集團(tuán)財務(wù)結(jié)算中心課件

集團(tuán)財務(wù)結(jié)算中心借鑒別人走過的成功之路，自己的路會越走越寬，越走越好！框架性研究方案集團(tuán)借鑒別人走過的成功之路，自己的路會越走越寬，越走越好！框1子企業(yè)子企業(yè)子公司子企業(yè)子公司子公司集團(tuán)財務(wù)結(jié)算中心集團(tuán)平臺對外業(yè)務(wù)對外資金業(yè)務(wù)非銀行金融機構(gòu)銀行子企業(yè)子企業(yè)子公司子企業(yè)子公司子公司集團(tuán)財務(wù)結(jié)算中心集團(tuán)平臺2資金使用流轉(zhuǎn)高效資金收益最大化資金使用管理信息化資金使用風(fēng)險最低資金成本最低化集團(tuán)財務(wù)結(jié)算中心資金使用資金收益資金使用資金使用資金成本集團(tuán)突出點背景調(diào)查1.資金管理成本費用約束弱。應(yīng)收賬款居高不下，不良資產(chǎn)有增無減，長期掛賬。2.資金分散，使用效率低。集團(tuán)集中管理與內(nèi)部多級法人資金分散占用的矛盾突出，有時為籌集急需的小額資金而為難，拿不出錢來調(diào)劑子公司的資金余缺，銀行貸款余額居高不下，財務(wù)費用有增無減。3.管理滯后。內(nèi)部各子公司還是沿用靠上報財務(wù)報表和口頭匯報的方式來反映經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況，會計核算隨意性大，財務(wù)會計信息容易失真，集團(tuán)公司很難及時了解掌握各子公司的財務(wù)動態(tài)，信息不系統(tǒng)、且滯后。突出點背景調(diào)查1.資金管理成本費用約束弱。應(yīng)收賬款居高不下，造成上述問題的原因主要有以下幾點：一是未將銀行的信貸與結(jié)算職能統(tǒng)一引入企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部，運用和發(fā)展責(zé)任會計的基本功能；二是未將“企業(yè)（基礎(chǔ)）管理”、“金融信貸（銀行機制）”、“財務(wù)管理（會計核算）”三者系統(tǒng)的融為一體；三是未將企業(yè)自有資金和商業(yè)銀行的信貸資金著重點統(tǒng)籌運作；四是未形成與目標(biāo)成本管理、企業(yè)內(nèi)部責(zé)任有機結(jié)合，行使監(jiān)督、考核、控制和反饋的信息化職能機制；五是財務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)上尚需對金融知識進(jìn)一步熟悉，只是在公司的業(yè)務(wù)范圍里做業(yè)務(wù)，還難以全局開展業(yè)務(wù)（包括稅收）。造成上述問題的原因主要有以下幾點：一是未將銀行的信貸與結(jié)算職研討：集團(tuán)財務(wù)結(jié)算中心的功能研討：集集團(tuán)財務(wù)結(jié)算中心【功能】1.賬戶管理

2.內(nèi)部資金調(diào)配

3.內(nèi)部結(jié)算

4.對外業(yè)務(wù)

