國際貿(mào)易政策措施課件

§3

國際貿(mào)易政策措施§3.1關稅措施§3.2非關稅措施§3.3出口鼓勵措施§3.4其他對外貿(mào)易政策措施.§3國際貿(mào)易政策措施§3.1關稅措施.§3.1關稅措施1、關稅的含義、性質與作用P102-1032、關稅的種類

3、征收關稅的依據(jù)P109-1104、關稅的經(jīng)濟效應P110-1135、關稅的保護程度P1145.1關稅水平(即一國平均進口關稅率)5.2名義關稅率和名義保護率5.3有效關稅率和有效保護率

.§3.1關稅措施1、關稅的含義、性質與作用P102-10關稅的含義、性質與作用關稅（CustomsDuties；Tariff）：一國/地區(qū)海關針對越過其關境的貨物而向本國有關進出口商征收的一種捐稅。關稅是國際貿(mào)易中最古老、最主要的政策措施之一。關境（關稅領域）：海關征收關稅的領域，是執(zhí)行統(tǒng)一海關法令的領土。一般說來，一國的關境與其國境是相同的，但有時也并不一致。關稅的性質：間接稅（其納稅人雖然一般是進出口商人，但稅收負擔最終因商人對貨物的加價而轉嫁到消費者身上）。關稅的特征：強制性、無償性和預定性（固定性）。關稅的作用：增加財政收入、保護國內(nèi)產(chǎn)業(yè)與市場、調(diào)節(jié)進出口商品結構。

關稅.關稅的含義、性質與作用關稅（CustomsDuties；T小資料在英文中,關稅有兩個專用名詞“CustomsDuties”和“Tariff”。它們是由關于關稅起源的兩個不同說法而產(chǎn)生的。第一種說法，古代歐洲，封建主對過往其領域的客商征收一種捐稅，客商繳納了這種捐稅可免遭搶劫。后來城市的封建主把這種捐稅作為進入市場交易的入市稅。由此而產(chǎn)生了關稅的名稱“CustomsDuties”。第二種說法，古代歐洲,在地中海西部有一被海盜盤踞的港口叫做Tariff，進出地中海的商船須向Tariff海盜繳納一筆稅費，方可免遭搶劫。于是“Tariff”就成為關稅的另一名稱。.小資料在英文中,關稅有兩個專用名詞“CustomsDuti關稅的種類按商品流向/征收對象：進口稅、出口稅和過境稅

按征稅目的：財政關稅、保護關稅和收入再分配關稅按征稅方法：從量稅、從價稅、混合稅和選擇稅按差別待遇與特定實施情況：進口附加稅(反傾銷稅和反補貼稅)、差價稅、特惠稅和普惠制稅

關稅關稅的種類(P103-109).關稅的種類按商品流向/征收對象：進口稅、出口稅和過境稅按征征收關稅的依據(jù)關稅稅則：一國或地區(qū)對進出口商品計征關稅的規(guī)章和對進出口的應稅商品、免稅商品以及禁止進出口的商品加以系統(tǒng)分類的一覽表。它包括海關課征關稅的規(guī)章條例及說明和關稅稅率表兩部分。海關稅則中的商品分類：主要是根據(jù)進出口貨物的構成情況，對不同商品使用不同稅率以及便于進出口貨物統(tǒng)計需要而進行系統(tǒng)的分類。1983年海關合作理事會協(xié)調(diào)制度委員會主持制訂的《協(xié)調(diào)商品名稱及編碼制度》（簡稱協(xié)調(diào)制度，H.S，將商品分為21大類、96章、1241個項目號和5019個子目，1988年1月1日正式實施），現(xiàn)為大多數(shù)國家和地區(qū)所采用。海關稅則的種類按同一稅目下稅率的數(shù)目多少：單式稅則和復式稅則按制訂稅則的權限：國定稅則和協(xié)定稅則關稅.征收關稅的依據(jù)關稅稅則：一國或地區(qū)對進出口商品計征關稅的規(guī)章關稅的經(jīng)濟效應關稅的經(jīng)濟效應：關稅對進出口國經(jīng)濟的多方面影響。即征收關稅會引起進口商品的國際價格和國內(nèi)價格的變動，從而影響到出口國和進口國在生產(chǎn)、貿(mào)易和消費等方面的調(diào)整。關稅經(jīng)濟效應的局部均衡分析：貿(mào)易小國與大國有差異。4.1

價格效應(priceeffectoftariff)：征收關稅對價格水平的影響

4.2

貿(mào)易條件效應(trade-termseffectoftariff)：征收關稅對進口國貿(mào)易條件的影響4.3

消費效應(consumereffectoftariff)：征收關稅對消費者利益的影響

4.4

生產(chǎn)效應(productioneffectoftariff)：征收關稅對國內(nèi)生產(chǎn)的影響

4.5

財政效應(revenueeffectoftariff)

：征收關稅對國家財政收入的影響4.6

收入再分配效應(incomeredistributioneffectoftariff)：征收關稅以后發(fā)生的國內(nèi)消費者的收入轉移給國內(nèi)生產(chǎn)者的再分配現(xiàn)象關稅.關稅的經(jīng)濟效應關稅的經(jīng)濟效應：關稅對進出口國經(jīng)濟的多方面影響PYQYOSDPwPtFAGabcd國際市場價格進口商品稅后國內(nèi)價格①稅后國內(nèi)價格提高Q1Q2Q3Q4稅前進口量②稅后進口量eBCH稅前消費者剩余△AFPW，稅后為△AGPt③消費者剩余損失：a+b+c+d稅前生產(chǎn)者剩余△PWCB，稅后為△PtHB④生產(chǎn)者剩余增加：a進口量為Q3Q4，單位關稅為PWPt⑤政府關稅（財政）收入：c損失：a+b+c+d（消費者）獲益：a（生產(chǎn)者）+c（政府）⑥凈福利：－（b+d）（損失）貿(mào)易小國.PYQYOSDPwPtFAGabcd國際市場價格進口商品PYQYOSDPwPtPW1Pt1Q1Q3Q4Q2abcdftPW1：大國進口減少，國際市場價格下跌Pt1：稅后國內(nèi)價格相應降低由于征收關稅，國內(nèi)消費者和生產(chǎn)者無法獲得國際市場價格下降帶來的利益，因而其福利變化只能與相對自由貿(mào)易時的價格PW相比。此時，消費者剩余損失a+b+c+d，生產(chǎn)者剩余增加a

