有關(guān)企業(yè)自查報(bào)告

第有關(guān)企業(yè)自查報(bào)告有關(guān)企業(yè)自查報(bào)告1

一、企業(yè)根本情況：

我公司系私營(yíng)企業(yè)，經(jīng)營(yíng)地址：主營(yíng)：注冊(cè)資金：人。法人代表：，在冊(cè)職工工資總額。20某某年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入20某某年度經(jīng)營(yíng)性虧損某某元。

二、流轉(zhuǎn)稅〔地稅〕：

1、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入：我公司20某某年1月—20某某年12月實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入某某元。

2、營(yíng)業(yè)稅：我公司20某某年1月—20某某年12月應(yīng)繳納城市維護(hù)建設(shè)稅某某元，已繳納多少某某元，應(yīng)補(bǔ)繳多少某某元。

3、城市維護(hù)建設(shè)稅：我公司20某某年1月—20某某年12月應(yīng)繳納城市維護(hù)建設(shè)稅某某元，已繳納多少某某元，應(yīng)補(bǔ)繳多少某某元。

4、教育費(fèi)附加：我公司20某某年1月—20某某年12月應(yīng)繳納教育費(fèi)附加某某元，已繳納多少某某元，應(yīng)補(bǔ)繳多少某某元。

5、殘疾人就業(yè)保障金：我公司20某某年1月—20某某年12月年應(yīng)繳殘疾人就業(yè)保障金多少某某元，已繳納多少某某元，應(yīng)補(bǔ)繳多少某某元。

6、防洪保安資金：我公司20某某年1月—20某某年12月應(yīng)繳防洪保安資金多少某某元，已繳納多少某某元，應(yīng)補(bǔ)繳多少某某元。

7、地方教育附加費(fèi)：我公司20某某年1月—20某某年12月應(yīng)繳多少某某元，已繳納多少某某元，應(yīng)補(bǔ)繳多少某某元。

三、地方各稅局部：

1、個(gè)人所得稅：我公司法人代表20某某年度-20某某年度工資收入元，我公司20年度-20年度個(gè)人工資收入未到達(dá)個(gè)人所得稅納稅標(biāo)準(zhǔn)，無個(gè)人所得稅。

2、土地使用稅：我公司20某某年度-20某某年度應(yīng)稅土地面積10000平方米，應(yīng)納土地使用稅2萬元，已繳納。

3、房產(chǎn)稅：我公司20某某年度-20某某年度應(yīng)稅房產(chǎn)原值1000萬元，應(yīng)納房產(chǎn)稅8、4萬元，已繳納。

4、車船稅：我公司擁有乘用車輛，應(yīng)繳納車船稅元，已繳納；商用車輛，其中客車輛，應(yīng)繳納車船稅某某元，已繳納；貨車輛，應(yīng)繳納車船稅某某元，已繳納。

5、印花稅：我公司20某某年度-20某某年度主營(yíng)業(yè)務(wù)收入元，按0、03%稅率應(yīng)繳納印花稅元。帳本4本，每本5元貼花，共計(jì)某某元。合計(jì)應(yīng)繳納印花稅某某元。

四、規(guī)費(fèi)、基金局部：

1、我公司20某某年度-20某某年度為職工150人繳納了社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)及醫(yī)療保險(xiǎn)，其他人員未在我公司繳納，原因系這批職工的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)及醫(yī)療保險(xiǎn)仍由以前的工作單位代繳，關(guān)系未轉(zhuǎn)入我公司。

2、我公司20某某年度-20某某年度交繳殘疾人就業(yè)保障金元。

五、發(fā)票使用情況：

20某某年度-20某某年度我公司開具了某某發(fā)票，多少?gòu)?，金額多少，已全部記帳作收入。

有關(guān)企業(yè)自查報(bào)告2

一、專項(xiàng)活動(dòng)組織與開展情況

根據(jù)深圳證監(jiān)局深證局發(fā)[20某某]109號(hào)《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)根底工作專項(xiàng)活動(dòng)的通知》文件的要求,并以本公司于20某某年x月x日制定了《財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)根底工作專項(xiàng)活動(dòng)的工作方案》為指導(dǎo),本公司于x月x日至x月x日對(duì)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)根底建設(shè)情況進(jìn)行了全面自查,發(fā)現(xiàn)了公司存在的問題,并對(duì)問題提出整改措施,同時(shí)設(shè)定了整改時(shí)間和整改責(zé)任人。