5.資金管理集團(tuán)財務(wù)結(jié)算中心【功能】1.賬戶管理

2.內(nèi)部資金調(diào)配

3.1.賬戶管理1.賬戶管理集團(tuán)（1）各下屬子公司在集團(tuán)財務(wù)結(jié)算中心設(shè)立內(nèi)部結(jié)算賬戶；（2）集團(tuán)財務(wù)結(jié)算中心統(tǒng)一管理內(nèi)部賬戶；（3）集團(tuán)財務(wù)結(jié)算中心選擇3~5家合作銀行，并開設(shè)基本戶和結(jié)算賬戶；（4）各子公司在銀行開設(shè)資金賬戶實行審核備案管理；（5）集團(tuán)財務(wù)結(jié)算中心對所有資金賬戶進(jìn)行管理和監(jiān)控。集團(tuán)（1）各下屬子公司在集團(tuán)財務(wù)結(jié)算中心設(shè)立內(nèi)部結(jié)算賬戶；2.內(nèi)部資金調(diào)配2.內(nèi)部資金調(diào)配（1）制定集團(tuán)及各子公司內(nèi)部資金調(diào)度配置、使用管理制度和管理流程；（2）根據(jù)集團(tuán)的決策和財務(wù)結(jié)算中心的指令對集團(tuán)資金進(jìn)行統(tǒng)一管理、統(tǒng)一調(diào)度、統(tǒng)一配置和統(tǒng)一使用；（3）保證資金在體系內(nèi)高效循環(huán)流轉(zhuǎn)，減低資金冗余占用成本；（4）從整體上實現(xiàn)資金使用效益最大化。（1）制定集團(tuán)及各子公司內(nèi)部資金調(diào)度配置、使用管理制度和管理3.內(nèi)部結(jié)算3.內(nèi)部結(jié)算（1）辦理集團(tuán)內(nèi)部相互之間的資金往來和資金結(jié)算業(yè)務(wù)；（2）為在財務(wù)結(jié)算中心開設(shè)內(nèi)部結(jié)算賬戶的各子公司及時辦理對內(nèi)、對外資金往來和資金結(jié)算業(yè)務(wù)；（3）及時計算各子公司的內(nèi)部存貸款利息。（1）辦理集團(tuán)內(nèi)部相互之間的資金往來和資金結(jié)算業(yè)務(wù)；134.對外業(yè)務(wù)4.對外業(yè)務(wù)金融機構(gòu)（1）負(fù)責(zé)集團(tuán)層面上與金融機構(gòu)展開合作；（2）負(fù)責(zé)金融機構(gòu)對集團(tuán)層面上的整體授信。金融機構(gòu)（1）負(fù)責(zé)集團(tuán)層面上與金融機構(gòu)展開合作；5.資金管理5.資金管理（1）實時監(jiān)控和掌握體系內(nèi)資金流轉(zhuǎn)信息；（2）及時發(fā)現(xiàn)資金流轉(zhuǎn)中出現(xiàn)的異常狀況，及時向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)上報并及時采取相關(guān)措施。（1）實時監(jiān)控和掌握體系內(nèi)資金流轉(zhuǎn)信息；

