風(fēng)險(xiǎn)管理專題講座課件

主講：王曉燕Tel:(0379)64233521Address:實(shí)1102金融研究所Email:wxyan@風(fēng)險(xiǎn)管理主講：王曉燕Tel:(0379)64233521風(fēng)險(xiǎn)我國(guó)民政部有關(guān)統(tǒng)計(jì)資料表明，中國(guó)每年的自然災(zāi)害所造成的直接經(jīng)濟(jì)損失在５００—６００億元之間，平均下來，每天都要因此損失１個(gè)多億。我國(guó)民政部有關(guān)統(tǒng)計(jì)資料表明，中國(guó)每年的自然災(zāi)害所造成的直接經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理專題講座課件風(fēng)險(xiǎn)管理專題講座課件風(fēng)險(xiǎn)管理專題講座課件風(fēng)險(xiǎn)管理專題講座課件風(fēng)險(xiǎn)管理專題講座課件風(fēng)險(xiǎn)管理專題講座課件第一章風(fēng)險(xiǎn)概述一、風(fēng)險(xiǎn)的概念（一）風(fēng)險(xiǎn)的含義風(fēng)險(xiǎn)一般是指某種事件發(fā)生的不確定性在特定的客觀情況下，在特定的期間內(nèi)，風(fēng)險(xiǎn)的大小是指某種損失的預(yù)期結(jié)果與實(shí)際結(jié)果之間的差異程度。風(fēng)險(xiǎn)的特定含義是指某種損失發(fā)生的不確定性第一章風(fēng)險(xiǎn)概述一、風(fēng)險(xiǎn)的概念（二）風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成要素1．風(fēng)險(xiǎn)因素。風(fēng)險(xiǎn)因素是指促使某一特定損失發(fā)生或增加其發(fā)生的可能性或擴(kuò)大其損失程度的原因。（1）實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素。實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素是指有形的、并能直接影響事物物理功能的因素，即是指某一標(biāo)的本身所具有的足以引起或增加損失機(jī)會(huì)和加重?fù)p失程度的客觀原因和條件。（二）風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成要素1．風(fēng)險(xiǎn)因素。風(fēng)險(xiǎn)因素是指促使某一特定損（2）道德風(fēng)險(xiǎn)因素。道德風(fēng)險(xiǎn)因素是與人的品德修養(yǎng)有關(guān)的無形的因素，即是指由于個(gè)人不誠(chéng)實(shí)、不正直或不軌企圖，故意促使風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生，以致引起社會(huì)財(cái)富損毀和人身傷亡的原因或條件。（3）心理風(fēng)險(xiǎn)因素。心理風(fēng)險(xiǎn)因素又叫風(fēng)紀(jì)風(fēng)險(xiǎn)因素，是與人的心理狀態(tài)有關(guān)的無形的因素，即是指由于人們不注意、不關(guān)心、僥幸，或存在依賴保險(xiǎn)心理，以致增加風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的機(jī)會(huì)和加大損失的嚴(yán)重性的因素。（2）道德風(fēng)險(xiǎn)因素。道德風(fēng)險(xiǎn)因素是與人的品德修養(yǎng)有關(guān)的無形的2．風(fēng)險(xiǎn)事故風(fēng)險(xiǎn)事故是指造成生命財(cái)產(chǎn)損失的偶發(fā)事件。風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的根源主要有三種：即自然現(xiàn)象，社會(huì)經(jīng)濟(jì)的變動(dòng)，人或物本身2．風(fēng)險(xiǎn)事故3．損失損失是指非故意的、非預(yù)期的、非計(jì)劃的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少，即經(jīng)濟(jì)損失。在保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中，通常將損失可分為兩種形態(tài)，即直接損失和間接損失。直接損失是由風(fēng)險(xiǎn)事故導(dǎo)致的財(cái)產(chǎn)本身的損失和人身的傷害。間接損失則是由直接損失引起的額外費(fèi)用損失、收入損失、責(zé)任損失等。3．損失損失是指非故意的、非預(yù)期的、非計(jì)劃的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少，損失的分類損失直接損失間接損失額外費(fèi)用損失收益損失責(zé)任損失財(cái)產(chǎn)損毀與滅失人身傷害損失的分類損失直接損失間接損失額外費(fèi)用損失收益損4.風(fēng)險(xiǎn)三要素之間的關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)是由風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失三者構(gòu)成的統(tǒng)一體，它們之間存在著一種因果關(guān)系，簡(jiǎn)單表述如下所示：4.風(fēng)險(xiǎn)三要素之間的關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)是由風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失三三、風(fēng)險(xiǎn)的分類1.按損失的原因分類自然風(fēng)險(xiǎn)：是指由于自然現(xiàn)象或物理現(xiàn)象所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。如洪水、地震、風(fēng)暴、火災(zāi)、泥石流等所致的人身傷亡或財(cái)產(chǎn)損失的風(fēng)險(xiǎn)。社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)：是由于個(gè)人行為反常或不可預(yù)測(cè)的團(tuán)體的過失、疏忽、僥幸、惡意等不當(dāng)行為所致的損害風(fēng)險(xiǎn)。如盜竊、搶劫、罷工、暴動(dòng)等。三、風(fēng)險(xiǎn)的分類1.按損失的原因分類經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)：是指在產(chǎn)銷過程中，由于有關(guān)因素變動(dòng)或估計(jì)錯(cuò)誤而導(dǎo)致的產(chǎn)量減少或價(jià)格漲跌的風(fēng)險(xiǎn)等。如市場(chǎng)預(yù)期失誤、經(jīng)營(yíng)管理不善、消費(fèi)需求變化、通貨膨脹、匯率變動(dòng)等所致經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)等。技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)：是指伴隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展、生產(chǎn)方式的改變而發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。如核輻射、

空氣污染、噪聲等風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)：是指在產(chǎn)銷過程中，由于有關(guān)因素變動(dòng)或估計(jì)錯(cuò)誤而導(dǎo)致政治風(fēng)險(xiǎn)：是指由于政治原因，如政局的變化、政權(quán)的更替、政府法令和決定的頒布實(shí)施，以及種族和宗教沖突、叛亂、戰(zhàn)爭(zhēng)等引起社會(huì)動(dòng)蕩而造成損害的風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)：是指由于頒布新的法律和對(duì)原有法律進(jìn)行修改等原因而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。政治風(fēng)險(xiǎn)：是指由于政治原因，如政局的變化、政權(quán)的更替、政府法2.依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)分類純粹風(fēng)險(xiǎn)是指只有損失機(jī)會(huì)而無獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)。投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)是相對(duì)于純粹風(fēng)險(xiǎn)而言的，它是指既有損失機(jī)會(huì)又有獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)。收益風(fēng)險(xiǎn)：是指只會(huì)產(chǎn)生收益而不會(huì)導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。2.依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)分類純粹風(fēng)險(xiǎn)是指只有損失機(jī)會(huì)而無獲利可能的3.依風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的環(huán)境分類靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)是指在社會(huì)經(jīng)濟(jì)正常的情況下，自然力的不規(guī)則變化或人們的過失行為所致?lián)p失或損害的風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)是指由于社會(huì)經(jīng)濟(jì)、政治、技術(shù)以及組織等方面發(fā)生變動(dòng)所致?lián)p失或損害的風(fēng)險(xiǎn)3.依風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的環(huán)境分類靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)是指在社會(huì)經(jīng)濟(jì)正常的情況下靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)與動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)的區(qū)別風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)不同。靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)一般均為純粹風(fēng)險(xiǎn)；而動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)則既包含純粹風(fēng)險(xiǎn)也包含投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。發(fā)生特點(diǎn)不同。靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)在一定條件下具有一定的規(guī)律性，變化比較規(guī)則，可以通過大數(shù)法則加以測(cè)算；動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)的變化卻往往不規(guī)則，無規(guī)律可循，難以用大數(shù)法則進(jìn)行測(cè)算。影響范圍不同。靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)通常只影響少數(shù)個(gè)體；而動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)的影響則比較廣泛，往往會(huì)帶來連鎖反應(yīng)。靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)與動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)的區(qū)別4.依損失的范圍分類基本風(fēng)險(xiǎn)是指非個(gè)人行為引起損失或損害的風(fēng)險(xiǎn)。特定風(fēng)險(xiǎn)是指風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生及造成的后果只與特定的人或部門相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。特定風(fēng)險(xiǎn)和基本風(fēng)險(xiǎn)的界限，對(duì)某些風(fēng)險(xiǎn)來說，會(huì)因時(shí)代背景和人們觀念的改變而有所不同。如：失業(yè)。4.依損失的范圍分類基本風(fēng)險(xiǎn)是指非個(gè)人行為引起損失或損害的風(fēng)5.依風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)象分類風(fēng)險(xiǎn)有財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、人身風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)是指導(dǎo)致一切有形財(cái)產(chǎn)的損毀、滅失或貶值的風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)產(chǎn)損失通常包括財(cái)產(chǎn)的直接損失和間接損失兩個(gè)方面人身風(fēng)險(xiǎn)是指導(dǎo)致人的傷殘、死亡、喪失勞動(dòng)能力以及增加費(fèi)用支出的風(fēng)險(xiǎn)。人身風(fēng)險(xiǎn)所致的損失一般有兩種：一種是收入能力損失，一種是額外費(fèi)用損失5.依風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)象分類風(fēng)險(xiǎn)有財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、人身風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)和信用責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)€(gè)人或團(tuán)體的疏忽或過失行為，造成他人財(cái)產(chǎn)損失或人身傷亡，依照法律、契約或道義應(yīng)負(fù)法律責(zé)任或契約責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)是指在經(jīng)濟(jì)交往中，權(quán)利人與義務(wù)人之間，由于一方違約或違法致使對(duì)方遭受經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)€(gè)人或團(tuán)體的疏忽或過失行為，造成他人財(cái)產(chǎn)損失或人6.依風(fēng)險(xiǎn)造成的損失的多寡分類巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)是指風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生殃及的范圍巨大的風(fēng)險(xiǎn)。巨額風(fēng)險(xiǎn)是指標(biāo)的物價(jià)值巨大，一旦該標(biāo)的遭受損失，損失金額也巨大的風(fēng)險(xiǎn)。6.依風(fēng)險(xiǎn)造成的損失的多寡分類三、風(fēng)險(xiǎn)的特征（1）風(fēng)險(xiǎn)存在的客觀性（2）風(fēng)險(xiǎn)存在的普遍性（3）具體風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的偶然性（4）大量風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的必然性三、風(fēng)險(xiǎn)的特征（1）風(fēng)險(xiǎn)存在的客觀性一生風(fēng)險(xiǎn)事故概率

風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生概率受傷1／3

難產(chǎn)1／6

車禍1／12

心臟病突然發(fā)作1／77

在家中受傷1／80

受到致命武器的攻擊1／260

死于心臟病1／340家中成員死于突發(fā)事件1／700

乳腺癌(女性)1／10

死于中風(fēng)1／1700

死于突發(fā)事件1／2900

死于車禍1／5000－－每年都可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生概率染上愛滋病1／5700

被謀殺1／1110

死于懷孕或生產(chǎn)(女性)1／4000

自殺(女性)1／20000自殺(男性)1／5000

因墜落摔死1／20000

死于工傷1／26000

走路時(shí)被汽車撞死1／40000

死于火災(zāi)1／50000

溺水而死1／50000

受二手煙污染而死于肺癌1／60000被刺傷致死1／60000§§§§§§§§§§§§一生風(fēng)險(xiǎn)事故概率

風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生（5）風(fēng)險(xiǎn)的可變性在一定條件下，不同的風(fēng)險(xiǎn)是可以相互轉(zhuǎn)化的。這些轉(zhuǎn)化包括：①性質(zhì)轉(zhuǎn)化②量的轉(zhuǎn)變③某些風(fēng)險(xiǎn)被消除④新風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生（5）風(fēng)險(xiǎn)的可變性在一定條件下，不同的風(fēng)險(xiǎn)是可以相互轉(zhuǎn)化的。復(fù)旦大學(xué)社會(huì)科學(xué)基礎(chǔ)部教授肖巍在《文匯報(bào)》撰文說，“風(fēng)險(xiǎn)”這個(gè)概念，以前主要是指?jìng)€(gè)體行為可能承擔(dān)的不利因素，譬如出行有風(fēng)險(xiǎn)、投資有風(fēng)險(xiǎn)。但是，現(xiàn)代意義上的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)大大超過了那種理解，人為造成的風(fēng)險(xiǎn)也大大超過了自然風(fēng)險(xiǎn)帶來的危害。現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)有幾個(gè)明顯特征：一是大面積，二是“一視同仁”，三是突發(fā)性，四是具有復(fù)合性。復(fù)旦大學(xué)社會(huì)科學(xué)基礎(chǔ)部教授肖巍在《文匯報(bào)》撰文說，“風(fēng)險(xiǎn)”這四、

