出差及費用報銷管理制度

出差及費用報銷管理制度版本：第一版編制單位：上海******有限公司編制日期：2016年目的為了加強公司對員工出差的管理，細化員工差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合相關(guān)財務(wù)制度及公司實際情況，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司所有正式員工。目的地分類標(biāo)準(zhǔn)序號分類說明1A國內(nèi)一線城市：北京上海廣州深圳天津2B國內(nèi)一線城市：杭州南京濟南重慶青島大連寧波廈門3C國內(nèi)三線城市：除一線、一線城市外的所有國內(nèi)城市費用標(biāo)準(zhǔn)4.1交通標(biāo)準(zhǔn):序號級別飛機火車長短途汽車1總經(jīng)理副總經(jīng)理實報實銷不限2總監(jiān)副總監(jiān)經(jīng)濟艙硬席/二等座不限3部門經(jīng)理副經(jīng)理經(jīng)濟艙硬席/二等座不限4其他員工/硬席/二等座不限交通方式應(yīng)選擇最經(jīng)濟、最便捷的方式；飛機票費用（含燃油費、機場建設(shè)費）如低于其他交通工具費用的，可直接選擇飛機。當(dāng)飛機票費用（含燃油費、機場建設(shè)費）低于火車或其他交通費用時，主管級以下員工可直接選擇乘坐飛機（報銷時應(yīng)說明火車和機票折后價格的對比），并最終以人事行政部確認的機票和火車票為準(zhǔn)。市內(nèi)交通主要以公交車、地鐵為主。出差人員原則上不得乘坐出租車，但下列情況除外：出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；攜有巨款或重要文件須確保安全的；收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；陪同重要客人外出的。4.2住宿標(biāo)準(zhǔn)：序號級別各類地區(qū)住宿標(biāo)準(zhǔn)ABC1總經(jīng)理副總經(jīng)理實報實銷2總監(jiān)副總監(jiān)3002702403部門經(jīng)理副經(jīng)理2702402104其他員工240210180421住宿費標(biāo)準(zhǔn)是指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間計算報銷；422出差人員住宿費遵照“據(jù)實報銷、超額自負”的原則，按實際出差住宿天數(shù)計算,在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)報銷，凡未實際住宿或采取其他方法住宿未取得正規(guī)住宿發(fā)票者，一律不予報銷。4.3餐飲標(biāo)準(zhǔn)：員工出差餐費報銷不分地區(qū)、員工級別，補貼標(biāo)準(zhǔn)上限為50元/天/人，超支自負，節(jié)約歸己。出差流程5.1出差申請審批員工因公出差，應(yīng)至少提前一天填寫《出差申請單》。審批流程：—般職員：申請人填寫表單----部門經(jīng)理審批----部門總監(jiān)批準(zhǔn)；主管經(jīng)理：申請人填寫表單----部門總監(jiān)審批----副總經(jīng)理批準(zhǔn)；總監(jiān)副總經(jīng)理：申請人填寫表單----總經(jīng)理批準(zhǔn)。5.2出差借款審批出差借款金額小于2000元（含），申請人填寫《付款申請單》----直屬主管審批----副總經(jīng)理批準(zhǔn)----財務(wù)部借款支出----領(lǐng)款人簽收；出差借款金額大于2000元（不含），申請人填寫《付款申請單》----直屬主管審批----總經(jīng)理批準(zhǔn)----財務(wù)部借款支出----領(lǐng)款人簽收。出差報告6.1出差人員參加行業(yè)會、設(shè)備交易會、展覽會等大型的與企業(yè)發(fā)展有關(guān)的重要會議以及培訓(xùn)學(xué)習(xí)，出差回來后要及時以書面形式報告總經(jīng)理及相關(guān)人員；6.2其它的出差以口頭形式向有關(guān)人員匯報事情的完成情況。費用報銷7.1票據(jù)要求報銷單據(jù)填寫應(yīng)力求整潔美觀，不得隨意涂改；費用報銷單與后面的原始憑證粘貼單須大小一致，各票據(jù)不得突出于報銷單和粘貼單之夕卜（票據(jù)過大時應(yīng)按報銷單大小折疊好）；

各票據(jù)應(yīng)均勻貼在報銷單封面后的粘貼單上，整份報銷單各部分厚度應(yīng)盡量保持一致;若報銷票據(jù)面積大小相同或相似（如車票等），需有層次序列張貼；按照報銷單據(jù)金額、類型相同（如車票住宿票辦公用品發(fā)票等）的票據(jù)進行不同類別的歸類粘貼；報銷票據(jù)在粘貼時，確保審核人能夠完全清楚地審閱至U報銷金額；報銷單據(jù)一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫;的士發(fā)票必須是機器打印的發(fā)票（沒有機器打印發(fā)票的地區(qū)除外），交通費發(fā)票都必須在票面上注明起止地點、日期、經(jīng)辦人；發(fā)票抬頭名稱：根據(jù)實際情況按所在公司全稱填寫；報銷單據(jù)各項目應(yīng)填寫完整，大小寫金額要一致，并經(jīng)部門負責(zé)人批準(zhǔn)才有效；報銷單據(jù)不得涂改，粘貼好后請仔細核對金額，票據(jù)金額與填寫金額不符，財務(wù)不予報銷；費用報銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求報銷，不符合標(biāo)準(zhǔn)，或填報單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報銷，一律退回。7.2報銷流