研討：

集團(tuán)財務(wù)結(jié)算中心的具體運作

研討：321￥$1.開立賬戶2.日常資金調(diào)撥3.融資4.內(nèi)部資金核算5.賬戶監(jiān)管321￥$1.開立賬戶1.開立賬戶：（1）集團(tuán)財務(wù)結(jié)算中心選擇3-5家合作銀行，開立基本賬戶和結(jié)算賬戶；（2）同時對于下屬子公司也必須在集團(tuán)確定的合作銀行開立基本賬戶和結(jié)算賬戶。不得在外另開立銀行賬戶；（3）收款賬戶和付款賬戶分開，實行收支兩條線；（4）全部開通網(wǎng)銀；（5）開設(shè)銷售回款自動劃款功能；（6）月末各子公司銷售回款全部劃轉(zhuǎn)到集團(tuán)公司賬戶。1.開立賬戶：2.日常資金調(diào)撥：（1）集團(tuán)公司對資金的使用納入日常預(yù)算管理；（2）每月底前，各子公司結(jié)合業(yè)務(wù)的需求，編制資金需求計劃報集團(tuán)財務(wù)結(jié)算中心，財務(wù)結(jié)算中心根據(jù)年度預(yù)算以及資金狀況審核資金需求計劃，按照集團(tuán)公司管理流程最終審批；（3）財務(wù)結(jié)算中心按照審批結(jié)果，從集團(tuán)公司賬戶撥給個子公司賬戶。2.日常資金調(diào)撥：（3）財務(wù)結(jié)算中心按照審批結(jié)果，從集團(tuán)公司3.融資：（1）從集團(tuán)公司整體層面上跟合作銀行做整體授信；（2）各子公司需向銀行融資時，上報集團(tuán)，集團(tuán)根據(jù)公司實際經(jīng)營情況審批后，報銀行房貸；（3）銀行貸款給集團(tuán)公司，集團(tuán)公司再內(nèi)部劃轉(zhuǎn)給子公司，額度占用集團(tuán)公司整體授信額度；（4）集團(tuán)公司按照同等利率計收利息。3.融資：22內(nèi)部資金管理程序中心科目子公司科目吸收存款4.內(nèi)部資金核算：（1）負(fù)責(zé)內(nèi)部日常資金結(jié)算和票據(jù)結(jié)算；（2）負(fù)責(zé)對子公司的內(nèi)部賬戶的管理；（3）核算資金占用利息。銀行貸款內(nèi)行存款內(nèi)行貸款合并為零合并為零（1）內(nèi)部銀行進(jìn)賬單（2）內(nèi)部轉(zhuǎn)賬支票內(nèi)部資金管理程序中心科目子公司科目吸收存款4.內(nèi)部資金核算：（1）各子公司賬戶必須在集團(tuán)合作的銀行開設(shè)基本賬戶和結(jié)算賬戶以及在集團(tuán)財務(wù)結(jié)算中心設(shè)立內(nèi)部結(jié)算賬戶；（2）全部開通網(wǎng)銀（3）制定相應(yīng)的管理制度和操作標(biāo)準(zhǔn)流程（4）加大子公司對資金的監(jiān)管責(zé)任，對子公司的財務(wù)負(fù)責(zé)人的履職績效掛鉤5.賬戶監(jiān)管：（1）各子公司賬戶必須在集團(tuán)合作的銀行開設(shè)基本賬戶和結(jié)算賬戶研討：財務(wù)結(jié)算中心設(shè)立的要件研討：財務(wù)結(jié)算中心1.確定管理模式：首先根據(jù)自身的管理要求和管理水平，結(jié)合子公司的特點，充分考慮管理成本，確定適合自己的管理模式。（1）高度集權(quán)模式（2）適度分權(quán)模式（3）集權(quán)與分權(quán)相結(jié)合模式1.確定管理模式：首先根據(jù)自身的管理要求和管理水平，結(jié)合子公2.建立組織結(jié)構(gòu)。成立財務(wù)結(jié)算中心主要是履行資金管理的職能集團(tuán)財務(wù)結(jié)算中心應(yīng)為獨立部門，母公司以及所有子公司的財務(wù)資金管理全部歸到財務(wù)結(jié)算中心管理。2.建立組織結(jié)構(gòu)。集團(tuán)財務(wù)結(jié)算中心應(yīng)為獨立部門，母公司以及所3.部門內(nèi)部設(shè)置：可分為結(jié)算區(qū)和管理區(qū)兩個功能區(qū)3.