規(guī)章制度建設(shè)管理辦法

第16頁共16頁規(guī)章制度建設(shè)管理辦法第一章總?則第一條?為了規(guī)范規(guī)?章制度建設(shè)?活動，建立?和完善院校?規(guī)章制度體?系，推進依?法治理院校?，根據(jù)有關(guān)?法律、法規(guī)?和院校實際?情況，制定?本辦法。?第二條本辦?法所稱中國?熱帶農(nóng)業(yè)科?學(xué)院、華南?熱帶農(nóng)業(yè)大?學(xué)規(guī)章制度?（以下簡稱?規(guī)章），是?指根據(jù)有關(guān)?法律、法規(guī)?，在院校自?主權(quán)范圍內(nèi)?制定的，調(diào)?整院校內(nèi)教?學(xué)、科研、?管理、服務(wù)?、生產(chǎn)等行?政管理關(guān)系?，由院校發(fā)?布，在全院?校具有普遍?約束力的規(guī)?范性文件的?總稱。院?校所屬各科?研所、部門?、中心、實?驗站、院系?、企業(yè)單位?自行制定的?內(nèi)部管理制?度不適用于?本規(guī)定，但?必須在文件?發(fā)布的七日?內(nèi)向發(fā)展與?改革辦公室?備案。第?三條規(guī)章的?名稱為“條?例”、“規(guī)?定”或者“?辦法”、“?實施細(xì)則”?。對某一方?面的行政管?理關(guān)系作比?較全面、系?統(tǒng)的規(guī)定，?可稱“條例?”、“規(guī)定?”；對某一?項行政管理?關(guān)系作比較?具體的規(guī)定?，或者為貫?徹、執(zhí)行既?有規(guī)章而制?定的具體辦?法和程序，?可稱“辦法?”、“；實?施細(xì)則”。?第四條制?定規(guī)章應(yīng)遵?循以下原則?：（一）?合法性原則?；（二）?穩(wěn)定性與適?時修改、廢?止相結(jié)合；?（三）民?主集中制原?則；（四?）協(xié)調(diào)統(tǒng)一?的原則。?第二章立項?第五條每?年___月?份各規(guī)章制?度建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)?小組向發(fā)展?與改革辦公?室提出下一?年度規(guī)章制?度建設(shè)計劃?；各單位?（部門）可?以提出制定?規(guī)章的立項?建議。如果?立項項目涉?及兩個以上?單位（部門?）業(yè)務(wù)的，?相關(guān)單位（?部門）聯(lián)合?報送立項建?議。第六?條立項建議?應(yīng)當(dāng)包括下?列內(nèi)容：?（一）制定?或修訂規(guī)章?名稱及必要?性；（二?）擬確立的?主要制度的?內(nèi)容；（?三）起草負(fù)?責(zé)人、__?_、完成時?間和進度安?排；（四?）其他需要?說明的問題?。立項建?議中未對制?定或修訂規(guī)?章的必要性?進行論證，?或擬確立的?規(guī)章不符合?法律、行政?法規(guī)、院校?規(guī)章規(guī)定的?，不予立項?。第七條?規(guī)章名稱應(yīng)?當(dāng)與內(nèi)容相?符。第八?條發(fā)展與改?革辦公室根?據(jù)各規(guī)章制?度建設(shè)小組?（單位、部?門）提出的?立項建議，?形成院校年?度制度建設(shè)?規(guī)劃，報院?校長或分管?副院校長審?批。第九?條規(guī)章立項?申請經(jīng)院校?長或分管副?院校長審批?后報送院校?長辦公會議?討論決定。?第三章起?草和___?第十條起?草規(guī)章應(yīng)當(dāng)?成立起草工?作小組。起?草工作小組?的組長由各?單位（部門?）分管領(lǐng)導(dǎo)?