。該國按照新的國際市場價格進口商品，政府關稅收入為c+f該國福利損失為b+d，此時需要將其與f對比，才能判斷凈福利變化貿(mào)易大國ABCC1B1.PYQYOSDPwPtPW1Pt1Q1Q3Q4Q2abcdf名義關稅率和名義保護率名義關稅率：對進口商品征收進口關稅所規(guī)定的百分比。名義保護率（nominalrateofproduction）：由于實行保護而引起的國內(nèi)市場價格超過國際市場價格的部分與國際市場價格之比。用公式表示為：

關稅.名義關稅率和名義保護率名義關稅率：對進口商品征收進口關稅所規(guī)有效關稅率和有效保護率有效關稅率：關稅對某一特定部門的凈效應。有效保護率（effectiveofproduction）：征收關稅后使受保護行業(yè)每單位最終產(chǎn)品附加價值增加的百分比。用公式表示為：

關稅例證分析.有效關稅率和有效保護率有效關稅率：關稅對某一特定部門的凈效應關稅有效保護率的例證分析(1)

假定在自由貿(mào)易情況下，一輛汽車的國內(nèi)價格為10萬元，其中8萬元是自由進口的鋼材、橡膠、儀表等中間投入品的價格，那另外2萬元就是國內(nèi)生產(chǎn)汽車的附加價值。再假定對每輛汽車的進口征收10%的名義關稅，而對鋼材等仍免稅進口，同時假定進口汽車價格上漲的幅度等于名義稅率，即10%。這樣，國內(nèi)汽車的價格上漲到11萬元（10＋10×10%）。

保護關稅使國內(nèi)制造的汽車附加價值的增加率即有效保護率為：

.關稅有效保護率的例證分析(1)假定在自由貿(mào)易情況下，關稅有效保護率的例證分析(2)

上例中，如果對進口投入品鋼材等征收5%的名義關稅，而汽車仍為10%的名義關稅，則鋼材等的國內(nèi)價格上漲到8.4萬元，汽車的附加價值V減少為11－8.4=2.6萬元，此時，有效保護率為：

如果對汽車和鋼材等同時征收10%的名義關稅，則成本和汽車價格將按同一比例上升，實際保護率也是10%。由此可見，當最終產(chǎn)品的名義稅率大于原材料等中間產(chǎn)品的名義稅率時，最終產(chǎn)品的有效保護率大于對它征收的名義稅率。只有當最終產(chǎn)品和中間產(chǎn)品的名義稅率相同時，最終產(chǎn)品的有效保護率和名義稅率相同。

.關稅有效保護率的例證分析(2)上例中，如果對進口§3.2非關稅措施1、非關稅措施的含義與特征(P115)

又稱非關稅壁壘（Non-TariffBarriers）：除了關稅以外的一切限制進口的各種措施。與關稅壁壘相比較，非關稅壁壘具有更大的靈活性和針對性，更能直接達到限制進口的目的（有效性），同時也更具隱蔽性和歧視性。

2、非關稅措施的類型.§3.2非關稅措施1、非關稅措施的含義與特征(P115)非關稅措施的類型(P115～119)

2.1進口配額制（ImportQuotasSystem）2.2有秩序的銷售協(xié)定(OMA)與“自動”出口配額制(VEQ)2.3進口許可證制度（ImportLicenseSystem）2.4外匯管制（ForeignExchangeControl）2.5歧視性政府采購政策(DiscriminatoryGovernmentProcurementPolice)2.6技術性貿(mào)易壁壘（TechnicalBarrierstoTrade，TBT）

2.7繁瑣的海關手續(xù)及海關估價制（CustomsValuation）

2.8其他非關稅措施非關稅措施.非關稅措施的類型(P115～119)2.1進口配額制（Im進口配額制（ImportQuotasSystem）

進口配額：一國政府在一定時期（如一個季度、半年或一年）內(nèi)，對于某些商品的進口數(shù)量或金額加以直接的限制。在規(guī)定的期限內(nèi)，配額以內(nèi)的商品可以進口，超過配額的不準進口或在征收較高的關稅或罰款后才準予進口。進口配額絕對配額(達到最高數(shù)額后，便不準進口)：全球/國別/進口商配額

關稅配額(達到最高數(shù)額后仍可進口，但需繳納較高關稅/罰款)：全球性/國別關稅配額、優(yōu)惠性/非優(yōu)惠性關稅配額.進口配額制（ImportQuotasSystem）進口配額與許可證的經(jīng)濟效應進口配額（許可證）的經(jīng)濟效應OPQDSPWPQQ1Q3Q4Q2abcdQ1Q2：自由貿(mào)易時的進口量實施配額管理，只允許進口Q3Q4對價格、生產(chǎn)者剩余、消費者剩余的影響與關稅的影響相同C的歸屬：1.免費發(fā)放配額：成為進口商利潤2.私下發(fā)放配額：分解為官員的租金和進口商利潤3.拍賣（許可證）：分解為政府收入和進口商利潤.進口進口配額（許可證）的經(jīng)濟效應OPQDSPWPQQ1Q3Q有秩序的銷售協(xié)定(OMA)與“自動”出口配額制(VEQ)OMA(OrderlyMarketingArrangement)：貿(mào)易伙伴國之間通過協(xié)定的方式安排彼此之間的進出口貿(mào)易的數(shù)量規(guī)模及其他敏感方面。VEQ(“Voluntary”ExportQuotas)：出口國家或地區(qū)在進口國的要求或壓力下，“自動”規(guī)定某一時期內(nèi)（一般為3—5年）某些商品對該國的出口限制，在限定的配額內(nèi)自行控制出口，超過配額即禁止出口。VEQ的形式主要有：非協(xié)定的VEQ和協(xié)定的VEQ。.有秩序的銷售協(xié)定(OMA)與“自動”出口配額制(VEQ)OM進口許可證制度（ImportLicenseSystem）進口許可證制：商品的進口必須得到國家有關部門的批準，領取許可證之后才能進口，否則一律不準進口。它是進口國采用的行政管理措施。

