小額貸款公司監(jiān)管政策與發(fā)展趨勢(shì)講義課件

小額貸款公司監(jiān)管政策

與發(fā)展趨勢(shì)自治區(qū)金融服務(wù)辦公室擔(dān)保辦王艷

2013年11月24日1小額貸款公司監(jiān)管政策

與發(fā)展趨勢(shì)自治區(qū)金融服務(wù)辦公室擔(dān)保辦

小額貸款公司監(jiān)管政策與發(fā)展趨勢(shì)小額貸款發(fā)展的歷史背景

小額貸款發(fā)展的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)小額貸款公司發(fā)展的現(xiàn)實(shí)背景小額貸款公司面臨的壓力小額貸款公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀與存在的問(wèn)題小額貸款公司的發(fā)展趨勢(shì)2

小額貸款公司監(jiān)管政策與發(fā)展趨勢(shì)小額貸款發(fā)展的歷史背景2

小額擔(dān)保貸款最早起源于孟加拉國(guó)。上世紀(jì)70年代，穆罕穆德·尤努斯在孟加拉國(guó)創(chuàng)辦了孟加拉農(nóng)業(yè)銀行格萊珉試驗(yàn)分行。格萊珉銀行完全是市場(chǎng)商業(yè)化運(yùn)作模式，通過(guò)良好的企業(yè)管理實(shí)現(xiàn)滾動(dòng)發(fā)展，該行還款率高達(dá)98.89%，超過(guò)世界上任何一家成功運(yùn)作的銀行。幾十年里，該行使得窮人不僅擺脫了貧困，還獲得了做人的尊嚴(yán)，銀行也獲得高額的利潤(rùn)，可以把貸款恩澤更多的窮人。因此，“格萊珉”模式不僅在很多欠發(fā)達(dá)的國(guó)家和地區(qū)得到推廣，美國(guó)、加拿大、法國(guó)、挪威等發(fā)達(dá)國(guó)家也在借用。20世紀(jì)90年代初，中國(guó)社會(huì)科學(xué)院農(nóng)村研究中心最早引進(jìn)孟加拉的小額貸款模式。2006年，為表彰尤努斯為社會(huì)底層推動(dòng)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的努力，尤努斯與孟加拉鄉(xiāng)村銀行共同獲得諾貝爾和平獎(jiǎng)。他也因此被譽(yù)為世界小額信貸之父。小額貸款發(fā)展的歷史背景

3小額擔(dān)保貸款最早起源于孟加拉國(guó)。上世紀(jì)70年代，小額貸款發(fā)小額貸款發(fā)展的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)4小額貸款發(fā)展的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)4小額貸款公司發(fā)展的現(xiàn)實(shí)背景一、什么是“小額貸款公司”小額貸款公司，是由自然人、企業(yè)法人或者其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款的有限責(zé)任公司或者股份有限公司。二、小額貸款公司的法律地位1、是企業(yè)法人；2、有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)；3、享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)；4、以全部財(cái)產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。5小額貸款公司發(fā)展的現(xiàn)實(shí)背景一、什么是“小額貸款公司”5小額貸款公司發(fā)展的現(xiàn)實(shí)背景服務(wù)對(duì)象：中小微企業(yè)根據(jù)《中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法》和《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干意見(jiàn)》(國(guó)發(fā)[2009]36號(hào)),中小企業(yè)劃分為中型、小型、微型三種類型，具體標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)企業(yè)從業(yè)人員、營(yíng)業(yè)收入、資產(chǎn)總額等指標(biāo)，結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)制定。以工業(yè)企業(yè)為例，從業(yè)人員1000人以下或營(yíng)業(yè)收入40000萬(wàn)元以下的為中小微型企業(yè)。其中，從業(yè)人員300人及以上，且營(yíng)業(yè)收入2000萬(wàn)元及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員20人及以上，且營(yíng)業(yè)收入300萬(wàn)元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員20人以下或營(yíng)業(yè)收入300萬(wàn)元以下的為微型企業(yè)6小額貸款公司發(fā)展的現(xiàn)實(shí)背景服務(wù)對(duì)象：中小微企業(yè)677小額貸款公司發(fā)展的現(xiàn)實(shí)背景

服務(wù)對(duì)象:三農(nóng)三農(nóng)指農(nóng)村、農(nóng)業(yè)和農(nóng)民；所謂“三農(nóng)”問(wèn)題，就是指農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民這三個(gè)問(wèn)題。研究三農(nóng)問(wèn)題目的是要解決農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增長(zhǎng)、農(nóng)村穩(wěn)定。實(shí)際上，這是一個(gè)居住地域、從事行業(yè)和主體身份三位一體的問(wèn)題，但三者側(cè)重點(diǎn)不一，必須一體化地考慮以上三個(gè)問(wèn)題。8小額貸款公司發(fā)展的現(xiàn)實(shí)背景服務(wù)對(duì)象:三農(nóng)8

小額貸款公司面臨的壓力《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于防范外部風(fēng)險(xiǎn)傳染的通知》(銀監(jiān)辦發(fā)【2013】131號(hào))要求各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)高度關(guān)注類金融機(jī)構(gòu)和民間融資行為的潛在風(fēng)險(xiǎn)，并要求各銀行將外部風(fēng)險(xiǎn)防范納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理?！锻ㄖ妨谐隽算y4行須重點(diǎn)關(guān)注的外部風(fēng)險(xiǎn)五種主要來(lái)源：小貸公司、典當(dāng)行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)、民間融資、非法集資。------被列為黑五類為加強(qiáng)對(duì)這些外部風(fēng)險(xiǎn)的防范，銀監(jiān)會(huì)要求銀行對(duì)小貸公司和融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)行名單制管理。由總行統(tǒng)一確定合作機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，分支機(jī)構(gòu)根據(jù)總行確定的標(biāo)準(zhǔn)提出合作名單，并報(bào)總行批準(zhǔn)或向總行報(bào)備。銀行應(yīng)對(duì)名單實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，每年至少評(píng)估一次，對(duì)存在違規(guī)行為和重大風(fēng)險(xiǎn)的合作機(jī)構(gòu)建立及時(shí)退出機(jī)制。同時(shí)，銀行業(yè)應(yīng)對(duì)有業(yè)務(wù)合作關(guān)系的小貸公司、融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)級(jí)，并根據(jù)信用評(píng)級(jí)情況，實(shí)行分級(jí)授信。----此前僅有工、農(nóng)、中、建四大國(guó)有行對(duì)小貸公司、融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)級(jí)管理，現(xiàn)在監(jiān)管層的想法是要將該措施進(jìn)行全面推廣。這五類風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源都在不同程度上給一些銀行帶來(lái)了沖擊。據(jù)今年央行公布的《中國(guó)金融穩(wěn)定報(bào)告2013》，截至2012年末，全國(guó)共有小額貸款公司6080家，融資性擔(dān)保公司9071家，典當(dāng)行6084家。由于內(nèi)部管理和外部監(jiān)管薄弱，部分機(jī)構(gòu)存在短期逐利行為，一些機(jī)構(gòu)違規(guī)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)象較為突出，甚至參與非法騙貸、非法集資，擾亂正常金融秩序，在個(gè)別地區(qū)形成了風(fēng)險(xiǎn)事件。

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小額貸款公司面臨的壓力《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于防范外部風(fēng)險(xiǎn)傳小額貸款公司面臨的壓力民間借貸的資金來(lái)源和業(yè)務(wù)運(yùn)作與正規(guī)金融體系之間盤根錯(cuò)節(jié)，“一旦出現(xiàn)資金鏈斷裂等風(fēng)險(xiǎn)，將向正規(guī)金融體系傳遞，并可能引起突發(fā)性和區(qū)域性事件。”-------年初召開(kāi)的全國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管工作會(huì)議強(qiáng)調(diào)，今年必須“重點(diǎn)防范民間融資和非法集資等外部風(fēng)險(xiǎn)向銀行體系傳染滲透”。在防范民間融資和非法集資風(fēng)險(xiǎn)方面：一是加強(qiáng)銀行信貸資金流向監(jiān)測(cè)，嚴(yán)防信貸資金注入民間融資和非法集資；二是密切關(guān)注信貸客戶動(dòng)態(tài)信息，對(duì)于存在明顯跡象或已查實(shí)參與民間融資的信貸客戶，一律不得新增授信；三是開(kāi)展分支機(jī)構(gòu)和員工行為排查，有效防范分支機(jī)構(gòu)和員工參與民間借貸和非法集資。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將外部風(fēng)險(xiǎn)防范納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理，要確定專門部門，牽頭外部風(fēng)險(xiǎn)信息的收集、分析、匯總和報(bào)告。同時(shí)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要建立風(fēng)險(xiǎn)處置機(jī)制，對(duì)潛在的外部風(fēng)險(xiǎn)因素及其影響進(jìn)行提前研判分析，建立規(guī)范化的外部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、外置流程，制定充分的應(yīng)對(duì)預(yù)案等。10小額貸款公司面臨的壓力民間借貸的資金來(lái)源和業(yè)務(wù)運(yùn)作與正規(guī)金融小額貸款公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范2007年8月6日：銀監(jiān)會(huì)關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)大力發(fā)展農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見(jiàn)。2008年4月24日：人行、銀監(jiān)會(huì)關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司有關(guān)政策通知。2008年5月4日：銀監(jiān)會(huì)、人行關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)。2009年2月9日《寧夏回族自治區(qū)小額貸款公司高級(jí)管理人員任職資格管理辦法(試行)》（寧金融辦發(fā)〔2009〕18號(hào)）2009年4月15：自治區(qū)工商局、自治區(qū)金融辦聯(lián)合下發(fā)《關(guān)于印發(fā)《寧夏回族自治區(qū)小額貸款公司登記管理暫行辦法》的通知》（寧工商個(gè)字〔2009〕101號(hào)）。2011年8月9日《寧夏回族自治區(qū)小額貸款公司管理暫行辦法》（寧政辦發(fā)〔2011〕132號(hào)）11小額貸款公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范2007年8月6日：銀監(jiān)會(huì)關(guān)于銀行小額貸款公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)大力發(fā)展農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見(jiàn)發(fā)展農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)原則：一是堅(jiān)持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村服務(wù)與可持續(xù)發(fā)展相結(jié)合；二是堅(jiān)持發(fā)揮正規(guī)金融主渠道作用與有效發(fā)揮各類小額信貸組織的補(bǔ)充作用相結(jié)合；三是堅(jiān)持市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)與業(yè)務(wù)合作相結(jié)合；四是堅(jiān)持發(fā)展業(yè)務(wù)和防范風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合；五是堅(jiān)持政策扶持與增強(qiáng)自身支農(nóng)能力相結(jié)合。12小額貸款公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)大力發(fā)小額信貸公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司有關(guān)政策的通知對(duì)新型農(nóng)村金融服務(wù)機(jī)構(gòu)的一般管理規(guī)定：存款準(zhǔn)備金、支付清算、會(huì)計(jì)管理、金融統(tǒng)計(jì)和監(jiān)管報(bào)表、征信管理、現(xiàn)金管理、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管。側(cè)中存貸款利率管理：經(jīng)批準(zhǔn)吸收存款的機(jī)構(gòu)，其存款利率實(shí)行上限管理，最高不得超過(guò)人行公布的同期同檔次存款基準(zhǔn)利率；四類機(jī)構(gòu)的貸款利率實(shí)行下限管理，利率下限為中國(guó)人民銀行公布的同期同檔次貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍。

13小額信貸公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互小額信貸公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)公司性質(zhì)：小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。股東要求：小額貸款公司的股東需符合法定人數(shù)規(guī)定。有限責(zé)任公司應(yīng)由50個(gè)以下股東出資設(shè)立；股份有限公司應(yīng)有2--200名發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有住所。14小額信貸公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)14小額信貸公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范注冊(cè)資本：全部為實(shí)收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次足額繳納。有限責(zé)任公司注冊(cè)資本不得低于500萬(wàn)元，股份有限公司的注冊(cè)資本不得低于1000萬(wàn)元。單一自然人、企業(yè)法人、其他社會(huì)組織及其關(guān)聯(lián)方持有股份，不得超過(guò)小額貸款公司注冊(cè)資本總額的10%。市場(chǎng)準(zhǔn)入：應(yīng)向省級(jí)政府主管部門提出正式申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后到當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T申請(qǐng)辦理注冊(cè)登記手續(xù)并領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照。還應(yīng)在五個(gè)工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)、銀監(jiān)派出機(jī)構(gòu)和人行分支機(jī)構(gòu)報(bào)送相關(guān)資料。15小額信貸公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范注冊(cè)資本：全部為實(shí)收貨幣資本，由出小額信貸公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范資金來(lái)源：主要為股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金，及來(lái)自不超過(guò)兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金；從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過(guò)資本凈額的50%。業(yè)務(wù)申請(qǐng)：應(yīng)向注冊(cè)地人行分支機(jī)構(gòu)申領(lǐng)貸款卡。信息報(bào)送：向小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)將融資信息及時(shí)報(bào)送所在地人行分支機(jī)構(gòu)和銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)，并應(yīng)跟蹤監(jiān)督公司融資使用情況。16小額信貸公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范資金來(lái)源：主要為股東繳納的資本金、小額信貸公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范貸款對(duì)象：堅(jiān)持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的原則下自主選擇貸款對(duì)象。貸款原則：發(fā)放貸款應(yīng)堅(jiān)持“小額、分散”的原則，鼓勵(lì)小額貸款公司面向農(nóng)戶和微型企業(yè)提供信貸服務(wù)，著力擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。貸款額度：同一借款人的貸款余額不得超過(guò)小額貸款公司資本凈額的5%；在此標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)可以參考小額貸款公司所在地經(jīng)濟(jì)狀況和人均GDP水平，制定最高貸款額度限制。17小額信貸公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范貸款對(duì)象：堅(jiān)持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)

小額信貸公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范監(jiān)督管理：省級(jí)政府明確一個(gè)主管部門（金融辦或相關(guān)機(jī)構(gòu)）負(fù)責(zé)對(duì)小額貸款公司的監(jiān)督管理，并愿意承擔(dān)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任的，方可在本?。▍^(qū)、市）的縣域范圍內(nèi)開(kāi)展組建小額貸款公司試點(diǎn)。非法處置：從事非法集資活動(dòng)的，按照國(guó)務(wù)院有關(guān)規(guī)定，由省級(jí)人民政府負(fù)責(zé)處置。對(duì)于跨省份非法集資活動(dòng)的處置，需要由處置非法集資部際聯(lián)席會(huì)議協(xié)調(diào)的，可由省級(jí)人民政府請(qǐng)求處置非法集資部際聯(lián)席會(huì)議協(xié)調(diào)處置。

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小額信貸公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范監(jiān)督管理：省級(jí)政府明確一個(gè)主管部小額貸款公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范寧夏回族自治區(qū)小額貸款公司高級(jí)管理人員任職資格管理辦法（試行）具備的條件：從事經(jīng)濟(jì)、金融、法律、會(huì)計(jì)工作3年（含3年）以上；具有大專（全日制）以上學(xué)歷；誠(chéng)實(shí)守信,具有良好的職業(yè)道德，無(wú)不良行為記錄；具有履行高級(jí)管理人員職責(zé)所必備的經(jīng)濟(jì)、金融、會(huì)計(jì)知識(shí)和組織協(xié)調(diào)能力，熟悉金融等相關(guān)法律法規(guī)。其他條件。19小額貸款公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范寧夏回族自治區(qū)小額貸款公司高級(jí)管理小額貸款公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范下列人員不得擔(dān)任小額貸款公司高級(jí)管理人員：被開(kāi)除的國(guó)家公務(wù)人員或者事業(yè)單位工作人員，自被開(kāi)除之日起未逾5年的；因違法違規(guī)行為或者違紀(jì)行為被解除職務(wù)的金融機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員、董事、監(jiān)事，自被解除職務(wù)之日起未逾5年的；因失職造成重大經(jīng)濟(jì)損失或者導(dǎo)致發(fā)生重大案件的直接責(zé)任人和負(fù)有直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的人員，受到警告或者警告以上處罰，執(zhí)行期滿未逾5年的。20小額貸款公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范下列人員不得擔(dān)任小額貸款公司高級(jí)管小額貸款公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范通過(guò)審核推薦材料、考察談話、調(diào)查從業(yè)經(jīng)歷等方式，對(duì)小額貸款公司推薦擬任高級(jí)管理人員的能力、品行和資歷進(jìn)行審查。經(jīng)審查通過(guò)的擬任職高級(jí)管理人員須參加由寧夏回族自治區(qū)金融管理辦公室組織的小額貸款公司高級(jí)管理人員任職資格考試。經(jīng)審定通過(guò)的，給予頒發(fā)《寧夏回族自治區(qū)小額貸款公司高級(jí)管理人員資格證書》。小額貸款公司高級(jí)管理人員每年必須參加由自治區(qū)金融辦組織的培訓(xùn)，培訓(xùn)時(shí)間每年不少于12學(xué)時(shí)。21小額貸款公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范通過(guò)審核推薦材料、考察談話、調(diào)查從小額信貸公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范寧夏回族自治區(qū)小額貸款公司登記管理暫行辦法有符合規(guī)定的章程；符合任職資格條件高級(jí)管理人員；具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)工作人員；注冊(cè)資本全部為實(shí)收貨幣資本，由股東一次性足額繳納。小額貸款公司在辦理年度檢驗(yàn)時(shí)，除一般性的年檢材料外，還應(yīng)當(dāng)提交自治區(qū)金融辦頒發(fā)的《寧夏回族自治區(qū)小額貸款公司經(jīng)營(yíng)許可證》、由指定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告、公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及經(jīng)營(yíng)情況的書面說(shuō)明。小額貸款公司的股份可依法轉(zhuǎn)讓。但主發(fā)起人的股份自小額貸款公司成立之日起3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，其他股東2年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。小額貸款公司董事、高級(jí)管理人員持有的股份，在任職期間內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。22小額信貸公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范22小額信貸公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范寧夏回族自治區(qū)小額貸款公司管理暫行辦法股東須符合法定人數(shù)規(guī)定，有限責(zé)任公司由50個(gè)以下股東出資設(shè)立，股份有限公司應(yīng)有2至200名發(fā)起人。組織形式是有限責(zé)任公司的，銀川市設(shè)立的，其注冊(cè)資本不得低于2億元。組織形式是股份有限公司，其注冊(cè)資本不得低于2.5億元。小額貸款公司的高級(jí)管理人員由本公司推薦，報(bào)自治區(qū)金融辦進(jìn)行資格審查，參加統(tǒng)一考試，考試合格取得《寧夏回族自治區(qū)小額貸款公司高級(jí)管理人員資格證書》后，方可任職。經(jīng)營(yíng)范圍：為轄區(qū)范圍內(nèi)農(nóng)戶、小企業(yè)、個(gè)體工商戶發(fā)放小額貸款23小額信貸公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范寧夏回族自治區(qū)小額貸款公司管理暫行小額貸款公司貸款利率不得超過(guò)人民銀行公布的同期貸款基準(zhǔn)利率的4倍。小額貸款公司不得跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)，不得向關(guān)聯(lián)方發(fā)放小額貸款。關(guān)聯(lián)方是指在資金、經(jīng)營(yíng)、購(gòu)銷等方面，存在直接或者間接的擁有或者控制關(guān)系、直接或者間接地同為三者所擁有或者控制、其他在利益上具有相關(guān)聯(lián)的關(guān)系和、在利益上具有相關(guān)聯(lián)的其他關(guān)系。小額貸款公司應(yīng)當(dāng)遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，貸款發(fā)放和回收應(yīng)通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不得通過(guò)現(xiàn)金交易，除沒(méi)有銀行結(jié)算渠道等特殊情況外。小額貸款公司應(yīng)當(dāng)參照《金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則》，建立健全企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度。小額貸款公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范24小額貸款公司貸款利率不得超過(guò)人民銀行公布的同期貸款基準(zhǔn)利率的小額貸款公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范小額貸款公司禁止行為：吸收公眾存款或非法集資暴力收貸大額放貸跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)放高利貸賬外經(jīng)營(yíng)抽逃或挪用資本金25小額貸款公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范小額貸款公司禁止行為：25小額貸款公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范中介機(jī)構(gòu)的審計(jì)監(jiān)督采用招標(biāo)形式確定有一定影響力的社會(huì)審計(jì)中介機(jī)構(gòu)作為小額貸款公司年審、股東變更、驗(yàn)資、出資能力證明等業(yè)務(wù)的協(xié)作單位。委托中標(biāo)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)全區(qū)小額貸款公司依法進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，要求各會(huì)計(jì)師事務(wù)所嚴(yán)格按照《寧夏回族自治區(qū)小額貸款公司管理暫行辦法》有關(guān)規(guī)定，出具真實(shí)、全面、準(zhǔn)確的審計(jì)結(jié)論。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的共性問(wèn)題：抽逃注冊(cè)資本、長(zhǎng)期未開(kāi)展業(yè)務(wù)、吸收存款、委托貸款、向關(guān)聯(lián)方拆借資金、擅自變更事項(xiàng)、超利率放貸、跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)、超額度放貸、“三農(nóng)”放貸比例過(guò)低等多種違規(guī)情況。26小額貸款公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范中介機(jī)構(gòu)的審計(jì)監(jiān)督26小額貸款公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范審計(jì)結(jié)果的應(yīng)用：對(duì)存在違規(guī)情況的小額貸款公司和農(nóng)村資金物流調(diào)劑公司視不同違規(guī)情況分別給予取消經(jīng)營(yíng)資格和時(shí)任高管資格；停業(yè)整頓和取消時(shí)任高管資格；限期整改；約見(jiàn)董事、股東、高管以及風(fēng)險(xiǎn)提示等處理。作為年檢、評(píng)優(yōu)評(píng)先、享受財(cái)稅優(yōu)惠政策、提高銀行融資杠桿比例等的重要依據(jù)。27小額貸款公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范審計(jì)結(jié)果的應(yīng)用：27小額貸款發(fā)展現(xiàn)狀與存在問(wèn)題我區(qū)小額貸款公司試點(diǎn)始于2006年，當(dāng)時(shí)寧夏雖不是國(guó)家列入的小額貸款公司試點(diǎn)省份，但在黨委、政府的大力推動(dòng)下，于2006年12月29日，由自治區(qū)金融辦牽頭，自治區(qū)紀(jì)委、自治區(qū)黨委政研室、人行銀川中心支行、寧夏銀監(jiān)局、自治區(qū)工商局等單位組成招標(biāo)委員會(huì)，以公開(kāi)招標(biāo)的形式，確定了4家小額貸款公司，至此我區(qū)小額貸款公司試點(diǎn)工作邁出了非常關(guān)鍵的一步。28小額貸款發(fā)展現(xiàn)狀與存在問(wèn)題我區(qū)小額貸款公司試點(diǎn)始于2006年小額貸款發(fā)展現(xiàn)狀與存在問(wèn)題

小額貸款公司“只貸不存”，經(jīng)營(yíng)方式與商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行有著明顯的差別，是介于專業(yè)金融機(jī)構(gòu)與終端貸款方之間的中介性金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，主要有以下三個(gè)特點(diǎn)：一是經(jīng)營(yíng)活。小額貸款公司按照“手續(xù)從簡(jiǎn)、放款從快、利率從活”的經(jīng)營(yíng)宗旨，簡(jiǎn)化放貸流程、優(yōu)化辦貸程序、壓縮工作周期，具有流程少、手序簡(jiǎn)、效率高、周期短的特點(diǎn)，經(jīng)營(yíng)靈活多樣，服務(wù)貼身到位，很受各類信用戶歡迎。小額貸款公司推出《綠色信用工程貸款證》、向“三農(nóng)”及個(gè)體工商戶發(fā)放無(wú)抵押創(chuàng)業(yè)貸款、采用信用貸款、信用擔(dān)保貸款、公司+農(nóng)戶貸款、多戶聯(lián)保等多種方式給予信貸支持。

29小額貸款發(fā)展現(xiàn)狀與存在問(wèn)題小額貸款公司“只貸不存”，小額貸款發(fā)展現(xiàn)狀與存在問(wèn)題二是創(chuàng)新多。為規(guī)避放貸風(fēng)險(xiǎn)，在放貸服務(wù)時(shí)，開(kāi)展再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，即讓有保險(xiǎn)代理人資質(zhì)的客戶代表在為申請(qǐng)人辦理資金借貸業(yè)務(wù)的同時(shí)，同期辦理一份保險(xiǎn)單，保險(xiǎn)標(biāo)的物可以是房屋、土地、汽車等實(shí)物，也可以是經(jīng)營(yíng)合同、投資項(xiàng)目等；在放貸經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，小額貸款公司十分注重客戶信用資源的挖掘，探索形成了以前期風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查、中期跟蹤回訪、后續(xù)服務(wù)跟進(jìn)為內(nèi)容的配套服務(wù)措施，有效聚集了一批固定客戶。三是內(nèi)控嚴(yán)。結(jié)合實(shí)際強(qiáng)化內(nèi)控管理。如，隸屬于集團(tuán)公司的小額貸款公司每月都接受母公司財(cái)務(wù)審計(jì)委員會(huì)對(duì)其資本金注入、放貸經(jīng)營(yíng)、資金往來(lái)及利息回收等方面的審計(jì)。30小額貸款發(fā)展現(xiàn)狀與存在問(wèn)題二是創(chuàng)新多。為規(guī)避放貸風(fēng)險(xiǎn)，在放貸小額貸款發(fā)展現(xiàn)狀與存在問(wèn)題

小額貸款公司的作用：一定程度上緩解農(nóng)戶和中小企業(yè)融資難的問(wèn)題，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。小額貸款公司在不同的層次上為農(nóng)村金融領(lǐng)域提供了多元化的選擇，促進(jìn)農(nóng)村金融組織的競(jìng)爭(zhēng)。小額貸款公司引導(dǎo)民間借貸行為規(guī)范化、陽(yáng)光化。31小額貸款發(fā)展現(xiàn)狀與存在問(wèn)題小額貸款公司的作用：31小額貸款發(fā)展現(xiàn)狀與存在問(wèn)題

小額貸款公司發(fā)展面臨的主要問(wèn)題

小額貸款公司法律地位不明確,身份問(wèn)題成最大障礙。

“只貸不存”決定了小額貸款公司并非金融機(jī)構(gòu),實(shí)際上是按照普通工商企業(yè)的要求進(jìn)行金融產(chǎn)品的經(jīng)營(yíng)。由于小額貸款公司的金融機(jī)構(gòu)身份沒(méi)有確認(rèn)，小額貸款公司被排除在正規(guī)的金融體系之外，在同業(yè)拆借、稅收優(yōu)惠、財(cái)政補(bǔ)貼、法律訴訟等方面難以享受與金融機(jī)構(gòu)同等待遇。

尚未納入人行的征信系統(tǒng)管理，未能共享信用信息資源,加大了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

2008年，央行發(fā)布的個(gè)人信用系統(tǒng)管理辦法中指出，小型金融機(jī)構(gòu)包括小額貸款公司在內(nèi)，在未來(lái)發(fā)展過(guò)程中是應(yīng)當(dāng)納入到整個(gè)的征信系統(tǒng)里面來(lái)的。但小貸公司對(duì)接央行征信系統(tǒng)始終沒(méi)有一個(gè)明確的時(shí)間表。由于未接入央行征信系統(tǒng)，小貸公司無(wú)法查詢貸款客戶在銀行的貸款和負(fù)債結(jié)構(gòu)，同時(shí)商業(yè)銀行也無(wú)法查詢客戶在小貸公司的借貸情況，這直接導(dǎo)致了小額貸款公司與中小企業(yè)及個(gè)體工商戶、商業(yè)銀行與中小企業(yè)及個(gè)體工商戶在融資對(duì)接中出現(xiàn)信息不對(duì)稱問(wèn)題，增大了小貸公司和商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)征信問(wèn)題也降低了小貸公司的審貸效率，影響其小額貸款的發(fā)放。32小額貸款發(fā)展現(xiàn)狀與存在問(wèn)題小額貸款公司發(fā)展面臨的主要小額貸款發(fā)展現(xiàn)狀與存在問(wèn)題后續(xù)資金短缺，融資渠道窄

小額貸款公司不得吸收公眾存款，只能經(jīng)營(yíng)小額放貸業(yè)務(wù)”和“小額貸款公司的主要資金為股東繳納的資本、捐贈(zèng)資本；以及來(lái)自不超過(guò)兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)購(gòu)的融入資金”。優(yōu)惠政策難以落實(shí)

一是稅收優(yōu)惠方面。

二是財(cái)政補(bǔ)貼方面。33小額貸款發(fā)展現(xiàn)狀與存在問(wèn)題后續(xù)資金短缺，融資渠道窄33小額貸款公司的發(fā)展趨勢(shì)融資方面：小貸“資產(chǎn)證券化”趨勢(shì)重慶金融資產(chǎn)交易所率先引入的“小貸資產(chǎn)收益權(quán)憑證”引入“做市商”增加流動(dòng)性。坐市商也稱莊家制度或造市制度，具有活躍市場(chǎng)、穩(wěn)定市場(chǎng)的功能，依靠公開(kāi)、有序、競(jìng)爭(zhēng)性的報(bào)價(jià)驅(qū)動(dòng)機(jī)制，實(shí)行雙向叫價(jià)，保證證券交易的規(guī)范和效率。坐市商制度的作用：坐市、造市、監(jiān)市。34小額貸款公司的發(fā)展趨勢(shì)融資方面：34小額貸款公司的發(fā)展趨勢(shì)發(fā)行私募債趨勢(shì)私募債，系指按照法定程序、以非公開(kāi)方式發(fā)行和轉(zhuǎn)讓，并約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券。小額貸款公司發(fā)行私募債券，必須由取得交易場(chǎng)所承銷資格的會(huì)員機(jī)構(gòu)承銷發(fā)行。兩家或兩家以上的小額貸款公司可以采取集合方式發(fā)行債券。小額貸款公司發(fā)行私募債券募的資金，應(yīng)用于發(fā)放各項(xiàng)貸款，支持地方中小微企業(yè)和“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。35小額貸款公司的發(fā)展趨勢(shì)發(fā)行私募債趨勢(shì)35

小額貸款公司的發(fā)展趨勢(shì)業(yè)務(wù)方面面向小企業(yè)的融資服務(wù)存貨質(zhì)押擔(dān)保融資；資產(chǎn)支持貸款業(yè)務(wù)電子銀行發(fā)展社區(qū)銀行模式36

小額貸款公司的發(fā)展趨勢(shì)業(yè)務(wù)方面36小額貸款公司的發(fā)展趨勢(shì)《物權(quán)法》動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保物權(quán)制度突破拓寬了動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保范圍第180條：生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品和產(chǎn)品等動(dòng)產(chǎn)可以抵押。第223條：應(yīng)收賬款可以質(zhì)押。初建浮動(dòng)抵押制度第181條：經(jīng)協(xié)議，企業(yè)、個(gè)人工商戶、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者可以將現(xiàn)有的以及將有的生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品和產(chǎn)品抵押。浮動(dòng)抵押是指抵押人將其現(xiàn)在和將來(lái)所有的全部財(cái)產(chǎn)或者部分財(cái)產(chǎn)上設(shè)定的擔(dān)保，在行使抵押權(quán)之前，抵押人對(duì)抵押財(cái)產(chǎn)保留在正常經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的處分權(quán)。浮動(dòng)抵押是一種創(chuàng)立于英國(guó)衡平法的擔(dān)保制度，具有鮮明的英美法特點(diǎn)，普遍應(yīng)用于公司發(fā)行債券的擔(dān)保37小額貸款公司的發(fā)展趨勢(shì)《物權(quán)法》動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保物權(quán)制度突破拓寬了動(dòng)小額貸款的發(fā)展趨勢(shì)小企業(yè)金融創(chuàng)新產(chǎn)品：存貨質(zhì)押擔(dān)保融資進(jìn)貨商品存貨質(zhì)押融資業(yè)務(wù)、采購(gòu)原材料存貨質(zhì)押融資業(yè)務(wù)、半成品存貨質(zhì)押融資業(yè)務(wù)、產(chǎn)成品存貨質(zhì)押融資業(yè)務(wù)。38小額貸款的發(fā)展趨勢(shì)小企業(yè)金融創(chuàng)新產(chǎn)品：存貨質(zhì)押擔(dān)保融資38小額貸款公司的發(fā)展趨勢(shì)小企業(yè)金融創(chuàng)新：資產(chǎn)支持貸款指企業(yè)用自身的應(yīng)收賬款或存貨作為擔(dān)保，申請(qǐng)貸款的業(yè)務(wù)。資產(chǎn)支持貸款人運(yùn)用借貸基礎(chǔ)公式，控制現(xiàn)金收入，并進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)。-----“完全緊密跟蹤貸款”。主要監(jiān)測(cè)擔(dān)保物；由應(yīng)收賬款和存貨進(jìn)行擔(dān)保；對(duì)擔(dān)保物密切監(jiān)控（對(duì)應(yīng)收賬款每日監(jiān)控；對(duì)存貨每月密切監(jiān)控）；小企業(yè)以應(yīng)收賬款和存貨擔(dān)保。39小額貸款公司的發(fā)展趨勢(shì)小企業(yè)金融創(chuàng)新：資產(chǎn)支持貸款39小額貸款公司的發(fā)展趨勢(shì)適于小企業(yè)的金融創(chuàng)新產(chǎn)品：資產(chǎn)支持貸款應(yīng)收賬款為擔(dān)保物價(jià)值：變現(xiàn)較容易；與企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的相關(guān)性一般較低。存貨為擔(dān)保物價(jià)值：變現(xiàn)能力取決于擔(dān)保物的類型。半成品有問(wèn)題，變現(xiàn)比較困難，與企業(yè)經(jīng)營(yíng)相關(guān)性很高；原材料，可能是較為理想的擔(dān)保物，變現(xiàn)容易，與企業(yè)經(jīng)營(yíng)相關(guān)性低。

40小額貸款公司的發(fā)展趨勢(shì)適于小企業(yè)的金融創(chuàng)新產(chǎn)品：資產(chǎn)支持貸款小額貸款公司的發(fā)展趨勢(shì)資產(chǎn)支持貸款：應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)類型：大宗應(yīng)收賬款融資；逐筆應(yīng)收賬款融資?，F(xiàn)場(chǎng)調(diào)查：首次實(shí)地調(diào)查/交割實(shí)地檢查/后續(xù)實(shí)地調(diào)查（識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、確定擔(dān)保物金額、評(píng)估借款人內(nèi)控等）。文件：借款人經(jīng)理人員證明、倉(cāng)儲(chǔ)協(xié)議、企業(yè)保證、存貨擔(dān)保權(quán)、擔(dān)保協(xié)議、個(gè)人擔(dān)保、對(duì)企業(yè)經(jīng)理人員的授權(quán)。監(jiān)控：應(yīng)收賬款賬齡文件；根據(jù)賬齡分析不合格應(yīng)收賬款；據(jù)不合格賬齡計(jì)算貸款額度；客戶經(jīng)理管理。41小額貸款公司的發(fā)展趨勢(shì)資產(chǎn)支持貸款：應(yīng)收賬款融資41小額貸款公司的發(fā)展趨勢(shì)資產(chǎn)支持貸款：應(yīng)收賬款融資欺詐防范：提前開(kāi)票；重復(fù)開(kāi)票；虛假賬齡；現(xiàn)金轉(zhuǎn)移完全虛假應(yīng)收賬款。風(fēng)險(xiǎn)管理：合格應(yīng)收賬款確定、應(yīng)收賬款的風(fēng)險(xiǎn)稀釋（80％）；關(guān)聯(lián)企業(yè)應(yīng)收賬款被排除在借款基礎(chǔ)之外；關(guān)注信用質(zhì)量與集中度風(fēng)險(xiǎn)。42小額貸款公司的發(fā)展趨勢(shì)資產(chǎn)支持貸款：應(yīng)收賬款融資42小額貸款公司的發(fā)展趨勢(shì)匯豐電子銀行理念：一是成為小企業(yè)銀行，高效地處理現(xiàn)金與支票業(yè)務(wù)；二是成為快捷的小企業(yè)銀行，建立與小企業(yè)的業(yè)務(wù)交流機(jī)制，建立不同層次的溝通交流網(wǎng)絡(luò)；三是成為小企業(yè)的世界性銀行，為小企業(yè)提供功能齊全的在線銀行業(yè)務(wù)等；四是成為最好的小企業(yè)銀行，與小企業(yè)一起賺錢，提出“讓小企業(yè)客戶賺錢，銀行自己也從中賺錢”的釋放小企業(yè)潛在利潤(rùn)理念。43小額貸款公司的發(fā)展趨勢(shì)43小額貸款公司的發(fā)展趨勢(shì)HSBC銀行電子銀行服務(wù)專門小企業(yè)直接商業(yè)服務(wù)：鼓勵(lì)客戶使用成本低廉的渠道，鼓勵(lì)小企業(yè)客戶更多使用電話、互聯(lián)網(wǎng)銀行等；越來(lái)越多小企業(yè)尤其是微型企業(yè)使用網(wǎng)絡(luò)銀行，減少對(duì)分支行依賴。44小額貸款公司的發(fā)展趨勢(shì)HSBC銀行電子銀行服務(wù)44小額貸款公司的發(fā)展趨勢(shì)匯豐銀行的客戶管理分層體系45小額貸款公司的發(fā)展趨勢(shì)匯豐銀行的客戶管理分層體系45小額貸款公司的發(fā)展趨勢(shì)PCB銀行：客戶服務(wù)與管理客戶經(jīng)理：76%是女性員工；幾乎天天和客戶見(jiàn)面。貸款起點(diǎn)金額是50歐元；客戶調(diào)查：通過(guò)會(huì)談；不超過(guò)半小時(shí)；24小時(shí)以內(nèi)決定貸與不貸。46小額貸款公司的發(fā)展趨勢(shì)PCB銀行：客戶服務(wù)與管理46小額貸款公司的發(fā)展趨勢(shì)Danamon銀行：社區(qū)銀行定位：社區(qū)金融服務(wù)；大眾市場(chǎng)銀行業(yè)務(wù)：創(chuàng)造持久性顧客群；工廠模式：市場(chǎng)、情景分析、銷售、交叉銷售人員。47小額貸款公司的發(fā)展趨勢(shì)Danamon銀行：社區(qū)銀行47小額貸款公司的發(fā)展趨勢(shì)未來(lái)監(jiān)管方向：多方監(jiān)管模式地方政府、工商管理總局、人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、公安部等；未來(lái)監(jiān)管法規(guī)：規(guī)范民間借貸范疇《放貸人條例》、《非法金融業(yè)務(wù)與金融機(jī)構(gòu)取締辦法》。48小額貸款公司的發(fā)展趨勢(shì)未來(lái)監(jiān)管方向：多方監(jiān)管模式48Thanks4949小額貸款公司監(jiān)管政策