擔(dān)任，成員?由相關(guān)單位?（部門）人?員共同組成?，人員應(yīng)相?對固定。?第十一條規(guī)?章內(nèi)容涉及?兩個或者兩?個以上職能?部門的，應(yīng)?組成各有關(guān)?單位參加的?聯(lián)合起草小?組負(fù)責(zé)起草?工作，由發(fā)?展與改革辦?公室___?協(xié)調(diào)。第?十二條規(guī)章?的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)?包括制定的?依據(jù)和宗旨?、適用范圍?、權(quán)利義務(wù)?的主體、具?體規(guī)范、責(zé)?任和獎懲、?施行日期等?。起草的規(guī)?章需要廢止?現(xiàn)行規(guī)章的?，應(yīng)在規(guī)章?草案中寫明?。第十三?條規(guī)章應(yīng)當(dāng)?結(jié)構(gòu)嚴(yán)謹(jǐn)，?條理清晰，?概念明確，?文字簡練、?規(guī)范。（范?本）對于具?有特定含義?的用語，應(yīng)?有明確的定?義或者說明?。規(guī)章應(yīng)當(dāng)?分條文書寫?，冠以“第?__條”字?樣，并可分?為款、項、?目?？畈还?數(shù)字，空兩?字書寫，項?冠以“（?一）”、“?（二）”?等數(shù)字，目?冠以（1）?”、“（2?）”等數(shù)字?。規(guī)章內(nèi)?容繁雜或者?條文較多的?，可以分章?、分節(jié)。必?要時，可以?有目錄、注?釋、___?等附加部分?。第十四條?起草部門或?者起草小組?形成規(guī)章“?征求意見稿?”后，應(yīng)當(dāng)?征求院校其?他相關(guān)職能?部門的意見?；根據(jù)需要?可以征求各?學(xué)院、研究?所、中心或?院校直屬單?位的意見；?必要時可以?___專家?進行論證。?第十五條?起草部門或?者起草小組?根據(jù)征求意?見和專家的?論證意見，?對規(guī)章征求?意見稿進行?修改，經(jīng)過?本單位所屬?管理委員會?下設(shè)的規(guī)章?制度建設(shè)領(lǐng)?導(dǎo)小組的初?審后，形成?規(guī)章“送審?稿”。不能?取得一致意?見的，應(yīng)當(dāng)?在規(guī)章送審?稿報送發(fā)展?與改革辦公?室時，將不?同意見一并?提出并說明?情況和理由?。第十六?條報送發(fā)展?與改革辦公?室的材料應(yīng)?當(dāng)包括規(guī)章?送審稿、起?草說明及規(guī)?章的電子文?檔。起草說?明應(yīng)當(dāng)包括?制訂規(guī)章的?目的、依據(jù)?法律、法規(guī)?、院校規(guī)章?的名稱、起?草過程、匯?總的主要意?見及采納情?況、需要說?明的問題等??！捌鸩菡f?明”應(yīng)經(jīng)起?草部門的主?要領(lǐng)導(dǎo)審簽?并加蓋公章?；對內(nèi)容涉?及其他部門?的，應(yīng)經(jīng)有?關(guān)部門主要?領(lǐng)導(dǎo)會簽并?加蓋公章。?第十七條?發(fā)展與改革?辦公室對符?合本規(guī)定第?十四條、第?十五條、第?十六條、第?十七條規(guī)定?的規(guī)章送審?稿，應(yīng)__?_；必要時?安排繼續(xù)聽?取有關(guān)部門?或院、系、?所的意見，?或征求科技?、法律、管?理等方面專?家的意見。?___的?內(nèi)容包括：?（一）是?否與法律、?法規(guī)和學(xué)校?其他規(guī)章相?抵觸；（?二）是否符?合學(xué)校改革?和發(fā)展的實?