從進口許可證與進口配額的關系角度來劃分：有定額的進口許可證和無定額的進口許可證從進口商品有無限制的角度來分：公開一般許可證（OpenGeneralLicense，又叫公開/自動進口許可證）和特種進口許可證（SpecificLicense

，又稱非自動進口許可證）.進口許可證制度（ImportLicenseSystem）外匯管制（ForeignExchangeControl）外匯管制：一國/地區(qū)政府通過法令對國際結算和外匯買賣實行限制以平衡國際收支和維持本幣對外匯率的一種制度。外匯管制的方式：數(shù)量性外匯管制，即國家外匯管理機構對外匯買賣的數(shù)量直接進行限制和分配。成本性外匯管制，即國家外匯管理機構對外匯買賣實行復匯率制度，利用外匯買賣成本的差異，間接影響不同商品的進出口?；旌闲酝鈪R管制，即同時采用數(shù)量性和成本性的外匯管制。.外匯管制（ForeignExchangeControl）歧視性政府采購政策(DiscriminatoryGovernmentProcurementPolice)歧視性政府采購政策：國家/地區(qū)制定法令，規(guī)定政府機構在采購時要優(yōu)先購買本國產(chǎn)品，從而導致對境外產(chǎn)品歧視，達到限制進口的目的做法。該政策措施是通過政府采購的形式，從保護本國生產(chǎn)而不是從商業(yè)的觀念出發(fā)，盡可能購買和消費本國產(chǎn)品，歧視外國產(chǎn)品，以此來限制國外產(chǎn)品在本國的銷售規(guī)模，達到限制外國商品進口的目的。.歧視性政府采購政策(DiscriminatoryGover技術性貿(mào)易壁壘

（TechnicalBarrierstoTrade，TBT）技術性貿(mào)易壁壘：一國/地區(qū)政府為了限制進口，借維護生產(chǎn)、消費者安全和人民健康的理由，所規(guī)定的復雜苛刻的技術標準、衛(wèi)生檢疫規(guī)定，以及商品包裝和標簽規(guī)定。TBT主要類型：一是技術標準方面的技術性貿(mào)易壁壘；二是商品包裝和標簽方面的技術性貿(mào)易壁壘；三是衛(wèi)生檢疫方面的技術性貿(mào)易壁壘。

綠色壁壘：進口國家/地區(qū)以保護生態(tài)環(huán)境、自然環(huán)境，以及人類和動植物的健康為由限制進口的各類措施。.技術性貿(mào)易壁壘

（TechnicalBarriersto繁瑣的海關手續(xù)及海關估價制（CustomsValuation）進口國/地區(qū)利用進出口商辦理海關手續(xù)的機會，可以通過各種手段（如海關人員以各種借口推遲結關、強迫使用海關所在國文字開列貨物票據(jù)、征收各種手續(xù)費，甚至無理禁止放關等）增加進口商品的成本和風險，從而達到限制進口的目的。海關估價制度：一國/地區(qū)海關為了征收關稅而確定進口商品價格的制度。在實際使用中，海關估價制度往往與進口國的進口最低限價（MinimumPrice，即進口國對某一商品規(guī)定最低價格，進口商品價格若低于這一限價，輕則征收附加稅，重則禁止進口）相結合。.繁瑣的海關手續(xù)及海關估價制（CustomsValuatio其他非關稅措施

除了上述非關稅措施外，各國政府通過采取基因壁壘、進出口的國家壟斷、征收各種國內(nèi)稅、進口押金制、對某些產(chǎn)品的國內(nèi)生產(chǎn)者給予直接生產(chǎn)補貼等政策措施，來影響或限制進出口貿(mào)易活動及商品流向，從而達到貿(mào)易保護的目的。.其他非關稅措施除了上述非關稅措施外，各國政府通過§3.3出口鼓勵措施1、出口鼓勵措施的概念

(P120)2、出口鼓勵措施的類型(P120～123)2.1

出口信貸（ExportCredit）2.2

出口信貸國家擔保制（ExportCreditGuaranteeSystem）2.3

出口補貼（ExportSubsidies）2.4

商品傾銷（Dumping）2.5

外匯傾銷（ExchangeDumping）2.6

促進出口的行政組織措施2.7

其它出口鼓勵措施

.§3.3出口鼓勵措施1、出口鼓勵措施的概念(P120)出口鼓勵措施的概念出口鼓勵措施：出口國政府，為增強本國出口產(chǎn)品的國際競爭力，促進本國商品的出口，開拓和擴大國外市場而采取的經(jīng)濟、行政和組織等方面的各種措施。關稅與非關稅政策措施必須結合鼓勵出口的政策措施，才能構成一個比較完整的對外貿(mào)易政策體系。鼓勵出口政策措施一直受到世界各國的普遍關注和重視。

出口鼓勵.出口鼓勵措施的概念出口鼓勵措施：出口國政府，為增強本國出口產(chǎn)出口信貸（ExportCredit）出口信貸：一國/地區(qū)為了鼓勵商品出口，增強本國商品在國際市場上的競爭能力，通過本國銀行（官方金融機構或商業(yè)銀行）向本國出口商、國外進口商或進口方銀行所提供的信貸業(yè)務。出口信貸按期限長短：短期信貸、中期信貸和長期信貸按借貸關系：賣方信貸（supplier’scredit）和買方信貸（buyer’scredit）