二、自查的內(nèi)容與方法

本次專項(xiàng)活動(dòng)是根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)版股票上市規(guī)那么》、《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么》《會(huì)計(jì)根底工作標(biāo)準(zhǔn)》、《會(huì)計(jì)電算化管理方法》、《會(huì)計(jì)檔案管理方法》、《企業(yè)內(nèi)部控制根本標(biāo)準(zhǔn)》等相關(guān)規(guī)定,整個(gè)自查的內(nèi)容主要包括崗位設(shè)置、科目設(shè)置、單位相關(guān)財(cái)務(wù)制度設(shè)計(jì)、外來發(fā)票的標(biāo)準(zhǔn)、自制憑證的標(biāo)準(zhǔn)、會(huì)計(jì)摘要的標(biāo)準(zhǔn)、會(huì)計(jì)憑證的填制、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)、各項(xiàng)資產(chǎn)的盤點(diǎn)、應(yīng)收賬款的核對(duì)、賬齡分析、憑證的裝訂、賬表的處理等。自查的方法包括實(shí)地檢查和穿行測(cè)試相結(jié)合等方法。

三、自查發(fā)現(xiàn)的問題

通過對(duì)照《深圳轄區(qū)上市公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)根底工作調(diào)查問卷》和《深圳轄區(qū)上市公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)根底工作存在的常見問題》經(jīng)過全面自查,現(xiàn)將自查情況逐項(xiàng)列示如下:

1、財(cái)務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置根本情況

1.1主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人情況

自查中發(fā)現(xiàn)公司總經(jīng)理兼任主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人的工作,因總經(jīng)理負(fù)責(zé)整個(gè)公司的全面經(jīng)營(yíng)管理,時(shí)間精力有限,且受財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專業(yè)技能限制,公司擬變更主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人,變更后總經(jīng)理不再兼任主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人,由原會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人變更為主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人,由財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)經(jīng)理擔(dān)任會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人。因財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)經(jīng)理目前還在試用階段,待試用期結(jié)束后由財(cái)務(wù)部與人事行政部門進(jìn)行綜合考核符合任職條件后,由財(cái)務(wù)部提交申請(qǐng),公司總經(jīng)理批復(fù)報(bào)董事會(huì)審議通過。此事項(xiàng)在整改期結(jié)束之前(20某某年10月31日)變更完成。

1.2會(huì)計(jì)人員崗位設(shè)置情況

自查中發(fā)現(xiàn),公司財(cái)務(wù)部共計(jì)設(shè)置六名財(cái)務(wù)人員,設(shè)財(cái)務(wù)總監(jiān)一名,財(cái)務(wù)經(jīng)理一名,會(huì)計(jì)三名,出納一名,所有財(cái)務(wù)人員均有《會(huì)計(jì)從業(yè)資格證》,并具備相應(yīng)的必要的專業(yè)知識(shí)和專業(yè)技能。公司于20某某年10月制定會(huì)計(jì)人員的工作崗位定期輪換制度,未發(fā)現(xiàn)有不標(biāo)準(zhǔn)事項(xiàng)。

1.3會(huì)計(jì)人員專業(yè)培訓(xùn)情況

自查中發(fā)現(xiàn)公司會(huì)計(jì)人員有定期和不定期參加新會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么、所得稅匯算清繳、軟件企業(yè)稅收優(yōu)惠政策、扶持企業(yè)優(yōu)惠政策、研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除等外部和內(nèi)部的相關(guān)專題的培訓(xùn)和講座;20某某年企業(yè)所得稅匯算清繳培訓(xùn),外培3小時(shí),稅務(wù)會(huì)計(jì)梁秀妮和財(cái)務(wù)總監(jiān)黎燕紅參加;20某某年軟件企業(yè)稅收優(yōu)惠政策培訓(xùn),外培2.5小時(shí),稅務(wù)會(huì)計(jì)梁秀妮和財(cái)務(wù)總監(jiān)黎燕紅參加;20某某年企業(yè)所得稅匯算清繳考前須知培訓(xùn),外培3小時(shí),總賬會(huì)計(jì)黃楊梅參加;20某某年深圳市扶持企業(yè)優(yōu)惠政策講座,外培3小時(shí),總賬會(huì)計(jì)黃楊梅和財(cái)務(wù)總監(jiān)黎燕紅參加;20某某年研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除事項(xiàng)專項(xiàng)培訓(xùn),外培2.5小時(shí),稅務(wù)會(huì)計(jì)梁秀妮參加;20某某年4月公司全體財(cái)務(wù)人員黎燕紅、梁秀妮、黃楊梅、朱丹平、徐卓峙、劉飛華參加財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)根底工作標(biāo)準(zhǔn)企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn),內(nèi)培4小時(shí);公司制定《員工培訓(xùn)管理方法》,財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)人員遵照?qǐng)?zhí)行,公司對(duì)會(huì)計(jì)人員年審費(fèi)用予以報(bào)銷。未發(fā)現(xiàn)有不標(biāo)準(zhǔn)事項(xiàng)。

