《證券發(fā)行與承銷》證券從業(yè)資格考試綜合測(cè)試題

十一月上旬《證券發(fā)行與承銷》證券從業(yè)資格考試

綜合測(cè)試題一、單項(xiàng)選擇題(共60題，每題1分)。1、主承銷商對(duì)于本次發(fā)行有關(guān)的發(fā)行人未公開的法律和財(cái)務(wù)文件的查閱權(quán)利是OOA、應(yīng)先簽署保密協(xié)議后查閱B、不可查閱C、可以無條件查閱D、委托其他中介查詢【參考答案】：A【解析】為了保證公平，防止內(nèi)幕消息泄露，主承銷商應(yīng)先簽署保密協(xié)議后查閱。2、特定對(duì)象以資產(chǎn)認(rèn)購而取得的上市公司股份的，自股份發(fā)行結(jié)束之日起()個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。A、6B、12C、24D、36【參考答案】：B【解析】特定對(duì)象以資產(chǎn)認(rèn)購而取得的上市公司股份的，自股份發(fā)行結(jié)束之日起12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。3、擬進(jìn)行管理層收購的上市公司應(yīng)當(dāng)具備健全且運(yùn)行良好的組織結(jié)構(gòu)以及有效的內(nèi)部控制制度，公司董事會(huì)成員中獨(dú)立董事的比例應(yīng)當(dāng)達(dá)到或者超過OOA、1/3B、1/2C、2/3D、1/4【參考答案】：B4、股份有限公司董事長和副董事長由董事會(huì)以全體董事的()選舉產(chǎn)生。A、過半數(shù)B、2/3—以上C、3/4以上D、全體一致【參考答案】：A5、網(wǎng)上定價(jià)，競價(jià)方式是指()利用證券交易所的系統(tǒng)，并作為唯一的“賣方”，投資者在公布的期間內(nèi)，按照規(guī)定以委托買入的方式進(jìn)行股票申購的股票發(fā)行方式。A、發(fā)行人B、承銷商C、主承銷商D、證券交易所【參考答案】：C6、根據(jù)我國《公司法》第一百六一七條的規(guī)定，公司法定公積金累計(jì)額為公司注冊(cè)資本()以上的，可以不再提取。A、30%B、35%D、50%【參考答案】：D7、上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合()oA、公司法B、合同法C、票據(jù)法D、企業(yè)法【參考答案】：A8、發(fā)審委委員由中國證監(jiān)會(huì)的專業(yè)人員和中國證監(jiān)會(huì)外的有關(guān)專家組成，由中國證監(jiān)會(huì)聘任。發(fā)審委委員為()名，發(fā)審委設(shè)會(huì)議召集人()名。20；320；525；325；5【參考答案】：D9、()通常用于有收益企業(yè)的整體評(píng)估及無形資產(chǎn)評(píng)估等。A、收益現(xiàn)值法B、重置成本法C、現(xiàn)行市價(jià)法D、清算價(jià)格法【參考答案】：A10、可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行，在上海證券交易所上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行方式下,()日中簽率公告見報(bào)。A、T+2B、T+3C、T+4D、T+5【參考答案】：B11、()不是債券發(fā)行費(fèi)中的其中費(fèi)用。A、支付利息手續(xù)費(fèi)B、評(píng)級(jí)費(fèi)C、每年的上市費(fèi)D、本金償還支付手續(xù)費(fèi)【參考答案】：B12、金融債券發(fā)行結(jié)束后，發(fā)行人應(yīng)及時(shí)向()確認(rèn)債權(quán)債務(wù)關(guān)系,由國債登記結(jié)算公司及時(shí)辦理債券登記工作。A、國債登記結(jié)算公司B、中國證監(jiān)會(huì)C、中國銀監(jiān)會(huì)D、中國人民銀行【參考答案】：A13、()體現(xiàn)了對(duì)股份有限公司會(huì)計(jì)信息質(zhì)量的要求。A、合理性原則B、謹(jǐn)慎性原則C、相關(guān)性原則D、重要性原則【參考答案】：c14、憑證式國債通過()和郵政儲(chǔ)蓄銀行的網(wǎng)點(diǎn)，面向公眾投資者發(fā)行。A、農(nóng)村信用社聯(lián)社B、商業(yè)銀行C、證券公司D、保險(xiǎn)公司【參考答案】：B【解析】憑證式國債通過商業(yè)銀行和郵政儲(chǔ)蓄銀行的網(wǎng)點(diǎn)，面向公眾投資者發(fā)行。15、按照()，可以把債券分為政府債券、金融債券、企業(yè)債券和公司債券。A、發(fā)行主體B、發(fā)行方式C、發(fā)行目的D、發(fā)行地區(qū)【參考答案】：A16、申請(qǐng)憑證式國債承銷團(tuán)成員資格的申請(qǐng)人還須具備下列()特殊條件。A、注冊(cè)資本不低于人民幣3億元B、總資產(chǎn)在人民幣50億元以上的存款類金融機(jī)構(gòu)C、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在30個(gè)以上D、上一年度業(yè)績良好【參考答案】：A【解析】申請(qǐng)憑證式國債承銷團(tuán)成員資格的申請(qǐng)人除基本條件外，還須具備下列條件：(1)注冊(cè)資本不低于人民幣3億元或者總資產(chǎn)在人民幣100億元以上的存款類金融機(jī)構(gòu)；(2)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在40個(gè)以上。17、尋求在香港主板上市的中國內(nèi)地公司在上市后的至少()期間,必須聘用保薦人。A、一年B、二年C、三年D、五年【參考答案】：C18、處于生產(chǎn)同一產(chǎn)品、不同生產(chǎn)階段的公司間的收購適合()的收購方式。A、橫向收購B、縱向收購C、善意收購D、要約收購【參考答案】：B【解析】［解析］縱向收購是指生產(chǎn)過程或經(jīng)營環(huán)節(jié)緊密相關(guān)的公司之間的收購行為，故處于生產(chǎn)同一產(chǎn)品、不同生產(chǎn)階段的公司間的收購適合縱向收購方式。19、A公司現(xiàn)有長期資本總額10000萬元，其中長期借款2000萬元，長期債券3500萬元，優(yōu)先股1000萬元，普通股3000萬元，留存收益500萬元，各種長期資本成本率分別為4%、6%、10%,14%和13%,則該公司的加權(quán)平均資本成本為OOA、9.85%C、8.75%D、8.65%【參考答案】：c20、保薦人唆使、協(xié)助或者參與干擾發(fā)審委工作的，中國證監(jiān)會(huì)按照有關(guān)規(guī)定在()個(gè)月內(nèi)不受理該保薦人的推薦。A、2B、3C、5D、6【參考答案】：B【解析】保薦人唆使、協(xié)助或者參與干擾發(fā)審委工作的，中國證監(jiān)會(huì)按照有關(guān)規(guī)定在3個(gè)月內(nèi)不受理該保薦人的推薦。21、中國證監(jiān)會(huì)收到上市公司報(bào)送的全部材料后，審核工作時(shí)間不超過()個(gè)工作日。A、10B、15C、20D、30【參考答案】：C22、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的有效期為評(píng)估基準(zhǔn)日起的()年。