部門內(nèi)部設(shè)置：可分為結(jié)算區(qū)和管理區(qū)兩個功能區(qū)4.開設(shè)結(jié)算賬戶：首先找合作銀行，確定最好不超過3家銀行。并全部開通網(wǎng)銀和POS業(yè)務(wù)4.開設(shè)結(jié)算賬戶：5.制定管理制度：主要指結(jié)算制度以及信譽評級考核5.制定管理制度：主要指結(jié)算制度以及信譽評級考核6.確定管理內(nèi)容：6.確定管理內(nèi)容：7.制定資金控制指標(biāo)：7.制定資金控制指標(biāo)：討論：（一）框架性方案研究，確定管理模式；（二）組織主要財務(wù)負(fù)責(zé)人和高管層研究可行性方案；（三）制定管理制度，細(xì)化管理標(biāo)準(zhǔn)和操作流程，設(shè)計軟件程序，確定試行方案；（四）確定組織架構(gòu)，進(jìn)行人員配置，進(jìn)行管理標(biāo)準(zhǔn)和操作流程培訓(xùn)，軟件程序操作模擬，確定施行時間；（五）完善修訂管理標(biāo)準(zhǔn)和操作流程，軟件程序完善，確定施行方案。討論：THAKSTHAKS樹立質(zhì)量法制觀念、提高全員質(zhì)量意識。12月-2212月-22Tuesday,December20,2022人生得意須盡歡，莫使金樽空對月。03:47:2103:47:2103:4712/20/20223:47:21AM安全象只弓，不拉它就松，要想保安全，常把弓弦繃。12月-2203:47:2103:47Dec-2220-Dec-22加強交通建設(shè)管理，確保工程建設(shè)質(zhì)量。03:47:2103:47:2103:47Tuesday,December20,2022安全在于心細(xì)，事故出在麻痹。12月-2212月-2203:47:2103:47:21December20,2022踏實肯干，努力奮斗。2022年12月20日3:47上午12月-2212月-22追求至善憑技術(shù)開拓市場，憑管理增創(chuàng)效益，憑服務(wù)樹立形象。20十二月20223:47:21上午03:47:2112月-22按章操作莫亂改，合理建議提出來。十二月223:47上午12月-2203:47December20,2022作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)記得牢，駕輕就熟除煩惱。2022/12/203:47:2103:47:2120December2022好的事情馬上就會到來，一切都是最好的安排。3:47:21上午3:47上午03:47:2112月-22一馬當(dāng)先，全員舉績，梅開二度，業(yè)績保底。12月-2212月-2203:4703:47:2103:47:21Dec-22牢記安全之責(zé)，善謀安全之策，力務(wù)安全之實。2022/12/203:47:21Tuesday,December20,2022創(chuàng)新突破穩(wěn)定品質(zhì)，落實管理提高效率。12月-222022/12/203:47:2112月-22謝謝大家！樹立質(zhì)量法制觀念、提高全員質(zhì)量意識。12月-2212月-2235生活中的辛苦阻撓不了我對生活的熱愛。12月-2212月-22Tuesday,December20,2022人生得意須盡歡，莫使金樽空對月。03:47:2103:47:2103:4712/20/20223:47:21AM做一枚螺絲釘，那里需要那里上。12月-2203:47:2103:47Dec-2220-Dec-22日復(fù)一日的努力只為成就美好的明天。03:47:2103:47:2103:47Tuesday,December20,2022安全放在第一位，防微杜漸。12月-2212月-2203:47:2103:47:21December20,2022加強自身建設(shè)，增強個人的休養(yǎng)。2022年12月20日3:47上午12月-2212月-22精益求精，追求卓越，因為相信而偉大。