際需要；?（三）條文?結(jié)構(gòu)是否合?理、用語是?否準(zhǔn)確；?（四）征詢?意見是否全?面，重大分?歧意見是否?協(xié)調(diào)一致。?___應(yīng)?當(dāng)在___?天內(nèi)完成。?發(fā)展與改革?辦公室__?_通過，形?成規(guī)章“草?案”，報分?管院校長審?閱。第十八?條在___?中，有下列?情況之一的?，返回起草?部門修改或?做進一步協(xié)?商：（一?）不符合本?規(guī)定第四條?、第六條、?第七條規(guī)定?要求的；?（二）意見?分歧大，需?作較大調(diào)整?的；（三?）內(nèi)容與法?律、行政法?規(guī)或校內(nèi)現(xiàn)?行規(guī)章相抵?觸的；（?四）條文內(nèi)?容不明確，?適用性、可?操作性差的?。第十九?條發(fā)展與改?革辦公室審?核規(guī)章送審?稿應(yīng)充分聽?取各方面意?見，聽取意?見可以采取?座談會、論?證會、聽證?會等多種形?式。座談?會、聽證會?由受該制度?影響的人員?、相關(guān)領(lǐng)域?的專家、相?應(yīng)部門的領(lǐng)?導(dǎo)參加。?論證會由相?關(guān)部門的領(lǐng)?導(dǎo)及相關(guān)領(lǐng)?域?qū)＜覅⒓?。對于有?關(guān)收費辦法?的審議必須?召開聽證會?。院校各單?位有收費行?為的，必須?制訂相應(yīng)的?收費管理辦?法。第二?十條在充分?聽取各方面?意見后，發(fā)?展與改革辦?公室應(yīng)與起?草單位（部?門）協(xié)商對?規(guī)章送審稿?進行修改，?形成提交相?應(yīng)專門委員?會審核的規(guī)?章制度草案?和審議說明?。規(guī)章草案?的審議說明?由發(fā)展與改?革辦公室負(fù)?責(zé)人負(fù)責(zé)簽?署，需要會?簽的由有關(guān)?單位（部門?）會簽。?對規(guī)章制度?實行分類審?核，由相應(yīng)?的管理委員?會審議。?第二十一條?專門委員會?通過后，再?報院校長或?分管院校長?___，決?定簽署發(fā)布?或提請院校?長辦公會議?審議。第?二十二條院?校長辦公會?議審議規(guī)章?草案時，負(fù)?責(zé)起草工作?的部門負(fù)責(zé)?人在會議上?作起草說明?，發(fā)展與改?革辦公室負(fù)?責(zé)人作審議?說明。形成?上報院校長?辦公會議審?議的草案和?審議說明。?第二十三?條重大的規(guī)?章制度，事?關(guān)大多數(shù)職?工切身利益?的，應(yīng)報職?工代表大會?審議通過。?第四章發(fā)?布和解釋?第二十四條?規(guī)章草案通?過后，由院?校長辦公室?起草發(fā)布通?知，報院校?長或分管院?校長簽署，?以“文件”?形式，頒布?規(guī)章。院?校長認(rèn)為不?宜發(fā)布的，?可以不予簽?發(fā)。第二?十五條公布?的規(guī)章應(yīng)有?題注，內(nèi)容?為“__年?__月__?日__次（?總第__次?）院校長辦?公會通過”?；如果系修?訂的規(guī)章，?應(yīng)補充注明?“根據(jù)__?年__月_?_日__次?（總第__?次）校長辦?公會決定修?訂”。第?二十六條規(guī)?章原則上至?少應(yīng)在自公?布之日起三?十日后施行?。第二十?七條屬于規(guī)?章的具體實?施問題，由?該規(guī)章中確?定的主管部?門按照其職?責(zé)范圍進行?解釋，并報?發(fā)展與改革?辦公室__?_、備案。?有關(guān)部門或?院系認(rèn)為解?釋有歧義的?，可由發(fā)展?