2、會(huì)計(jì)核算根底工作標(biāo)準(zhǔn)性情況

2.1會(huì)計(jì)憑證編制及管理情況

自查中發(fā)現(xiàn)記賬憑證所附原始憑證單據(jù)齊全,會(huì)計(jì)憑證單獨(dú)按月裝訂,采購(gòu)業(yè)務(wù)記賬憑證后附付款申請(qǐng)單,合同,發(fā)票,采購(gòu)訂單,入庫(kù)單,銀行付款單,所附原始單據(jù)齊全。銷售業(yè)務(wù)記賬

憑證后附發(fā)票和銷售匯總表,公司非經(jīng)營(yíng)性資金往來事項(xiàng)記賬憑證后附付款申請(qǐng)單和銀行付款單,非經(jīng)營(yíng)性資金往來根本都是與全資子公司發(fā)生,全資子公司的資金賬戶和賬務(wù)處理均由公司管理。記賬憑證有記賬人員,會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人,出納(收款和付款憑證),復(fù)核人簽名。原始憑證一個(gè)月裝訂一次,按年按月順序排列放到柜子里,由會(huì)計(jì)專人保管?？傎~和明細(xì)賬一年打印一次,由總賬會(huì)計(jì)和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽字。無不標(biāo)準(zhǔn)事項(xiàng)。

2.2記賬根底工作情況

自查中發(fā)現(xiàn),公司出納付款或者收款后取得銀行支付憑證或者收款憑證及時(shí)進(jìn)行登記、銷售收入是在每個(gè)月系統(tǒng)統(tǒng)計(jì)并確認(rèn)后進(jìn)行集中入賬、采購(gòu)應(yīng)付款是在驗(yàn)收入庫(kù)手續(xù)和單據(jù)齊全后入賬,會(huì)計(jì)憑證摘要能清楚反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),除局部重分類調(diào)整分錄外,會(huì)計(jì)師要求的審計(jì)調(diào)整均全部入賬。未發(fā)現(xiàn)不標(biāo)準(zhǔn)事項(xiàng)。

2.3合并報(bào)表的編制及相關(guān)工作情況

自查中發(fā)現(xiàn)由公司總賬會(huì)計(jì)專人負(fù)責(zé)并用手工編制合并報(bào)表和附注,會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審核。按月編制合并報(bào)表,并在每個(gè)月結(jié)束后8個(gè)工作

日內(nèi)完成。不存在由年審會(huì)計(jì)師代為編制合并報(bào)表和附注的情況。對(duì)合并范圍主體之間的往來由總賬會(huì)計(jì)每個(gè)月定期對(duì)賬,并由會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人對(duì)對(duì)賬結(jié)果簽字確認(rèn)。因公司存貨較小,主要是低值易耗品,且?guī)齑媪亢蛢r(jià)值量均較小,財(cái)務(wù)部門與倉(cāng)儲(chǔ)部門每半年定期對(duì)賬一次,并形成有對(duì)賬相關(guān)人員簽名的對(duì)賬記錄。未發(fā)現(xiàn)不標(biāo)準(zhǔn)事項(xiàng)。

3、資金管理和控制情況

3.1管理制度和崗位設(shè)置情況

自查發(fā)現(xiàn)公司已經(jīng)制定貨幣資金管理相關(guān)制度,公司財(cái)務(wù)部是貨幣資金管理部門,公司所有付款均經(jīng)過由經(jīng)辦人申請(qǐng)、經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)、會(huì)計(jì)審核、財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核、財(cái)務(wù)總監(jiān)審核、總經(jīng)理簽批、出納付款的程序進(jìn)行。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)資金管理業(yè)務(wù),財(cái)務(wù)總監(jiān)是資金管理負(fù)責(zé)人,負(fù)責(zé)確保資金平安有效、確保資金運(yùn)作合法合規(guī)、做好資金籌劃預(yù)算、審批銀行開戶申請(qǐng)、審核支付手續(xù)和方式等。資金管理負(fù)責(zé)人及出納與控股股東、實(shí)際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、高管不構(gòu)成親屬關(guān)系;資金的支付審批、復(fù)核與執(zhí)行崗位別離,資金的保管、記錄與盤點(diǎn)清查崗位別離,出納沒有兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管、收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。未發(fā)現(xiàn)不標(biāo)準(zhǔn)的事項(xiàng)。