風(fēng)險(xiǎn)成本風(fēng)險(xiǎn)成本，是指由于風(fēng)險(xiǎn)的存在和風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生后，人們所必須支出的費(fèi)用和預(yù)期經(jīng)濟(jì)利益的減少。損失成本。由風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生而造成的財(cái)產(chǎn)損失及人身傷害。這種損失可能是直接的，也可能是間接的。四、風(fēng)險(xiǎn)成本風(fēng)險(xiǎn)成本，是指由于風(fēng)險(xiǎn)的存在和風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生后，機(jī)會(huì)成本。某些活動(dòng)因其不確定性的后果而被迫取消，由此而引起的機(jī)會(huì)損失成本。也可稱之為社會(huì)成本。心理成本。對(duì)未來損失的不確定會(huì)引起擔(dān)憂和焦慮甚至恐慌。損失的預(yù)防與控制成本。為預(yù)防與控制損失而采取各種合理措施的費(fèi)用。機(jī)會(huì)成本。某些活動(dòng)因其不確定性的后果而被迫取消，由此而引起的五、可保風(fēng)險(xiǎn)可保風(fēng)險(xiǎn)或稱可保危險(xiǎn)，是指保險(xiǎn)人可以接受承保的風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)主要是對(duì)純粹風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行保險(xiǎn)，給予補(bǔ)償，其中包括由自然、社會(huì)等各種原因引起的財(cái)產(chǎn)、人身、責(zé)任、信用等。五、可保風(fēng)險(xiǎn)可保風(fēng)險(xiǎn)或稱可保危險(xiǎn)，是指保險(xiǎn)人可以接受承保的保險(xiǎn)人承保的風(fēng)險(xiǎn)必須具備的條件1.不是投機(jī)性的2.損失必須是可以用貨幣計(jì)量的3.必須具有偶然性和不可預(yù)知性4.必須是意外發(fā)生的5.必須要有大量標(biāo)的均有發(fā)生重大損失的可能性保險(xiǎn)人承保的風(fēng)險(xiǎn)必須具備的條件1.不是投機(jī)性的第二章風(fēng)險(xiǎn)管理概述[教學(xué)目的]本章中心在于介紹風(fēng)險(xiǎn)管理的基本概念、基本理論和基本內(nèi)容，為以后的學(xué)習(xí)奠定基礎(chǔ)。[重點(diǎn)和難點(diǎn)]風(fēng)險(xiǎn)管理的概念、范圍、類型、目標(biāo)、程序；風(fēng)險(xiǎn)管理的職能和作用。第二章風(fēng)險(xiǎn)管理概述[教學(xué)目的]本章中心在于介紹風(fēng)險(xiǎn)管理一、風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)管理的思想在19世紀(jì)已開始出現(xiàn)萌芽，但未形成完整的體系。風(fēng)險(xiǎn)管理自20世紀(jì)30年代產(chǎn)生，在50年代末得到推廣，到70年代得到迅速發(fā)展。目前，在西方發(fā)達(dá)國(guó)家中,風(fēng)險(xiǎn)管理已普及到大中小企業(yè)。一、風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展二、風(fēng)險(xiǎn)管理的含義1、風(fēng)險(xiǎn)管理的概念是指經(jīng)濟(jì)單位通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效的控制和妥善處理風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失，期望達(dá)到以最小的成本獲得最大安全保障的管理活動(dòng)。２、風(fēng)險(xiǎn)管理的性質(zhì)是研究風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生規(guī)律和風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)的一門新興管理學(xué)科，主要是為了適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)自我發(fā)展和自我改造的能力。二、風(fēng)險(xiǎn)管理的含義1、風(fēng)險(xiǎn)管理的概念３、產(chǎn)生的原因首先，由于科學(xué)技術(shù)的飛速發(fā)展及其廣泛應(yīng)用其次，國(guó)內(nèi)外眾多商家的激烈競(jìng)爭(zhēng)３、產(chǎn)生的原因首先，由于科學(xué)技術(shù)的飛速發(fā)展及其廣泛應(yīng)用４、風(fēng)險(xiǎn)管理的形式保險(xiǎn)型風(fēng)險(xiǎn)管理，其經(jīng)營(yíng)范圍僅限于純粹風(fēng)險(xiǎn)；經(jīng)營(yíng)型風(fēng)險(xiǎn)管理，其經(jīng)營(yíng)范圍不僅包括靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)，還包括動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)。４、風(fēng)險(xiǎn)管理的形式保險(xiǎn)型風(fēng)險(xiǎn)管理，其經(jīng)營(yíng)范圍僅限于純粹風(fēng)險(xiǎn)；５、風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍識(shí)別和衡量風(fēng)險(xiǎn)，決定是否投保。損失管理工程。安全保衛(wèi)與防止工傷事故。損失統(tǒng)計(jì)資料的記錄與分析。５、風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍識(shí)別和衡量風(fēng)險(xiǎn)，決定是否投保。三、風(fēng)險(xiǎn)管理的分類風(fēng)險(xiǎn)管理按其管理的主體劃分，可分為個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)管理、家庭風(fēng)險(xiǎn)管理、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)管理和國(guó)際風(fēng)險(xiǎn)管理五大類。(1)個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)管理是指?jìng)€(gè)人為實(shí)現(xiàn)生活穩(wěn)定和工作的安全，對(duì)可能遭遇的種種不測(cè)在經(jīng)濟(jì)上所做的各種準(zhǔn)備和處置。如：儲(chǔ)蓄等。三、風(fēng)險(xiǎn)管理的分類風(fēng)險(xiǎn)管理按其管理的主體劃分，可分為個(gè)人(2)家庭風(fēng)險(xiǎn)管理是指一個(gè)家庭為保障其收入穩(wěn)定和生活安定，對(duì)可能遭受的自然災(zāi)害或意外事故所采取的有效措施。如人身保險(xiǎn)、家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)等。(3)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是指企業(yè)為實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)的穩(wěn)定與安全，對(duì)可能遭受的各種風(fēng)險(xiǎn)損害所采取的有效措施。如建立消防組織、購置消防器材等。(2)家庭風(fēng)險(xiǎn)管理是指一個(gè)家庭為保障其收入穩(wěn)定和生活安定，對(duì)(4)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)管理是指一個(gè)國(guó)家為了應(yīng)付經(jīng)濟(jì)、政治、戰(zhàn)爭(zhēng)、社會(huì)以及巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)損害而采取的各種處理措施。(5)國(guó)際風(fēng)險(xiǎn)管理是指跨國(guó)公司、國(guó)際公司、國(guó)際組織為了應(yīng)付涉及國(guó)際間的各種風(fēng)險(xiǎn)而采取的各種處理措施。(4)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)管理是指一個(gè)國(guó)家為了應(yīng)付經(jīng)濟(jì)、政治、戰(zhàn)爭(zhēng)、社會(huì)四、風(fēng)險(xiǎn)管理的程序（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指對(duì)企業(yè)、家庭或個(gè)人面臨的和潛在的風(fēng)險(xiǎn)加以判斷、歸類和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)進(jìn)行鑒定的過程。識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)主要包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩方面內(nèi)容。四、風(fēng)險(xiǎn)管理的程序（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法(1)生產(chǎn)流程法是指風(fēng)險(xiǎn)管理部門在生產(chǎn)過程中，從原料購買、投入到成品產(chǎn)出、銷售的全過程，對(duì)每一階段、每一環(huán)節(jié)，逐個(gè)進(jìn)行調(diào)查分析，從中發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)，找出風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的因素，分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后可能造成的損失以及對(duì)全過程和整個(gè)企業(yè)造成的影響有多大。該方法的優(yōu)點(diǎn)是簡(jiǎn)明扼要，可以揭示生產(chǎn)流程中的薄弱環(huán)節(jié)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法(1)生產(chǎn)流程法(2)風(fēng)險(xiǎn)類別列舉法是由風(fēng)險(xiǎn)管理部門就該企業(yè)可能面臨的所有風(fēng)險(xiǎn)，逐一、歸類列出，進(jìn)行管理。一般的風(fēng)險(xiǎn)類別如下：(2)風(fēng)險(xiǎn)類別列舉法是由風(fēng)險(xiǎn)管理部門就該企業(yè)可能面臨的所有風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)類別風(fēng)險(xiǎn)類別(3)財(cái)務(wù)報(bào)表分析法財(cái)務(wù)報(bào)表分析法是按照企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表、財(cái)產(chǎn)目錄、損益計(jì)算書等資料，對(duì)企業(yè)的固定資產(chǎn)和流動(dòng)資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，以便從財(cái)務(wù)的角度發(fā)現(xiàn)企業(yè)面臨的潛在風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)損失。(3)財(cái)務(wù)報(bào)表分析法財(cái)務(wù)報(bào)表分析法是按照企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表、財(cái)(4)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查法現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查法是由風(fēng)險(xiǎn)管理部門通過現(xiàn)場(chǎng)考察企業(yè)的設(shè)備、財(cái)產(chǎn)以及生產(chǎn)流程，發(fā)現(xiàn)許多潛在風(fēng)險(xiǎn)并能及時(shí)地對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行處理的方法。(4)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查法現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查法是由風(fēng)險(xiǎn)管理部門通過現(xiàn)場(chǎng)考察企業(yè)的（二）風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)1、風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)的概念是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，通過對(duì)所收集的大量資料進(jìn)行分析，利用概率統(tǒng)計(jì)理論，估計(jì)和預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和損失幅度。（二）風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)1、風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)的概念最大傷害事故小傷害事故無傷害事故工業(yè)傷害事故頻率與損失程度之間關(guān)系的HEINRICH三角圖1次300次30次最小傷害事故無傷害事故工業(yè)傷害事故頻率與損失程度之間關(guān)系的H2、風(fēng)險(xiǎn)單位及其劃分（1）風(fēng)險(xiǎn)單位的定義風(fēng)險(xiǎn)單位是指一次風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生可能造成的最大損害范圍。在保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中，風(fēng)險(xiǎn)單位是指保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生一次保險(xiǎn)事故可能造成的最大損失范圍，是保險(xiǎn)人確定其可以承擔(dān)最高保險(xiǎn)責(zé)任的計(jì)算基礎(chǔ)。2、風(fēng)險(xiǎn)單位及其劃分（1）風(fēng)險(xiǎn)單位的定義（2）風(fēng)險(xiǎn)單位的劃分按地段劃分按投保單位劃分按標(biāo)的劃分（2）風(fēng)險(xiǎn)單位的劃分按地段劃分（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是指在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、損失程度，結(jié)合其他因素全面進(jìn)行考慮，評(píng)估發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性及其危害程度，并與公認(rèn)的安全指標(biāo)相比較，以衡量風(fēng)險(xiǎn)的程度，并決定是否需要采取相應(yīng)的措施。（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是指在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)（四）選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)分為控制型和財(cái)務(wù)型兩大類控制型的目的是降低失頻率和減少損失幅度，重點(diǎn)在于改變引起意外事故和擴(kuò)大損失的各種條件。財(cái)務(wù)型的目的是以提供基金的方式，對(duì)無法控制的風(fēng)險(xiǎn)做財(cái)務(wù)上的安排。（四）選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)（五）風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià)是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)適用性及收益性情況進(jìn)行分析、檢查、修正和評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)處理對(duì)策是否最佳，可通過評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理的效益來判斷。效益＝安全保障/成本＝對(duì)策減少的損失/所需費(fèi)用＋機(jī)會(huì)成本（五）風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià)是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)適用五、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本目標(biāo)是以最小成本，獲得最大安全保障效益風(fēng)險(xiǎn)管理具體目標(biāo)可以概括為損失前目標(biāo)和損失后目標(biāo)五、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)1、損失前目標(biāo)是指通過風(fēng)險(xiǎn)管理消除和減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，為人們提供較安全的生產(chǎn)、生活環(huán)境。(1)降低損失成本。(2)減輕和消除精神壓力。1、損失前目標(biāo)是指通過風(fēng)險(xiǎn)管理消除和減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，為2、損失后目標(biāo)是指通過風(fēng)險(xiǎn)管理在損失出現(xiàn)后及時(shí)采取措施，組織經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，幫助企業(yè)迅速恢復(fù)生產(chǎn)和生活秩序。(1)維持企業(yè)的生存(2)生產(chǎn)能力保持與利潤(rùn)計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)(3)保持企業(yè)的服務(wù)能力(4)履行社會(huì)責(zé)任2、損失后目標(biāo)是指通過風(fēng)險(xiǎn)管理在損失出現(xiàn)后及時(shí)采取措施，組織廣州地鐵火災(zāi)應(yīng)急方案如列車在運(yùn)行中發(fā)生火災(zāi)，且火勢(shì)較小，司機(jī)則迅速把車開到下一站，同時(shí)通知車站工作人員準(zhǔn)備消防器材在對(duì)應(yīng)位置等待協(xié)助滅火。如遇重大火災(zāi)，列車無法運(yùn)行，司機(jī)立即切斷外部高壓電源，啟動(dòng)列車應(yīng)急電源；同時(shí)司機(jī)使用列車無線電向控制中心報(bào)告，得到控制中心的指令后，司機(jī)擔(dān)任事故處理主任，執(zhí)行列車隧道疏散預(yù)案。當(dāng)乘客發(fā)現(xiàn)列車某處著火時(shí)，應(yīng)及時(shí)按動(dòng)列車緊急報(bào)警按鈕，同時(shí)取出車廂座椅下的列車備用滅火器進(jìn)行滅火。廣州地鐵火災(zāi)應(yīng)急方案如列車在運(yùn)行中發(fā)生火災(zāi)，且火勢(shì)較小，司機(jī)發(fā)生火災(zāi)時(shí)，司機(jī)將根據(jù)列車在區(qū)間的位置、火勢(shì)、煙霧的擴(kuò)散方向，選擇疏散方向并迅速打開列車疏散門，廣播通知乘客進(jìn)行疏散。乘客聽到列車廣播后，應(yīng)立即往疏散方向靠攏，通過疏散門，進(jìn)入隧道，下車后步行前往車站。車站的站務(wù)人員接到疏散命令后，將迅速打開屏蔽門，放置下站臺(tái)樓梯，執(zhí)行隧道疏散預(yù)案。車站引導(dǎo)人員攜帶防護(hù)用品，前往區(qū)間引導(dǎo)乘客?？刂浦行氖盏交馂?zāi)信息后，及時(shí)通知并協(xié)同地鐵公安分局、市公安、消防、醫(yī)務(wù)人員首先趕赴現(xiàn)場(chǎng)參加救援，同時(shí)執(zhí)行列車火災(zāi)隧道疏散預(yù)案?？刂浦行氖盏交馂?zāi)信息后，還將開啟通風(fēng)系統(tǒng)緊急模式，將風(fēng)向往人流疏散的反方向吹送，將可能出現(xiàn)的濃煙吹到遠(yuǎn)離乘客方向一端，并通過通風(fēng)井排出。發(fā)生火災(zāi)時(shí)，司機(jī)將根據(jù)列車在區(qū)間的位置、火勢(shì)、煙霧的擴(kuò)散方向六、風(fēng)險(xiǎn)管理的方法（一）控制型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)控制型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的實(shí)質(zhì)是在風(fēng)險(xiǎn)分析的基礎(chǔ)上，針對(duì)企業(yè)所存在的風(fēng)險(xiǎn)因素采取控制技術(shù)以降低損失頻率和減輕損失程度，重點(diǎn)在于改變引起意外事故和擴(kuò)大損失的各種條件。六、風(fēng)險(xiǎn)管理的方法（一）控制型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)主要表現(xiàn)為：在事故發(fā)生前，降低事故發(fā)生的頻率；在事故發(fā)生時(shí)，將損失減少到最低限度。控制型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的具體方法主要有：避免、預(yù)防、分散和抑制主要表現(xiàn)為：1、避免避免是指設(shè)法回避損失發(fā)生的可能性，即從根本上消除特定的風(fēng)險(xiǎn)單位和中途放棄某些既存的風(fēng)險(xiǎn)單位，采取主動(dòng)放棄或改變?cè)擁?xiàng)活動(dòng)的方式1、避免避免風(fēng)險(xiǎn)的方法一般當(dāng)某特定風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失頻率和損失幅度相當(dāng)高或處理風(fēng)險(xiǎn)的成本大于其產(chǎn)生的效益時(shí)采用是一種最徹底、最簡(jiǎn)單的方法，但卻也是消極的方法避免風(fēng)險(xiǎn)的方法一般當(dāng)某特定風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失頻率和損失幅度相當(dāng)高或2、預(yù)防損失預(yù)防是指在風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生前為了消除或減少可能引起損失的各種因素而采取的處理風(fēng)險(xiǎn)的具體措施目的在于通過消除或減少風(fēng)險(xiǎn)因素而降低損失發(fā)生頻率2、預(yù)防3、分散分散風(fēng)險(xiǎn)是指增加同類風(fēng)險(xiǎn)單位的數(shù)目來提高未來損失的可預(yù)測(cè)性，以達(dá)到降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性的目的3、分散4、抑制損失抑制是指在損失發(fā)生時(shí)或損失發(fā)生之后為減小損失程度而采取的各項(xiàng)措施。它是處理風(fēng)險(xiǎn)的有效技術(shù)4、抑制損失抑制是指在損失發(fā)生時(shí)或損失發(fā)生之后為減小損失程度（二）財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)是以提供基金的方式，降低發(fā)生損失的成本財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)主要包括以下方法：自留、轉(zhuǎn)移（二）財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)是以提供基金的方式1、自留自留風(fēng)險(xiǎn)是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的自我承擔(dān)，即企業(yè)或單位自我承受風(fēng)險(xiǎn)損害后果的方法。自留風(fēng)險(xiǎn)有主動(dòng)自留和被動(dòng)自留之分。1、自留自留風(fēng)險(xiǎn)是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的自我承擔(dān)，即企業(yè)或單位自我承受風(fēng)2、轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)移是指通過合理措施，將風(fēng)險(xiǎn)及其財(cái)務(wù)后果從一個(gè)主體轉(zhuǎn)移給另一個(gè)主體。轉(zhuǎn)移有非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，是通過外部資金來支付可能發(fā)生的損失，轉(zhuǎn)移財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)。保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，是指通過購買保險(xiǎn)將可能發(fā)生的損失轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)人承擔(dān)，以確定的支出換取不確定的損失。

2、轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)移是指通過合理措施，將風(fēng)險(xiǎn)及其財(cái)務(wù)后果從一個(gè)主體轉(zhuǎn)損失程度損失頻率較高較低較高避免預(yù)防/分散較低轉(zhuǎn)移/抑制自留損失程度七、風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)的關(guān)系（一）風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)的關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在是保險(xiǎn)產(chǎn)生和存在的自然前提風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展是保險(xiǎn)發(fā)展的客觀依據(jù)七、風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)的關(guān)系（一）風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)的關(guān)系（二）風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)的關(guān)系保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理的傳統(tǒng)有效措施保險(xiǎn)是對(duì)特定風(fēng)險(xiǎn)的管理保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)效益要受風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的制約（二）風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)的關(guān)系保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理的傳統(tǒng)有效措施第三章風(fēng)險(xiǎn)管理組織一、風(fēng)險(xiǎn)管理組織的概念廣義地說，包括有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)、組織活動(dòng)以及兩者相互關(guān)系的規(guī)章制度。狹義地說，風(fēng)險(xiǎn)管理組織主要指實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的組織結(jié)構(gòu)。包括組織機(jī)構(gòu)、管理體制和領(lǐng)導(dǎo)班子。第三章風(fēng)險(xiǎn)管理組織一、風(fēng)險(xiǎn)管理組織的概念二、風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)1、風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)的設(shè)立依據(jù)企業(yè)規(guī)模企業(yè)的經(jīng)營(yíng)性質(zhì)企業(yè)最高管理者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的偏好國(guó)家法令和法規(guī)二、風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)1、風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)的設(shè)立依據(jù)2、風(fēng)險(xiǎn)管理部門的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)2、風(fēng)險(xiǎn)管理部門的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)3、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的外部組織風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢機(jī)構(gòu)保險(xiǎn)部門專職管理部門3、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的外部組織三、風(fēng)險(xiǎn)管理者1．風(fēng)險(xiǎn)管理者地位的影響因素歷史繼承性；企業(yè)自身的性質(zhì)和活動(dòng)特點(diǎn)；為風(fēng)險(xiǎn)管理者所規(guī)定的一系列職責(zé)。2．反映風(fēng)險(xiǎn)管理者地位的主要標(biāo)志風(fēng)險(xiǎn)管理者的領(lǐng)導(dǎo)；風(fēng)險(xiǎn)管理職能；風(fēng)險(xiǎn)管理者的報(bào)酬。三、風(fēng)險(xiǎn)管理者1．風(fēng)險(xiǎn)管理者地位的影響因素3、風(fēng)險(xiǎn)管理者的工作內(nèi)容（1）識(shí)別和評(píng)估所有風(fēng)險(xiǎn)（2）測(cè)度各類風(fēng)險(xiǎn)的大?。?）確定風(fēng)險(xiǎn)處理技術(shù)與對(duì)策3、風(fēng)險(xiǎn)管理者的工作內(nèi)容（1）識(shí)別和評(píng)估所有風(fēng)險(xiǎn)第四章

風(fēng)險(xiǎn)分析第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)分析概述一、風(fēng)險(xiǎn)分析的定義

定義：風(fēng)險(xiǎn)分析是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、衡量以及分析其后果和影響全過程的工作。第四章

風(fēng)險(xiǎn)分析第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)分析概述風(fēng)險(xiǎn)管理專題講座課件二、風(fēng)險(xiǎn)分析的內(nèi)容風(fēng)險(xiǎn)與人的行為風(fēng)險(xiǎn)分析的方法統(tǒng)計(jì)分析在實(shí)務(wù)中，三者相互滲透，不可分割二、風(fēng)險(xiǎn)分析的內(nèi)容風(fēng)險(xiǎn)與人的行為三、風(fēng)險(xiǎn)分析的成本風(fēng)險(xiǎn)分析的成本與收益的關(guān)系如圖所示：三、風(fēng)險(xiǎn)分析的成本風(fēng)險(xiǎn)分析的成本與收益的關(guān)系如圖所示：第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)與人的行為一、對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度和行為風(fēng)險(xiǎn)影響每個(gè)人的生活，每個(gè)人必須作出自己行為的選擇。在風(fēng)險(xiǎn)管理中，應(yīng)該把個(gè)人的行為與企業(yè)行為結(jié)合起來考察。行為是人們的態(tài)度和所處環(huán)境相互作用的結(jié)果。第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)與人的行為一、對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度和行為二、風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度的衡量方法“標(biāo)準(zhǔn)賭博”衡量法通過研究人們對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)程度承受的取舍來分析判斷人們對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度。二、風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度的衡量方法“標(biāo)準(zhǔn)賭博”衡量法風(fēng)險(xiǎn)管理專題講座課件

若選擇1—13元者，對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)是保守型。若選擇14—26元者，對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)是適度型。若選擇27—39元者，對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)是冒險(xiǎn)型。

若選擇1—13元者，對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)是保守型。技術(shù)衡量法定義：技術(shù)衡量法是通過考察個(gè)人對(duì)某個(gè)事件發(fā)生的可能性的判斷，來研究個(gè)人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度。

（1）找出某個(gè)事件發(fā)生的歷史紀(jì)錄。

（2）制作發(fā)放對(duì)該事件的問卷調(diào)查。

（3）對(duì)照比較判斷人們的風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度。技術(shù)衡量法定義：技術(shù)衡量法是通過考察個(gè)人對(duì)某個(gè)事件發(fā)生的可能例如：某工廠機(jī)器發(fā)生事故情況例如：某工廠機(jī)器發(fā)生事故情況風(fēng)險(xiǎn)管理專題講座課件三個(gè)機(jī)器事故被低估在直線下方，三個(gè)被高估在直線的上方。這個(gè)信息有助于風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)理更加注重被低估的機(jī)器事故問題。三個(gè)機(jī)器事故被低估在直線下方，三個(gè)被高估在直線的上方。這個(gè)信一、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的途徑借助企業(yè)外部力量，利用外界的風(fēng)險(xiǎn)信息、資料識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。依靠企業(yè)自身力量，根據(jù)企業(yè)特性識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別一、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的途徑第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別二、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基本方法1、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查法調(diào)查前準(zhǔn)備工作現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查的后續(xù)工作現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查法的優(yōu)缺點(diǎn)二、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基本方法1、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查法2.審核表調(diào)查法（1）審核表類型（2）審核表調(diào)查法的優(yōu)缺點(diǎn)2.審核表調(diào)查法（1）審核表類型3.保單對(duì)照法A、含義是將保險(xiǎn)公司現(xiàn)行出售的保險(xiǎn)單所載明的風(fēng)險(xiǎn)種類與風(fēng)險(xiǎn)分析調(diào)查表融合而成的問卷式表格，用以調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)的方法。B、表格形式C、缺點(diǎn)a．對(duì)一些不可保風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別具有相當(dāng)?shù)木窒扌詁．知識(shí)限制多，無豐富的保險(xiǎn)知識(shí)難以勝任3.保單對(duì)照法A、含義是將保險(xiǎn)公司現(xiàn)行出售的保險(xiǎn)單所載明(對(duì)照表)汽車保險(xiǎn)種類汽車保險(xiǎn)是承擔(dān)機(jī)動(dòng)車由于自然災(zāi)害或意外事故所造成的人身傷亡或財(cái)產(chǎn)損失的賠償責(zé)任的一種商業(yè)保險(xiǎn)?！衿嚤ｋU(xiǎn)具體險(xiǎn)種有：

◆主險(xiǎn)a車輛損失險(xiǎn)

b第三者責(zé)任險(xiǎn)

◆附加險(xiǎn)a全車盜搶險(xiǎn)

b車上責(zé)任險(xiǎn)

c無過失責(zé)任險(xiǎn)

d車載貨物掉落責(zé)任險(xiǎn)

e風(fēng)擋玻璃單獨(dú)破碎險(xiǎn)

f車輛停駛損失險(xiǎn)

g自然損失險(xiǎn)

h新增加設(shè)備損失險(xiǎn)

I不計(jì)免賠特約險(xiǎn)(對(duì)照表)汽車保險(xiǎn)種類汽車保險(xiǎn)是承擔(dān)機(jī)動(dòng)車由于自然災(zāi)害或意4.生產(chǎn)流程分析法又稱流程圖法。生產(chǎn)流程又叫工藝流程或加工流程，是指在生產(chǎn)工藝中，從原料投入到成品產(chǎn)出，通過一定的設(shè)備按順序連續(xù)地進(jìn)行加工的過程。（１）識(shí)別生產(chǎn)過程的各個(gè)階段4.生產(chǎn)流程分析法又稱流程圖法。生產(chǎn)流程又叫工藝流程或加工（２）設(shè)計(jì)流程圖（P34）（２）設(shè)計(jì)流程圖（P34）

（３）解釋流程圖（４）綜合流程圖（P36）（５）預(yù)測(cè)可能的風(fēng)險(xiǎn)并制定計(jì)劃流程圖法的優(yōu)缺點(diǎn)

優(yōu)點(diǎn)：分部考查，工作容易開展；圖示簡(jiǎn)潔，一目了然。

缺點(diǎn)：制作圖表耗費(fèi)時(shí)間；圖表籠統(tǒng)有可能遺漏風(fēng)險(xiǎn)。

（３）解釋流程圖5.投入產(chǎn)出分析法指運(yùn)用投入產(chǎn)出表，發(fā)現(xiàn)投入與產(chǎn)出不平衡的原因及其后果，從而進(jìn)行潛在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。該方法主要用于微觀領(lǐng)域，用來分析企業(yè)各部門之間的平衡關(guān)系。5.投入產(chǎn)出分析法指運(yùn)用投入產(chǎn)出表，發(fā)現(xiàn)投入與產(chǎn)出不平衡的原6.背景分析法指國(guó)外風(fēng)險(xiǎn)分析中的一種方法，其操作過程為：通過有關(guān)的數(shù)據(jù)、曲線、圖表等將某項(xiàng)目或某組織未來的狀態(tài)進(jìn)行描述，以研究引起有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵因素及其后果，當(dāng)某些因素發(fā)生變化時(shí)，又將出現(xiàn)怎樣的風(fēng)險(xiǎn)，其后果如何。其功能主要在于考察風(fēng)險(xiǎn)范圍及事態(tài)的發(fā)展，并對(duì)各種情況作對(duì)比研究，選擇最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理方案。6.背景分析法指國(guó)外風(fēng)險(xiǎn)分析中的一種方法，其操作過程為：通過7.分解分析法指將一復(fù)雜的事物分解為多個(gè)比較簡(jiǎn)單的事物，將大系統(tǒng)分解為具體的組成要素，從中分析可能存在的風(fēng)險(xiǎn)及潛在損失的威脅。風(fēng)險(xiǎn)可以分解為經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、資源風(fēng)險(xiǎn)及人員風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)等不同要素，然后對(duì)每一種風(fēng)險(xiǎn)作進(jìn)一步的分析。7.分解分析法指將一復(fù)雜的事物分解為多個(gè)比較簡(jiǎn)單的事物，將大8.風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)法定義：風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)是用具體的數(shù)值來表示風(fēng)險(xiǎn)的程度，最常用的是道氏火災(zāi)與爆炸指數(shù)。風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)法是衡量損失的可能性并以數(shù)值表示出來，用于比較并對(duì)其每年的變化進(jìn)行管理的方法。8.風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)法風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別其他方法諸如環(huán)境分析、事故分析等。風(fēng)險(xiǎn)管理的理論和實(shí)務(wù)證明，沒有任何一種方法的功能是萬能的，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)，必須將各種方法相互融通、相互結(jié)合地運(yùn)用的過程。風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別其他方法諸如環(huán)境分析、事故分析等。風(fēng)險(xiǎn)管理的理論和第五章企業(yè)損失風(fēng)險(xiǎn)分析第一節(jié)企業(yè)損失風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

一、企業(yè)損失風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)值1.財(cái)產(chǎn)價(jià)值第五章企業(yè)損失風(fēng)險(xiǎn)分析第一節(jié)企業(yè)損失風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

一、企分析時(shí)要考慮的損失（1）場(chǎng)地清理費(fèi)（2）拆除未受損建筑物費(fèi)（3）增加建筑物費(fèi)（4）部件損失使整件價(jià)值降低（5）繼續(xù)經(jīng)營(yíng)價(jià)值損失分析時(shí)要考慮的損失（1）場(chǎng)地清理費(fèi)2.凈收入價(jià)值（1）收入減少營(yíng)業(yè)中斷間接營(yíng)業(yè)中斷制成品利潤(rùn)損失租金收入減少應(yīng)收賬款增加2.凈收入價(jià)值（1）收入減少（2）費(fèi)用增加A．經(jīng)營(yíng)費(fèi)用增加B．租金增加和加急費(fèi)用法律責(zé)任員工服務(wù)（2）費(fèi)用增加A．經(jīng)營(yíng)費(fèi)用增加二、損失的原因自然原因人為原因經(jīng)濟(jì)原因

三、經(jīng)濟(jì)后果

經(jīng)濟(jì)后果取決于損失的頻率和損失的程度。二、損失的原因自然原因第二節(jié)企業(yè)財(cái)產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)分析一、財(cái)產(chǎn)分類

不動(dòng)產(chǎn)（土地、建筑物）

動(dòng)產(chǎn)（有形資產(chǎn)、無形資產(chǎn)）第二節(jié)企業(yè)財(cái)產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)分析一、財(cái)產(chǎn)分類

不動(dòng)產(chǎn)（土地二、財(cái)產(chǎn)損失原因和防范措施1.損失原因分類

（1）自然原因

（2）人為原因

（3）經(jīng)濟(jì)原因2.財(cái)產(chǎn)損失原因和防范措施

（1）火災(zāi)

（2）爆炸

（3）洪水

（4）地震

（5）盜竊二、財(cái)產(chǎn)損失原因和防范措施1.損失原因分類

（1）自然原因

三、財(cái)產(chǎn)損失金額的評(píng)估原始成本

賬面價(jià)值

重置成本

復(fù)制成本

功能重置成本

市價(jià)

實(shí)際現(xiàn)金價(jià)值

經(jīng)濟(jì)或使用價(jià)值三、財(cái)產(chǎn)損失金額的評(píng)估原始成本

賬面價(jià)值

重置成本

復(fù)制成本四、財(cái)產(chǎn)權(quán)益所有人權(quán)益

放款人權(quán)益

買方和賣方權(quán)益

受托人權(quán)益

出租人和承租人權(quán)益四、財(cái)產(chǎn)權(quán)益所有人權(quán)益

放款人權(quán)益

買方和賣方權(quán)益

受托人權(quán)第三節(jié)企業(yè)凈收入損失風(fēng)險(xiǎn)分析一、損失風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)值定義：凈收入損失風(fēng)險(xiǎn)是指由于意外事故引起企業(yè)收入減少或費(fèi)用增加的風(fēng)險(xiǎn)。估計(jì)凈收入損失風(fēng)險(xiǎn)需要預(yù)測(cè)將來在不發(fā)生意外事故造成生產(chǎn)或營(yíng)業(yè)中斷情況下的正常收入和費(fèi)用。凈收入損失風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)值是預(yù)期的收入減去預(yù)期的費(fèi)用，即將來一定時(shí)期內(nèi)預(yù)期收入與預(yù)期費(fèi)用之間的差額。第三節(jié)企業(yè)凈收入損失風(fēng)險(xiǎn)分析一、損失風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)值二、造成損失的事件造成凈收入損失的事件主要有以下三類：1.財(cái)產(chǎn)損失

（1）本企業(yè)控制的財(cái)產(chǎn)

（2）他人控制的財(cái)產(chǎn)2.法律責(zé)任

企業(yè)面臨的實(shí)際或潛在的法律責(zé)任需要支付律師、咨詢、訴訟費(fèi)用，它導(dǎo)致企業(yè)凈收入減少。3.人員損失

企業(yè)因員工死亡、喪失工作能力、退休辭職而喪失他們的服務(wù)，從而遭受人員損失二、造成損失的事件造成凈收入損失的事件主要有以下三類：三、經(jīng)濟(jì)后果衡量?jī)羰杖霌p失程度需要考慮以下六個(gè)因素：停產(chǎn)或停業(yè)的時(shí)間

停產(chǎn)或停業(yè)的程度

停產(chǎn)或停業(yè)減少的收入

停產(chǎn)或停業(yè)期間的費(fèi)用

凈收入正常水平

恢復(fù)到正常經(jīng)營(yíng)狀況所需的時(shí)間三、經(jīng)濟(jì)后果衡量?jī)羰杖霌p失程度需要考慮以下六個(gè)因素：第四節(jié)企業(yè)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)分析一、責(zé)任和補(bǔ)救方法的種類1.責(zé)任種類

法律上所講的責(zé)任包括兩類：

（1）刑事責(zé)任

（2）民事責(zé)任

A合同責(zé)任

B侵權(quán)責(zé)任第四節(jié)企業(yè)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)分析一、責(zé)任和補(bǔ)救方法的種類2.補(bǔ)救方法的種類根據(jù)《中華人民共和國(guó)民法通則》第134條規(guī)定有：法律制裁或補(bǔ)救辦法包括：賠償經(jīng)濟(jì)損失；采取措施停止侵害；使受害方恢復(fù)原狀。2.補(bǔ)救方法的種類根據(jù)《中華人民共和國(guó)民法通則》第134條規(guī)3.責(zé)任損失企業(yè)因責(zé)任事故被起訴發(fā)生的責(zé)任損失包括：

辯護(hù)費(fèi)用

訴訟費(fèi)用

賠償金

罰款遵守法院命令的支出等。3.責(zé)任損失企業(yè)因責(zé)任事故被起訴發(fā)生的責(zé)任損失包括：二、違法的構(gòu)成要素1.保障的權(quán)益法律保障的權(quán)益包括：履約、人身安全、財(cái)產(chǎn)安全、隱私權(quán)等。2.非法侵犯權(quán)益

包括：故意侵權(quán)、疏忽和嚴(yán)格責(zé)任。3.非法行為和導(dǎo)致的損害有著近因關(guān)系

只有存在這種關(guān)系，受害者才有權(quán)舉報(bào)。二、違法的構(gòu)成要素1.保障的權(quán)益三、違法者的法律后果1.違約

賠償、特別履約令、修訂合同2.侵權(quán)行為

特定損害賠償、一般損害賠償、懲罰損害賠償3.刑事行為

刑法、罰款三、違法者的法律后果1.違約

賠償、特別履約令、修訂合同四、違法者的經(jīng)濟(jì)后果1.遵守特別履約指令和命令的費(fèi)用2.損害賠償金、罰款3.法律費(fèi)用4.名譽(yù)損失和市場(chǎng)份額喪失四、違法者的經(jīng)濟(jì)后果1.遵守特別履約指令和命令的費(fèi)用第五節(jié)企業(yè)人員損失風(fēng)險(xiǎn)分析一、人員損失風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)

定義：企業(yè)人員損失風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)員工的死亡、喪失工作能力、退休、辭職等給企業(yè)帶來損失的可能性。主要有兩個(gè)方面：一是人員服務(wù)的價(jià)值損失；二是由此損失引起的特殊費(fèi)用支出。第五節(jié)企業(yè)人員損失風(fēng)險(xiǎn)分析一、人員損失風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)

定義：企二、人員損失的主要原因死亡

要分析損失的頻率和損失的程度。喪失工作能力

分析損失的頻率和損失的程度以及可預(yù)測(cè)性。退休

要分析退休員工的養(yǎng)老金和其他福利成本的多少和員工到達(dá)退休年齡后是否還會(huì)被聘用。辭職和失業(yè)

主要看辭職員工是否是企業(yè)重要人物。二、人員損失的主要原因死亡

要分析損失的頻率和損失的程度。三、人員損失風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)影響暫時(shí)與長(zhǎng)期損失

考慮：缺勤的時(shí)間；找到替代人的時(shí)間；尋找和培訓(xùn)替代人的成本；替代人的工資與福利；替代人達(dá)到前任水平的時(shí)間；新手錯(cuò)誤帶來的損失。正常和非正常損失三、人員損失風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)影響暫時(shí)與長(zhǎng)期損失

考慮：缺勤的時(shí)第六節(jié)專題：風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)分析銀行經(jīng)營(yíng)面臨4類風(fēng)險(xiǎn)：環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)交付風(fēng)險(xiǎn)金融風(fēng)險(xiǎn)第六節(jié)專題：風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)分析銀行經(jīng)營(yíng)面臨4類風(fēng)險(xiǎn)：金融風(fēng)險(xiǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)利率風(fēng)險(xiǎn)資本風(fēng)險(xiǎn)金融風(fēng)險(xiǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)1：信貸風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)分析信貸風(fēng)險(xiǎn)，又稱信用風(fēng)險(xiǎn)，由銀行資產(chǎn)質(zhì)量?jī)?yōu)劣以及資產(chǎn)清償拖欠與信貸違約程度所決定，本質(zhì)上是由銀行資產(chǎn)（尤指貸款）所引起的。衡量標(biāo)準(zhǔn)采用中國(guó)人民銀行的5級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)將資產(chǎn)分為：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失1：信貸風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)分析信貸風(fēng)險(xiǎn)，又稱信用風(fēng)險(xiǎn)，由銀行資產(chǎn)質(zhì)量?jī)?yōu)主要指標(biāo)總貸款/總存款不良貸款/總貸款凈貸款沖銷額/總貸款貸款損失準(zhǔn)備金比例反映未來可能發(fā)生的信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要指標(biāo)有：信貸集中程度信貸增長(zhǎng)率準(zhǔn)備金與違約信貸比例……主要指標(biāo)總貸款/總存款2：利率風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)分析利率風(fēng)險(xiǎn)是由于市場(chǎng)利率變動(dòng)的不確定性所導(dǎo)致的銀行金融風(fēng)險(xiǎn)，指由于市場(chǎng)利率的變化對(duì)銀行收益扣除營(yíng)業(yè)成本后的毛利產(chǎn)生影響的風(fēng)險(xiǎn)。銀行自身的存貸結(jié)構(gòu)是產(chǎn)生利率風(fēng)險(xiǎn)的條件之一：若銀行自身的存款和貸款的類型、數(shù)量和結(jié)構(gòu)完全一致，則不會(huì)存在利率風(fēng)險(xiǎn)。2：利率風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)分析利率風(fēng)險(xiǎn)是由于市場(chǎng)利率變動(dòng)的不確定性所導(dǎo)測(cè)度利率風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)度方法：資金缺口利率敏感系數(shù)有效持續(xù)期缺口測(cè)度利率風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)度方法：3：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)分析流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行滿足存款者的提現(xiàn)需求和借款者的正常貸款需求的能力。指標(biāo)：流動(dòng)性缺口核心存款/總資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)/總資產(chǎn)3：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)分析流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行滿足存款者的提現(xiàn)需求4：資本風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)分析資本風(fēng)險(xiǎn)又稱杠桿風(fēng)險(xiǎn)，是指由于銀行可能出現(xiàn)的無力償還債務(wù)引起的風(fēng)險(xiǎn)銀行應(yīng)保有多少資本金——《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定：銀行持股人的股本認(rèn)定為核心資本銀行資本不少于風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的8%核心資本不少于總資產(chǎn)的4%4：資本風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)分析資本風(fēng)險(xiǎn)又稱杠桿風(fēng)險(xiǎn)，是指由于銀行可能出第六章風(fēng)險(xiǎn)衡量一、風(fēng)險(xiǎn)衡量的意義（一）風(fēng)險(xiǎn)衡量的概念（二）風(fēng)險(xiǎn)衡量的意義1．可減少損失發(fā)生的不確定性，降低企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。2．是風(fēng)險(xiǎn)管理者行動(dòng)的指南。3．為風(fēng)險(xiǎn)管理者進(jìn)行決策提供依據(jù)。第六章風(fēng)險(xiǎn)衡量一、風(fēng)險(xiǎn)衡量的意義二、風(fēng)險(xiǎn)衡量的內(nèi)容

要逐個(gè)估測(cè)各獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)單位所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，并要求估測(cè)出：（一）每一風(fēng)險(xiǎn)所引起的致?lián)p事故發(fā)生的概率和損失分布。（二）幾種風(fēng)險(xiǎn)對(duì)同一風(fēng)險(xiǎn)單位所致?lián)p失的概率和損失分布。（三）單一風(fēng)險(xiǎn)單位的損失幅度以及整個(gè)企業(yè)發(fā)生致?lián)p事故的概率和總損失分布，以及某一時(shí)期內(nèi)的總損失金額。（四）所有風(fēng)險(xiǎn)單位損失的斯望值和標(biāo)準(zhǔn)值。二、風(fēng)險(xiǎn)衡量的內(nèi)容要逐個(gè)估測(cè)各獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)單位所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，三、損失概率（一）概念損失概率有空間性說法和時(shí)間性說法兩種解釋。（二）衡量?jī)?nèi)容實(shí)務(wù)上，風(fēng)險(xiǎn)管理者通常對(duì)以下幾種組合進(jìn)行衡量：1．一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位遭受單一風(fēng)險(xiǎn)事故所致單一損失形態(tài)的損失概率。2．一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位同時(shí)遭受多種風(fēng)險(xiǎn)事故所致的單一損失形態(tài)的損失概率。三、損失概率（一）概念損失概率有空間性說法和時(shí)間性說法兩3．一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位不同時(shí)遭受多種風(fēng)險(xiǎn)事故所致的單一損失形態(tài)的損失概率。4．一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位遭受單一風(fēng)險(xiǎn)事故所致多種損失形態(tài)的損失概率。5。多個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位遭受單一風(fēng)險(xiǎn)事故所致單一損失形態(tài)的損失概率。（三）類型損失概率分幾手為零、輕微的、中等的和一定的四類。3．一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位不同時(shí)遭受多種風(fēng)險(xiǎn)事故所致的單一損失形態(tài)的損四、損失幅度（一）概念（二）衡量損失幅度應(yīng)考慮的幾個(gè)問題1．同一風(fēng)險(xiǎn)事故所致各種損失形態(tài)。2．一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)事故涉及風(fēng)險(xiǎn)單位數(shù)目。3。損失和總損失的時(shí)間效應(yīng)。四、損失幅度（一）概念（三）衡量方法1．一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位在某一風(fēng)險(xiǎn)事故中的潛在損失（1）最大可能損失。（2）最大估計(jì)損失。（3）年度預(yù)期損失。（4）實(shí)質(zhì)性損失。2．一年內(nèi)一個(gè)或多個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位遭受一種或多種風(fēng)險(xiǎn)事故所致總損失額，即年度最大可能總損失（三）衡量方法1．一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位在某一風(fēng)險(xiǎn)事故中的潛在損失第七章風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)與概率分析第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)分析一、收集數(shù)據(jù)

通常都采用表格式，在表格設(shè)計(jì)上要注意以下幾點(diǎn)：表格必須包括所有指示信息表格要盡量避免模糊點(diǎn)不要出現(xiàn)任何誘導(dǎo)性問題表格要盡量簡(jiǎn)單明確信息分析的方式第七章風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)與概率分析第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)分析二、數(shù)據(jù)的表示1.頻數(shù)分布二、數(shù)據(jù)的表示1.頻數(shù)分布2.頻數(shù)分布比較2.頻數(shù)分布比較3.相對(duì)頻數(shù)分布3.相對(duì)頻數(shù)分布4.累積頻數(shù)分布4.累積頻數(shù)分布5.直方圖5.直方圖6.餅狀圖、柱狀圖和曲線圖6.餅狀圖、柱狀圖和曲線圖風(fēng)險(xiǎn)管理專題講座課件風(fēng)險(xiǎn)管理專題講座課件三、數(shù)據(jù)的計(jì)量位置的計(jì)量計(jì)量位置的一般方法是以平均的形式表示數(shù)據(jù).至少有三種平均形式平均數(shù)中位數(shù)眾數(shù)三、數(shù)據(jù)的計(jì)量位置的計(jì)量五、

風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)分析（一）收集數(shù)據(jù)

（二）數(shù)據(jù)的表示

（三）數(shù)據(jù)的計(jì)量五、

風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)分析（一）收集數(shù)據(jù)

第八章

風(fēng)險(xiǎn)處理的方法一、控制型風(fēng)險(xiǎn)處理方法1.風(fēng)險(xiǎn)避免優(yōu)點(diǎn)：徹底有效缺點(diǎn)：某些風(fēng)險(xiǎn)無法避免放棄風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)同時(shí)必須放棄收益改變工作性質(zhì)可能產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)適用：損失風(fēng)險(xiǎn)大而又無法轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)第八章

風(fēng)險(xiǎn)處理的方法一、控制型風(fēng)險(xiǎn)處理方法2.損失控制（1）定義：有意識(shí)地采取行動(dòng)防止或減少災(zāi)害事故的發(fā)生以及所造成的經(jīng)濟(jì)及社會(huì)損失。（2）目標(biāo)：減少損失發(fā)生頻率減輕損失程度救助減少損失減少風(fēng)險(xiǎn)因素?fù)p失根源2.損失控制（1）定義：有意識(shí)地采取行動(dòng)防止或減少災(zāi)害事故的（3）損失管理的方法防損措施和減損措施并重認(rèn)為因素和物質(zhì)因素兼顧加強(qiáng)系統(tǒng)安全的觀念（3）損失管理的方法防損措施和減損措施并重3.風(fēng)險(xiǎn)隔離（1）分割風(fēng)險(xiǎn)單位將面臨損失的風(fēng)險(xiǎn)單位分割，而不是將其集中在可能毀于一次損失的同一地點(diǎn)。（2）復(fù)制風(fēng)險(xiǎn)單位－－備份缺點(diǎn)：增加企業(yè)費(fèi)用開支。3.風(fēng)險(xiǎn)隔離（1）分割風(fēng)險(xiǎn)單位4.控制型風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移（1）轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)源出售承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)產(chǎn)財(cái)產(chǎn)租賃分包（2）簽訂免責(zé)協(xié)議4.控制型風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移（1）轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)源二、財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)處理方式1、風(fēng)險(xiǎn)自留（1）將損失攤?cè)氤杀荆?）建立意外損失準(zhǔn)備金（3）借款：應(yīng)急貸款、特別貸款（4）專業(yè)自保公司:選擇自保的優(yōu)缺點(diǎn)

選擇自保應(yīng)考慮的因素二、財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)處理方式1、風(fēng)險(xiǎn)自留2.保險(xiǎn)保險(xiǎn)的本質(zhì)保險(xiǎn)的特殊功能

討論:應(yīng)如何在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中科學(xué)運(yùn)用保險(xiǎn)?3.套期保值常用的金融衍生工具:期權(quán)、期貨、遠(yuǎn)期、互換選擇何種衍生金融工具套期保值的決定因素4.其他方法2.保險(xiǎn)第九章

保

險(xiǎn)

第一節(jié)

保險(xiǎn)的職能和代價(jià)

一、保險(xiǎn)的定義

二、保險(xiǎn)的基本職能

三、保險(xiǎn)的派生職能

四、保險(xiǎn)的代價(jià)第九章

保

險(xiǎn)

第一節(jié)

保險(xiǎn)的職能和代價(jià)

保險(xiǎn)的代價(jià)經(jīng)營(yíng)費(fèi)用欺詐性索賠對(duì)防損工作的疏忽漫天要價(jià)保險(xiǎn)的代價(jià)經(jīng)營(yíng)費(fèi)用

第二節(jié)

保險(xiǎn)合同概述

一、保險(xiǎn)合同的基本原則二、保險(xiǎn)合同的特點(diǎn)三、保險(xiǎn)合同的基本組成部分

第二節(jié)

保險(xiǎn)合同概述

一、保險(xiǎn)合同的基本原則

第三節(jié)

保險(xiǎn)的險(xiǎn)種一、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)二、責(zé)任保險(xiǎn)三、財(cái)產(chǎn)和責(zé)任綜合保險(xiǎn)

四、人身保險(xiǎn)

第三節(jié)

保險(xiǎn)的險(xiǎn)種一、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)

第四節(jié)

保險(xiǎn)的選擇和購買一、我國(guó)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)二、企業(yè)投保決策的約束法律約束行政約束其他外部約束企業(yè)內(nèi)部約束三、確定投保方案

第四節(jié)

保險(xiǎn)的選擇和購買一、我國(guó)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)四、選擇保險(xiǎn)公司償付能力盈利狀況保險(xiǎn)費(fèi)率保險(xiǎn)品種和服務(wù)質(zhì)量五、保險(xiǎn)合同談判四、選擇保險(xiǎn)公司六、我國(guó)企業(yè)保險(xiǎn)管理的現(xiàn)行模式財(cái)務(wù)部門統(tǒng)管保險(xiǎn)模式各部門分管保險(xiǎn)的模式設(shè)立專職保險(xiǎn)管理部門的模式六、我國(guó)企業(yè)保險(xiǎn)管理的現(xiàn)行模式財(cái)務(wù)部門統(tǒng)管保險(xiǎn)模式第十章

風(fēng)險(xiǎn)管理決策

第一節(jié)

風(fēng)險(xiǎn)管理決策的意義和原則

一、風(fēng)險(xiǎn)管理決策的意義提出問題分析問題提出方案方案選擇方案執(zhí)行效果評(píng)價(jià)二、風(fēng)險(xiǎn)管理決策的特點(diǎn)不確定情況下的決策可預(yù)期評(píng)價(jià)決策效果并隨時(shí)進(jìn)行調(diào)整效果體現(xiàn)需要一個(gè)較長(zhǎng)時(shí)期以保險(xiǎn)為主，綜合運(yùn)用其他手段第十章

風(fēng)險(xiǎn)管理決策

第一節(jié)

風(fēng)險(xiǎn)管理決策的意義和原則

三、風(fēng)險(xiǎn)管理決策的原則全面周到量力而行成本效益比較注重商業(yè)保險(xiǎn)，結(jié)合其他方法三、風(fēng)險(xiǎn)管理決策的原則第二節(jié)損失期望值決策法

損失期望值決策法是以每種風(fēng)險(xiǎn)管理方案的損失期望值作為決策的依據(jù)，即選取損失期望值最小的風(fēng)險(xiǎn)管理方案。第二節(jié)損失期望值決策法一、損失模型的建立1、損失模型2、建立要件風(fēng)險(xiǎn)事件可能出現(xiàn)的情況風(fēng)險(xiǎn)事件可能帶來的損失后果－－以貨幣表現(xiàn)決策方案3、實(shí)例分析：某企業(yè)一棟建筑物面臨火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)，可能性：全損、沒有損失，方案：自留、自留并采取安全措施、購買保險(xiǎn)。一、損失模型的建立1、損失模型火災(zāi)損失模型方案損失結(jié)果全損不發(fā)生損失自留風(fēng)險(xiǎn)可保損失1000000不可保損失憂慮價(jià)值6000400004000自留并采取安全措施可保損失100000不可保損失6000安全措施費(fèi)用憂慮價(jià)值3000300030003000購買保險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)50005000不可保損失6000火災(zāi)損失模型方案損失結(jié)果全損不發(fā)生損失自留風(fēng)險(xiǎn)可保損失100二、方案的決策（一）損失概率未知1、“最大最小化”2、“最小最小化”二、方案的決策（一）損失概率未知（二）損失概率能夠確定上例中，方案一全損概率3％二1％三3％3%*10600+(1-3%)*0=31801%*10900+(1-1%)*3000=40603%*11000+(1-3%)*5000=5180（二）損失概率能夠確定三、憂慮因素的影響1、憂慮價(jià)值以價(jià)值形態(tài)表現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)管理者對(duì)各方案中不確定因素的擔(dān)心。2、憂慮價(jià)值的影響因素?fù)p失的概率分布狀況管理者對(duì)損失不確定性把握的程度風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)決策者個(gè)人的膽略3、憂慮價(jià)值對(duì)決策方案的影響三、憂慮因素的影響1、憂慮價(jià)值

第二節(jié)

損失期望值分析法

一、損失期望值分析法的適用范圍

第二節(jié)

損失期望值分析法

一、損失期望值分析法的適用范圍

二、風(fēng)險(xiǎn)不確定性的憂慮成本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理決策過程的影響

二、風(fēng)險(xiǎn)不確定性的憂慮成本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理決策過程的影響

第三節(jié)

效用期望值分析法

一、效用及效用理論

二、效用函數(shù)與效用曲線

三、效用理論在風(fēng)險(xiǎn)管理決策中的應(yīng)用

第三節(jié)

效用期望值分析法

一、效用及效用理論

二、效用函第十一章

風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)第一節(jié)

風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)概述

一、管理信息系統(tǒng)的基本概念

二、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)第十一章

風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)第一節(jié)

風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)概述

第二節(jié)

風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的設(shè)計(jì)

一、需求分析二、鑒別信息流(確定信息流)

三、可行性研究四、購買、租賃和建造的決策

第二節(jié)

風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的設(shè)計(jì)

一、需求分析

第三節(jié)

風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的實(shí)施

一、實(shí)施目標(biāo)

二、克服操作中的問題

三、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的應(yīng)用

四、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)潛在損失的風(fēng)險(xiǎn)管理

第三節(jié)

風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的實(shí)施

一、實(shí)施目標(biāo)

演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！主講：王曉燕Tel:(0379)64233521Address:實(shí)1102金融研究所Email:wxyan@風(fēng)險(xiǎn)管理主講：王曉燕Tel:(0379)64233521風(fēng)險(xiǎn)我國(guó)民政部有關(guān)統(tǒng)計(jì)資料表明，中國(guó)每年的自然災(zāi)害所造成的直接經(jīng)濟(jì)損失在５００—６００億元之間，平均下來，每天都要因此損失１個(gè)多億。我國(guó)民政部有關(guān)統(tǒng)計(jì)資料表明，中國(guó)每年的自然災(zāi)害所造成的直接經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理專題講座課件風(fēng)險(xiǎn)管理專題講座課件風(fēng)險(xiǎn)管理專題講座課件風(fēng)險(xiǎn)管理專題講座課件風(fēng)險(xiǎn)管理專題講座課件風(fēng)險(xiǎn)管理專題講座課件第一章風(fēng)險(xiǎn)概述一、風(fēng)險(xiǎn)的概念（一）風(fēng)險(xiǎn)的含義風(fēng)險(xiǎn)一般是指某種事件發(fā)生的不確定性在特定的客觀情況下，在特定的期間內(nèi)，風(fēng)險(xiǎn)的大小是指某種損失的預(yù)期結(jié)果與實(shí)際結(jié)果之間的差異程度。風(fēng)險(xiǎn)的特定含義是指某種損失發(fā)生的不確定性第一章風(fēng)險(xiǎn)概述一、風(fēng)險(xiǎn)的概念（二）風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成要素1．風(fēng)險(xiǎn)因素。風(fēng)險(xiǎn)因素是指促使某一特定損失發(fā)生或增加其發(fā)生的可能性或擴(kuò)大其損失程度的原因。（1）實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素。實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素是指有形的、并能直接影響事物物理功能的因素，即是指某一標(biāo)的本身所具有的足以引起或增加損失機(jī)會(huì)和加重?fù)p失程度的客觀原因和條件。（二）風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成要素1．風(fēng)險(xiǎn)因素。風(fēng)險(xiǎn)因素是指促使某一特定損（2）道德風(fēng)險(xiǎn)因素。道德風(fēng)險(xiǎn)因素是與人的品德修養(yǎng)有關(guān)的無形的因素，即是指由于個(gè)人不誠(chéng)實(shí)、不正直或不軌企圖，故意促使風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生，以致引起社會(huì)財(cái)富損毀和人身傷亡的原因或條件。（3）心理風(fēng)險(xiǎn)因素。心理風(fēng)險(xiǎn)因素又叫風(fēng)紀(jì)風(fēng)險(xiǎn)因素，是與人的心理狀態(tài)有關(guān)的無形的因素，即是指由于人們不注意、不關(guān)心、僥幸，或存在依賴保險(xiǎn)心理，以致增加風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的機(jī)會(huì)和加大損失的嚴(yán)重性的因素。（2）道德風(fēng)險(xiǎn)因素。道德風(fēng)險(xiǎn)因素是與人的品德修養(yǎng)有關(guān)的無形的2．風(fēng)險(xiǎn)事故風(fēng)險(xiǎn)事故是指造成生命財(cái)產(chǎn)損失的偶發(fā)事件。風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的根源主要有三種：即自然現(xiàn)象，社會(huì)經(jīng)濟(jì)的變動(dòng)，人或物本身2．風(fēng)險(xiǎn)事故3．損失損失是指非故意的、非預(yù)期的、非計(jì)劃的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少，即經(jīng)濟(jì)損失。在保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中，通常將損失可分為兩種形態(tài)，即直接損失和間接損失。直接損失是由風(fēng)險(xiǎn)事故導(dǎo)致的財(cái)產(chǎn)本身的損失和人身的傷害。間接損失則是由直接損失引起的額外費(fèi)用損失、收入損失、責(zé)任損失等。3．損失損失是指非故意的、非預(yù)期的、非計(jì)劃的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少，損失的分類損失直接損失間接損失額外費(fèi)用損失收益損失責(zé)任損失財(cái)產(chǎn)損毀與滅失人身傷害損失的分類損失直接損失間接損失額外費(fèi)用損失收益損4.風(fēng)險(xiǎn)三要素之間的關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)是由風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失三者構(gòu)成的統(tǒng)一體，它們之間存在著一種因果關(guān)系，簡(jiǎn)單表述如下所示：4.風(fēng)險(xiǎn)三要素之間的關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)是由風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失三三、風(fēng)險(xiǎn)的分類1.按損失的原因分類自然風(fēng)險(xiǎn)：是指由于自然現(xiàn)象或物理現(xiàn)象所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。如洪水、地震、風(fēng)暴、火災(zāi)、泥石流等所致的人身傷亡或財(cái)產(chǎn)損失的風(fēng)險(xiǎn)。社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)：是由于個(gè)人行為反常或不可預(yù)測(cè)的團(tuán)體的過失、疏忽、僥幸、惡意等不當(dāng)行為所致的損害風(fēng)險(xiǎn)。如盜竊、搶劫、罷工、暴動(dòng)等。三、風(fēng)險(xiǎn)的分類1.按損失的原因分類經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)：是指在產(chǎn)銷過程中，由于有關(guān)因素變動(dòng)或估計(jì)錯(cuò)誤而導(dǎo)致的產(chǎn)量減少或價(jià)格漲跌的風(fēng)險(xiǎn)等。如市場(chǎng)預(yù)期失誤、經(jīng)營(yíng)管理不善、消費(fèi)需求變化、通貨膨脹、匯率變動(dòng)等所致經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)等。技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)：是指伴隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展、生產(chǎn)方式的改變而發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。如核輻射、

空氣污染、噪聲等風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)：是指在產(chǎn)銷過程中，由于有關(guān)因素變動(dòng)或估計(jì)錯(cuò)誤而導(dǎo)致政治風(fēng)險(xiǎn)：是指由于政治原因，如政局的變化、政權(quán)的更替、政府法令和決定的頒布實(shí)施，以及種族和宗教沖突、叛亂、戰(zhàn)爭(zhēng)等引起社會(huì)動(dòng)蕩而造成損害的風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)：是指由于頒布新的法律和對(duì)原有法律進(jìn)行修改等原因而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。政治風(fēng)險(xiǎn)：是指由于政治原因，如政局的變化、政權(quán)的更替、政府法2.依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)分類純粹風(fēng)險(xiǎn)是指只有損失機(jī)會(huì)而無獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)。投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)是相對(duì)于純粹風(fēng)險(xiǎn)而言的，它是指既有損失機(jī)會(huì)又有獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)。收益風(fēng)險(xiǎn)：是指只會(huì)產(chǎn)生收益而不會(huì)導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。2.依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)分類純粹風(fēng)險(xiǎn)是指只有損失機(jī)會(huì)而無獲利可能的3.依風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的環(huán)境分類靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)是指在社會(huì)經(jīng)濟(jì)正常的情況下，自然力的不規(guī)則變化或人們的過失行為所致?lián)p失或損害的風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)是指由于社會(huì)經(jīng)濟(jì)、政治、技術(shù)以及組織等方面發(fā)生變動(dòng)所致?lián)p失或損害的風(fēng)險(xiǎn)3.依風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的環(huán)境分類靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)是指在社會(huì)經(jīng)濟(jì)正常的情況下靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)與動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)的區(qū)別風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)不同。靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)一般均為純粹風(fēng)險(xiǎn)；而動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)則既包含純粹風(fēng)險(xiǎn)也包含投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。發(fā)生特點(diǎn)不同。靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)在一定條件下具有一定的規(guī)律性，變化比較規(guī)則，可以通過大數(shù)法則加以測(cè)算；動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)的變化卻往往不規(guī)則，無規(guī)律可循，難以用大數(shù)法則進(jìn)行測(cè)算。影響范圍不同。靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)通常只影響少數(shù)個(gè)體；而動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)的影響則比較廣泛，往往會(huì)帶來連鎖反應(yīng)。靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)與動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)的區(qū)別4.依損失的范圍分類基本風(fēng)險(xiǎn)是指非個(gè)人行為引起損失或損害的風(fēng)險(xiǎn)。特定風(fēng)險(xiǎn)是指風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生及造成的后果只與特定的人或部門相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。特定風(fēng)險(xiǎn)和基本風(fēng)險(xiǎn)的界限，對(duì)某些風(fēng)險(xiǎn)來說，會(huì)因時(shí)代背景和人們觀念的改變而有所不同。如：失業(yè)。4.依損失的范圍分類基本風(fēng)險(xiǎn)是指非個(gè)人行為引起損失或損害的風(fēng)5.依風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)象分類風(fēng)險(xiǎn)有財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、人身風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)是指導(dǎo)致一切有形財(cái)產(chǎn)的損毀、滅失或貶值的風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)產(chǎn)損失通常包括財(cái)產(chǎn)的直接損失和間接損失兩個(gè)方面人身風(fēng)險(xiǎn)是指導(dǎo)致人的傷殘、死亡、喪失勞動(dòng)能力以及增加費(fèi)用支出的風(fēng)險(xiǎn)。人身風(fēng)險(xiǎn)所致的損失一般有兩種：一種是收入能力損失，一種是額外費(fèi)用損失5.依風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)象分類風(fēng)險(xiǎn)有財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、人身風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)和信用責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)€(gè)人或團(tuán)體的疏忽或過失行為，造成他人財(cái)產(chǎn)損失或人身傷亡，依照法律、契約或道義應(yīng)負(fù)法律責(zé)任或契約責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)是指在經(jīng)濟(jì)交往中，權(quán)利人與義務(wù)人之間，由于一方違約或違法致使對(duì)方遭受經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)€(gè)人或團(tuán)體的疏忽或過失行為，造成他人財(cái)產(chǎn)損失或人6.依風(fēng)險(xiǎn)造成的損失的多寡分類巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)是指風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生殃及的范圍巨大的風(fēng)險(xiǎn)。巨額風(fēng)險(xiǎn)是指標(biāo)的物價(jià)值巨大，一旦該標(biāo)的遭受損失，損失金額也巨大的風(fēng)險(xiǎn)。6.依風(fēng)險(xiǎn)造成的損失的多寡分類三、風(fēng)險(xiǎn)的特征（1）風(fēng)險(xiǎn)存在的客觀性（2）風(fēng)險(xiǎn)存在的普遍性（3）具體風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的偶然性（4）大量風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的必然性三、風(fēng)險(xiǎn)的特征（1）風(fēng)險(xiǎn)存在的客觀性一生風(fēng)險(xiǎn)事故概率

風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生概率受傷1／3

難產(chǎn)1／6

車禍1／12

心臟病突然發(fā)作1／77

在家中受傷1／80

受到致命武器的攻擊1／260

死于心臟病1／340家中成員死于突發(fā)事件1／700

乳腺癌(女性)1／10

死于中風(fēng)1／1700

死于突發(fā)事件1／2900

死于車禍1／5000－－每年都可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生概率染上愛滋病1／5700

被謀殺1／1110

死于懷孕或生產(chǎn)(女性)1／4000

自殺(女性)1／20000自殺(男性)1／5000

因墜落摔死1／20000

死于工傷1／26000

走路時(shí)被汽車撞死1／40000

死于火災(zāi)1／50000

溺水而死1／50000

受二手煙污染而死于肺癌1／60000被刺傷致死1／60000§§§§§§§§§§§§一生風(fēng)險(xiǎn)事故概率

風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生（5）風(fēng)險(xiǎn)的可變性在一定條件下，不同的風(fēng)險(xiǎn)是可以相互轉(zhuǎn)化的。這些轉(zhuǎn)化包括：①性質(zhì)轉(zhuǎn)化②量的轉(zhuǎn)變③某些風(fēng)險(xiǎn)被消除④新風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生（5）風(fēng)險(xiǎn)的可變性在一定條件下，不同的風(fēng)險(xiǎn)是可以相互轉(zhuǎn)化的。復(fù)旦大學(xué)社會(huì)科學(xué)基礎(chǔ)部教授肖巍在《文匯報(bào)》撰文說，“風(fēng)險(xiǎn)”這個(gè)概念，以前主要是指?jìng)€(gè)體行為可能承擔(dān)的不利因素，譬如出行有風(fēng)險(xiǎn)、投資有風(fēng)險(xiǎn)。但是，現(xiàn)代意義上的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)大大超過了那種理解，人為造成的風(fēng)險(xiǎn)也大大超過了自然風(fēng)險(xiǎn)帶來的危害。現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)有幾個(gè)明顯特征：一是大面積，二是“一視同仁”，三是突發(fā)性，四是具有復(fù)合性。復(fù)旦大學(xué)社會(huì)科學(xué)基礎(chǔ)部教授肖巍在《文匯報(bào)》撰文說，“風(fēng)險(xiǎn)”這四、

風(fēng)險(xiǎn)成本風(fēng)險(xiǎn)成本，是指由于風(fēng)險(xiǎn)的存在和風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生后，人們所必須支出的費(fèi)用和預(yù)期經(jīng)濟(jì)利益的減少。損失成本。由風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生而造成的財(cái)產(chǎn)損失及人身傷害。這種損失可能是直接的，也可能是間接的。四、風(fēng)險(xiǎn)成本風(fēng)險(xiǎn)成本，是指由于風(fēng)險(xiǎn)的存在和風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生后，機(jī)會(huì)成本。某些活動(dòng)因其不確定性的后果而被迫取消，由此而引起的機(jī)會(huì)損失成本。也可稱之為社會(huì)成本。心理成本。對(duì)未來損失的不確定會(huì)引起擔(dān)憂和焦慮甚至恐慌。損失的預(yù)防與控制成本。為預(yù)防與控制損失而采取各種合理措施的費(fèi)用。機(jī)會(huì)成本。某些活動(dòng)因其不確定性的后果而被迫取消，由此而引起的五、可保風(fēng)險(xiǎn)可保風(fēng)險(xiǎn)或稱可保危險(xiǎn)，是指保險(xiǎn)人可以接受承保的風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)主要是對(duì)純粹風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行保險(xiǎn)，給予補(bǔ)償，其中包括由自然、社會(huì)等各種原因引起的財(cái)產(chǎn)、人身、責(zé)任、信用等。五、可保風(fēng)險(xiǎn)可保風(fēng)險(xiǎn)或稱可保危險(xiǎn)，是指保險(xiǎn)人可以接受承保的保險(xiǎn)人承保的風(fēng)險(xiǎn)必須具備的條件1.不是投機(jī)性的2.損失必須是可以用貨幣計(jì)量的3.必須具有偶然性和不可預(yù)知性4.必須是意外發(fā)生的5.必須要有大量標(biāo)的均有發(fā)生重大損失的可能性保險(xiǎn)人承保的風(fēng)險(xiǎn)必須具備的條件1.不是投機(jī)性的第二章風(fēng)險(xiǎn)管理概述[教學(xué)目的]本章中心在于介紹風(fēng)險(xiǎn)管理的基本概念、基本理論和基本內(nèi)容，為以后的學(xué)習(xí)奠定基礎(chǔ)。[重點(diǎn)和難點(diǎn)]風(fēng)險(xiǎn)管理的概念、范圍、類型、目標(biāo)、程序；風(fēng)險(xiǎn)管理的職能和作用。第二章風(fēng)險(xiǎn)管理概述[教學(xué)目的]本章中心在于介紹風(fēng)險(xiǎn)管理一、風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)管理的思想在19世紀(jì)已開始出現(xiàn)萌芽，但未形成完整的體系。風(fēng)險(xiǎn)管理自20世紀(jì)30年代產(chǎn)生，在50年代末得到推廣，到70年代得到迅速發(fā)展。目前，在西方發(fā)達(dá)國(guó)家中,風(fēng)險(xiǎn)管理已普及到大中小企業(yè)。一、風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展二、風(fēng)險(xiǎn)管理的含義1、風(fēng)險(xiǎn)管理的概念是指經(jīng)濟(jì)單位通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效的控制和妥善處理風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失，期望達(dá)到以最小的成本獲得最大安全保障的管理活動(dòng)。２、風(fēng)險(xiǎn)管理的性質(zhì)是研究風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生規(guī)律和風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)的一門新興管理學(xué)科，主要是為了適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)自我發(fā)展和自我改造的能力。二、風(fēng)險(xiǎn)管理的含義1、風(fēng)險(xiǎn)管理的概念３、產(chǎn)生的原因首先，由于科學(xué)技術(shù)的飛速發(fā)展及其廣泛應(yīng)用其次，國(guó)內(nèi)外眾多商家的激烈競(jìng)爭(zhēng)３、產(chǎn)生的原因首先，由于科學(xué)技術(shù)的飛速發(fā)展及其廣泛應(yīng)用４、風(fēng)險(xiǎn)管理的形式保險(xiǎn)型風(fēng)險(xiǎn)管理，其經(jīng)營(yíng)范圍僅限于純粹風(fēng)險(xiǎn)；經(jīng)營(yíng)型風(fēng)險(xiǎn)管理，其經(jīng)營(yíng)范圍不僅包括靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)，還包括動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)。４、風(fēng)險(xiǎn)管理的形式保險(xiǎn)型風(fēng)險(xiǎn)管理，其經(jīng)營(yíng)范圍僅限于純粹風(fēng)險(xiǎn)；５、風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍識(shí)別和衡量風(fēng)險(xiǎn)，決定是否投保。損失管理工程。安全保衛(wèi)與防止工傷事故。損失統(tǒng)計(jì)資料的記錄與分析。５、風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍識(shí)別和衡量風(fēng)險(xiǎn)，決定是否投保。三、風(fēng)險(xiǎn)管理的分類風(fēng)險(xiǎn)管理按其管理的主體劃分，可分為個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)管理、家庭風(fēng)險(xiǎn)管理、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)管理和國(guó)際風(fēng)險(xiǎn)管理五大類。(1)個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)管理是指?jìng)€(gè)人為實(shí)現(xiàn)生活穩(wěn)定和工作的安全，對(duì)可能遭遇的種種不測(cè)在經(jīng)濟(jì)上所做的各種準(zhǔn)備和處置。如：儲(chǔ)蓄等。三、風(fēng)險(xiǎn)管理的分類風(fēng)險(xiǎn)管理按其管理的主體劃分，可分為個(gè)人(2)家庭風(fēng)險(xiǎn)管理是指一個(gè)家庭為保障其收入穩(wěn)定和生活安定，對(duì)可能遭受的自然災(zāi)害或意外事故所采取的有效措施。如人身保險(xiǎn)、家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)等。(3)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是指企業(yè)為實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)的穩(wěn)定與安全，對(duì)可能遭受的各種風(fēng)險(xiǎn)損害所采取的有效措施。如建立消防組織、購置消防器材等。(2)家庭風(fēng)險(xiǎn)管理是指一個(gè)家庭為保障其收入穩(wěn)定和生活安定，對(duì)(4)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)管理是指一個(gè)國(guó)家為了應(yīng)付經(jīng)濟(jì)、政治、戰(zhàn)爭(zhēng)、社會(huì)以及巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)損害而采取的各種處理措施。(5)國(guó)際風(fēng)險(xiǎn)管理是指跨國(guó)公司、國(guó)際公司、國(guó)際組織為了應(yīng)付涉及國(guó)際間的各種風(fēng)險(xiǎn)而采取的各種處理措施。(4)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)管理是指一個(gè)國(guó)家為了應(yīng)付經(jīng)濟(jì)、政治、戰(zhàn)爭(zhēng)、社會(huì)四、風(fēng)險(xiǎn)管理的程序（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指對(duì)企業(yè)、家庭或個(gè)人面臨的和潛在的風(fēng)險(xiǎn)加以判斷、歸類和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)進(jìn)行鑒定的過程。識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)主要包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩方面內(nèi)容。四、風(fēng)險(xiǎn)管理的程序（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法(1)生產(chǎn)流程法是指風(fēng)險(xiǎn)管理部門在生產(chǎn)過程中，從原料購買、投入到成品產(chǎn)出、銷售的全過程，對(duì)每一階段、每一環(huán)節(jié)，逐個(gè)進(jìn)行調(diào)查分析，從中發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)，找出風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的因素，分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后可能造成的損失以及對(duì)全過程和整個(gè)企業(yè)造成的影響有多大。該方法的優(yōu)點(diǎn)是簡(jiǎn)明扼要，可以揭示生產(chǎn)流程中的薄弱環(huán)節(jié)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法(1)生產(chǎn)流程法(2)風(fēng)險(xiǎn)類別列舉法是由風(fēng)險(xiǎn)管理部門就該企業(yè)可能面臨的所有風(fēng)險(xiǎn)，逐一、歸類列出，進(jìn)行管理。一般的風(fēng)險(xiǎn)類別如下：(2)風(fēng)險(xiǎn)類別列舉法是由風(fēng)險(xiǎn)管理部門就該企業(yè)可能面臨的所有風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)類別風(fēng)險(xiǎn)類別(3)財(cái)務(wù)報(bào)表分析法財(cái)務(wù)報(bào)表分析法是按照企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表、財(cái)產(chǎn)目錄、損益計(jì)算書等資料，對(duì)企業(yè)的固定資產(chǎn)和流動(dòng)資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，以便從財(cái)務(wù)的角度發(fā)現(xiàn)企業(yè)面臨的潛在風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)損失。(3)財(cái)務(wù)報(bào)表分析法財(cái)務(wù)報(bào)表分析法是按照企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表、財(cái)(4)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查法現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查法是由風(fēng)險(xiǎn)管理部門通過現(xiàn)場(chǎng)考察企業(yè)的設(shè)備、財(cái)產(chǎn)以及生產(chǎn)流程，發(fā)現(xiàn)許多潛在風(fēng)險(xiǎn)并能及時(shí)地對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行處理的方法。(4)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查法現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查法是由風(fēng)險(xiǎn)管理部門通過現(xiàn)場(chǎng)考察企業(yè)的（二）風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)1、風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)的概念是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，通過對(duì)所收集的大量資料進(jìn)行分析，利用概率統(tǒng)計(jì)理論，估計(jì)和預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和損失幅度。（二）風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)1、風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)的概念最大傷害事故小傷害事故無傷害事故工業(yè)傷害事故頻率與損失程度之間關(guān)系的HEINRICH三角圖1次300次30次最小傷害事故無傷害事故工業(yè)傷害事故頻率與損失程度之間關(guān)系的H2、風(fēng)險(xiǎn)單位及其劃分（1）風(fēng)險(xiǎn)單位的定義風(fēng)險(xiǎn)單位是指一次風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生可能造成的最大損害范圍。在保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中，風(fēng)險(xiǎn)單位是指保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生一次保險(xiǎn)事故可能造成的最大損失范圍，是保險(xiǎn)人確定其可以承擔(dān)最高保險(xiǎn)責(zé)任的計(jì)算基礎(chǔ)。2、風(fēng)險(xiǎn)單位及其劃分（1）風(fēng)險(xiǎn)單位的定義（2）風(fēng)險(xiǎn)單位的劃分按地段劃分按投保單位劃分按標(biāo)的劃分（2）風(fēng)險(xiǎn)單位的劃分按地段劃分（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是指在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、損失程度，結(jié)合其他因素全面進(jìn)行考慮，評(píng)估發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性及其危害程度，并與公認(rèn)的安全指標(biāo)相比較，以衡量風(fēng)險(xiǎn)的程度，并決定是否需要采取相應(yīng)的措施。（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是指在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)（四）選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)分為控制型和財(cái)務(wù)型兩大類控制型的目的是降低失頻率和減少損失幅度，重點(diǎn)在于改變引起意外事故和擴(kuò)大損失的各種條件。財(cái)務(wù)型的目的是以提供基金的方式，對(duì)無法控制的風(fēng)險(xiǎn)做財(cái)務(wù)上的安排。（四）選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)（五）風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià)是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)適用性及收益性情況進(jìn)行分析、檢查、修正和評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)處理對(duì)策是否最佳，可通過評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理的效益來判斷。效益＝安全保障/成本＝對(duì)策減少的損失/所需費(fèi)用＋機(jī)會(huì)成本（五）風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià)是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)適用五、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本目標(biāo)是以最小成本，獲得最大安全保障效益風(fēng)險(xiǎn)管理具體目標(biāo)可以概括為損失前目標(biāo)和損失后目標(biāo)五、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)1、損失前目標(biāo)是指通過風(fēng)險(xiǎn)管理消除和減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，為人們提供較安全的生產(chǎn)、生活環(huán)境。(1)降低損失成本。(2)減輕和消除精神壓力。1、損失前目標(biāo)是指通過風(fēng)險(xiǎn)管理消除和減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，為2、損失后目標(biāo)是指通過風(fēng)險(xiǎn)管理在損失出現(xiàn)后及時(shí)采取措施，組織經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，幫助企業(yè)迅速恢復(fù)生產(chǎn)和生活秩序。(1)維持企業(yè)的生存(2)生產(chǎn)能力保持與利潤(rùn)計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)(3)保持企業(yè)的服務(wù)能力(4)履行社會(huì)責(zé)任2、損失后目標(biāo)是指通過風(fēng)險(xiǎn)管理在損失出現(xiàn)后及時(shí)采取措施，組織廣州地鐵火災(zāi)應(yīng)急方案如列車在運(yùn)行中發(fā)生火災(zāi)，且火勢(shì)較小，司機(jī)則迅速把車開到下一站，同時(shí)通知車站工作人員準(zhǔn)備消防器材在對(duì)應(yīng)位置等待協(xié)助滅火。如遇重大火災(zāi)，列車無法運(yùn)行，司機(jī)立即切斷外部高壓電源，啟動(dòng)列車應(yīng)急電源；同時(shí)司機(jī)使用列車無線電向控制中心報(bào)告，得到控制中心的指令后，司機(jī)擔(dān)任事故處理主任，執(zhí)行列車隧道疏散預(yù)案。當(dāng)乘客發(fā)現(xiàn)列車某處著火時(shí)，應(yīng)及時(shí)按動(dòng)列車緊急報(bào)警按鈕，同時(shí)取出車廂座椅下的列車備用滅火器進(jìn)行滅火。廣州地鐵火災(zāi)應(yīng)急方案如列車在運(yùn)行中發(fā)生火災(zāi)，且火勢(shì)較小，司機(jī)發(fā)生火災(zāi)時(shí)，司機(jī)將根據(jù)列車在區(qū)間的位置、火勢(shì)、煙霧的擴(kuò)散方向，選擇疏散方向并迅速打開列車疏散門，廣播通知乘客進(jìn)行疏散。乘客聽到列車廣播后，應(yīng)立即往疏散方向靠攏，通過疏散門，進(jìn)入隧道，下車后步行前往車站。車站的站務(wù)人員接到疏散命令后，將迅速打開屏蔽門，放置下站臺(tái)樓梯，執(zhí)行隧道疏散預(yù)案。車站引導(dǎo)人員攜帶防護(hù)用品，前往區(qū)間引導(dǎo)乘客?？刂浦行氖盏交馂?zāi)信息后，及時(shí)通知并協(xié)同地鐵公安分局、市公安、消防、醫(yī)務(wù)人員首先趕赴現(xiàn)場(chǎng)參加救援，同時(shí)執(zhí)行列車火災(zāi)隧道疏散預(yù)案?？刂浦行氖盏交馂?zāi)信息后，還將開啟通風(fēng)系統(tǒng)緊急模式，將風(fēng)向往人流疏散的反方向吹送，將可能出現(xiàn)的濃煙吹到遠(yuǎn)離乘客方向一端，并通過通風(fēng)井排出。發(fā)生火災(zāi)時(shí)，司機(jī)將根據(jù)列車在區(qū)間的位置、火勢(shì)、煙霧的擴(kuò)散方向六、風(fēng)險(xiǎn)管理的方法（一）控制型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)控制型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的實(shí)質(zhì)是在風(fēng)險(xiǎn)分析的基礎(chǔ)上，針對(duì)企業(yè)所存在的風(fēng)險(xiǎn)因素采取控制技術(shù)以降低損失頻率和減輕損失程度，重點(diǎn)在于改變引起意外事故和擴(kuò)大損失的各種條件。六、風(fēng)險(xiǎn)管理的方法（一）控制型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)主要表現(xiàn)為：在事故發(fā)生前，降低事故發(fā)生的頻率；在事故發(fā)生時(shí)，將損失減少到最低限度。控制型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的具體方法主要有：避免、預(yù)防、分散和抑制主要表現(xiàn)為：1、避免避免是指設(shè)法回避損失發(fā)生的可能性，即從根本上消除特定的風(fēng)險(xiǎn)單位和中途放棄某些既存的風(fēng)險(xiǎn)單位，采取主動(dòng)放棄或改變?cè)擁?xiàng)活動(dòng)的方式1、避免避免風(fēng)險(xiǎn)的方法一般當(dāng)某特定風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失頻率和損失幅度相當(dāng)高或處理風(fēng)險(xiǎn)的成本大于其產(chǎn)生的效益時(shí)采用是一種最徹底、最簡(jiǎn)單的方法，但卻也是消極的方法避免風(fēng)險(xiǎn)的方法一般當(dāng)某特定風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失頻率和損失幅度相當(dāng)高或