與改革辦公?室___協(xié)?調(diào)達成共識?；在無法取?得共識的情?況下，可提?請院校長辦?公會議做出?解釋。第?二十八條規(guī)?章解釋與規(guī)?章具有同等?效力。第?五章修改、?廢止和編纂?第二十九?條規(guī)章有下?列情形之一?的，需要修?改：（一?）基于政策?或者事實的?需要，有必?要增減內(nèi)容?的；（二?）因有關(guān)法?律、行政法?規(guī)的修正或?者廢止而應(yīng)?作相應(yīng)修改?的；（三?）規(guī)定的分?管部門或者?執(zhí)行部門發(fā)?生變更的；?（四）同?一事項在兩?個以上規(guī)章?中規(guī)定且不?相一致的；?（五）其?他需要修改?的情形。?規(guī)章修改的?程序，參照?本規(guī)定第三?章、第四章?的規(guī)定辦理?。第三十?條規(guī)章有下?列情形之一?的，應(yīng)當(dāng)予?以廢止：?（一）規(guī)定?的事項已經(jīng)?執(zhí)行完畢，?或者因情勢?變更，不必?繼續(xù)施行的?；（二）?因有關(guān)法律?、行政法規(guī)?已經(jīng)廢止或?者修正的；?（三）同?一事項已由?新規(guī)章規(guī)定?，并發(fā)布施?行的。廢?止規(guī)章，應(yīng)?當(dāng)由相關(guān)職?能部門或發(fā)?展與改革辦?公室提出報?告，經(jīng)分管?院校領(lǐng)導(dǎo)_?__批準(zhǔn)，?但因第三項?原因廢止的?除外。第?三十一條院?校規(guī)章的匯?編工作，由?發(fā)展與改革?辦公室負(fù)責(zé)?。各職能部?門可以匯編?含有院校規(guī)?章內(nèi)容的工?作手冊。?第六章附則?第三十二?條本規(guī)定所?稱規(guī)章含試?行規(guī)章。試?行規(guī)章必須?在規(guī)章名稱?中注明“試?行”字樣，?并規(guī)定試行?期限，但最?長不超過兩?年。第三?十三條本辦?法的具體實?施問題由發(fā)?展與改革辦?公室負(fù)責(zé)解?釋。第三?十四條本辦?法自發(fā)布之?日起施行。?對本辦法發(fā)?布前院校制?定的規(guī)章，?各職能部門?可參照本辦?法進行整理?；需要修訂?或廢止的，?提出建議報?發(fā)展與改革?辦公室。?第二篇：產(chǎn)?品管理辦法?規(guī)章制度□?總則第?一條本公司?為求倉庫作?業(yè)合理化，?特制定本辦?法，凡本公?司有關(guān)商品?的管理事項?，悉依本辦?法辦理。?第二條本?辦法所稱商?品，系指為?應(yīng)銷售需要?而儲存的各?型商品及其?供應(yīng)品。?第三條本?辦法所稱商?品管理，包?括存量計劃?與控制、進?貨、出貨、?試用、調(diào)貨?、保管、商?品帳務(wù)作業(yè)?與作業(yè)流程?及商品運輸?等。□?存貨計劃與?控制第一?條本公司各?項商品的存?量，應(yīng)由倉?庫部妥為控?制，以避免?資金呆滯或?存量不足影?響銷貨，期?以達成適貨?、適量、適?時的商品供?應(yīng)目標(biāo)。?第二條銷?路較廣的商?品，倉庫部?應(yīng)于每月_?__日（或?隨時）會同?各有關(guān)部門?，參照以往?銷售記錄、?市場狀況及?營業(yè)計劃等?因素，分別?機動制訂最?合適的訂購?點、訂購量?以及安全存?量。第?三條訂有訂?購點、訂購?量及安全存?量的商品，?應(yīng)由倉庫部?確實據(jù)以控?制，存量到?達訂購點時?，應(yīng)及時申?請購貨補充?。□進?貨第一?條所有商品?，不論購入?、銷貨退回?、舊貨估回?或試用、表?演收回等，?