3.2付款審批控制情況

自查中發(fā)現(xiàn)資金支付尚未建立分級(jí)審批制度,執(zhí)行中所有的資金支付均需要總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)審批才能支付;付款申請(qǐng)單注明了款項(xiàng)用途,并附合同、發(fā)票、入庫(kù)單或出庫(kù)單、以及其他相關(guān)資料說明。公司對(duì)全資子公司借款,除履行一般付款申請(qǐng)程序外,還簽訂借款協(xié)議,公司暫未向其他非子公司借款。未發(fā)現(xiàn)不標(biāo)準(zhǔn)事項(xiàng)。

3.3銀行賬戶管理情況

自查中不存在公司以個(gè)人名義或其他單位名義開立銀行賬戶的情況,由出納赴銀行獲取銀行對(duì)賬單,同時(shí)公司指定總賬會(huì)計(jì)專人每月核對(duì)并編制銀行余額調(diào)節(jié)表,并由財(cái)務(wù)總監(jiān)復(fù)核簽名并留底。單位付款根本使用銀行支付,出納根據(jù)簽批的付款申請(qǐng)單及附件辦理付款手續(xù)。收款和付款記賬憑證均有出納人員簽名或者蓋章。

公司為加強(qiáng)對(duì)銀行對(duì)賬單的稽核和管理,根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制指引有關(guān)資金的相關(guān)要求公司擬對(duì)“由出納赴銀行獲取銀行對(duì)賬單〞進(jìn)行整改,改由其他財(cái)務(wù)人員赴銀行獲取對(duì)賬單。

3.4

現(xiàn)金和票據(jù)的管理情況

自查中發(fā)現(xiàn)已經(jīng)建立定期的現(xiàn)金盤點(diǎn)制度;制度規(guī)定公司的庫(kù)存現(xiàn)金限額為5萬元。日常使用的票據(jù)種類為支票,并設(shè)置票據(jù)登記薄,對(duì)票據(jù)購(gòu)置、領(lǐng)用、注銷進(jìn)行記錄,作廢票據(jù)沒有銷毀,不存在加蓋公司公章或財(cái)務(wù)專用章的空白票據(jù)。不存在現(xiàn)金坐支現(xiàn)象,出納每日對(duì)現(xiàn)金進(jìn)

行盤點(diǎn),總賬會(huì)計(jì)不定期抽盤和每月末盤點(diǎn),并出具盤點(diǎn)表。未發(fā)現(xiàn)不標(biāo)準(zhǔn)事項(xiàng)。

3.5財(cái)務(wù)印鑒保管情況

自查中發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)專用章由出納保管,法定代表人私章由財(cái)務(wù)總監(jiān)保管,發(fā)票專用章由稅務(wù)會(huì)計(jì)保管。自查中發(fā)現(xiàn)使用財(cái)務(wù)印鑒未形成登記記錄。公司擬增加使用印鑒登記薄臺(tái)賬加強(qiáng)印鑒管理。

4、企業(yè)會(huì)計(jì)政策相關(guān)情況

4.1財(cái)務(wù)管理制度體系根本情況

自查中發(fā)現(xiàn),在公司財(cái)務(wù)管理制度下,公司建立了如下財(cái)務(wù)管理相關(guān)制度:費(fèi)用報(bào)銷制度、點(diǎn)卡管理制度、會(huì)計(jì)根底工作標(biāo)準(zhǔn)、采購(gòu)庫(kù)存管理流程、研發(fā)支出核算管理規(guī)定、固定資產(chǎn)管理方法、對(duì)外擔(dān)保管理制度、對(duì)外投資管理制度、關(guān)聯(lián)交易決策制度、募集資金管理方法、信息披露制度、現(xiàn)金盤點(diǎn)制度、預(yù)算管理制度等,最后一次修訂時(shí)間在20某某年6月。未發(fā)現(xiàn)不標(biāo)準(zhǔn)事項(xiàng)。

4.2企業(yè)會(huì)計(jì)政策相關(guān)情況

自查中發(fā)現(xiàn)公司會(huì)計(jì)政策按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么》(某某)進(jìn)行了修訂,并經(jīng)

