it公司財務(wù)管理制度

it公司財務(wù)管理制度：財務(wù)機構(gòu)與會計人員1、公司設(shè)財務(wù)部，財務(wù)部協(xié)助總經(jīng)理管理好財務(wù)會計工作;2、出納員不得兼管會計檔案保管和債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作;3、財會人員都要認真執(zhí)行崗位責(zé)任制，各司其職，互相配合，如實反映和嚴格監(jiān)督各項經(jīng)濟活動。記賬、算賬、報賬必須做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)字準確、賬目清楚、日清月結(jié)、近期報賬;4、財務(wù)人員在辦理會計事務(wù)中，必須堅持原則，照章辦事。對于違反財經(jīng)紀律和財務(wù)制度的事項，必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執(zhí)行，并及時向總經(jīng)理報告;5、財會人員力求穩(wěn)定，不隨便調(diào)動。人員調(diào)動工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦清交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷會計工作。移交交接包括移交人經(jīng)管的會計憑證、報表、賬目、款項、財務(wù)章、實物及未了事項等。it公司財務(wù)管理制度：會計核算原則及科目1、公司嚴格執(zhí)行《中華人民共和國會計法》、《會計人員職權(quán)條例》、《會計人員工作規(guī)則》等法律法規(guī)關(guān)于會計核算一般原則、會計憑證和賬簿、內(nèi)部審計和財產(chǎn)清查、成本清查等事項的規(guī)定。2、記賬方法采用借貸記賬法。記賬原則采用權(quán)責(zé)發(fā)生制，以人民幣為記賬本位幣。3、一切會計憑證、帳簿、報表中各種文字記錄用中文記載，數(shù)目字用阿拉伯數(shù)字記載。記載、書寫必須使用鋼筆，不得用鉛筆及圓珠筆書寫。43000⑵電子設(shè)備(如微機、復(fù)印機、傳真機等);⑶交通運輸工具;⑷其他設(shè)備。5、各類固定資產(chǎn)折舊年限為：⑴房屋及建筑物35年;⑵電子設(shè)備、運輸工具5年;⑶其他設(shè)備5年。6、固定資產(chǎn)以不計留殘值提取折舊。固定資產(chǎn)提完折舊后仍可繼續(xù)使用的，不再計提折舊;提前報廢的固定資產(chǎn)要補提足折舊。7、固定資產(chǎn)必須由財務(wù)部會同綜合管理部每年盤點一次，對盤盈、盤虧、報廢及固定資產(chǎn)的計價，必須嚴格審查，按規(guī)定經(jīng)批準后，于年度決算時處理完畢。it公司財務(wù)管理制度：資金、現(xiàn)金、費用管理1、財務(wù)部要加強對資產(chǎn)、資金、現(xiàn)金及費用開支的管理，防止損失，杜絕浪費，良好運用，提高效益。2、銀行賬戶必須遵守銀行的規(guī)定開設(shè)和使用。銀行賬戶只供本單位經(jīng)營業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴禁借賬戶供外單位或個人使用，嚴禁為外單位或個人代收代支、轉(zhuǎn)賬套現(xiàn)。3、銀行賬戶的賬號必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準外泄。4、銀行賬戶印鑒的使用實行分管并用制，即財務(wù)章暫由會計保管，會計私章由會計保管，法人代表章由法人保管，不準由一人統(tǒng)一保管使用。印鑒保管人臨時出差由其委托他人代管。5、銀行賬戶往來應(yīng)逐筆登記入賬，不準多筆匯總登入，也不準以收抵支記賬。按月與銀行對賬單核對，未達收支，應(yīng)做出調(diào)節(jié)逐筆調(diào)節(jié)平衡。6、根據(jù)已獲批準簽訂的合同付款，不得改變支付方式和用途;非經(jīng)收款單位書面正式委托并經(jīng)總經(jīng)理批準，不準改變收款單位(人)。7、庫存現(xiàn)金不得超過限額，不得以白條抵作現(xiàn)金?，F(xiàn)金收支做到日清月結(jié)，確保庫存現(xiàn)金的賬面余款與實際庫存額相符，銀行存款余款與銀行對賬單相符，現(xiàn)金、銀行日記賬數(shù)額分別與現(xiàn)金、銀行存款總賬數(shù)額相符。8、因公出差、暫由副總經(jīng)理批準借支公款，應(yīng)在回單位后三日內(nèi)交清，不得拖欠。非因公事并經(jīng)副總經(jīng)理批準，任何人不得借支公款。詳見《因公借款管理辦法》。9、嚴格現(xiàn)金收支管理，除一般零星日常支出外，其余支出都必須通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不得直接兌付現(xiàn)金。10、領(lǐng)用空白支票必須注明限額、日期、用途及使用期限、并報總經(jīng)理報批。所有空白