKOFCANADA）非我行代理行，無法占用金融機(jī)構(gòu)授信。該企業(yè)應(yīng)當(dāng)如何調(diào)整結(jié)算方式以擴(kuò)大海外市場(chǎng)？該企業(yè)可以采用什么樣的結(jié)算產(chǎn)品來改善財(cái)務(wù)狀況和降低風(fēng)險(xiǎn)？

企業(yè)案例5企業(yè)的銷售額連年增長，市場(chǎng)前景非?？春?。企業(yè)在中演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！2006年11月·臨海外貿(mào)企業(yè)國際結(jié)算培訓(xùn)班2006年11月·臨海外貿(mào)企業(yè)國際結(jié)算培訓(xùn)班您在貿(mào)易中是否遇到這些困擾：好不容易找到一個(gè)新客戶，但由于彼此心存疑慮，不敢把業(yè)務(wù)做大，又不知道有什么好的措施可以促進(jìn)交易的達(dá)成；好不容易做了一票業(yè)務(wù)，但由于沒能很好地采取規(guī)避收匯風(fēng)險(xiǎn)的措施，最終成了一筆壞帳；做成了一票業(yè)務(wù)，款項(xiàng)也收回了，但由于匯率的變動(dòng)，原本略有利潤的業(yè)務(wù)最后一算帳，卻虧損了；公司訂單有不少，可是由于流動(dòng)資金不足，只好舍棄部分業(yè)務(wù)；由于公司規(guī)模較小，抵押不足，難以申請(qǐng)更多銀行授信額度；公司的應(yīng)收帳款規(guī)模越來越大，財(cái)務(wù)報(bào)表比較難看，更別提上市要求了。。。。。。您在貿(mào)易中是否遇到這些困擾：好不容易找到一個(gè)新客戶，但由于彼了解客戶，選擇合適的結(jié)算方式利用貿(mào)易融資，加速資金周轉(zhuǎn)利用金融工具，防范匯率風(fēng)險(xiǎn)中國銀行幫您從三方面解決這些問題：了解客戶，選擇合適的結(jié)算方式中國銀行幫您從三方面解決這些問題一、了解您的客戶，選擇合適結(jié)算方式商業(yè)資信調(diào)查業(yè)務(wù)短期出口信用險(xiǎn)提供的資信調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)控制功能保理業(yè)務(wù)所提供的商業(yè)資信調(diào)查和信用風(fēng)險(xiǎn)控制功能一、了解您的客戶，選擇合適結(jié)算方式二、國際結(jié)算產(chǎn)品簡(jiǎn)要梳理（貿(mào)易流程與客戶需求維度）二、國際結(jié)算產(chǎn)品簡(jiǎn)要梳理1、合同環(huán)節(jié)1、合同環(huán)節(jié)2、備貨/備付環(huán)節(jié)2、備貨/備付環(huán)節(jié)3、運(yùn)輸環(huán)節(jié)3、運(yùn)輸環(huán)節(jié)4、交單/來單環(huán)節(jié)4、交單/來單環(huán)節(jié)5、收款/付款環(huán)節(jié)5、收款/付款環(huán)節(jié)三、匯率風(fēng)險(xiǎn)防范措施合理選擇對(duì)外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的貨幣種類提前或推遲結(jié)算（敘做貿(mào)易融資）合理運(yùn)用外匯市場(chǎng)避險(xiǎn)工具提高出口產(chǎn)品價(jià)格三、匯率風(fēng)險(xiǎn)防范措施合理選擇對(duì)外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的貨幣種類合理運(yùn)用外匯市場(chǎng)避險(xiǎn)工具遠(yuǎn)期結(jié)售匯人民幣與外匯調(diào)期人民幣期權(quán)組合遠(yuǎn)期結(jié)匯組合遠(yuǎn)期售匯合理運(yùn)用外匯市場(chǎng)避險(xiǎn)工具遠(yuǎn)期結(jié)售匯合理運(yùn)用外匯市場(chǎng)避險(xiǎn)工具遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)：是確定匯價(jià)在前，實(shí)際外匯收支發(fā)生在后的結(jié)售匯業(yè)務(wù)（即期結(jié)售匯中兩者是同時(shí)發(fā)生的）?？蛻襞c銀行協(xié)商簽定遠(yuǎn)期結(jié)售匯合同，約定將來辦理結(jié)匯或售匯的人民幣兌外匯幣種、金額、匯率以及交割期限。在交割日當(dāng)天，客戶可按照遠(yuǎn)期結(jié)售匯合同所確定的幣種、金額、匯率向銀行辦理結(jié)匯或售匯。合理運(yùn)用外匯市場(chǎng)避險(xiǎn)工具遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)：是確定匯價(jià)在前，實(shí)際遠(yuǎn)期匯率的計(jì)算影響遠(yuǎn)期匯率的決定因素即期匯率買賣貨幣的利率差期限簡(jiǎn)單地說，也就是說：高息貨幣遠(yuǎn)期價(jià)便宜，低息貨幣遠(yuǎn)期價(jià)更貴。

遠(yuǎn)期匯率的計(jì)算影響遠(yuǎn)期匯率的決定因素

人民幣與外幣調(diào)期業(yè)務(wù)概念：人民幣與外幣調(diào)期業(yè)務(wù)是指銀行與客戶協(xié)商簽訂調(diào)期協(xié)議，分別約定即期外匯買賣匯率和起息日、遠(yuǎn)期外匯買賣匯率和起息日。客戶按約定的即期匯率和起息日與銀行進(jìn)行人民幣和外匯的轉(zhuǎn)換，并按約定的遠(yuǎn)期匯率和起息日與銀行進(jìn)行反方向轉(zhuǎn)換的業(yè)務(wù)。人民幣與外幣調(diào)期業(yè)務(wù)概念：人民幣與外幣調(diào)期業(yè)務(wù)是指銀行與客戶四、國際結(jié)算企業(yè)策劃案例四、國際結(jié)算企業(yè)策劃案例企業(yè)案例1