出口鼓勵.出口信貸（ExportCredit）出口信貸：一國/地區(qū)為出口信貸國家擔保制（ExportCreditGuaranteeSystem）

出口信貸國家擔保制：一國/地區(qū)為擴大出口，由政府的專門擔保或保險機構對本國出口商或銀行向外國進口商或進口方銀行提供的信貸負責擔保，當外國債務人拒絕付款時，擔?；虮ｋU機構按照承保的金額支付給出口商或本國銀行。也稱出口信貸保險。⑴

擔保的項目與金額：通常商業(yè)保險公司不承保的出口風險項目(如政治風險和經(jīng)濟風險等)，都可向國家有關機構進行投保。⑵

擔保對象：一是出口商；二是出口方銀行。⑶

擔保期限和費用：短期信貸擔保為6個月左右；中、長期信貸擔保，期限通常為2～15年。信貸擔保的費用一般不高，而且各國的擔保費率也不一樣，但多是根據(jù)擔保的項目、金額大小、期限長短和輸往的國別或地區(qū)的不同而有所不同。出口鼓勵.出口信貸國家擔保制（ExportCreditGuaran出口補貼（ExportSubsidies）出口補貼：一國/地區(qū)政府給予本國出口廠商的現(xiàn)金補貼或財政上的優(yōu)惠待遇。又稱出口津貼。其目的旨在降低本國廠商的出口成本和價格，提高其在國外市場上的競爭能力，擴大本國產(chǎn)品的出口。出口補貼的方式：⑴

直接補貼（directsubsidies）：由國家直接付給出口廠商的現(xiàn)金補貼。⑵

間接補貼（indirectsubsidies）：國家政府對出口商品所給予的種種財政、運輸?shù)确矫娴膬?yōu)惠待遇。出口補貼的影響出口鼓勵.出口補貼（ExportSubsidies）出口補貼：一國/出口補貼的影響

出口補貼的主要獲益者是出口國的生產(chǎn)商，因為補貼可以降低成本，增強他們的國際競爭力；可以增加收益，增強他們出口的積極性。尤其對于特別行業(yè)（如航空、半導體等），補貼可以幫助一個企業(yè)在新興行業(yè)里獲得先發(fā)優(yōu)勢。

補貼總要有資金來源。政府通常通過向個人征稅來支付補貼，使國內(nèi)生產(chǎn)者的成本增加。

現(xiàn)實中，很多補貼并沒有成功地增強國內(nèi)生產(chǎn)商的國際競爭力，沒有促進效率的提高，而是保護了低效企業(yè)。.出口補貼的影響出口補貼的主要獲益者是出口國的2.4

商品傾銷（Dumping）2.4.1

傾銷的概念及分類2.4.2

傾銷的動機與條件2.4.3

傾銷的經(jīng)濟影響分析就出口國而言：傾銷損害了國內(nèi)其他同類產(chǎn)品出口企業(yè)、部分進口替代產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)、出口國消費者等的利益，同時有可能造成資源配置效率的下降。就進口國而言：傾銷直接損害了同類產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)的利益、剝奪了生產(chǎn)相似產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)成長的可能性、損害了相關產(chǎn)業(yè)、增加了國內(nèi)消費者對傾銷產(chǎn)品的依賴性；其對進口國唯一的好處是進口國的消費者可以享受低價的好處，但從長遠來看，有些得不償失。如傾銷產(chǎn)品在進口國市場上同第三國的出口產(chǎn)品競爭，則會由于市場對第三國產(chǎn)品需求的下降，其市場分額乃至出口廠商的利潤會下降。

盡管傾銷會給出口商帶來利潤損失，但這種利潤損失卻換來了出口商或出口國更重要的長遠的經(jīng)濟政治利益。而且，出口商損失的利潤還可得到補償：如國外損失國內(nèi)補；國家出口補貼；此時損失彼時補。出口鼓勵.2.4商品傾銷（Dumping）2.4.1傾銷的概念及分傾銷的概念與分類

商品傾銷：出口商以低于國際市場價格、國內(nèi)市場價格甚至生產(chǎn)成本價格的方式，在國外大量拋售商品的貿(mào)易行為。商品傾銷的根本目的都是為了打擊競爭對手，占領國外市場。

按時間劃分，傾銷可分為三類：⑴突發(fā)傾銷：在短期內(nèi)，出口商處理調(diào)大批庫存商品。盡管對突發(fā)性傾銷的經(jīng)濟危害性存在爭議，但1979年的GATT《反傾銷守則》特地對此作出了規(guī)定。⑵短期傾銷：在一段時間內(nèi)傾銷，當把競爭對手驅逐出市場后，再實行壟斷高價。⑶長期傾銷：長期或永久地以低于正常價值的價格出口產(chǎn)品的行為。這種傾銷多數(shù)是由于國內(nèi)的過量生產(chǎn)，國內(nèi)市場容納不了產(chǎn)品的銷售，故不得不低價在國外市場長期傾銷，以維持規(guī)模生產(chǎn)，維持產(chǎn)品在出口國國內(nèi)市場的高價水平。

.傾銷的概念與分類商品傾銷：出口商以低于國際市場傾銷的動機與條件出口商之所以要進行傾銷，一般是基于下列動機：⑴以賺取外匯為主要目的；⑵為保持出口國市場上的價格穩(wěn)定，向國外拋售大量的庫存積壓商品；⑶新產(chǎn)品為在進口國市場上取得一席之地，實行一時的低價傾銷；⑷出于與進口國市場上同類產(chǎn)品生產(chǎn)者競爭的需要，以低于正常價值的價格拋售商品；⑸為維持出口國內(nèi)市場的“規(guī)模生產(chǎn)”，避免或減少失業(yè)，將國內(nèi)市場容納不下的產(chǎn)品低價出口，經(jīng)過綜合平衡，總收入仍大于總支出?！鹊?。一個出口商對外進行傾銷，一般必須具備一定的主客觀條件：⑴反向傾銷的不可能存在；⑵傾銷企業(yè)具有一定的壟斷地位。