20某某年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審批。下屬子公司的會(huì)計(jì)政策由母公司統(tǒng)一制定,并要求合并范圍內(nèi)各主體均采用與母公司一致的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)。未發(fā)現(xiàn)不標(biāo)準(zhǔn)事項(xiàng)。

4.3企業(yè)會(huì)計(jì)估計(jì)相關(guān)情況

自查中發(fā)現(xiàn)公司財(cái)務(wù)管理制度中已經(jīng)對(duì)會(huì)計(jì)估計(jì)的變更做出了相關(guān)規(guī)定,會(huì)計(jì)估計(jì)變更事項(xiàng)需要履行公司董事會(huì)審批程序,財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定需對(duì)公允價(jià)值變動(dòng)收益進(jìn)行檢查,但未做出具體的流程和審批程序,公司目前不存在需要對(duì)公允價(jià)值變動(dòng)收益進(jìn)行檢查的工程。財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定需對(duì)預(yù)計(jì)負(fù)債進(jìn)行檢查,但未做出具體確實(shí)認(rèn)流程和審批程序。

為加強(qiáng)和完善對(duì)財(cái)務(wù)管理制度的建設(shè),公司對(duì)預(yù)計(jì)負(fù)債確實(shí)認(rèn)、審批等相關(guān)的流程和審批程序作為整改事項(xiàng),在整改期限結(jié)束之前(20某某年10月31日)制定出相關(guān)制度。

4.4重大會(huì)計(jì)過失更正情況

自查中發(fā)現(xiàn)公司制定《年報(bào)信息披露重大過失責(zé)任追究制度》,當(dāng)財(cái)務(wù)報(bào)告存在重大會(huì)計(jì)過失更正事項(xiàng)時(shí),公司審計(jì)部應(yīng)收集、匯總相關(guān)資料,調(diào)查責(zé)任原因,進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定,并擬定處分意見和整改措施。審計(jì)部形成書面材料詳細(xì)說明會(huì)計(jì)過失的內(nèi)容、會(huì)計(jì)過失的性質(zhì)及產(chǎn)生原因、會(huì)計(jì)過失更正對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響及更正后的財(cái)務(wù)指標(biāo)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所重新審計(jì)的情況、重大過失責(zé)任認(rèn)定的初步意見,之后提交董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)審議,并抄報(bào)監(jiān)事會(huì)。公司董事會(huì)對(duì)審計(jì)委員會(huì)的提議做出專門決議,獨(dú)立董事發(fā)表獨(dú)立意見;公司監(jiān)事會(huì)切實(shí)履行監(jiān)督職能,對(duì)董事會(huì)的決議提出專門意見并形成決議。公司最近三年未發(fā)生重大會(huì)計(jì)過失事項(xiàng)。未發(fā)現(xiàn)不標(biāo)準(zhǔn)事項(xiàng)。

4.5資產(chǎn)減值測(cè)試管理情況

自查中發(fā)現(xiàn)公司財(cái)務(wù)管理制度對(duì)資產(chǎn)減值做了具體的.檢查要求,對(duì)應(yīng)收款進(jìn)行減值測(cè)試的方法是根據(jù)應(yīng)收款客戶合作現(xiàn)狀、造成欠款原因、催款情況以及欠款時(shí)間進(jìn)行測(cè)試,測(cè)試的頻率為每個(gè)年度,因公司存貨較少,主要是低值易耗品,且?guī)齑媪亢蛢r(jià)值量均較小、購(gòu)置時(shí)間短,根本未做存貨減值測(cè)試。未發(fā)現(xiàn)不標(biāo)準(zhǔn)事項(xiàng)。

5、財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)使用和控制情況

5.1財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)根本情況

5.2財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)應(yīng)用情況

自查中發(fā)現(xiàn)當(dāng)月會(huì)計(jì)憑證生成后,實(shí)行交叉審核,即制單人不能審核由自己所錄入的會(huì)計(jì)憑證,需由不同的人員進(jìn)行審核、記賬。未發(fā)現(xiàn)不標(biāo)準(zhǔn)事項(xiàng)。

5.3財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)訪問權(quán)限的控制

自查中發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)人員根據(jù)職位類別及其他部門使用人,填寫《財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)權(quán)限申請(qǐng)單》,

并經(jīng)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審批后向it系統(tǒng)申請(qǐng)對(duì)應(yīng)的系統(tǒng)權(quán)限,除公司財(cái)務(wù)人員外,公司其他部門人員非經(jīng)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審批許可不得使用財(cái)務(wù)軟件。關(guān)聯(lián)公司人員不得操作使用本公司的財(cái)務(wù)軟件并進(jìn)入查詢本公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)信息。未發(fā)現(xiàn)不標(biāo)準(zhǔn)事項(xiàng)。