A、1B、2C、3【參考答案】：A【解析】資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的有效期為評(píng)估基準(zhǔn)日起的1年。23、根據(jù)《公司法》，申請(qǐng)股票在證券交易所上市的公司，股本總額不少于人民幣()萬元。100050001000020000【參考答案】：B24、上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)最近()個(gè)月內(nèi)未受到過中國證監(jiān)會(huì)的行政處罰、最近()個(gè)月內(nèi)未受到過證券交易所的公開譴責(zé)。12、624、1236、1236、24【參考答案】：C【解析】上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)具備任職資格，能夠忠實(shí)和勤勉地履行職務(wù)，不存在違反《公司法》第148條、149條規(guī)定的行為，且最近36個(gè)月內(nèi)未受到過中國證監(jiān)會(huì)的行政處罰、最近12個(gè)月內(nèi)未受到過證券交易所的公開譴責(zé)。25、本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，()月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)認(rèn)購的股份，()月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。A、12個(gè)，36個(gè)B、6個(gè)，36個(gè)C、12個(gè)，12個(gè)D、6個(gè)，12個(gè)【參考答案】：A26、發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近一期未經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣()億元。A、5B、10C、8D、15【參考答案】：D【解析】《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第27條規(guī)定，發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，最近一期未經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民15億元。27、輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)至少應(yīng)有()名固定人員參與輔導(dǎo)工作小組。A、2B、3C、4D、5【參考答案】：B28、首次公開發(fā)行股票，關(guān)于發(fā)行人關(guān)聯(lián)方情況的披露，發(fā)行人應(yīng)披露發(fā)起人、持有發(fā)行人5%以上股份的主要股東及實(shí)際控制人的基本情況，實(shí)際控制人應(yīng)披露到最終的()為止。A、法人B、實(shí)際控制人的上一級(jí)單位C、關(guān)聯(lián)人D、國有控股主體或自然人【參考答案】：D【解析】首次公開發(fā)行股票，關(guān)于發(fā)行人關(guān)聯(lián)方情況的披露，發(fā)行人應(yīng)采用方框圖或其他有效形式，全面披露發(fā)起人、持有發(fā)行人5%以上股份的主要股東、實(shí)際控制人，控股股東、實(shí)際控制人所控制的其他企業(yè)，發(fā)行人的職能部門、分公司、控股子公司、參股子公司以及其他有重要影響的關(guān)聯(lián)方。實(shí)際控制人應(yīng)披露到最終的國有控股主體或自然人為止。29、國有企業(yè)、集體企業(yè)及其他所有制形式的企業(yè)經(jīng)重組改制為股份有限公司后，向中國證監(jiān)會(huì)提出境外上市申請(qǐng)，按合理預(yù)期市盈率計(jì)算，籌資額不少于()萬美元。1000200030005000【參考答案】：D30、被重組方重組前一個(gè)會(huì)計(jì)年度的營業(yè)收入或利潤總額達(dá)到或者超過重組前發(fā)行人相應(yīng)項(xiàng)目()，但不超過100%的，保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人律師應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)對(duì)首次公開發(fā)行主體的要求，將被重組方納入盡職調(diào)查范圍并發(fā)表相關(guān)意見。A、30%B、40%C、50%D、60%【參考答案】：D【解析】考點(diǎn)：掌握主板及創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票的條件、輔導(dǎo)要求、內(nèi)核和承銷商備案材料。見教材第四章第二節(jié)，P124o31、在有限責(zé)任公司中，公司治理結(jié)構(gòu)相對(duì)簡化，人數(shù)較少和規(guī)模較小的，可以設(shè)()名執(zhí)行董事，不設(shè)董事會(huì)；可以設(shè)()名監(jiān)事。不設(shè)監(jiān)事會(huì)。2,1?21,1?23,1?21,2?3【參考答案】：B32、常見的“毒丸計(jì)劃”有()oA、負(fù)債毒丸計(jì)劃和人員毒丸計(jì)劃B、金降落傘計(jì)劃和人員毒丸計(jì)劃C、負(fù)債毒丸計(jì)劃和金降落傘計(jì)劃D、金降落傘計(jì)劃和銀降落傘計(jì)劃【參考答案】：A【解析】毒丸計(jì)劃反收購策略包括負(fù)債毒丸計(jì)劃和人員毒丸計(jì)劃，而金降落傘計(jì)劃和銀降落傘計(jì)劃則屬于管理層防衛(wèi)策略。33、審計(jì)報(bào)告日期是指()oA、注冊(cè)會(huì)計(jì)師完成外勤審計(jì)工作的日期B、注冊(cè)會(huì)計(jì)師完成審計(jì)報(bào)告的日期C、注冊(cè)會(huì)計(jì)師開始外勤審計(jì)工作的日期D、注冊(cè)會(huì)計(jì)師開始審計(jì)撰寫報(bào)告的日期【參考答案】：A34、發(fā)行公司債券，公司應(yīng)在()內(nèi)首期發(fā)行。A、6個(gè)月B、12個(gè)月C、18個(gè)月D、24個(gè)月【參考答案】：A【解析】熟悉企業(yè)債券和公司債券發(fā)行的額度申請(qǐng)、發(fā)行申報(bào)、發(fā)行申請(qǐng)文件的內(nèi)容。見教材第九章第四節(jié)，P313o35、上海證券交易所申購數(shù)量不少于()股，但最高不得超過()oA.1000,當(dāng)次社會(huì)公眾股上網(wǎng)發(fā)行數(shù)量或者9999.9萬股B、100,1000萬股C、1000,1000萬股D、100,9999.9萬股【參考答案】：A36、上市公司信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司()審議通過，報(bào)注冊(cè)地證監(jiān)局和證券交易所備案。A、股東大會(huì)B、監(jiān)事會(huì)C、董事會(huì)D、總經(jīng)理【參考答案】：C【解析】掌握信息披露的制度規(guī)定、方式、原則和事務(wù)管理的基本要求。