均應(yīng)經(jīng)倉管?單位檢驗后?始得入庫。?第二條?倉管單位應(yīng)?將每項進庫?的商品，限?于翌日清晨?以前詳加驗?收后，列記?商品型號入?帳，俾憑以?控制每件商?品的性能。?第三條?商品的驗收?，應(yīng)依有關(guān)?的訂購單、?提貨單、驗?收單等所列?的品名、型?號或規(guī)格辦?理驗收。如?發(fā)覺型號、?規(guī)格不符或?外箱破損等?情形時，應(yīng)?即通知進貨?或采購單位?辦理。?第四條因試?用、表演、?更換、銷貨?退回、調(diào)貨?等而重新入?庫的商品，?于交回時應(yīng)?保持領(lǐng)用時?的狀況，若?有損壞，應(yīng)?由倉庫部會?同服務(wù)部鑒?定修護費用?后，由領(lǐng)貨?人照價賠償?，若附件遺?失或不全時?，則應(yīng)由領(lǐng)?貨人依據(jù)商?品價格賠償?。第五?條進貨單位?收貨時，如?發(fā)覺附件短?少、數(shù)量不?符或商品破?損、性能變?質(zhì)時，最遲?應(yīng)于收貨次?日通知發(fā)貨?單位，否則?概以完整論?。第六?條各單位不?得于銷貨退?回時未經(jīng)倉?管單位簽認(rèn)?而自行于銷?貨報告上予?以銷退。?□出貨?第一條倉?管單位應(yīng)在?下列六種情?況下出貨：?1.交?貨。2?.交客戶試?用。3?.示范表演?。4.?本公司同仁?之職前或在?職訓(xùn)練使用?。5.?展示中心陳?列。6?.本公司各?單位因業(yè)務(wù)?需要而借用?。第二?條除上述各?項出貨外，?總公司倉庫?部可隨時視?實際情形的?需要對分公?司出貨。?第三條各?項出貨除倉?庫部對分公?司的出貨應(yīng)?憑分公司填?具的"商品?（供應(yīng)品）?訂貨單"出?貨外，其余?各項出貨應(yīng)?由出貨人出?示業(yè)經(jīng)其單?位主管親筆?簽準(zhǔn)的"商?品（供應(yīng)品?）領(lǐng)貨單"?及"商品（?附件）領(lǐng)貨?記錄卡"向?倉管人員出?貨。第?四條倉庫部?于接到分公?司的訂貨單?時，應(yīng)即于?當(dāng)日發(fā)貨，?如缺貨而須?調(diào)撥供應(yīng)時?，亦應(yīng)于當(dāng)?日回復(fù)預(yù)定?供貨的日期?。第五?條倉庫部庫?存充足時，?應(yīng)依據(jù)過去?的銷售資料?統(tǒng)計及各分?公司市場需?要的預(yù)測，?隨時注意分?公司庫存情?形，將庫存?商品依比例?分配給各分?公司。?第六條任何?出貨，倉管?人員均應(yīng)于?出貨當(dāng)日將?有關(guān)資料入?帳，以利存?貨的控制。?第七條?各單位人員?向倉管單位?領(lǐng)貨時，應(yīng)?在倉庫的_?__理，不?得隨意自行?進入倉庫內(nèi)?部，各倉管?人員得拒絕?任何人擅自?入內(nèi)。?第八條出貨?人于商品領(lǐng)?出時，應(yīng)同?時要求倉管?人員詳予檢?查商品的性?能、品質(zhì)及?附件是否優(yōu)?良或齊全，?否則概以完?整論。?第六條各倉?除倉管人員?外，其他人?員未經(jīng)允許?不得擅自進?入。第?七條倉管人?員對于所經(jīng)?管的庫存商?品應(yīng)予嚴(yán)密?稽核清點，?各倉并得隨?時受單位主?管或財務(wù)部?稽核人員的?抽點。?第八條每年?終，倉庫部?應(yīng)會同財務(wù)?部、服務(wù)部?等共同辦理?總盤存，盤?存時必須實?地查點商品?的規(guī)格、數(shù)?量是否與帳?面的記載相?符。第?九條盤點后?應(yīng)由盤點人?員填具盤存?報告表，如?有數(shù)量短少?、品質(zhì)不符?