6、母公司對(duì)子公司財(cái)務(wù)管理和控制情況

6.1全面預(yù)算管理的執(zhí)行情況

自查中發(fā)現(xiàn)母公司對(duì)子公司實(shí)行全面預(yù)算管理,原因是子公司為新設(shè)公司,公司的預(yù)算由運(yùn)營(yíng)中心負(fù)責(zé)編制,公司由總經(jīng)理、運(yùn)營(yíng)中心、技術(shù)中心、研發(fā)中心、財(cái)務(wù)部組成預(yù)算管理委員會(huì),但此小組不是正式機(jī)構(gòu),在制定預(yù)算或者修訂預(yù)算時(shí)進(jìn)行小組審核,公司運(yùn)營(yíng)中心負(fù)責(zé)參與預(yù)算的編制,具體編制程序?yàn)橛蛇\(yùn)營(yíng)中心產(chǎn)品部制定各產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)預(yù)算,經(jīng)與預(yù)算管理委員會(huì)討論后交財(cái)務(wù)部匯總編制總體預(yù)算,審批程序?yàn)楫a(chǎn)品部經(jīng)理提交、運(yùn)營(yíng)中心總監(jiān)審核、研發(fā)中心總監(jiān)確認(rèn)、財(cái)務(wù)總監(jiān)審核、總經(jīng)理簽批。在預(yù)算執(zhí)行中涉及到調(diào)整預(yù)算的,需要同樣的審批,審批流程與預(yù)算編制的審批流程一致。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)下屬子公司預(yù)算完成情況進(jìn)行考核。未發(fā)現(xiàn)不標(biāo)準(zhǔn)事項(xiàng)。

6.2母公司對(duì)子公司的資金管理

自查中發(fā)現(xiàn)公司目前有三家全資子公司,其中一家深圳網(wǎng)頁游戲子公司有少量業(yè)務(wù),其余兩家為蘇州子公司,還未正式運(yùn)營(yíng),全部子公司的賬務(wù)及資金賬戶均由母公司財(cái)務(wù)部兼職管理。子公司開立銀行賬戶須經(jīng)母公司審批,從管理制度上公司不允許下屬子公司之間發(fā)生日常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)以外的資金往來,子公司日常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的支出,均需要母公司審批,子公司向外提供借款、向外擔(dān)保、向銀行或其他單位融資均需要母公司審批。未發(fā)現(xiàn)不標(biāo)準(zhǔn)事項(xiàng)。

6.3母公司對(duì)子公司財(cái)務(wù)人員的管理情況

自查中發(fā)現(xiàn)子公司目前沒有全職財(cái)務(wù)人員,財(cái)務(wù)人員全部由母公司財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)人員兼任,由母公司進(jìn)行統(tǒng)一管理。隨著公司未來業(yè)務(wù)規(guī)模的擴(kuò)大,公司會(huì)加強(qiáng)對(duì)子公司財(cái)務(wù)人員的配置,并實(shí)行有效監(jiān)管,此事項(xiàng)作為公司的長(zhǎng)效整改工程

有關(guān)企業(yè)自查報(bào)告3

按照文件通知要求開展企業(yè)平安生產(chǎn)自查自糾活動(dòng)。我公司領(lǐng)導(dǎo)高度重視，積極組織相關(guān)人員抓好組織發(fā)動(dòng)，認(rèn)真開展自查自糾，不留死角。針對(duì)存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)按照定人員、定時(shí)間、定措施、定資金的原那么制定整改方案，落實(shí)整改措施，嚴(yán)防事故發(fā)生?，F(xiàn)就自查情景總結(jié)如下。

一、強(qiáng)化管理，明確職責(zé)

為切實(shí)加強(qiáng)對(duì)我公司平安生產(chǎn)工作的領(lǐng)導(dǎo)，公司調(diào)整充實(shí)了公司平安生產(chǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)組，力爭(zhēng)做到目標(biāo)明確，職責(zé)落實(shí)，工作到位，防患于未然。

二、細(xì)化措施，落實(shí)到位

全面貫徹落實(shí)“平安第一，預(yù)防為主〞的方針和市平安生產(chǎn)工作有關(guān)文件精神，堅(jiān)持做到依法管理，強(qiáng)化監(jiān)督，嚴(yán)格檢查，催促整改，讓隱患得到消除，事故得到控制。以監(jiān)管工作為重點(diǎn)，嚴(yán)防一般平安事故，杜絕重、特大平安事故，確保員工生命財(cái)產(chǎn)平安。