.傾銷的動機與條件出口商之所以要進行傾銷，一般是基于下列動機：外匯傾銷（ExchangeDumping）外匯傾銷：利用本國貨幣對外貶值的機會來擴大出口爭奪國外市場的做法。外匯傾銷具有“雙刃”作用：一是導致的本國貨幣貶值會降低本國出口產(chǎn)品的價格水平，從而提高其在國際市場的競爭力，有利于出口的擴大；二是導致的外國貨幣升值會抬高外國進口產(chǎn)品的價格水平，從而降低其在國內(nèi)市場的競爭力，有利于限制進口。但外匯傾銷的出口促進作用具有滯后性、暫時性和有限性的特征。外匯傾銷是有條件的：一是本國貨幣貶值的程度大于國內(nèi)物價上漲的程度。二是其它國家不同時實行同等程度的貨幣貶值或采取其它報復性措施。

出口鼓勵.外匯傾銷（ExchangeDumping）外匯傾銷：利用本促進出口的行政組織措施組織措施是當代出口貿(mào)易發(fā)展的重要保證。組織措施一般包括：⑴設立專門組織；⑵建立商業(yè)情報網(wǎng)及駐外商務機構；⑶設立貿(mào)易中心，舉辦各種形式的貿(mào)易展覽會和展銷會；⑷組織出口商的評獎活動；⑸積極組織或協(xié)助外貿(mào)救濟措施的申訴調(diào)查與應訴工作，努力尋求貿(mào)易糾紛的公平解決；⑹大力培養(yǎng)外貿(mào)人才等措施。

出口鼓勵.促進出口的行政組織措施組織措施是當代出口貿(mào)易發(fā)展的重要保證?！?.4其他對外貿(mào)易政策措施1、出口控制措施（出口國政府通過各種經(jīng)濟的和行政的辦法對本國商品出口實施管制的行為）2、進口鼓勵措施（進口國家的政府為鼓勵某些商品的進口而采取的各種經(jīng)濟、行政等方面的措施）3、促進對外貿(mào)易發(fā)展的經(jīng)濟特區(qū)措施4、貿(mào)易制裁（用來對別國的政治或經(jīng)濟政策進行干預或報復的貿(mào)易手段）

.§3.4其他對外貿(mào)易政策措施1、出口控制措施（出口國政府促進對外貿(mào)易發(fā)展的經(jīng)濟特區(qū)措施經(jīng)濟特區(qū)：實行特殊的經(jīng)濟貿(mào)易政策的地區(qū)。通常是由政府在本國境內(nèi)劃出一定的范圍，在這個區(qū)域內(nèi)，通過實行更加靈活開放的政策措施。經(jīng)濟特區(qū)的類型自由港（FreePort）和自由貿(mào)易區(qū)（FreeTradeZone）

出口加工區(qū)（ExportProcessingZone）

綜合型經(jīng)濟特區(qū)自由邊境區(qū)（FreePerimeter）與過境區(qū)（TransitZone）

保稅區(qū)（BondedArea）

.促進對外貿(mào)易發(fā)展的經(jīng)濟特區(qū)措施經(jīng)濟特區(qū)：實行特殊的經(jīng)濟貿(mào)易政主要貿(mào)易政策措施的簡要總結與評價.主要貿(mào)易政策措施的簡要總結與評價.個人觀點供參考，歡迎討論！個人觀點供參考，歡迎討論！§3

國際貿(mào)易政策措施§3.1關稅措施§3.2非關稅措施§3.3出口鼓勵措施§3.4其他對外貿(mào)易政策措施.§3國際貿(mào)易政策措施§3.1關稅措施.§3.1關稅措施1、關稅的含義、性質與作用P102-1032、關稅的種類

3、征收關稅的依據(jù)P109-1104、關稅的經(jīng)濟效應P110-1135、關稅的保護程度P1145.1關稅水平(即一國平均進口關稅率)5.2名義關稅率和名義保護率5.3有效關稅率和有效保護率

.§3.1關稅措施1、關稅的含義、性質與作用P102-10關稅的含義、性質與作用關稅（CustomsDuties；Tariff）：一國/地區(qū)海關針對越過其關境的貨物而向本國有關進出口商征收的一種捐稅。關稅是國際貿(mào)易中最古老、最主要的政策措施之一。關境（關稅領域）：海關征收關稅的領域，是執(zhí)行統(tǒng)一海關法令的領土。一般說來，一國的關境與其國境是相同的，但有時也并不一致。關稅的性質：間接稅（其納稅人雖然一般是進出口商人，但稅收負擔最終因商人對貨物的加價而轉嫁到消費者身上）。關稅的特征：強制性、無償性和預定性（固定性）。關稅的作用：增加財政收入、保護國內(nèi)產(chǎn)業(yè)與市場、調(diào)節(jié)進出口商品結構。

關稅.關稅的含義、性質與作用關稅（CustomsDuties；T小資料在英文中,關稅有兩個專用名詞“CustomsDuties”和“Tariff”。它們是由關于關稅起源的兩個不同說法而產(chǎn)生的。第一種說法，古代歐洲，封建主對過往其領域的客商征收一種捐稅，客商繳納了這種捐稅可免遭搶劫。后來城市的封建主把這種捐稅作為進入市場交易的入市稅。由此而產(chǎn)生了關稅的名稱“CustomsDuties”。第二種說法，古代歐洲,在地中海西部有一被海盜盤踞的港口叫做Tariff，進出地中海的商船須向Tariff海盜繳納一筆稅費，方可免遭搶劫。于是“Tariff”就成為關稅的另一名稱。.小資料在英文中,關稅有兩個專用名詞“CustomsDuti關稅的種類按商品流向/征收對象：進口稅、出口稅和過境稅

按征稅目的：財政關稅、保護關稅和收入再分配關稅按征稅方法：從量稅、從價稅、混合稅和選擇稅按差別待遇與特定實施情況：進口附加稅(反傾銷稅和反補貼稅)、差價稅、特惠稅和普惠制稅