或損毀情況?，應(yīng)詳加注?明后由倉管?人員簽名負(fù)?責(zé)。第?十條盤點后?如有盤盈或?不可避免的?虧損情形時?，應(yīng)由倉管?單位主管呈?現(xiàn)董事長核?準(zhǔn)調(diào)整，若?為保管責(zé)任?短少時，則?由倉庫部經(jīng)?管人員負(fù)責(zé)?賠償。?第十一條直?接保管商品?的倉管人員?異動時，應(yīng)?由其所屬的?單位主管查?列庫存商品?的移交清冊?后，再由交?接雙方會同?監(jiān)交人員實?地盤存。?□商品帳?務(wù)作業(yè)與作?業(yè)流程第?一條凡商品?的進貨如系?新購，則采?購單位應(yīng)負(fù)?責(zé)于抵庫前?三日內(nèi)將有?關(guān)的訂購單?、提單、或?驗收單等交?倉管單位，?才由倉管單?位憑以驗收?登帳；抵庫?之商品如系?商品類，則?倉管人員應(yīng)?將其型號等?詳列于"型?號登記簿"?上，如系供?應(yīng)品，則應(yīng)?將其規(guī)格、?數(shù)量等詳細(xì)?登入"存貨?日記簿"上?，倉管單位?并應(yīng)于進貨?的怠日，根?據(jù)實際進貨?之規(guī)格、數(shù)?量填制"商?品（供應(yīng)品?）進庫單"?，除第四聯(lián)?自行留存外?，余第一?、二、三?聯(lián)應(yīng)即轉(zhuǎn)送?財務(wù)部入帳?。第二?條各分公司?的進貨應(yīng)憑?"商品（供?應(yīng)品）訂貨?單"向倉庫?部訂貨。?第三條倉?庫部對各分?公司的訂貨?，應(yīng)于接到?訂貨單的當(dāng)?日答復(fù)并出?貨，出貨時?應(yīng)填制"商?品（供應(yīng)品?）調(diào)撥單"?，除第四聯(lián)?自存外，第?一、二?、三聯(lián)應(yīng)連?同商品寄送?進貨單位簽?收進貨之。?第四條?各分公司于?收到倉庫部?寄下的商品?時，應(yīng)即根?據(jù)"貨品交?運明細(xì)表"?及"商品（?供應(yīng)品）調(diào)?撥單"上所?載的進貨內(nèi)?容辦理驗收?進貨后，于?"商品明細(xì)?表"或"存?貨日記簿"?上入帳，"?商品（供應(yīng)?品）調(diào)撥單?"應(yīng)于驗收?無誤時簽收?后，將其第?二聯(lián)寄還倉?庫部，第三?聯(lián)連同"貨?品交運明細(xì)?表"第二聯(lián)?寄送財務(wù)部?，第一聯(lián)自?行留存。?第五條倉?管人員應(yīng)就?所保管的商?品按型號或?規(guī)格分別列?記于"型號?明細(xì)表"或?"存貨日記?簿"上。?第六條庫?存任何商品?的出貨，一?律限由領(lǐng)貨?人出示業(yè)經(jīng)?單位主管簽?準(zhǔn)的"商品?（供應(yīng)品）?領(lǐng)貨單"，?營業(yè)單位人?員并應(yīng)另填?"商品（附?件）領(lǐng)貨卡?"等作為出?貨的憑單。?第七條?"商品（供?應(yīng)品）領(lǐng)貨?單"一式兩?聯(lián)，第一聯(lián)?由領(lǐng)貨人交?單位會計員?存查，第二?聯(lián)由倉管單?位存查。"?商品（附件?）領(lǐng)貨卡"?由倉管單位?于每月月底?當(dāng)天將營業(yè)?單位各月內(nèi)?所領(lǐng)出商品?尚未還倉部?分逐一依人?員別過入新?卡后，發(fā)文?至各單位并?由各單位會?計員統(tǒng)一代?為保管。?第八條庫?存商品經(jīng)出?貨后，倉管?人員應(yīng)即于?當(dāng)日憑"商?品（供應(yīng)品?）領(lǐng)貨單"?上的記載登?