20十二月20223:47:21上午03:47:2112月-22讓自己更加強大，更加專業(yè)，這才能讓自己更好。十二月223:47上午12月-2203:47December20,2022這些年的努力就為了得到相應(yīng)的回報。2022/12/203:47:2103:47:2120December2022科學(xué)，你是國力的靈魂；同時又是社會發(fā)展的標(biāo)志。3:47:21上午3:47上午03:47:2112月-22每天都是美好的一天，新的一天開啟。12月-2212月-2203:4703:47:2103:47:21Dec-22相信命運，讓自己成長，慢慢的長大。2022/12/203:47:21Tuesday,December20,2022愛情，親情，友情，讓人無法割舍。12月-222022/12/203:47:2112月-22謝謝大家！生活中的辛苦阻撓不了我對生活的熱愛。12月-2212月-2236集團(tuán)財務(wù)結(jié)算中心借鑒別人走過的成功之路，自己的路會越走越寬，越走越好！框架性研究方案集團(tuán)借鑒別人走過的成功之路，自己的路會越走越寬，越走越好！框37子企業(yè)子企業(yè)子公司子企業(yè)子公司子公司集團(tuán)財務(wù)結(jié)算中心集團(tuán)平臺對外業(yè)務(wù)對外資金業(yè)務(wù)非銀行金融機構(gòu)銀行子企業(yè)子企業(yè)子公司子企業(yè)子公司子公司集團(tuán)財務(wù)結(jié)算中心集團(tuán)平臺38資金使用流轉(zhuǎn)高效資金收益最大化資金使用管理信息化資金使用風(fēng)險最低資金成本最低化集團(tuán)財務(wù)結(jié)算中心資金使用資金收益資金使用資金使用資金成本集團(tuán)突出點背景調(diào)查1.資金管理成本費用約束弱。應(yīng)收賬款居高不下，不良資產(chǎn)有增無減，長期掛賬。2.資金分散，使用效率低。集團(tuán)集中管理與內(nèi)部多級法人資金分散占用的矛盾突出，有時為籌集急需的小額資金而為難，拿不出錢來調(diào)劑子公司的資金余缺，銀行貸款余額居高不下，財務(wù)費用有增無減。3.管理滯后。內(nèi)部各子公司還是沿用靠上報財務(wù)報表和口頭匯報的方式來反映經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況，會計核算隨意性大，財務(wù)會計信息容易失真，集團(tuán)公司很難及時了解掌握各子公司的財務(wù)動態(tài)，信息不系統(tǒng)、且滯后。突出點背景調(diào)查1.資金管理成本費用約束弱。應(yīng)收賬款居高不下，造成上述問題的原因主要有以下幾點：一是未將銀行的信貸與結(jié)算職能統(tǒng)一引入企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部，運用和發(fā)展責(zé)任會計的基本功能；二是未將“企業(yè)（基礎(chǔ)）管理”、“金融信貸（銀行機制）”、“財務(wù)管理（會計核算）”三者系統(tǒng)的融為一體；三是未將企業(yè)自有資金和商業(yè)銀行的信貸資金著重點統(tǒng)籌運作；四是未形成與目標(biāo)成本管理、企業(yè)內(nèi)部責(zé)任有機結(jié)合，行使監(jiān)督、考核、控制和反饋的信息化職能機制；五是財務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)上尚需對金融知識進(jìn)一步熟悉，只是在公司的業(yè)務(wù)范圍里做業(yè)務(wù)，還難以全局開展業(yè)務(wù)（包括稅收）。造成上述問題的原因主要有以下幾點：一是未將銀行的信貸與結(jié)算職研討：集團(tuán)財務(wù)結(jié)算中心的功能研討：集集團(tuán)財務(wù)結(jié)算中心【功能】1.賬戶管理