見教材第六章第一節(jié)，P192O37、()的發(fā)行人，可視實(shí)際情況決定應(yīng)披露的交易金額，但應(yīng)在申報(bào)時(shí)說明。A、總資產(chǎn)規(guī)模為10億元以上B、凈資產(chǎn)規(guī)模為10億元以上C、總資產(chǎn)規(guī)模為5億元以上D、凈資產(chǎn)規(guī)模為5億元以上【參考答案】：A38、()是指得到法律認(rèn)可和保護(hù)、不具有實(shí)物形態(tài)，并在較長時(shí)間內(nèi)(超過1年)使企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營中受益的資產(chǎn)。A、固定資產(chǎn)B、流動(dòng)資產(chǎn)C、遞延資產(chǎn)D、無形資產(chǎn)【參考答案】：D【解析】考點(diǎn)：熟悉國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的界定及折股、土地使用權(quán)的處置、非經(jīng)營性資產(chǎn)的處置和無形資產(chǎn)的處置。見教材第三章第二節(jié)，P88O39、證券發(fā)行議案經(jīng)董事會(huì)表決通過后，應(yīng)當(dāng)在()個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告證券交易所，公告召開股東大會(huì)的通知；股東大會(huì)通過本次發(fā)行議案之日起()個(gè)工作日內(nèi)，上市公司應(yīng)當(dāng)公布股東大會(huì)決議。A、2,2B、3,3C、5,5D、3,5【參考答案】：A40、在新股發(fā)行過程中，老股東轉(zhuǎn)讓所得資金須保存在專用賬戶，由()進(jìn)行監(jiān)管。A、證監(jiān)會(huì)B、保薦機(jī)構(gòu)C、證券業(yè)協(xié)會(huì)D、發(fā)行人【參考答案】：B【解析】考點(diǎn)：了解新股發(fā)行改革的主要措施。見教材第五章第一節(jié)，P151o41、下列關(guān)于金融債券擔(dān)保的說法錯(cuò)誤的是()oA、對(duì)于商業(yè)銀行發(fā)行金融債券，沒有強(qiáng)制擔(dān)保要求B、對(duì)于財(cái)務(wù)公司發(fā)行金融債券，可由財(cái)務(wù)公司的母公司提供相應(yīng)擔(dān)保C、對(duì)于財(cái)務(wù)公司發(fā)行金融債券，可由其他非成員單位提供相應(yīng)擔(dān)保D、經(jīng)中國銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，免于擔(dān)保的除外【參考答案】：C42、內(nèi)地企業(yè)在中國香港發(fā)行股票，新申請(qǐng)人預(yù)期證券上市由公眾人士持有的股份的市值須至少為()萬港元。無論任何時(shí)候，公眾人士持有的股份須占發(fā)行人已發(fā)行股本至少()03000,25%5000,20%3000,20%5000,25%【參考答案】：D【解析】考點(diǎn)：熟悉H股的發(fā)行方式與上市條件。見教材第十章第二節(jié)，P386O43、我國境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)境外上市，其中“境外”是指()oA、國際貨幣市場B、歐洲貨幣市場C、境外證券市場D、國際金融市場【參考答案】：C44、提供盈利預(yù)測(cè)的發(fā)行人還應(yīng)當(dāng)補(bǔ)充披露基于盈利預(yù)測(cè)的發(fā)行市盈率，其中每股收益應(yīng)當(dāng)按()經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的、扣除非經(jīng)常性損益前后孰低的凈利潤除以發(fā)行后總股本計(jì)算。A、發(fā)行當(dāng)年B、發(fā)行前一年C、發(fā)行當(dāng)年和前一年的平均值D、近三年平均值【參考答案】：A【解析】考點(diǎn)：掌握股票發(fā)行公告的披露和內(nèi)容。見教材第六章第三節(jié)，P220o45、申請(qǐng)人申請(qǐng)憑證式國債承銷團(tuán)成員資格的，應(yīng)當(dāng)將申請(qǐng)材料提交至OOA、財(cái)政部和人民銀行B、證監(jiān)會(huì)和發(fā)改委C、財(cái)政部和證監(jiān)會(huì)D、證監(jiān)會(huì)和人民銀行【參考答案】：A【解析】略46、在一個(gè)自然年度內(nèi)，保薦人指定的保薦代表人受到不受理或不再受理監(jiān)管措施的次數(shù)超過()次，中國證監(jiān)會(huì)自確認(rèn)之日起3個(gè)月內(nèi)不受理其推薦，已受理的責(zé)令其撤銷推薦。A、2B、3C、1D、4【參考答案】：B【解析】在一個(gè)自然年度內(nèi)，保薦人指定的保薦代表人受到不受理或不再受理監(jiān)管措施的次數(shù)超過3次，或者累計(jì)時(shí)間超過12個(gè)月，且累計(jì)時(shí)間與該保薦人當(dāng)年末所保薦的發(fā)行人家數(shù)之比排名前3位的，中國證監(jiān)會(huì)自確認(rèn)之日起3個(gè)月內(nèi)不受理其推薦，已受理的責(zé)令其撤銷推薦。47、保薦人應(yīng)在發(fā)行完成后的()個(gè)工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會(huì)提交承銷總結(jié)報(bào)告。A、10B、15C、20D、30【參考答案】：B48、上市公司持有面值1000元以上的股東人數(shù)不得少于()人。1000050002000D、1000【參考答案】：D49、()主要是指在財(cái)務(wù)和經(jīng)營決策中，中華考試論壇有能力對(duì)發(fā)行人直接或間接控制或施加重大影響的方式或途徑，主要包括關(guān)聯(lián)方與發(fā)行人之間存在的股權(quán)關(guān)系、人事關(guān)系、管理關(guān)系及商業(yè)利益關(guān)系。A、關(guān)聯(lián)方B、關(guān)聯(lián)交換C、關(guān)聯(lián)關(guān)系D、關(guān)聯(lián)交易【參考答案】：C50、()依法對(duì)審核上市公司新股發(fā)行申請(qǐng)，證監(jiān)會(huì)根據(jù)其的審核意見依法作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的決定。A、股票發(fā)行審核委員會(huì)B、證監(jiān)會(huì)C、證券管理委員會(huì)D、證券交易所【參考答案】：A51、上市公司配股時(shí)必須符合的條件之一，最近3個(gè)完整會(huì)計(jì)年度的凈資產(chǎn)平均在()以上。A、10%B、6%C、7%D、11%【參考答案】：A52、根據(jù)《國債承銷團(tuán)成員資格審批辦法》規(guī)定，記賬式國債承銷團(tuán)成員原則上不超過60家，其中甲類成員不超過()家。A、20B、30C、40D、50【參考答案】：A53、對(duì)上市公司公開發(fā)行新股進(jìn)行核查的內(nèi)核小組通常由()名專業(yè)人士組成，這些人員要保持穩(wěn)定性和獨(dú)立性。