關稅關稅的種類(P103-109).關稅的種類按商品流向/征收對象：進口稅、出口稅和過境稅按征征收關稅的依據(jù)關稅稅則：一國或地區(qū)對進出口商品計征關稅的規(guī)章和對進出口的應稅商品、免稅商品以及禁止進出口的商品加以系統(tǒng)分類的一覽表。它包括海關課征關稅的規(guī)章條例及說明和關稅稅率表兩部分。海關稅則中的商品分類：主要是根據(jù)進出口貨物的構成情況，對不同商品使用不同稅率以及便于進出口貨物統(tǒng)計需要而進行系統(tǒng)的分類。1983年海關合作理事會協(xié)調(diào)制度委員會主持制訂的《協(xié)調(diào)商品名稱及編碼制度》（簡稱協(xié)調(diào)制度，H.S，將商品分為21大類、96章、1241個項目號和5019個子目，1988年1月1日正式實施），現(xiàn)為大多數(shù)國家和地區(qū)所采用。海關稅則的種類按同一稅目下稅率的數(shù)目多少：單式稅則和復式稅則按制訂稅則的權限：國定稅則和協(xié)定稅則關稅.征收關稅的依據(jù)關稅稅則：一國或地區(qū)對進出口商品計征關稅的規(guī)章關稅的經(jīng)濟效應關稅的經(jīng)濟效應：關稅對進出口國經(jīng)濟的多方面影響。即征收關稅會引起進口商品的國際價格和國內(nèi)價格的變動，從而影響到出口國和進口國在生產(chǎn)、貿(mào)易和消費等方面的調(diào)整。關稅經(jīng)濟效應的局部均衡分析：貿(mào)易小國與大國有差異。4.1

價格效應(priceeffectoftariff)：征收關稅對價格水平的影響

4.2

貿(mào)易條件效應(trade-termseffectoftariff)：征收關稅對進口國貿(mào)易條件的影響4.3

消費效應(consumereffectoftariff)：征收關稅對消費者利益的影響

4.4

生產(chǎn)效應(productioneffectoftariff)：征收關稅對國內(nèi)生產(chǎn)的影響

4.5

財政效應(revenueeffectoftariff)

：征收關稅對國家財政收入的影響4.6

收入再分配效應(incomeredistributioneffectoftariff)：征收關稅以后發(fā)生的國內(nèi)消費者的收入轉移給國內(nèi)生產(chǎn)者的再分配現(xiàn)象關稅.關稅的經(jīng)濟效應關稅的經(jīng)濟效應：關稅對進出口國經(jīng)濟的多方面影響PYQYOSDPwPtFAGabcd國際市場價格進口商品稅后國內(nèi)價格①稅后國內(nèi)價格提高Q1Q2Q3Q4稅前進口量②稅后進口量eBCH稅前消費者剩余△AFPW，稅后為△AGPt③消費者剩余損失：a+b+c+d稅前生產(chǎn)者剩余△PWCB，稅后為△PtHB④生產(chǎn)者剩余增加：a進口量為Q3Q4，單位關稅為PWPt⑤政府關稅（財政）收入：c損失：a+b+c+d（消費者）獲益：a（生產(chǎn)者）+c（政府）⑥凈福利：－（b+d）（損失）貿(mào)易小國.PYQYOSDPwPtFAGabcd國際市場價格進口商品PYQYOSDPwPtPW1Pt1Q1Q3Q4Q2abcdftPW1：大國進口減少，國際市場價格下跌Pt1：稅后國內(nèi)價格相應降低由于征收關稅，國內(nèi)消費者和生產(chǎn)者無法獲得國際市場價格下降帶來的利益，因而其福利變化只能與相對自由貿(mào)易時的價格PW相比。此時，消費者剩余損失a+b+c+d，生產(chǎn)者剩余增加a

。該國按照新的國際市場價格進口商品，政府關稅收入為c+f該國福利損失為b+d，此時需要將其與f對比，才能判斷凈福利變化貿(mào)易大國ABCC1B1.PYQYOSDPwPtPW1Pt1Q1Q3Q4Q2abcdf名義關稅率和名義保護率名義關稅率：對進口商品征收進口關稅所規(guī)定的百分比。名義保護率（nominalrateofproduction）：由于實行保護而引起的國內(nèi)市場價格超過國際市場價格的部分與國際市場價格之比。用公式表示為：

關稅.名義關稅率和名義保護率名義關稅率：對進口商品征收進口關稅所規(guī)有效關稅率和有效保護率有效關稅率：關稅對某一特定部門的凈效應。有效保護率（effectiveofproduction）：征收關稅后使受保護行業(yè)每單位最終產(chǎn)品附加價值增加的百分比。用公式表示為：

關稅例證分析.有效關稅率和有效保護率有效關稅率：關稅對某一特定部門的凈效應關稅有效保護率的例證分析(1)

假定在自由貿(mào)易情況下，一輛汽車的國內(nèi)價格為10萬元，其中8萬元是自由進口的鋼材、橡膠、儀表等中間投入品的價格，那另外2萬元就是國內(nèi)生產(chǎn)汽車的附加價值。再假定對每輛汽車的進口征收10%的名義關稅，而對鋼材等仍免稅進口，同時假定進口汽車價格上漲的幅度等于名義稅率，即10%。這樣，國內(nèi)汽車的價格上漲到11萬元（10＋10×10%）。

保護關稅使國內(nèi)制造的汽車附加價值的增加率即有效保護率為：

.關稅有效保護率的例證分析(1)假定在自由貿(mào)易情況下，關稅有效保護率的例證分析(2)

上例中，如果對進口投入品鋼材等征收5%的名義關稅，而汽車仍為10%的名義關稅，則鋼材等的國內(nèi)價格上漲到8.4萬元，汽車的附加價值V減少為11－8.4=2.6萬元，此時，有效保護率為：

如果對汽車和鋼材等同時征收10%的名義關稅，則成本和汽車價格將按同一比例上升，實際保護率也是10%。由此可見，當最終產(chǎn)品的名義稅率大于原材料等中間產(chǎn)品的名義稅率時，最終產(chǎn)品的有效保護率大于對它征收的名義稅率。只有當最終產(chǎn)品和中間產(chǎn)品的名義稅率相同時，最終產(chǎn)品的有效保護率和名義稅率相同。