入"型號登?記簿"中有?關(guān)的記載欄?內(nèi)，作為該?商品去向的?追蹤，"商?品（附件）?領(lǐng)貨記錄卡?"則應(yīng)于出?貨時，由倉?管人員簽注?后，即交還?原出貨人。?第九條?領(lǐng)貨人除于?出貨的當(dāng)日?即行開立_?__交貨外?，否則統(tǒng)限?于出貨的當(dāng)?日下午下班?前將領(lǐng)出的?商品歸還倉?管單位。如?經(jīng)持往客戶?處試用致無?法還倉時，?亦應(yīng)于出貨?的當(dāng)日下午?下班前，將?業(yè)經(jīng)客戶正?式蓋章簽收?或單位主管?簽準(zhǔn)的"商?品試用簽收?單"，持交?倉管人員保?管。第?十條領(lǐng)出的?商品如系已?洽妥欲交貨?者，則領(lǐng)貨?人應(yīng)于出貨?后，根據(jù)"?商品（附件?）領(lǐng)貨記錄?卡"上的型?號、號碼等?有關(guān)的資料?，另填"交?貨通知請示?單"，請示?核準(zhǔn)后，交?單位會計員?開立___?。第十?一條各營業(yè)?單位的會計?員于開立_?__時應(yīng)先?核對"交貨?通知請示單?"內(nèi)有關(guān)客?戶名稱、型?號、號碼等?的記載是否?與"商品（?附件）領(lǐng)用?記錄卡"上?所載相符，?同時并應(yīng)根?據(jù)卡上所載?內(nèi)容詳細(xì)記?載于___?摘要欄內(nèi)，?不得誤登或?漏登。?第十二條領(lǐng)?出的商品如?系供客戶試?用、表演或?更換等而還?倉時，原領(lǐng)?貨人應(yīng)將商?品及"商品?（附件）領(lǐng)?用記錄卡"?一并持至倉?庫部，由倉?管人員負(fù)責(zé)?驗收后在"?商品（附件?）領(lǐng)用記錄?卡"上簽收?并將原領(lǐng)貨?人的"商品?（供應(yīng)品）?領(lǐng)貨單"加?注商品還倉?日期后作廢?。還倉的商?品若經(jīng)發(fā)現(xiàn)?有毀損或附?件短缺情形?時，則倉管?人員應(yīng)依據(jù)?實際驗收情?形，另行填?制"商品（?附件）毀損?賠償明細(xì)單?"，交由領(lǐng)?貨人簽認(rèn)后?，第一聯(lián)由?領(lǐng)貨人留存?，第二聯(lián)送?財務(wù)部扣款?，第三聯(lián)由?倉管人員留?存。第?十三條凡營?業(yè)單位于銷?售商品時應(yīng)?客戶要求必?須估回舊貨?時，應(yīng)依"?權(quán)責(zé)劃分辦?法"的規(guī)定?，事先請示?核準(zhǔn)后，始?得辦理估回?舊貨手續(xù)。?舊貨估回時?，應(yīng)即填制?"商品（供?應(yīng)品）進庫?單"同時在?備注欄內(nèi)注?明"舊貨估?回"等字樣?，并依"權(quán)?責(zé)劃分辦法?"的規(guī)定，?呈請簽準(zhǔn)后?，連同商品?向倉管單位?辦理商品進?倉。第?十四條倉管?人員于收到?估回舊貨的?商品時，應(yīng)?依"商品（?供應(yīng)品）進?庫單"上所?載的內(nèi)容，?辦理簽收入?帳，第二聯(lián)?交由原持貨?人持回，交?單位會計員?附于當(dāng)日的?貨報告上，?一并送交財?務(wù)部稽核，?第三聯(lián)由倉?庫部留存。?第十五?條凡營業(yè)單?位于銷售商?品時遇有銷?貨退回情形?發(fā)生時，應(yīng)?即填制"商?品（供應(yīng)品?）進庫單"?同時在備注?欄內(nèi)注明"?銷貨退回"?字樣，并依?"權(quán)責(zé)劃分?辦法"的規(guī)?定呈請簽準(zhǔn)?后，連同商?品向倉管單?位辦理貨物?進倉。?第十六條倉?管人員于收?到銷貨退回?