三、工作資料及措施方法得當(dāng)

1.加強(qiáng)平安知識(shí)的宣傳教育，努力提高全公司職工平安生產(chǎn)意識(shí)。認(rèn)真開展平安生產(chǎn)法律法規(guī)和政策的宣傳教育，倡導(dǎo)和抓好平安文化建設(shè)，增強(qiáng)公司職工平安生產(chǎn)意識(shí)。我企業(yè)按照有關(guān)要求，主動(dòng)選派人員參加上級(jí)主管部門組織的平安培訓(xùn)和復(fù)訓(xùn)，并切實(shí)抓好企業(yè)職工平安生產(chǎn)知識(shí)和生產(chǎn)技能的培訓(xùn)，努力確保特種作業(yè)人員和從業(yè)人員持證上崗率達(dá)100%。

三是行政辦定期組織機(jī)動(dòng)車輛駕駛員和車主參加道路交通平安法的培訓(xùn)教育，促使其增強(qiáng)道路交通平安意識(shí)，嚴(yán)守道路交通平安法規(guī)。

四是加強(qiáng)檢查、催促，促使企業(yè)平安生產(chǎn)培訓(xùn)教育工作制度化、經(jīng)常化。

2.強(qiáng)化平安職責(zé)管理，建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度。本單位平安工作的第一職責(zé)人，對(duì)本單位平安生產(chǎn)工作負(fù)直接職責(zé)，必須切實(shí)履行職責(zé)，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，及時(shí)排除各類平安隱患，嚴(yán)防各類平安事故的發(fā)生。

一是要認(rèn)真貫徹落實(shí)好與公司簽訂的平安生產(chǎn)目標(biāo)管理職責(zé)書，做到有崗、有位、有責(zé)。

二是公司平安生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)組定期組織人員對(duì)各個(gè)部門落實(shí)的情景進(jìn)行檢查、催促，并將情景登記在冊(cè)，作為年終綜合考核的評(píng)分依據(jù)。

三是各單位要結(jié)合自身實(shí)際，制定和完善各項(xiàng)平安生產(chǎn)規(guī)章制度及平安生產(chǎn)規(guī)程，并嚴(yán)格執(zhí)行，杜絕“三違〞現(xiàn)象，切實(shí)做到平安生產(chǎn)有章可循。

3.突出重點(diǎn)，狠抓落實(shí)，加大隱患排查整改力度。

a.開展了綜合性平安生產(chǎn)大檢查。企業(yè)平安生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)組每季度組織開展一次綜合性的平安生產(chǎn)大檢查，對(duì)車間存在的重大隱患，催促其制定整改措施，落實(shí)資金，安排專人催促整改，并將隱患排查以及整改情景備案存檔；各車間和平安職責(zé)單位每月組織一次平安大檢查，發(fā)現(xiàn)隱患，制定措施，落實(shí)專人，限期整改，并將情景及時(shí)上報(bào)企業(yè)平安生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)組。

b.車間內(nèi)平安隱患排查。車間用電標(biāo)準(zhǔn)化，建立了臨時(shí)搭接電線使用檔案，并組織電力維修部門統(tǒng)一檢查了車間內(nèi)用電線路，保障車間內(nèi)用電平安。

二是重點(diǎn)檢查了生產(chǎn)設(shè)備，對(duì)檢查出的隱患問題由車間主任牽頭負(fù)責(zé)整改，并記錄在案，對(duì)5號(hào)車間物品分類規(guī)劃做出相應(yīng)調(diào)整，要求歸類、標(biāo)準(zhǔn)存放相關(guān)物料、產(chǎn)品、機(jī)械備件。完善車間內(nèi)消防標(biāo)志、考前須知、指示標(biāo)志等平安標(biāo)識(shí)。

四、存在的問題與缺乏

1.企業(yè)員工〔車間〕平安生產(chǎn)意識(shí)較為淡薄，平安法律法規(guī)宣傳教育工作有待加強(qiáng)。

2.平安生產(chǎn)工作經(jīng)費(fèi)投入缺乏。

在平安生產(chǎn)工作上雖然取得了必須的成績(jī)，但離上級(jí)管理部門的要求還有必須的差距，我們將在今后的工作中發(fā)揚(yáng)成績(jī)，找出差距，彌補(bǔ)缺乏。我們將牢固樹立平安就是保障，平安就是效益。抓平安就是抓開展，抓平安就是顧大局。進(jìn)一步增強(qiáng)職責(zé)心和緊迫感，樹立“生產(chǎn)必須平安，平安為了生產(chǎn)〞的指導(dǎo)思想，切實(shí)履行職責(zé)，警鐘長(zhǎng)鳴，常抓不懈，確保公司上下生產(chǎn)平安，經(jīng)濟(jì)開展。