5?105?158?158?10【參考答案】：C【解析】一對(duì)上市公司公開發(fā)行新股進(jìn)行核查的內(nèi)核小組通常由8?15名專業(yè)人士組成，這些人員要保持穩(wěn)定性和獨(dú)立性；公哥主管投資銀行業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)人及投資銀行部門的負(fù)責(zé)人通常為內(nèi)核小組的成員。此外，內(nèi)核小組成員中應(yīng)有熟悉法律、財(cái)務(wù)的專業(yè)人員。54、從資本成本的計(jì)算與應(yīng)用價(jià)值看，資金成本屬于()oA、實(shí)際成本B、計(jì)劃成本C、沉沒成本D、機(jī)會(huì)成本【參考答案】：D55、發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起()年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。A、1B、3C、5D、7【參考答案】：A【解析】報(bào)酬請(qǐng)求權(quán)是董事的職權(quán)之一。發(fā)起人持有的本公司股份,自公司成立之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。公司公開發(fā)行股份前'已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。56、在以下()主板市場中，中小企業(yè)板塊是其設(shè)立的一個(gè)運(yùn)行獨(dú)立、檢察獨(dú)立、代碼獨(dú)立、指數(shù)獨(dú)立的板塊。A、上海證券交易所B、深圳證券交易所C、深圳和上海證券交易所D、期貨交易所【參考答案】：B57、財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)在上市公司所屬企業(yè)到境外上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后()個(gè)完整會(huì)計(jì)年度，持續(xù)督導(dǎo)上市公司維持獨(dú)立上市地位。A、1B、2C、3D、4【參考答案】：A【解析】財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)在上市公司所屬企業(yè)到境外上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后1個(gè)完整會(huì)計(jì)年度，持續(xù)督導(dǎo)上市公司維持獨(dú)立上市地位。58、外資投資者對(duì)上市公司進(jìn)行戰(zhàn)略投資可分期進(jìn)行，首次投資完成后取得的股份比例不低于該公司已發(fā)行股份的(),但特殊行業(yè)有特別規(guī)定或經(jīng)相關(guān)主管部門批準(zhǔn)的除外。A、10%B、15%C、30%D、35%【參考答案】：A59、根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》和《全國銀行間債券市場金融債券發(fā)行管理辦法》，中國人民銀行于()發(fā)布公告，就商業(yè)銀行發(fā)行混合資本債券的有關(guān)事宜進(jìn)行了規(guī)定。A、2005年7月8日B、2006年4月2日C、2006年9月6日D、2007年5月10日【參考答案】：C【解析】本題考查債券管理制度的發(fā)展歷史。為規(guī)范商業(yè)銀行發(fā)行混合資本債券行為，保護(hù)投資者利益，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》和《全國銀行間債券市場金融債券發(fā)行管理辦法》，中國人民銀行于2006年9月6日發(fā)布公告，就商業(yè)銀行發(fā)行混合資本債券的有關(guān)事宜進(jìn)行了規(guī)定。60、輔導(dǎo)協(xié)議明確約定最低的現(xiàn)場輔導(dǎo)時(shí)間和授課次數(shù)。集中授課時(shí)間應(yīng)不少于()個(gè)小時(shí)，集中授課次數(shù)應(yīng)不少于()次。10,620,6D、20,8【參考答案】：B二、多項(xiàng)選擇題(共20題，每題1分)。1、股份制改組的審計(jì)計(jì)劃由()組成。A、總體審計(jì)計(jì)劃B、全面審計(jì)計(jì)劃C、分部審計(jì)計(jì)劃D、具體審計(jì)計(jì)劃【參考答案】：A,D2、可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)質(zhì)上是一種由()構(gòu)成的復(fù)合融資工具。A、普通債權(quán)B、普通股票C、對(duì)公司股票的看跌期權(quán)D、對(duì)公司股票的看漲期權(quán)【參考答案】：A,D3、股票上市推薦業(yè)務(wù)資格證券公司擔(dān)任上市推薦人應(yīng)符合的條件有()OA、具有交易所會(huì)員資格B、具有股票主承銷商資格C、注冊(cè)資本在10億元以上D、最近一年內(nèi)無重大違法、違規(guī)行為【參考答案】：A,B,D4、投資銀行的內(nèi)部防火墻原則包括()oA、嚴(yán)格制定規(guī)則制度、操作流程和崗位手冊(cè)B、針對(duì)各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)設(shè)置必要的控制程序C、投資銀行和經(jīng)紀(jì)及自營業(yè)務(wù)分開D、人員信息等要分開辦公【參考答案】：A,B,C,D【解析】考生要熟悉投資銀行的內(nèi)部防火墻原則，題干中四個(gè)選項(xiàng)都符合要求。5、發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在短期融資券本息兌付日5個(gè)工作日前，通過()公布本金兌付和付息事項(xiàng)。A、中國人民銀行B、中國債券信息網(wǎng)C、中央結(jié)算公司D、同業(yè)拆借中心E、中國貨幣網(wǎng)【參考答案】：B,E6、上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，要求最近36個(gè)月內(nèi)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件應(yīng)()。A、無虛假記載B、沒有違反工商、稅收、海關(guān)等法律C、沒有違反證券法律D、沒有受到中國證監(jiān)會(huì)處罰【參考答案】：A,B,C,D【解析】上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，要求最近36個(gè)月內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無虛假記載，且不存在下列重大違法行為：①違反證券法律、行政法規(guī)或規(guī)章，受到中國證監(jiān)會(huì)的行政處罰，或者受到刑事處罰；②違反工商、稅收、土地、環(huán)保、海關(guān)法律、行政法規(guī)或規(guī)章，受到行政處罰且情節(jié)嚴(yán)重，或者受到刑事處罰；③違反國家其他法律、行政法規(guī)且情節(jié)嚴(yán)重的行為。7、募集說明書約定可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股價(jià)格向下修正條款的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)約定()OA、轉(zhuǎn)股價(jià)格修正方案須提交公司股東大會(huì)表決，且須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的1/2以上同意B、轉(zhuǎn)股價(jià)格修正方案須提交公司股東大會(huì)表決，且須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2/3以上同意C、修正后的轉(zhuǎn)股價(jià)格不高于前項(xiàng)規(guī)定的股東大會(huì)召開日前20個(gè)交易日該公司股票交易均價(jià)和前一交易日的均價(jià)D、修正后的轉(zhuǎn)股價(jià)格不低于前項(xiàng)規(guī)定的股東大會(huì)召開日前20個(gè)交易日該公司股票交易均價(jià)和前一交易日的均價(jià)【參考答案】：B,D8、外國投資者對(duì)已完成股權(quán)分置改革的上市公司和股權(quán)分置改革后新上市公司進(jìn)行戰(zhàn)略投資應(yīng)遵循()原則A、遵守國家法律、法規(guī)及相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策，不得危害國家經(jīng)濟(jì)安全和社會(huì)公共利益B、堅(jiān)持公開、公正、公平的原則，維護(hù)上市公司及其股東的合法權(quán)益，接受政府、社會(huì)公眾的監(jiān)督及中國的司法和仲裁管轄C、鼓勵(lì)中長期投資，維護(hù)證券市場的正常秩序，不得炒作D、不得妨礙公平競爭，不得造成中國境內(nèi)相關(guān)產(chǎn)品市場過度集中、排除或限制競爭【參考答案】：A,B,C,D9、發(fā)行人有下列()情形之一的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知或者咨詢保薦機(jī)構(gòu)，并將相關(guān)文件送交保薦機(jī)構(gòu)。A、變更募集資金及投資項(xiàng)目等承諾事項(xiàng)B、發(fā)生關(guān)聯(lián)交易、為他人提供擔(dān)保等事項(xiàng)C、履行信息披露義務(wù)或者向中國證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)告有關(guān)事項(xiàng)D、發(fā)生違法違規(guī)行為或者其他重大事項(xiàng)【參考答案】：A,B,C,D10、我國的企業(yè)債券泛指各種所有制企業(yè)發(fā)行的債券，如（）。A、地方企業(yè)債券B、重點(diǎn)企業(yè)債券C、國家投資債券D、企業(yè)短期融資券【參考答案】：A,B,C11、上市公司存在（）情形之一的，不得公開發(fā)行證券。A、擅自改變前次公開發(fā)行證券募集資金的用途而未作糾正B、上市公司最近36個(gè)月內(nèi)受到過證券交易所的公開譴責(zé)C、上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近36個(gè)月內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為D、上市公司或其現(xiàn)任董事、高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案偵查或涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查【參考答案】：A,D12、企業(yè)改制必須聘請(qǐng)的中介機(jī)構(gòu)是（）oA、財(cái)務(wù)顧問B、具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)C、具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)、審計(jì)機(jī)構(gòu)D、律師事務(wù)所【參考答案】：A,B,D13、我國《公司法》規(guī)定公司合并的形式有()oA、注冊(cè)合并B、吸收合并C、換股合并D、新設(shè)合并E、控股合并【參考答案】：B,D14、在上市公告書中，發(fā)行人應(yīng)披露本次股票上市前首次公開發(fā)行股票的情況，主要包括O0A、募股資金總額B、發(fā)行費(fèi)用總額及項(xiàng)目C、按發(fā)起人股、社會(huì)公眾股等披露股權(quán)結(jié)構(gòu)D、發(fā)行數(shù)量、發(fā)行方式【參考答案】:A,B,D【解析】按發(fā)起人股、社會(huì)公眾股等披露股權(quán)結(jié)構(gòu)是招股說明書披露的內(nèi)容。15、債券上市后發(fā)行人應(yīng)遵循信息披露及持續(xù)性義務(wù)，其信息披露的基本原則有()OA、信息披露內(nèi)容真實(shí)B、發(fā)行人只需披露定期報(bào)告C、證券交易所根據(jù)各項(xiàng)法律法規(guī)對(duì)發(fā)行人披露的信息進(jìn)行審查，對(duì)其內(nèi)容不承擔(dān)責(zé)任D、發(fā)行人的報(bào)告在披露前須向證券交易所進(jìn)行登記E、發(fā)行人的報(bào)告在披露前須向中國證監(jiān)會(huì)進(jìn)行登記【參考答案】：A,C,D16、上市公司重大購買、出售、置換資產(chǎn)報(bào)告書的附件包括()oA、上市公司就本次交易完成后的經(jīng)營狀況出具的交易當(dāng)年和(或)次年的盈利預(yù)測(cè)報(bào)告，以及具有從事證券業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所就該盈利預(yù)測(cè)報(bào)告出具的審核報(bào)告B、上市公司和相關(guān)中介機(jī)構(gòu)以及其他知悉本次交易內(nèi)幕信息的法人和自然人在最近6個(gè)月內(nèi)買賣上市公司股票情況的自查報(bào)告C、本次交易對(duì)上市公司的影響D、上市公司在本次交易實(shí)施后，是否具有完善的法人治理結(jié)構(gòu)【參考答案】：A,B17、關(guān)于上網(wǎng)發(fā)行資金申購流程，下列說法正確的是()oA、申購日后的第2天，由中國結(jié)算上海分公司將申購資金凍結(jié)B、申購日后的第3天，中國結(jié)算上海分公司配合上證所指定的具備資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)申購資金進(jìn)行驗(yàn)資C、中國結(jié)算上海分公司于T+4日根據(jù)中簽結(jié)果進(jìn)行新股認(rèn)購中簽清算D、申購日后的第4天，對(duì)未中簽部分的申購款予以解凍【參考答案】：D18、關(guān)于國際開發(fā)機(jī)構(gòu)人民幣債券，錯(cuò)誤的是()oA、發(fā)行人發(fā)行人民幣債券所籌集的資金，應(yīng)用于中國境內(nèi)項(xiàng)目。不得換成外匯轉(zhuǎn)移至境外B、發(fā)行人在人民幣債券發(fā)行日前1個(gè)月內(nèi)，為發(fā)債募集的資金開立民人民幣專用賬戶C、國際開發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)行人民幣債券工作文本語言應(yīng)為中文D、國際開發(fā)機(jī)構(gòu)在中國境內(nèi)發(fā)行人民幣債券，發(fā)生違約或其他糾紛時(shí)，適用中國法律【參考答案】：B19、擬發(fā)行上市的公司改組應(yīng)遵循的原則是()oA、突出公司主營業(yè)務(wù)，形成核心競爭力和持續(xù)發(fā)展的能力B、按照《上市公司治理準(zhǔn)則》要求獨(dú)立經(jīng)營，運(yùn)作規(guī)范C、有效避免同業(yè)競爭，減少和規(guī)范關(guān)聯(lián)交易D、先發(fā)行上市，后改制運(yùn)行【參考答案】：A,B,C20、財(cái)務(wù)狀況是指一個(gè)公司的全部資產(chǎn)()及其相互關(guān)系。A、負(fù)債B、收支C、盈虧D、股東權(quán)益【參考答案】:A,B,C三、不定項(xiàng)選擇題(共20題，每題1分)。1、財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)當(dāng)以()為截止日。A、年度末B、月末C、半年度末D、季度末【參考答案】：A,C,D【解析】財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)當(dāng)以年度末、半年度末或者季度末為截止日。2、我國企業(yè)改革的目的在于實(shí)現(xiàn)企業(yè)投資主體的多元化，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，建立起以()分權(quán)與制衡為特征的公司法人治理結(jié)構(gòu)。A、股東大會(huì)B、經(jīng)理C、董事會(huì)D、監(jiān)事會(huì)【參考答案】:A,B,C,D【解析】內(nèi)部融資的特點(diǎn)有下列四點(diǎn)：自主性；有限性；低成本性和低風(fēng)險(xiǎn)性。C項(xiàng)屬于外部融資的特點(diǎn)。3、公司因()事項(xiàng)而解散的，應(yīng)當(dāng)在解散事由出現(xiàn)之日起15日內(nèi)成立清算組，開始清算。A、股東大會(huì)決議解散B、因公司合并或者分立需要解散C、依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷D、公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)【參考答案】：B,C,D【解析】本題考查股份有限公司的解散和清算。4、根據(jù)《并購重組共性問題審核意見關(guān)注要點(diǎn)》，以下屬于自然人或者自然人控制的殼公司進(jìn)行收購的收購資金來源關(guān)注點(diǎn)的是()OA、收購人是否具備收購實(shí)力B、收購人的真實(shí)身份是否充分披露C、收購人是否具備持續(xù)的誠信記錄D、是否存在代他人收購的情形【參考答案】：A,B,C,D【解析】對(duì)自然人或者自然人控制的殼公司進(jìn)行收購的收購資金來源關(guān)注點(diǎn)的考查。A、B、C、D選項(xiàng)均為正確答案。5、上市公司股東大會(huì)就重大資產(chǎn)重組作出的決議，至少應(yīng)當(dāng)包括()事項(xiàng)。A、本次重大資產(chǎn)重組的方式、交易標(biāo)的和交易對(duì)方B、交易價(jià)格或者價(jià)格區(qū)間C、定價(jià)方式或者定價(jià)依據(jù)D、決議的失效期【參考答案】：A,B,C【解析】熟悉重大資產(chǎn)重組的程序和重組方案重大調(diào)整的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。見教材第十二章第一節(jié)，P476O6、組建股份有限公司，視投資主體和產(chǎn)權(quán)管理主體的不同情況，其所占用的國有資產(chǎn)分別構(gòu)成()OA、國家股B、國有股C、國有法人股D、國家法人股【參考答案】：A,C7、國有股權(quán)無償劃轉(zhuǎn)的，滿足以下()條件的，可以視為控制權(quán)沒有發(fā)生變更。A、國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)按照相關(guān)程序決策通過B、發(fā)行人能夠提供有關(guān)決策或者批復(fù)文件C、省級(jí)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)按照相關(guān)程序通過D、發(fā)行人最近3年內(nèi)持有、實(shí)際支配公司股份表決權(quán)比例最高的人存在重大不確定性的【參考答案】：A,B,C8、主承銷商應(yīng)當(dāng)對(duì)詢價(jià)對(duì)象和股票配售對(duì)象的登記備案情況進(jìn)行核查。對(duì)有下列()情形之一的詢價(jià)對(duì)象不得配售股票。A、未參與初步詢價(jià)B、詢價(jià)對(duì)象或者股票配售對(duì)象的名稱、賬戶資料與中國證券業(yè)協(xié)會(huì)登記的不一致C、未在規(guī)定日時(shí)間內(nèi)報(bào)價(jià)或者足額劃撥申購資金D、有證據(jù)表明在詢價(jià)過程中有違法違規(guī)或者違反誠信原則的情形【參考答案】：A,B,C,D9、募集資金擬用于向其他企業(yè)增資或收購其他企業(yè)股份的，發(fā)行人應(yīng)披露()0A、合資或合作方的基本情況B、增資資金折合股份或收購股份的評(píng)估、定價(jià)情況C、增資或收購前后持股比例及控制情況D、增資或收購行為與發(fā)行人業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃的關(guān)系【參考答案】：B,C,D【解析】本題考查募集資金運(yùn)用中的相關(guān)規(guī)定。10、()應(yīng)當(dāng)在招股說明書上簽名、蓋章，保證招股說明書內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。A、發(fā)行人B、全體董事C、全體監(jiān)事D、保薦機(jī)構(gòu)【參考答案】:A,B,C【解析】考點(diǎn)：熟悉招股說明書的編制和披露的規(guī)定。見教材第六章第二節(jié)，P197o11、關(guān)于募股資金的運(yùn)用，發(fā)行人應(yīng)披露()OA、預(yù)計(jì)募集資金數(shù)額B、按投資項(xiàng)目的輕重緩急順序，列表披露預(yù)計(jì)募集資金投入的時(shí)間進(jìn)度C、按投資項(xiàng)目的先后順序，列表披露項(xiàng)目履行的審批、核準(zhǔn)或備案情況D、若所籌資金不能滿足項(xiàng)目資金需求，應(yīng)說明缺口部分的資金來源及落實(shí)情況【參考答案】：A,B,D12、定向發(fā)行的債券只能向合格投資者發(fā)行。下列關(guān)于合格投資者的說法正確的是()OA、自行判斷具備投資債券的獨(dú)立分析能力和風(fēng)險(xiǎn)承受能力B、依法設(shè)立的法人或投資組織C、按照規(guī)定和章程可從事債券投資D、注冊(cè)資本在1000萬元人民幣以上或者經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)在1000萬元人民幣以上【參考答案】：A,B,C,D13、發(fā)行人應(yīng)依據(jù)經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師核驗(yàn)的非經(jīng)常性損益明細(xì)表，以合并財(cái)務(wù)報(bào)表的數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，披露()OA、最近3年非經(jīng)常性損益的具體內(nèi)容、金額B、最近1期非經(jīng)常性損益的具體內(nèi)容、金額C、非經(jīng)常性損益對(duì)當(dāng)期經(jīng)營成果的影響D、最近3年及1期扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤金額【參考答案】：A,B,C,D14、保薦人及其保薦代表人應(yīng)當(dāng)對(duì)招股說明書的()進(jìn)行核查，并在核查意見上簽字、蓋章。A、真實(shí)性B、準(zhǔn)確性C、合理性D、完整性【參考答案】：a,B,D【解析】保薦人及其保薦代表人應(yīng)當(dāng)對(duì)招股說明書的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行核查，并在核查意見上簽字、蓋章。15、關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券的上市，正確的是()oA、可轉(zhuǎn)換公司債券在發(fā)行人股票上市的證券交易所上市B、證券交易所應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人訂立上市協(xié)議，并報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案C、分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券中的公司債券和認(rèn)股權(quán)分別符合證券交易所上市條件的，應(yīng)當(dāng)分別上市交易D、可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行人在發(fā)行結(jié)束后，可向證券交易所申請(qǐng)將可轉(zhuǎn)換公司債券上市【參考答案】：A,B,C,D【解析】本題考查關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券的上市的相關(guān)知識(shí)。16、影響國債銷售價(jià)格的因素有()oA、市場利率B、承銷商承銷國債的中標(biāo)成本C、國債承銷的手續(xù)費(fèi)收入D、承銷商所期望的資金回收速度【參考答案】：A,B,C,D【解析】熟悉國債銷售的價(jià)格和影響國債銷售價(jià)格的因素。見教材第九章第一節(jié)，P286o17、可轉(zhuǎn)換證券籌資的特點(diǎn)有()oA、可轉(zhuǎn)換證券通過出售看漲期權(quán)可降低籌資成本B、可轉(zhuǎn)換證券有利于未來資本結(jié)構(gòu)的調(diào)整C、一個(gè)高速增長的公司在其普通股價(jià)格大幅上升的情況下，利用可轉(zhuǎn)換證券籌資的成本要低于普通股或優(yōu)先股D、如果可轉(zhuǎn)換證券持有人執(zhí)行期權(quán)，將稀釋每股收益和剩余控制權(quán)【參考答案】：A,B,D18、可轉(zhuǎn)換公司債券的價(jià)值可以近似地看作是普通債券與股票期權(quán)的組合體，下列說法正確的是()OA、由于可轉(zhuǎn)換公司債券的持有者可以按照債券上約定的轉(zhuǎn)股價(jià)格在轉(zhuǎn)股期內(nèi)行使轉(zhuǎn)股權(quán)利，這實(shí)際上相當(dāng)于以轉(zhuǎn)股價(jià)格為期權(quán)執(zhí)行價(jià)格的美式買權(quán)，一旦市場價(jià)格高于期權(quán)執(zhí)行價(jià)格，債券持有者就可以行使美式買權(quán)，從而獲利B、由于發(fā)行人在可轉(zhuǎn)換公司債券的贖回條款中規(guī)定，如果股票價(jià)格連續(xù)若干個(gè)交易日收盤價(jià)高于某一贖回啟動(dòng)價(jià)格(該贖回啟動(dòng)價(jià)要高于轉(zhuǎn)股價(jià)格)，發(fā)行人有權(quán)按一定金額予以贖回C、贖回條款相當(dāng)于債券持有人在購買可轉(zhuǎn)換公司債券時(shí)就無條件出售給發(fā)行人的1張美式買權(quán)D、由于可轉(zhuǎn)換公司債券中的回售條款規(guī)定，如果股票價(jià)格連續(xù)若干個(gè)交易日收盤價(jià)低于某一回售啟動(dòng)價(jià)格(該回售啟動(dòng)價(jià)要低于轉(zhuǎn)股價(jià)格)，債券持有人有權(quán)按一定金額回售給發(fā)行人，所以，回售條款相當(dāng)于債券持有人同時(shí)擁有發(fā)行人出售的1張美式賣權(quán)【參考答案】：A,B,C,D19、外資股發(fā)行時(shí)，主承銷商和全球協(xié)調(diào)人在擬定發(fā)行上市方案時(shí),通常應(yīng)明確()0A、發(fā)行方式B、國際配售與公開募股的比例C、擬進(jìn)行國際分銷的地區(qū)D、上市地【參考答案】:A,B,C,D【解析】除ABCD四項(xiàng)外，主承銷商和全球協(xié)調(diào)人在擬訂發(fā)行與上市方案時(shí)，通常還應(yīng)明確擬進(jìn)行國際配售的地區(qū)、不同地區(qū)國際分銷或配售的基本份額等內(nèi)容。20、在上市公司股東大會(huì)的特別規(guī)定中，股東決定自行召開股東大會(huì)的，須書面通知董事會(huì)，同時(shí)向()備案。A、公司所在地中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)B、中國證監(jiān)會(huì)C、證券交易所D、證券交易協(xié)會(huì)【參考答案】：A,C【解析】熟悉上市公司股東大會(huì)的召集、提案與通知、聘請(qǐng)律師出具法律意見、股東大會(huì)特別職權(quán)、累積投票制度、董事的特別義務(wù)、獨(dú)立董事、董事會(huì)秘書、關(guān)聯(lián)董事表決權(quán)的限制、董事會(huì)特別職權(quán)、董事會(huì)專門委員會(huì)的職權(quán)、經(jīng)理工作細(xì)則、監(jiān)事的特別義務(wù)和監(jiān)事會(huì)特別職權(quán)的特別規(guī)定。見教材第二章第四節(jié)，P62O四、判斷題(共40題，每題1分)。1、上市公司改變公告的募集資金用途的，應(yīng)賦予債券持有人一次回售能權(quán)利，對(duì)于分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，無此要求。()【參考答案】：錯(cuò)誤2、金融債券的期限可以是一年以下也可以是一年以上?！緟⒖即鸢浮浚哄e(cuò)誤【解析】金融債券通常指一年以上的債券。3、發(fā)行人及有關(guān)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)按要求在所提供的有關(guān)文件上發(fā)表聲明或簽字，對(duì)申請(qǐng)文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性作出承諾。()【參考答案】：正確4、發(fā)審委委員在審核上市公司非公開發(fā)行股票申請(qǐng)和中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他非公開發(fā)行證券申請(qǐng)時(shí)，不得提議暫緩表決。