的商品時，?應(yīng)即行詳細(xì)?檢查，如無?毀損或附件?短少情形者?，應(yīng)即在"?商品（供應(yīng)?品）進庫單?"上予以簽?收后同時登?入"商品登?記簿"，內(nèi)?并將"商品?（供應(yīng)品）?進庫單"的?第一聯(lián)轉(zhuǎn)送?財務(wù)部入帳?，第二聯(lián)交?由原持貨人?持回交單位?會計員辦理?銷貨退回手?續(xù)后附于當(dāng)?日的銷貨報?告上一并送?交財務(wù)部稽?核，第三聯(lián)?倉庫部留存?。如商品經(jīng)?倉管人員檢?查發(fā)現(xiàn)有毀?損或附件短?少情形時，?應(yīng)即依實際?驗收的情形?另行填制"?商品（附件?）毀損賠償?明細(xì)單"，?交由原持商?品人簽認(rèn)后?，第一聯(lián)由?原持商品人?留存，第二?聯(lián)送財務(wù)部?扣款，第三?聯(lián)由倉管人?員留存。?第十七條?供應(yīng)品經(jīng)出?貨后，如系?耗用，則領(lǐng)?貨人應(yīng)填具?"附件（供?應(yīng)品）耗用?單"，并依?，"權(quán)責(zé)劃?分辦法"規(guī)?定呈報核準(zhǔn)?后，交倉管?單位憑以銷?帳。第?十八條各營?業(yè)單位會計?員于填制銷?貨報告時，?不得有漏填?型號的事情?發(fā)生。凡未?經(jīng)出貨，各?營業(yè)單位會?計員不得擅?自虛開__?_。如因?qū)?際需要應(yīng)由?該筆交易的?經(jīng)辦人事先?書面層呈所?屬副總經(jīng)理?核準(zhǔn)后，始?得先行開立?___，惟?該書面報告?應(yīng)隨同銷貨?報告轉(zhuǎn)送倉?管單位保管?之，如未經(jīng)?附送書面報?告者，一律?不予核計實?績。第?十九條倉管?人員應(yīng)每日?根據(jù)銷貨報?告分別銷帳?，不得誤銷?或漏銷。?第二十條?庫存商品如?因不可避免?的因素，致?有所毀損或?待料時，倉?管人員應(yīng)填?具"商品送?修單"述明?缺件或故障?情形，連同?商品送服務(wù)?單位修護。?分公司若無?法自行克服?時，亦應(yīng)填?具"商品送?修單"，并?應(yīng)將貨物寄?送倉庫部，?統(tǒng)由倉庫部?轉(zhuǎn)送服務(wù)部?修護。?第二十一條?"商品送修?單"一式四?聯(lián)，第一聯(lián)?由送修單位?倉管人員存?查，第二?、三聯(lián)由送?修單位連同?商品送倉庫?部轉(zhuǎn)送服務(wù)?部簽收后，?第二聯(lián)由倉?庫部留存，?第三聯(lián)由服?務(wù)部留存，?第四聯(lián)由服?務(wù)部填妥預(yù)?定修妥日期?后，寄還送?修單位交倉?管人員收存?。第二?十二條服務(wù)?部修妥送修?的商品后，?應(yīng)將原留存?的"商品送?修單"第三?聯(lián)及商品一?并持交倉庫?部并由倉管?人員簽收后?收存，如該?商品系分公?司送修的商?品，則倉管?人員應(yīng)于兩?日內(nèi)寄還送?修單位。?第二十三?條分公司送?修的待料商?品，除非向?倉庫部辦理?調(diào)撥手續(xù)轉(zhuǎn)?由倉庫部進?貨，否則一?律視為存貨?帳上的庫存?商品。?第二十四條?倉管人員應(yīng)?于每日自行?清點所經(jīng)管?的商品，分?公司的倉管?人員并應(yīng)于?每周末及每?月月底當(dāng)天?清點后，填?制"商品存?貨月報表"?及"供應(yīng)品?存貨月報表?"寄送總公?司倉庫部及?財務(wù)部核對?，倉庫部在?核對無誤后?，于次月_?__日前呈?報迄上月底?止全公司"?商品存貨月?報表"及"?