有關(guān)企業(yè)自查報(bào)告4

隨著社會(huì)一步步向前開展，報(bào)告使用的次數(shù)愈發(fā)增長(zhǎng)，報(bào)告中提到的所有信息應(yīng)該是準(zhǔn)確無誤的。相信許多人會(huì)覺得報(bào)告很難寫吧，以下是小編整理的企業(yè)自查報(bào)告，歡送大家借鑒與參考，希望對(duì)大家有所幫助。

為了全面做好征信信息管理和業(yè)務(wù)應(yīng)用工作，確保我行信貸與征信信息如實(shí)反映客戶真實(shí)信用情況，提升我行客戶效勞水平、防范聲譽(yù)及法律風(fēng)險(xiǎn)。分行個(gè)人條線對(duì)你部20某某年2季度個(gè)人征信工作進(jìn)行檢查，現(xiàn)將檢查情況通報(bào)如下：

〔一〕授權(quán)管理檢查情況

1．你部征信查詢?nèi)藛T因辦理業(yè)務(wù)需要查詢客戶征信信息的，均嚴(yán)格按照“先授權(quán)，后查詢〞的原那么進(jìn)行，是在授權(quán)書范圍內(nèi)對(duì)個(gè)人信用信息進(jìn)行查詢；

2．因貸款審批進(jìn)行查詢的，授權(quán)書、信用報(bào)告入信貸檔案資料一并管理；查詢后貸款未發(fā)放的，授權(quán)書專夾保管；

3．以“貸后管理〞事由查詢個(gè)人信用數(shù)據(jù)庫(kù)均經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人在個(gè)人信用數(shù)據(jù)庫(kù)查詢登記表上簽字授權(quán)；

〔二〕登記管理檢查情況

1．登記薄記載的查詢事由與真正的查詢事由相吻合；

2．建立有專用登記薄，完善相關(guān)征信查詢登記簿要素，查詢后及時(shí)登記，防止漏登或錯(cuò)登。

〔三〕操作管理檢查情況

1．你部征信查詢用戶是由專人使用，并由其本人保管自己的密碼，無“公共用戶〞；

2．無未經(jīng)授權(quán)，私查他人信用報(bào)告的情況；

3．無查詢授權(quán)范圍之外的信用報(bào)告的情況；

4．是定期更改查詢員密碼。

龍江銀行黑河分行個(gè)人條線

二〇某某年六月三十日

有關(guān)企業(yè)自查報(bào)告5

20某某年x月x日，貴公司評(píng)審專家對(duì)我公司平安標(biāo)準(zhǔn)化運(yùn)行情況，進(jìn)行了指導(dǎo)、考評(píng)。考評(píng)組查閱了公司平安標(biāo)準(zhǔn)化制度、記錄及相關(guān)文件資料，并對(duì)公司的生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行了檢查。專家組對(duì)公司的平安標(biāo)準(zhǔn)化工作和平安管理工作給予了肯定，同時(shí)也提出11條不符合項(xiàng)。

評(píng)審結(jié)束后，針對(duì)檢查中提出的問題，我公司于09月26日召開了平安標(biāo)準(zhǔn)化整改專題會(huì)議，并成立了整改小組。整改小組成員：李忠義、劉磊、孟凡濤、林凡磊、任傳國(guó)。

針對(duì)11項(xiàng)不符合及存在的問題進(jìn)行了原因分析，層層分解，研究制定整改方案、方案，落實(shí)到科室、各部門，逐一認(rèn)真整改，現(xiàn)將為確保整改工作落到實(shí)處，要求各部門在公司每周調(diào)度會(huì)上匯報(bào)整改情況，平安指揮中心按照匯報(bào)情況進(jìn)行跟蹤檢查，通過近二十多天的積極整改，截止20某某年x月x日共計(jì)完成整改10項(xiàng)?，F(xiàn)將整改情況匯報(bào)如下：

1、平安生產(chǎn)培訓(xùn)缺培訓(xùn)記錄、培訓(xùn)內(nèi)容等

整改結(jié)果：已整改

整改措施：標(biāo)準(zhǔn)培訓(xùn)制度