2.內(nèi)部資金調(diào)配

3.內(nèi)部結(jié)算

4.對外業(yè)務(wù)

5.資金管理集團(tuán)財務(wù)結(jié)算中心【功能】1.賬戶管理

2.內(nèi)部資金調(diào)配

3.1.賬戶管理1.賬戶管理集團(tuán)（1）各下屬子公司在集團(tuán)財務(wù)結(jié)算中心設(shè)立內(nèi)部結(jié)算賬戶；（2）集團(tuán)財務(wù)結(jié)算中心統(tǒng)一管理內(nèi)部賬戶；（3）集團(tuán)財務(wù)結(jié)算中心選擇3~5家合作銀行，并開設(shè)基本戶和結(jié)算賬戶；（4）各子公司在銀行開設(shè)資金賬戶實行審核備案管理；（5）集團(tuán)財務(wù)結(jié)算中心對所有資金賬戶進(jìn)行管理和監(jiān)控。集團(tuán)（1）各下屬子公司在集團(tuán)財務(wù)結(jié)算中心設(shè)立內(nèi)部結(jié)算賬戶；2.內(nèi)部資金調(diào)配2.內(nèi)部資金調(diào)配（1）制定集團(tuán)及各子公司內(nèi)部資金調(diào)度配置、使用管理制度和管理流程；（2）根據(jù)集團(tuán)的決策和財務(wù)結(jié)算中心的指令對集團(tuán)資金進(jìn)行統(tǒng)一管理、統(tǒng)一調(diào)度、統(tǒng)一配置和統(tǒng)一使用；（3）保證資金在體系內(nèi)高效循環(huán)流轉(zhuǎn)，減低資金冗余占用成本；（4）從整體上實現(xiàn)資金使用效益最大化。（1）制定集團(tuán)及各子公司內(nèi)部資金調(diào)度配置、使用管理制度和管理3.內(nèi)部結(jié)算3.內(nèi)部結(jié)算（1）辦理集團(tuán)內(nèi)部相互之間的資金往來和資金結(jié)算業(yè)務(wù)；（2）為在財務(wù)結(jié)算中心開設(shè)內(nèi)部結(jié)算賬戶的各子公司及時辦理對內(nèi)、對外資金往來和資金結(jié)算業(yè)務(wù)；（3）及時計算各子公司的內(nèi)部存貸款利息。（1）辦理集團(tuán)內(nèi)部相互之間的資金往來和資金結(jié)算業(yè)務(wù)；494.對外業(yè)務(wù)4.對外業(yè)務(wù)金融機構(gòu)（1）負(fù)責(zé)集團(tuán)層面上與金融機構(gòu)展開合作；（2）負(fù)責(zé)金融機構(gòu)對集團(tuán)層面上的整體授信。金融機構(gòu)（1）負(fù)責(zé)集團(tuán)層面上與金融機構(gòu)展開合作；5.資金管理5.資金管理（1）實時監(jiān)控和掌握體系內(nèi)資金流轉(zhuǎn)信息；（2）及時發(fā)現(xiàn)資金流轉(zhuǎn)中出現(xiàn)的異常狀況，及時向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)上報并及時采取相關(guān)措施。（1）實時監(jiān)控和掌握體系內(nèi)資金流轉(zhuǎn)信息；