()【參考答案】：正確熟悉主承銷商的承銷過程和中國證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)程序。見教材第七章第二節(jié)，P245o5、董事會(huì)秘書由董事長提名，經(jīng)董事會(huì)聘任或解聘。公司董事或者其他高級(jí)管理人員可以兼任公司董事會(huì)秘書。()【參考答案】：正確6、中國證券業(yè)協(xié)會(huì)可對(duì)證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)擔(dān)任某只證券的承銷商提出否決意見；對(duì)自收到完整的備案材料的30個(gè)工作日內(nèi)中國證券業(yè)協(xié)會(huì)未提出否決意見的，視為得到認(rèn)可。()【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】應(yīng)是對(duì)自收到完整的備案材料的15個(gè)工作日未提出異議的。則視為承銷商備案材料得到認(rèn)可。7、外資股只有發(fā)行行為要受到境外募集行為發(fā)生地有關(guān)法律的約束。()【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】外資股的發(fā)行、資金使用行為都要受到發(fā)行所在地有關(guān)法律的約束。8、在企業(yè)股份制改組過程中，企業(yè)的資產(chǎn)、業(yè)務(wù)及債務(wù)、債權(quán)要隨之重組。()9、上市公司增發(fā)必須披露盈利前景，應(yīng)當(dāng)審慎地作出盈利預(yù)測(cè)，并經(jīng)過具有證券從業(yè)資格的注冊(cè)會(huì)計(jì)師審核，如存在影響盈利預(yù)測(cè)的不確定因素，應(yīng)當(dāng)就有關(guān)不確定因素提供分析與說明。()【參考答案】：正確【解析】上市公司增發(fā)披露盈利前景的，應(yīng)當(dāng)審慎地作出盈利預(yù)測(cè)，并經(jīng)過具有證券從業(yè)資格的注冊(cè)會(huì)計(jì)師審核，如存在影響盈利預(yù)測(cè)的不確定因素，應(yīng)當(dāng)就有關(guān)不確定因素提供分析與說明。上市公司增發(fā)未作盈利預(yù)測(cè)的，應(yīng)當(dāng)在招股意向書、發(fā)行公告和招股說明書的顯要位置作出特別風(fēng)險(xiǎn)警示。10、證券公司向財(cái)政部和國證監(jiān)會(huì)報(bào)送年度報(bào)告。()【參考答案】：錯(cuò)誤11、監(jiān)事會(huì)和連續(xù)9013以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司20%以上股份的股東擁有補(bǔ)充召集權(quán)和補(bǔ)充主持權(quán)。()【參考答案】：錯(cuò)誤12、內(nèi)地企業(yè)在中國香港申請(qǐng)上市后至少有兩名懂事常駐香港。()【參考答案】：錯(cuò)誤13、發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在每一季度結(jié)束后的5個(gè)工作日內(nèi)，向社會(huì)公布因可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換為股份所引起的股份變動(dòng)情況。()【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券開始轉(zhuǎn)股前3個(gè)交易日內(nèi)披露實(shí)施轉(zhuǎn)股的公告。上市公司應(yīng)當(dāng)在每一季度結(jié)束后及時(shí)披露因可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換為股份所引起的股份變動(dòng)情況。14、投資銀行在并購業(yè)務(wù)中的所有收費(fèi)方式，可以分為累退比例傭金和累進(jìn)比例傭金兩種方式。【參考答案】：錯(cuò)誤15、產(chǎn)權(quán)界定的原則是：誰投資，誰擁有產(chǎn)權(quán)。()16、資產(chǎn)清查是指對(duì)企業(yè)的各種銀行賬戶、會(huì)計(jì)核算科目、各類庫存現(xiàn)金和有價(jià)證券等基本財(cái)務(wù)情況進(jìn)行全面核對(duì)和清理。()【參考答案】：錯(cuò)誤17、中國證監(jiān)會(huì)在收到要約收購報(bào)告書后十五日內(nèi)未提出異議的，收購人可以公告其收購要約文件?！緟⒖即鸢浮浚赫_18、申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票的公司報(bào)送的申請(qǐng)文件應(yīng)包括公開披露的文件和一切相關(guān)材料。()【參考答案】：正確19、債券募集說明書所引用的法律意見書應(yīng)當(dāng)由律師事務(wù)所出具，并由3名以上經(jīng)辦律師簽署。()【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】債券募集說明書所引用的法律意見書應(yīng)當(dāng)由律師事務(wù)所出具，并由至少2名經(jīng)辦律師簽署。20、保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人有權(quán)列席發(fā)行人的股東大會(huì)和股東會(huì),但不得參加發(fā)行人的監(jiān)事會(huì)。()【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人履行保薦職責(zé)時(shí)有權(quán)列席發(fā)行人的股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)。21、發(fā)行涉及國有股的，應(yīng)在國家股股東之后標(biāo)注SS,在國有法人股股東之后標(biāo)注“LLS”，并披露前述標(biāo)識(shí)的依據(jù)及標(biāo)識(shí)的含義。()【參考答案】：錯(cuò)誤22、對(duì)于事先已確定發(fā)行條款的國債，我國仍采取承購包銷方式，目前主要運(yùn)用于不可上市流通的憑證式國債的發(fā)行。()【參考答案】：正確23、上市公司控股股東的法定代表人原則上不能兼任股份公司的董事長。()【參考答案】：正確24、以募集方式設(shè)立公司，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股的公司，發(fā)行的股本總額超過4億元人民幣的，其擬向社會(huì)發(fā)行股份的比例應(yīng)達(dá)25%以上?！緟⒖即鸢浮浚哄e(cuò)誤25、證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)同一類評(píng)級(jí)對(duì)象評(píng)級(jí)，或?qū)ν辉u(píng)級(jí)對(duì)象跟蹤評(píng)級(jí)，采用一致的評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)和工作程序。()【參考答案】：正確26、主承銷商的法律顧