.關稅有效保護率的例證分析(2)上例中，如果對進口§3.2非關稅措施1、非關稅措施的含義與特征(P115)

又稱非關稅壁壘（Non-TariffBarriers）：除了關稅以外的一切限制進口的各種措施。與關稅壁壘相比較，非關稅壁壘具有更大的靈活性和針對性，更能直接達到限制進口的目的（有效性），同時也更具隱蔽性和歧視性。

2、非關稅措施的類型.§3.2非關稅措施1、非關稅措施的含義與特征(P115)非關稅措施的類型(P115～119)

2.1進口配額制（ImportQuotasSystem）2.2有秩序的銷售協(xié)定(OMA)與“自動”出口配額制(VEQ)2.3進口許可證制度（ImportLicenseSystem）2.4外匯管制（ForeignExchangeControl）2.5歧視性政府采購政策(DiscriminatoryGovernmentProcurementPolice)2.6技術性貿(mào)易壁壘（TechnicalBarrierstoTrade，TBT）

2.7繁瑣的海關手續(xù)及海關估價制（CustomsValuation）

2.8其他非關稅措施非關稅措施.非關稅措施的類型(P115～119)2.1進口配額制（Im進口配額制（ImportQuotasSystem）

進口配額：一國政府在一定時期（如一個季度、半年或一年）內(nèi)，對于某些商品的進口數(shù)量或金額加以直接的限制。在規(guī)定的期限內(nèi)，配額以內(nèi)的商品可以進口，超過配額的不準進口或在征收較高的關稅或罰款后才準予進口。進口配額絕對配額(達到最高數(shù)額后，便不準進口)：全球/國別/進口商配額

關稅配額(達到最高數(shù)額后仍可進口，但需繳納較高關稅/罰款)：全球性/國別關稅配額、優(yōu)惠性/非優(yōu)惠性關稅配額.進口配額制（ImportQuotasSystem）進口配額與許可證的經(jīng)濟效應進口配額（許可證）的經(jīng)濟效應OPQDSPWPQQ1Q3Q4Q2abcdQ1Q2：自由貿(mào)易時的進口量實施配額管理，只允許進口Q3Q4對價格、生產(chǎn)者剩余、消費者剩余的影響與關稅的影響相同C的歸屬：1.免費發(fā)放配額：成為進口商利潤2.私下發(fā)放配額：分解為官員的租金和進口商利潤3.拍賣（許可證）：分解為政府收入和進口商利潤.進口進口配額（許可證）的經(jīng)濟效應OPQDSPWPQQ1Q3Q有秩序的銷售協(xié)定(OMA)與“自動”出口配額制(VEQ)OMA(OrderlyMarketingArrangement)：貿(mào)易伙伴國之間通過協(xié)定的方式安排彼此之間的進出口貿(mào)易的數(shù)量規(guī)模及其他敏感方面。VEQ(“Voluntary”ExportQuotas)：出口國家或地區(qū)在進口國的要求或壓力下，“自動”規(guī)定某一時期內(nèi)（一般為3—5年）某些商品對該國的出口限制，在限定的配額內(nèi)自行控制出口，超過配額即禁止出口。VEQ的形式主要有：非協(xié)定的VEQ和協(xié)定的VEQ。.有秩序的銷售協(xié)定(OMA)與“自動”出口配額制(VEQ)OM進口許可證制度（ImportLicenseSystem）進口許可證制：商品的進口必須得到國家有關部門的批準，領取許可證之后才能進口，否則一律不準進口。它是進口國采用的行政管理措施。

從進口許可證與進口配額的關系角度來劃分：有定額的進口許可證和無定額的進口許可證從進口商品有無限制的角度來分：公開一般許可證（OpenGeneralLicense，又叫公開/自動進口許可證）和特種進口許可證（SpecificLicense

，又稱非自動進口許可證）.進口許可證制度（ImportLicenseSystem）外匯管制（ForeignExchangeControl）外匯管制：一國/地區(qū)政府通過法令對國際結算和外匯買賣實行限制以平衡國際收支和維持本幣對外匯率的一種制度。外匯管制的方式：數(shù)量性外匯管制，即國家外匯管理機構對外匯買賣的數(shù)量直接進行限制和分配。成本性外匯管制，即國家外匯管理機構對外匯買賣實行復匯率制度，利用外匯買賣成本的差異，間接影響不同商品的進出口?；旌闲酝鈪R管制，即同時采用數(shù)量性和成本性的外匯管制。.外匯管制（ForeignExchangeControl）歧視性政府采購政策(DiscriminatoryGovernmentProcurementPolice)歧視性政府采購政策：國家/地區(qū)制定法令，規(guī)定政府機構在采購時要優(yōu)先購買本國產(chǎn)品，從而導致對境外產(chǎn)品歧視，達到限制進口的目的做法。該政策措施是通過政府采購的形式，從保護本國生產(chǎn)而不是從商業(yè)的觀念出發(fā)，盡可能購買和消費本國產(chǎn)品，歧視外國產(chǎn)品，以此來限制國外產(chǎn)品在本國的銷售規(guī)模，達到限制外國商品進口的目的。.歧視性政府采購政策(DiscriminatoryGover技術性貿(mào)易壁壘

（TechnicalBarrierstoTrade，TBT）技術性貿(mào)易壁壘：一國/地區(qū)政府為了限制進口，借維護生產(chǎn)、消費者安全和人民健康的理由，所規(guī)定的復雜苛刻的技術標準、衛(wèi)生檢疫規(guī)定，以及商品包裝和標簽規(guī)定。TBT主要類型：一是技術標準方面的技術性貿(mào)易壁壘；二是商品包裝和標簽方面的技術性貿(mào)易壁壘；三是衛(wèi)生檢疫方面的技術性貿(mào)易壁壘。