研討：

集團(tuán)財務(wù)結(jié)算中心的具體運作

研討：321￥$1.開立賬戶2.日常資金調(diào)撥3.融資4.內(nèi)部資金核算5.賬戶監(jiān)管321￥$1.開立賬戶1.開立賬戶：（1）集團(tuán)財務(wù)結(jié)算中心選擇3-5家合作銀行，開立基本賬戶和結(jié)算賬戶；（2）同時對于下屬子公司也必須在集團(tuán)確定的合作銀行開立基本賬戶和結(jié)算賬戶。不得在外另開立銀行賬戶；（3）收款賬戶和付款賬戶分開，實行收支兩條線；（4）全部開通網(wǎng)銀；（5）開設(shè)銷售回款自動劃款功能；（6）月末各子公司銷售回款全部劃轉(zhuǎn)到集團(tuán)公司賬戶。1.開立賬戶：2.日常資金調(diào)撥：（1）集團(tuán)公司對資金的使用納入日常預(yù)算管理；（2）每月底前，各子公司結(jié)合業(yè)務(wù)的需求，編制資金需求計劃報集團(tuán)財務(wù)結(jié)算中心，財務(wù)結(jié)算中心根據(jù)年度預(yù)算以及資金狀況審核資金需求計劃，按照集團(tuán)公司管理流程最終審批；（3）財務(wù)結(jié)算中心按照審批結(jié)果，從集團(tuán)公司賬戶撥給個子公司賬戶。2.日常資金調(diào)撥：（3）財務(wù)結(jié)算中心按照審批結(jié)果，從集團(tuán)公司3.融資：（1）從集團(tuán)公司整體層面上跟合作銀行做整體授信；（2）各子公司需向銀行融資時，上報集團(tuán)，集團(tuán)根據(jù)公司實際經(jīng)營情況審批后，報銀行房貸；（3）銀行貸款給集團(tuán)公司，集團(tuán)公司再內(nèi)部劃轉(zhuǎn)給子公司，額度占用集團(tuán)公司整體授信額度；（4）集團(tuán)公司按照同等利率計收利息。3.融資：58內(nèi)部資金管理程序中心科目子公司科目吸收存款4.內(nèi)部資金核算：（1）負(fù)責(zé)內(nèi)部日常資金結(jié)算和票據(jù)結(jié)算；（2）負(fù)責(zé)對子公司的內(nèi)部賬戶的管理；（3）核算資金占用利息。銀行貸款內(nèi)行存款內(nèi)行貸款合并為零合并為零（1）內(nèi)部銀行進(jìn)賬單（2）內(nèi)部轉(zhuǎn)賬支票內(nèi)部資金管理程序中心科目子公司科目吸收存款4.內(nèi)部資金核算：（1）各子公司賬戶必須在集團(tuán)合作的銀行開設(shè)基本賬戶和結(jié)算賬戶以及在集團(tuán)財務(wù)結(jié)算中心設(shè)立內(nèi)部結(jié)算賬戶；（2）全部開通網(wǎng)銀（3）制定相應(yīng)的管理制度和操作標(biāo)準(zhǔn)流程（4）加大子公司對資金的監(jiān)管責(zé)任，對子公司的財務(wù)負(fù)責(zé)人的履職績效掛鉤5.賬戶監(jiān)管：（1）各子公司賬戶必須在集團(tuán)合作的銀行開設(shè)基本賬戶和結(jié)算賬戶研討：財務(wù)結(jié)算中心設(shè)立的要件研討：財務(wù)結(jié)算中心1.確定管理模式：首先根據(jù)自身的管理要求和管理水平，結(jié)合子公司的特點，充分考慮管理成本，確定適合自己的管理模式。（1）高度集權(quán)模式（2）適度分權(quán)模式（3）集權(quán)與分權(quán)相結(jié)合模式1.確定管理模式：首先根據(jù)自身的管理要求和管理水平，結(jié)合子公2.建立組織結(jié)構(gòu)。成立財務(wù)結(jié)算中心主要是履行資金管理的職能集團(tuán)財務(wù)結(jié)算中心應(yīng)為獨立部門，母公司以及所有子公司的財務(wù)資金管理全部歸到財務(wù)結(jié)算中心管理。2.建立組織結(jié)構(gòu)。集團(tuán)財務(wù)結(jié)算中心應(yīng)為獨立部門，母公司以及所3.部門內(nèi)部設(shè)置：可分為結(jié)算區(qū)和管理區(qū)兩個功能區(qū)3.部門內(nèi)部設(shè)置：可分為結(jié)算區(qū)和管理區(qū)兩個功能區(qū)4.開設(shè)結(jié)算賬戶：首先找合作銀行，確定最好不超過3家銀行。并全部開通網(wǎng)銀和POS業(yè)務(wù)4.開設(shè)結(jié)算賬戶：5.制定管理制度：主要指結(jié)算制度以及信譽評級考核5.制定管理制度：主要指結(jié)算制度以及信譽評級考核6.確定管理內(nèi)容：6.確定管理內(nèi)容：7.制定資金控制指標(biāo)：7.制定資金控制指標(biāo)：討論：（一）框架性方案研究，確定管理模式；（二）組織主要財務(wù)負(fù)責(zé)人和高管層研究可行性方案；（三）制定管理制度，細(xì)化管理標(biāo)準(zhǔn)和操作流程，設(shè)計軟件程序，確定試行方案；（四）確定組織架構(gòu)，進(jìn)行人員配置，進(jìn)行管理標(biāo)準(zhǔn)和操作流程培訓(xùn)，軟件程序操作模擬，確定施行時間；（五）完善修訂管理標(biāo)準(zhǔn)和操作流程，軟件程序完善，確定施行方案。討論：THAKSTHAKS樹立質(zhì)量法制觀念、提高全員質(zhì)量意識。12月-2212月-22Tuesday,December20,2022人生得意須盡歡，莫使金樽空對月。03:47:2103:47:2103:4712/20/20223:47:21AM安全象只弓，不拉它就松，要想保安全，常把弓弦繃。12月-2203:47:2103:47Dec-2220-Dec-22加強交通建設(shè)管理，確保工程建設(shè)質(zhì)量。03:47:2103:47:2103:47Tuesday,December20,2022安全在于心細(xì)，事故出在麻痹。12月-2212月-2203:47:2103:47:21December20,2022踏實肯干，努力奮斗。2022年12月20日3:47上午12月-2212月-22追求至善憑技術(shù)開拓市場，憑管理增創(chuàng)效益，憑服務(wù)樹立形象。20十二月20223:47:21上午03:47:2112月-22按章操作莫亂改，合理建議提出來。十二月223:47上午12月-2203:47December20,2022作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)記得牢，駕輕就熟除煩惱。2022/12/203:47:2103:47:2120December2022好的事情馬上就會到來，一切都是最好的安排。3:47:21上午3:47上午03:47:2112月-22一馬當(dāng)先，全員舉績，梅開二度，業(yè)績保底。12月-2212月-2203:4703:47:2103: