行政事業(yè)單位巡查整改財務(wù)管理問題的措施

行政事業(yè)單位巡查整改財務(wù)管理問題的措施(1)對機關(guān)及所屬于單位財務(wù)臺賬進行全面清查，將20xx年至20xx年以來的全部大額支出全面查找，并由經(jīng)辦單位、部門向黨組逐一說明情況。??(2)健全完善相關(guān)制度，規(guī)范大額資金支出事項審批行為，制訂出臺《“三重一大”事項決策實施方法》。??(3)針對反饋報告中涉及到了重大開支，召開黨組專題會議，對反饋報告中及自查清單中所涉及的大額資金問題由相關(guān)部門負責(zé)進行情況說明黨組進行補充審定，共審定16個事項，經(jīng)黨組審定，所列支出均為合規(guī)。??2.津補貼無依據(jù)發(fā)放嘉獎、違規(guī)發(fā)放津貼問題??整改措施：??(1)責(zé)令相關(guān)單位主要負責(zé)人作出書面檢查，專心開展財務(wù)管理問題專項整治，建立了清單臺賬，逐一查證，對涉及個人違規(guī)發(fā)放的津貼補貼和差旅補助對比財務(wù)報銷憑據(jù)，按時逐人逐項進行清退，對局機關(guān)和所屬單位20xx年4月違規(guī)發(fā)放的優(yōu)秀卷宗獎4300元，優(yōu)秀調(diào)研報告11000元、20xx年-20xx年以來違規(guī)發(fā)放春節(jié)、清明節(jié)、端午節(jié)、勞動節(jié)值班補助60788元、違規(guī)發(fā)放新聞宣傳嘉獎5000元、交通補助、加班費7238元予以清退，清退款項全額上繳同級財政國庫。??(2)組織局機關(guān)和各下屬單位財務(wù)人員加強對黨紀黨規(guī)和財務(wù)制度的學(xué)習(xí)，嚴格執(zhí)行有關(guān)嘉獎性工資及津補貼發(fā)放規(guī)定，從嚴把關(guān)，嚴格監(jiān)督，堅決防止類似問題再次發(fā)生。??3.津補貼下屬單位存在違規(guī)發(fā)放津補貼問題??整改措施：??(1)有錯必糾，準時整改。對20xx年市xx中心違規(guī)發(fā)放津補貼37385元問題進行嚴格問責(zé)，在系統(tǒng)內(nèi)通報批判，準時進行了清退，整改到位。責(zé)令xx站清退20xx年超過審批額度發(fā)放的績效工資39.2萬元，目前已全部清退到位。??(2)實地檢查，限時整改。以津補貼發(fā)放情況為重點對3家直屬事業(yè)單位財經(jīng)紀律執(zhí)行情況、財務(wù)制度落實情況進行實地檢查，針對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題下達整改通知責(zé)令限期整改，目前相關(guān)問題已全部整改到位??(3)加強指導(dǎo)，強化管理。轉(zhuǎn)發(fā)傳達省、市各類文件規(guī)范要求，對下屬單位開展定期審計檢查，督促各單位加強管理、規(guī)范運行。??4.差旅費超標準報銷差旅費問題??整改措施：??(1)修訂完善財務(wù)管理制度，規(guī)范差旅費管理，嚴格執(zhí)行財政部門差旅費制度和厲行節(jié)約反對浪費的有關(guān)規(guī)定，加強出差審批，從嚴掌握出差人數(shù)和天數(shù)，嚴格差旅費報銷審批流程，掌握差旅費支出規(guī)模，對不合規(guī)定、手續(xù)不全的票據(jù)一律不予報銷。??(2)對超標準報銷事項進行了逐一核實，對經(jīng)核實的超標準報銷的部分，已責(zé)成當事人全部清退，并對審核把關(guān)不嚴的責(zé)任人分別實行約談進行批判教育，從中汲取教訓(xùn)，受到教育。??(3)建立健全內(nèi)掌握度，進一步完善并嚴格執(zhí)行費用支出、出差審批、接待管理、公務(wù)卡管理、車輛管理、辦公用品選購管理等工作，切實做到舉一反三，預(yù)防為先，抓好源頭治理，堅決杜絕違反“四風(fēng)”和違反八項規(guī)定精神方面的行為發(fā)生。??5.交通費違規(guī)公款旅游、違規(guī)私車公用問題??整改措施：??(1)責(zé)令市xx所清退20xx年違規(guī)報銷的赴XX旅游費用4.23萬元，責(zé)令市xx站清退20xx年4月用公款購買旅游年卡的費用6000元，對市xx中心xx公車私用問題進行誡勉談話，責(zé)令由其個人退繳燃料油費1000元，現(xiàn)已全部清退到位。??(2)將上述公款旅游、私車公用問題作為典型案例在系統(tǒng)內(nèi)通報，進一步加強機關(guān)及局屬各單位紀律意識教育。??(3)局機關(guān)紀委、規(guī)財科每月開展監(jiān)督檢查，局黨組成員每季度到分管單位進行專項檢查，發(fā)現(xiàn)問題，準時糾偏糾錯。??(4)加大問責(zé)力度，對于今后市直xx系統(tǒng)頂風(fēng)違紀公款旅游、私車公用的單位和個人予以嚴格處理。??6.商務(wù)接待商務(wù)接待存在比闊氣、講排場現(xiàn)象問題??整改措施：??(1)修訂完善了《市xx局財務(wù)管理方法》和《市xx局商務(wù)接待管理制度》。結(jié)合招商引資工作實際，進一步規(guī)范商務(wù)接待，堵塞制度漏洞，杜絕違規(guī)問題發(fā)生。??(2)嚴格因公出差交通工具的選用，結(jié)合招商工作實際，規(guī)范出差人員乘坐飛機的審批流程，削減乘坐飛機人員比例，明確確因工作需要乘坐飛機，事前應(yīng)經(jīng)局主要領(lǐng)導(dǎo)審批。??(3)針對“20xx年以前商務(wù)接待大部分安排在高檔酒店干部省外出差多數(shù)是乘坐飛機”等問題，對相關(guān)人員進行了批判教育并責(zé)成作出檢查，規(guī)范公務(wù)、商務(wù)接待行為，明確定點酒店接待，嚴格掌握接待標準和接待范圍。??7.公務(wù)接待超標準、超范圍重復(fù)接待問題??整改措施：??(1)完善制度，細化管理。修訂印發(fā)《xx市xx機關(guān)財務(wù)管理制度》，對包括公務(wù)接待在內(nèi)的各項費用開支進行更加嚴格細致的制度規(guī)范，進一步提高機關(guān)財務(wù)規(guī)范化管理水平??(2)全面排查，加強整改。對比黨政機關(guān)公務(wù)接待標準對20xx年以來的公務(wù)接待情況進行全面排查，嚴格把關(guān)接待范圍與標準、建立完善公務(wù)接待事前審批登記程序、強化票據(jù)合規(guī)性檢查力度，做好整改，規(guī)范管理。??8.公務(wù)接待接待費用超標準，陪客人數(shù)超標，同批客人多次陪客接待的問題??整改措施：??(1)嚴格執(zhí)行《xx市黨政機關(guān)國內(nèi)公務(wù)接待管理方法》，強化公務(wù)接待清單管理和審批制度，嚴禁超標準公務(wù)接待。??(2)制定完善《xx市xx局公務(wù)接待管理方法》，完善機關(guān)管理制度，堅決執(zhí)行工作餐接待標準，嚴格根據(jù)財務(wù)規(guī)定執(zhí)行接待。??(3)局機關(guān)紀委、財務(wù)科每月對局屬單位落實中央“八項規(guī)定”和省委六條意見情況開展監(jiān)督檢查，從嚴處理違規(guī)行為，杜絕此類現(xiàn)象再次發(fā)生。??9.公務(wù)接待未嚴格執(zhí)行“一函三單”制度、無公函或涂改公函的問題??整改措施：??(1)嚴格貫徹落實中央八項規(guī)定精神，制定了《市x局貫徹落實中央八項規(guī)定實施細則的實施要點》，修訂完善公務(wù)接待制度，細化公務(wù)接待、公務(wù)報銷、到基層檢查調(diào)研用餐等各項規(guī)定，進一步規(guī)范和改進公務(wù)接待管理。??(2)嚴格落實“一函三單”規(guī)定，公務(wù)接待執(zhí)行“一事一結(jié)”，規(guī)范公務(wù)接待審批報銷程序。明確市縣相關(guān)部門到單位公干需安排接待的，事前要提供公函原件，公函須說明內(nèi)容、時間、行程、人數(shù)和人員身份等事項。今后堅決做到不見公函不接待、公函不規(guī)范不接待。??(3)公務(wù)接待活動禁止提供煙、酒。對于提供香煙款項，責(zé)成經(jīng)辦人全部清退。??(4)對局機關(guān)和各下屬單位公務(wù)接待公函使用情況進行全面檢查，對索要公函、涂改公函、編造公函、一函多用(復(fù)印公函)等問題，對相關(guān)單位、科室負責(zé)人進行提醒談話，提出嚴格批判，要求立即整改，今后嚴格防止此類問題再次發(fā)生。??10.財務(wù)管理財務(wù)管理存在薄弱環(huán)節(jié)問題??整改措施：??(1)調(diào)整配備財務(wù)管理人員。對長期從事出納人員進行輪崗溝通，配齊配全財務(wù)會計、出納人員，明確崗位職責(zé)，準時辦理財務(wù)交接手續(xù)。??(2)完善機關(guān)財務(wù)管理制度，對《公務(wù)接待制度》《差旅費報銷制度》《應(yīng)急車輛使用管理制度》《固定資產(chǎn)管理制度》等財務(wù)管理相關(guān)制度進行修改完善，嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定的實施方法和細則。??(3)強化財務(wù)管理職責(zé)。進一步細化財務(wù)支出管理環(huán)節(jié)，明確環(huán)節(jié)把關(guān)責(zé)任，做到事前報告支出計劃、辦理厲行從簡節(jié)約、報銷按程序?qū)徍灐??(4)嚴格財經(jīng)紀律，嚴把財務(wù)開支關(guān)，加強支出管理，規(guī)范報賬審批程序，做到帳目清晰，日清月結(jié)。??11.財務(wù)管理財務(wù)管理不規(guī)范的問題??整改情況：??一是固定資產(chǎn)臺賬與賬面不全都的問題。專心梳理20xx年縣工業(yè)開發(fā)區(qū)資產(chǎn)明細表與固定資產(chǎn)系統(tǒng)內(nèi)賬，達到報廢年限的立即填寫資產(chǎn)報廢表上報縣金融國資局進行報廢處理，待文件批示后準時到支付中心進行下賬，并同時在固定資產(chǎn)軟件上進行下賬，未準時登記在資產(chǎn)軟件上的已登記入賬，切實做到固定資產(chǎn)賬實相符。??二是費用列支所列科目不恰當?shù)膯栴}?？h工業(yè)開發(fā)區(qū)20xx年-20xx年在年初預(yù)算時，針對墊付xx限公司所欠電費資金是專門預(yù)算園區(qū)維穩(wěn)資金，?？钣糜趚x及xx所支出電費、水費，因每月報銷時均出具正式發(fā)票，所以報銷時才列支為基本支出，待以后企業(yè)歸還墊付資金是直接將墊付款存入XX縣財政局專戶，由國庫統(tǒng)一收繳，不再入工業(yè)開發(fā)區(qū)管委會賬戶，所以在報銷時縣工業(yè)開發(fā)區(qū)應(yīng)將借方科目列為基本支出，而并非暫付款。??三是合同簽訂要素不全的問題?？h工業(yè)開發(fā)區(qū)管委會與XX地產(chǎn)評估事務(wù)所簽訂的土地集約利用評價協(xié)議已補齊簽署時間。??四是報賬要素不全的問題。20xx年—20xx年召開的部分培訓(xùn)會、工作會議、黨建活動、職工體檢均已補齊會議方案、經(jīng)由領(lǐng)導(dǎo)簽字，補齊會議簽到冊及清單表。??12.財務(wù)報銷報銷不合規(guī)票據(jù)，白條入賬，審批手續(xù)不全的問題??整改措施：??(1)修訂完善財務(wù)管理報銷審批制度，針對局機關(guān)白條支付勞務(wù)費、租車費、垃圾清理費、搬運費等1.5萬元，只有領(lǐng)款人簽收入賬問題，由相關(guān)部門督促補開正式發(fā)票，補繳稅費，同時補充相關(guān)審批手續(xù)，堅決杜絕白條入賬現(xiàn)象。對部分開支只有科室負責(zé)人簽字，無業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字問題，補辦完善相關(guān)審批手續(xù)。??(2)對相關(guān)責(zé)任人進行批判教育，并責(zé)成作出書面檢討。??(3)組織開展局機關(guān)工作人員財務(wù)報銷相關(guān)制度學(xué)習(xí)，提高財務(wù)經(jīng)辦人員業(yè)務(wù)水平，加強審核把關(guān)，堅決防止此類問題再次發(fā)生。??13.財務(wù)報銷虛假報銷誤餐及公務(wù)用水的問題??整改情況：??一是經(jīng)核實，以上情況主要由于執(zhí)法大隊臨時性工作多、外出時間不固定、未準時填寫下鄉(xiāng)審批單造成。2021年3月18日，組織執(zhí)法大隊全體職工專心學(xué)習(xí)《xx市行政事業(yè)單位財務(wù)報銷審批手續(xù)的若干規(guī)定》，進一步規(guī)范報銷手續(xù)。同時完善下鄉(xiāng)審批制度，下鄉(xiāng)需填寫下鄉(xiāng)審批單，并由分管簽字同意，派車需填寫派車單，標注日期、人員、地點、事由，財務(wù)專心審核，嚴格根據(jù)規(guī)定標準領(lǐng)取誤餐費、嚴格按實際情況報銷公務(wù)用水。??二是20xx年4月28日，對殯葬執(zhí)法大隊原負責(zé)人予以通報批判對殯葬執(zhí)法大隊出納予以批判教育。??14.資金支付大量使用現(xiàn)金或?qū)⒐钷D(zhuǎn)入私人賬戶進行公務(wù)結(jié)算的問題??整改措施：??(1)于20xx年1月撤銷了xx中心，清算資產(chǎn)經(jīng)財政審批同意后與市xx局進行了并賬管理。嚴格執(zhí)行國庫集中支付管理和《xx市行政事業(yè)單位財務(wù)支出票據(jù)管理方法》相關(guān)規(guī)定，除小額零星支出、公務(wù)卡已刷卡結(jié)算、外地差旅支出外，全部通過國庫集中支付系統(tǒng)進行對公結(jié)算，杜絕了公款大量轉(zhuǎn)入私人賬戶結(jié)算問題。??(2)對涉及干部個人問題進行了核查，對相關(guān)人員進行了問責(zé)。??15選購管理機關(guān)食堂選購管理不規(guī)范，報銷不準時、未日清月結(jié)的問題??整改措施：??(1)中心機關(guān)完善內(nèi)部財務(wù)管理制度，定期對二級單位開展內(nèi)部財務(wù)檢查。已完成對市機關(guān)后勤服務(wù)中心行政賬、食堂賬、工會賬的財務(wù)憑證開展專項檢查，事后形成檢查報告。??(2)結(jié)合機關(guān)事務(wù)標準化建設(shè)的契機，機關(guān)食堂探究執(zhí)行標準化管理，目前，已結(jié)清滯留的報銷賬目，做到日清月結(jié)。??16.選購管理購置固定資產(chǎn)未全部執(zhí)行政府選購問題??整改措施：??(1)詢問政策對接政府選購。由財務(wù)部牽頭，與市財政局、政府選購中心等部門聯(lián)系，進一步了解政策和程序，規(guī)范集中選購。??(2)完善集中選購方法。修訂《xx局機關(guān)集中選購管理方法》，對大項物品選購全部納入市選購辦選購對不能納入政府選購的1萬元以上的在xx網(wǎng)站公示，經(jīng)局黨組討論決定后，由局集中選購小組按程序選購，“三重一大”小組全程監(jiān)督1萬元以下的由局集中選購小組市場詢價選購。??(3)調(diào)整“三重一大”監(jiān)督小組，明確1名選購員為小組成員，并頒發(fā)了監(jiān)督員聘書。??17.資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理不規(guī)范，超標準配備和違規(guī)處置固定資產(chǎn)的問題??整改措施：??(1)建立健全固定資產(chǎn)管理制度，嚴格辦公設(shè)備配置管理，對單位固定資產(chǎn)進行全面清查，建立建全了管理制度。暫停購買電腦和打印機，直到逐步消化到規(guī)定范圍之內(nèi)。??(2)規(guī)范固定資產(chǎn)處置程序，對相關(guān)責(zé)任人進行約談批判，責(zé)成做好補充完善報廢處置工作。??18.資產(chǎn)管理長期低價出租國有資產(chǎn)的問題??整改措施：??(1)制定《市xx中心國有資產(chǎn)出租出借管理方法》，建立了國有資產(chǎn)租賃臺賬，要求簽定固定資產(chǎn)出租合同前，實行機關(guān)紀委審核制度，并由機關(guān)紀委備案合同，使出租行為不脫離監(jiān)督。同時，制定督導(dǎo)檢查方案，成立聯(lián)合檢查組，每季度對單位資產(chǎn)租賃情況開展督導(dǎo)檢查。??(2)對租戶拖欠的水費、電費進行清欠催收，已補交完畢，責(zé)成相關(guān)單位每月按時收取水、電費。??(3)委托第三方對資產(chǎn)出租價格進行評估，向租賃方下達了中止合同通知書，對租金價格進行調(diào)整，重新簽訂合同，并將相關(guān)變更情況報備機關(guān)紀委。??19.專項資金項目申報審核把關(guān)不嚴，跟蹤監(jiān)管不到位的問題??整改措施：??(1)完善局黨組集體議事規(guī)章，對重大項目建設(shè)、重大資金支出執(zhí)行集體決策、“三重一大”民主監(jiān)督。??(2)成立全市xx項目管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，建立健全工作例會、項目集體決策、信息通報、分工負責(zé)、督促檢查等制度，強化工作流程管理，提高項目申報科學(xué)性和嚴謹性。??(3)加大項目建設(shè)督辦力度。根據(jù)專項資金管理方法要求，加大項目建設(shè)、資金撥付、項目審計、績效評估跟蹤監(jiān)管力度。每月通報一次項目資金撥付及項目進展情況，對20xx年以來各專項資金進行全面盤點清查，下發(fā)督辦通報，實施項目清單管理，落實每個項目整改責(zé)任單位和責(zé)任人，制定整改工作流程圖，明確整改時限要求，對中央支持的重點項目進行了重點督辦。??(4)強化項目績效目標管理。協(xié)作市級財政、省xx