綠色壁壘：進口國家/地區(qū)以保護生態(tài)環(huán)境、自然環(huán)境，以及人類和動植物的健康為由限制進口的各類措施。.技術性貿(mào)易壁壘

（TechnicalBarriersto繁瑣的海關手續(xù)及海關估價制（CustomsValuation）進口國/地區(qū)利用進出口商辦理海關手續(xù)的機會，可以通過各種手段（如海關人員以各種借口推遲結關、強迫使用海關所在國文字開列貨物票據(jù)、征收各種手續(xù)費，甚至無理禁止放關等）增加進口商品的成本和風險，從而達到限制進口的目的。海關估價制度：一國/地區(qū)海關為了征收關稅而確定進口商品價格的制度。在實際使用中，海關估價制度往往與進口國的進口最低限價（MinimumPrice，即進口國對某一商品規(guī)定最低價格，進口商品價格若低于這一限價，輕則征收附加稅，重則禁止進口）相結合。.繁瑣的海關手續(xù)及海關估價制（CustomsValuatio其他非關稅措施

除了上述非關稅措施外，各國政府通過采取基因壁壘、進出口的國家壟斷、征收各種國內(nèi)稅、進口押金制、對某些產(chǎn)品的國內(nèi)生產(chǎn)者給予直接生產(chǎn)補貼等政策措施，來影響或限制進出口貿(mào)易活動及商品流向，從而達到貿(mào)易保護的目的。.其他非關稅措施除了上述非關稅措施外，各國政府通過§3.3出口鼓勵措施1、出口鼓勵措施的概念

(P120)2、出口鼓勵措施的類型(P120～123)2.1

出口信貸（ExportCredit）2.2

出口信貸國家擔保制（ExportCreditGuaranteeSystem）2.3

出口補貼（ExportSubsidies）2.4

商品傾銷（Dumping）2.5

外匯傾銷（ExchangeDumping）2.6

促進出口的行政組織措施2.7

其它出口鼓勵措施

.§3.3出口鼓勵措施1、出口鼓勵措施的概念(P120)出口鼓勵措施的概念出口鼓勵措施：出口國政府，為增強本國出口產(chǎn)品的國際競爭力，促進本國商品的出口，開拓和擴大國外市場而采取的經(jīng)濟、行政和組織等方面的各種措施。關稅與非關稅政策措施必須結合鼓勵出口的政策措施，才能構成一個比較完整的對外貿(mào)易政策體系。鼓勵出口政策措施一直受到世界各國的普遍關注和重視。

出口鼓勵.出口鼓勵措施的概念出口鼓勵措施：出口國政府，為增強本國出口產(chǎn)出口信貸（ExportCredit）出口信貸：一國/地區(qū)為了鼓勵商品出口，增強本國商品在國際市場上的競爭能力，通過本國銀行（官方金融機構或商業(yè)銀行）向本國出口商、國外進口商或進口方銀行所提供的信貸業(yè)務。出口信貸按期限長短：短期信貸、中期信貸和長期信貸按借貸關系：賣方信貸（supplier’scredit）和買方信貸（buyer’scredit）

出口鼓勵.出口信貸（ExportCredit）出口信貸：一國/地區(qū)為出口信貸國家擔保制（ExportCreditGuaranteeSystem）

出口信貸國家擔保制：一國/地區(qū)為擴大出口，由政府的專門擔?；虮ｋU機構對本國出口商或銀行向外國進口商或進口方銀行提供的信貸負責擔保，當外國債務人拒絕付款時，擔?；虮ｋU機構按照承保的金額支付給出口商或本國銀行。也稱出口信貸保險。⑴

擔保的項目與金額：通常商業(yè)保險公司不承保的出口風險項目(如政治風險和經(jīng)濟風險等)，都可向國家有關機構進行投保。⑵

擔保對象：一是出口商；二是出口方銀行。⑶

擔保期限和費用：短期信貸擔保為6個月左右；中、長期信貸擔保，期限通常為2～15年。信貸擔保的費用一般不高，而且各國的擔保費率也不一樣，但多是根據(jù)擔保的項目、金額大小、期限長短和輸往的國別或地區(qū)的不同而有所不同。出口鼓勵.出口信貸國家擔保制（ExportCreditGuaran出口補貼（ExportSubsidies）出口補貼：一國/地區(qū)政府給予本國出口廠商的現(xiàn)金補貼或財政上的優(yōu)惠待遇。又稱出口津貼。其目的旨在降低本國廠商的出口成本和價格，提高其在國外市場上的競爭能力，擴大本國產(chǎn)品的出口。出口補貼的方式：⑴

直接補貼（directsubsidies）：由國家直接付給出口廠商的現(xiàn)金補貼。⑵

間接補貼（indirectsubsidies）：國家政府對出口商品所給予的種種財政、運輸?shù)确矫娴膬?yōu)惠待遇。出口補貼的影響出口鼓勵.出口補貼（ExportSubsidies）出口補貼：一國/出口補貼的影響

出口補貼的主要獲益者是出口國的生產(chǎn)商，因為補貼可以降低成本，增強他們的國際競爭力；可以增加收益，增強他們出口的積極性。尤其對于特別行業(yè)（如航空、半導體等），補貼可以幫助一個企業(yè)在新興行業(yè)里獲得先發(fā)優(yōu)勢。

補貼總要有資金來源。政府通常通過向個人征稅來支付補貼，使國內(nèi)生產(chǎn)者的成本增加。

現(xiàn)實中，很多補貼并沒有成功地增強國內(nèi)生產(chǎn)商的國際競爭力，沒有促進效率的提高，而是保護了低效企業(yè)。.出口補貼的影響出口補貼的主要獲益者是出口國的2.4

商品傾銷（Dumping）2.4.1

傾銷的概念及分類2.4.2

傾銷的動機與條件2.4.3

傾銷的經(jīng)濟影響分析就出口國而言：傾銷損害了國內(nèi)其他同類產(chǎn)品出口企業(yè)、部分進口替代產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)、出口國消費者等的利益，同時有可能造成資源配置效率的下