甲公司是國內(nèi)一家專門出口機(jī)械設(shè)備的公司，與進(jìn)口商采用遠(yuǎn)期信用證（見票后90天）結(jié)算方式，在我行有80萬美元的打包貸款額度和50萬美元的出口押匯額度。2月1日，甲公司從國外收到一筆100萬美元的信用證，到期日為4月31日。據(jù)公司告，該筆信用證項(xiàng)下的貨物將安排在2個(gè)月之后裝運(yùn)，屆時(shí)公司將另外收到一筆80萬美元的信用證。因資金周轉(zhuǎn)困難，上述兩份信用證項(xiàng)下，公司均擬向我行申請(qǐng)辦理打包貸款業(yè)務(wù)，用以向國內(nèi)的供貨商支付有關(guān)貨款。因?yàn)樵谙蛭倚猩暾?qǐng)辦理第一筆信用證項(xiàng)下打包貸款業(yè)務(wù)時(shí)，甲公司打包貸款額度已被全部占用，如無法提供額外的抵質(zhì)押品或有效擔(dān)保，銀行將不同意接受公司的申請(qǐng)，為其辦理第二筆信用證項(xiàng)下的打包貸款業(yè)務(wù)。您如何在現(xiàn)有的授信額度范圍內(nèi)，為甲公司這兩筆信用證業(yè)務(wù)安排合理的融資方式？企業(yè)案例1甲公司是國內(nèi)一家專門出口機(jī)械設(shè)備的公司，與進(jìn)口商企業(yè)案例2

2006年6月，A外貿(mào)公司與斯里蘭卡的一家B公司簽訂了一份出口71套模具的合同，金額為USD177080.00，但在具體操作中碰到以下問題：1.進(jìn)口商是A公司的新客戶，第一次交易，彼此信用狀況不甚了解。2..出口的商品有其特殊性，是專為B公司訂做的，萬一B公司毀約，A公司很難把該商品轉(zhuǎn)賣給其他客戶，就會(huì)血本無歸。所以A公司希望在出貨前，能收到30％的預(yù)付貨款作為訂金，以減少B公司毀約的損失。但是斯里蘭卡是個(gè)外匯管制國家，進(jìn)口商品預(yù)付貨款前，須提交出口方開出的預(yù)付款保函。3.鑒于斯里蘭卡的國家風(fēng)險(xiǎn)、不甚良好的銀行作風(fēng)及與B公司的初次交易，A公司對(duì)開出見索即付的預(yù)付款保函后，B公司會(huì)否無理索賠心存疑慮。4、客戶希望能夠采用遠(yuǎn)期結(jié)算以便于資金周轉(zhuǎn)?？蛻魬?yīng)如何安排結(jié)算方式？如何妥當(dāng)開立預(yù)付款保函？企業(yè)案例22006年6月，A外貿(mào)公司與斯里蘭卡的一家B公司企業(yè)案例3

E公司2006年3月31日收到一筆出口貨款100萬美元，原本打算將該筆外匯存放在外匯帳戶，用于支付原材料進(jìn)口款項(xiàng)，然而近日需支付國內(nèi)供貨商匯款，湊巧的是公司人民幣帳上的余額也不多了，急需將這100萬美元兌換成人民幣應(yīng)急。按照公司計(jì)劃，3個(gè)月后需向美國供應(yīng)商支付100萬美元的進(jìn)口原材料貨款。這樣公司在做兩筆結(jié)售匯交易的同時(shí)不但承擔(dān)著匯率風(fēng)險(xiǎn)，而且還要損失買賣價(jià)差。如果三個(gè)月后人民幣比現(xiàn)在貶值500個(gè)基點(diǎn)的話，公司便要多用5萬元人民幣換回美元對(duì)外支付。那么，如何避免產(chǎn)生這樣的損失呢？企業(yè)案例3E公司2006年3月31日收到一筆出口貨款100企業(yè)案例4

乙公司的財(cái)務(wù)部王經(jīng)理最近是又喜又憂，喜的是2005年7月22日公司與蘇丹一家進(jìn)口商簽定了一筆大合同，裝運(yùn)期9月底以前，信用證付款條件為裝船后120天。憂的是公司最近的資金周轉(zhuǎn)不太順暢，而開證行又屬于受制裁的高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)，能否及時(shí)收款心里沒底，同時(shí)還預(yù)期人民幣匯率可能會(huì)繼續(xù)升值，這可會(huì)給公司帶來不小的損失，所以實(shí)在讓王經(jīng)理放不下心來。請(qǐng)問王先生應(yīng)當(dāng)采用什么樣的結(jié)算方案來規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)和國家風(fēng)險(xiǎn)？

企業(yè)案例4乙公司的財(cái)務(wù)部王經(jīng)理最近是又喜又憂，喜的是200企業(yè)案例5

L公司是專業(yè)從事汽車零部件開發(fā)、生產(chǎn)、配套的合資企業(yè)，其產(chǎn)品60%外銷，主要銷往北美、歐州、東南亞等市場(chǎng)。2005年的出口量為741.64萬美元。該企業(yè)的結(jié)算方式：結(jié)算方式電匯（前T/T）遠(yuǎn)