財務出納專員崗位職責

第4頁共4頁財務出納專員崗位職責1、協(xié)助?財務經理制?定財務預算?、監(jiān)督計劃?;2、編?制會計憑證?，整理保管?財務會計檔?案;3、?登記保管各?種明細賬、?總分類賬;?4、按照?財務制度定?期對賬，如?發(fā)現(xiàn)差異，?查明差異原?因;5、?編制會計報?告、報表，?處理結賬時?有關的賬務?的調整事宜?;6、做?好每月的報?稅和工資的?發(fā)放工作;?7、管理?往來賬、應?收、應付款?、固定資產?、無形資產?，每月計提?核算稅金、?費用、折舊?等費用項目?;8、完?成財務經理?交辦的其他?工作。任?職要求:?1、財務等?相關專業(yè)本?科及以上學?歷，有會計?從業(yè)資格證?書;2、?了解國家財?經政策和會?計、稅務法?規(guī)，熟悉銀?行結算業(yè)務?;3、熟?悉會計報表?的處理，熟?練使用財務?軟件;4?、善于處理?流程性事務?、良好的學?習能力、獨?立工作能力?和財務分析?能力;5?、工作細致?，責任感強?，良好的溝?通能力、團?隊精神。?出納崗位的?工作人員職?責1.嚴?格執(zhí)行現(xiàn)金?管理制度和?銀行結算制?度(1)?管理庫存現(xiàn)?金。掌握每?天庫存金額?，不得超過?銀行核定的?限額，超出?部分應及時?送繳銀行。?如發(fā)生超庫?存罰款時，?如因出納未?及時將超額?現(xiàn)金存入銀?行造成的，?由出納人員?負責。(?2)不準違?反現(xiàn)金管理?規(guī)定，從銀?行套取現(xiàn)金?支出。也不?準轉賬支票?向職工支付?獎金、獎品?的辦法，逃?避現(xiàn)金管理?的監(jiān)督。?(3)不準?以“白條”?抵充庫存現(xiàn)?金，不準_?__挪用現(xiàn)?金。(4?)隨時掌握?銀行存款余?額，不準簽?發(fā)超過銀行?存款余額的?空頭支票。?出納人員開?出空頭支票?發(fā)生的罰款?，由出納人?員負責，情?節(jié)嚴重的要?追究責任。?不得簽發(fā)遠?期支票，套?取銀行信用?。(5)?出納人員不?得將空白支?票交給其他?單位或個人?簽發(fā)。(?6)不準將?銀行賬戶出?租、出借給?任何單位或?個人辦理結?算業(yè)務。不?得多頭開戶?，逃避經濟?監(jiān)督。2?.負責辦理?現(xiàn)金收支和?銀行結算業(yè)?務(1)?根據(jù)會計審?核人員簽章?的收付款憑?證，經出納?人員復核后?，才能辦理?現(xiàn)金收支及?銀行結算業(yè)?務。復核主?要是核對原?始憑證和記?賬憑證的會?計事項是否?一致，金額?是否相符，?內容是否真?實、合理，?復核無誤后?再辦理付款?手續(xù)。(?2)收付款?業(yè)務辦理完?畢，要及時?在收付款憑?證上簽章，?并加蓋“收?訖”或“付?訖”戳記，?防止重付或?漏付。(?3)開錯的?支票，必須?加蓋“作廢?”戳記，連?同存根或其?他聯(lián)頁一起?保存。支票?遺失，應立?即向銀行辦?理掛失手續(xù)?，并通知有?關單位共同?防范結算風?險的發(fā)生。?(4)對?重大開支項?目，如固定?資產更新創(chuàng)?造、___?工程款的支?出等，須經?會計主管人?員、總會計?師或單位領?導審核后，?再辦理付款?手續(xù)。(?5)涉及外?匯的，應按?照國家外匯?管理和結構?匯制度的規(guī)?定及有關文?件辦理外匯?收支業(yè)務。?3.負責?登記現(xiàn)金、?銀行存款日?記賬，并編?制日報表?(1)根據(jù)?已經辦理完?畢的收付款?憑證，逐步?順時登記現(xiàn)?金日記賬或?銀行存款日?記賬，每天?終了應結算?出余額?，F(xiàn)?金賬面余額?應與實際庫?存現(xiàn)金核對?，如發(fā)現(xiàn)短?缺或溢余，?應立即查找?原因，做到?賬實相符，?造成損失的?應由相關責?任人承擔損?失。(2?)銀行存款?賬面余額，?要定期與銀?行對賬單進?行核對。?月份終了，?應及時編制?“銀行存款?余額調節(jié)表?”，使賬面?余額與對賬?單上的余額?調節(jié)相符。?出現(xiàn)未達賬?項，要及時?查詢調整。?對于現(xiàn)金?收支業(yè)務和?銀行收支業(yè)?務較多的單?位，領導或?有關管理部?門需要掌握?每天現(xiàn)金和?銀行存款情?況的，還應?于每天終了?，根據(jù)現(xiàn)金?日記賬和銀?行存款日記?賬編制現(xiàn)金?、銀行存款?日報表，以?及時反映現(xiàn)?金和銀行存?款的收、支?、存情況。?(3)加?強內部牽制?制度，出納?員除自行填?制向銀行提?取現(xiàn)金或從?銀行存入現(xiàn)?金的收付款?憑證外，不?得填制其他?會計事項的?收付款憑證?，也簿得兼?辦收入、費?用、債權、?債務等賬簿?的登記、核?對和會計檔?案保管工作?，確保貫徹?錢賬分管原?則。4.?負責保管庫?存現(xiàn)金、各?種有價證券?、各種支付?、結算憑證?、空白收據(jù)?有關印章和?其他貴重物?品(1)?妥善保管庫?存現(xiàn)金及各?種有價證券?，確保安全?。要注意管?好保險柜(?金庫)鑰匙?，離開崗位?時，人走鎖?庫，不得隨?意交付他人?。對保險柜?及存折等的?___，應?保守___?。(2)?妥善保管好?空白支票、?空白收據(jù)、?空白___?，并設立支?票、收據(jù)和?___領用?登記簿，切?實辦好領用?、注銷手續(xù)?。(3)?妥善保管支?票專用章、?財務章，各?種印章必須?嚴格按用途?使