與發(fā)展趨勢(shì)自治區(qū)金融服務(wù)辦公室擔(dān)保辦王艷

2013年11月24日50小額貸款公司監(jiān)管政策

與發(fā)展趨勢(shì)自治區(qū)金融服務(wù)辦公室擔(dān)保辦

小額貸款公司監(jiān)管政策與發(fā)展趨勢(shì)小額貸款發(fā)展的歷史背景

小額貸款發(fā)展的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)小額貸款公司發(fā)展的現(xiàn)實(shí)背景小額貸款公司面臨的壓力小額貸款公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀與存在的問(wèn)題小額貸款公司的發(fā)展趨勢(shì)51

小額貸款公司監(jiān)管政策與發(fā)展趨勢(shì)小額貸款發(fā)展的歷史背景2

小額擔(dān)保貸款最早起源于孟加拉國(guó)。上世紀(jì)70年代，穆罕穆德·尤努斯在孟加拉國(guó)創(chuàng)辦了孟加拉農(nóng)業(yè)銀行格萊珉試驗(yàn)分行。格萊珉銀行完全是市場(chǎng)商業(yè)化運(yùn)作模式，通過(guò)良好的企業(yè)管理實(shí)現(xiàn)滾動(dòng)發(fā)展，該行還款率高達(dá)98.89%，超過(guò)世界上任何一家成功運(yùn)作的銀行。幾十年里，該行使得窮人不僅擺脫了貧困，還獲得了做人的尊嚴(yán)，銀行也獲得高額的利潤(rùn)，可以把貸款恩澤更多的窮人。因此，“格萊珉”模式不僅在很多欠發(fā)達(dá)的國(guó)家和地區(qū)得到推廣，美國(guó)、加拿大、法國(guó)、挪威等發(fā)達(dá)國(guó)家也在借用。20世紀(jì)90年代初，中國(guó)社會(huì)科學(xué)院農(nóng)村研究中心最早引進(jìn)孟加拉的小額貸款模式。2006年，為表彰尤努斯為社會(huì)底層推動(dòng)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的努力，尤努斯與孟加拉鄉(xiāng)村銀行共同獲得諾貝爾和平獎(jiǎng)。他也因此被譽(yù)為世界小額信貸之父。小額貸款發(fā)展的歷史背景

52小額擔(dān)保貸款最早起源于孟加拉國(guó)。上世紀(jì)70年代，小額貸款發(fā)小額貸款發(fā)展的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)53小額貸款發(fā)展的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)4小額貸款公司發(fā)展的現(xiàn)實(shí)背景一、什么是“小額貸款公司”小額貸款公司，是由自然人、企業(yè)法人或者其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款的有限責(zé)任公司或者股份有限公司。二、小額貸款公司的法律地位1、是企業(yè)法人；2、有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)；3、享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)；4、以全部財(cái)產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。54小額貸款公司發(fā)展的現(xiàn)實(shí)背景一、什么是“小額貸款公司”5小額貸款公司發(fā)展的現(xiàn)實(shí)背景服務(wù)對(duì)象：中小微企業(yè)根據(jù)《中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法》和《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干意見(jiàn)》(國(guó)發(fā)[2009]36號(hào)),中小企業(yè)劃分為中型、小型、微型三種類型，具體標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)企業(yè)從業(yè)人員、營(yíng)業(yè)收入、資產(chǎn)總額等指標(biāo)，結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)制定。以工業(yè)企業(yè)為例，從業(yè)人員1000人以下或營(yíng)業(yè)收入40000萬(wàn)元以下的為中小微型企業(yè)。其中，從業(yè)人員300人及以上，且營(yíng)業(yè)收入2000萬(wàn)元及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員20人及以上，且營(yíng)業(yè)收入300萬(wàn)元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員20人以下或營(yíng)業(yè)收入300萬(wàn)元以下的為微型企業(yè)55小額貸款公司發(fā)展的現(xiàn)實(shí)背景服務(wù)對(duì)象：中小微企業(yè)6567小額貸款公司發(fā)展的現(xiàn)實(shí)背景

服務(wù)對(duì)象:三農(nóng)三農(nóng)指農(nóng)村、農(nóng)業(yè)和農(nóng)民；所謂“三農(nóng)”問(wèn)題，就是指農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民這三個(gè)問(wèn)題。研究三農(nóng)問(wèn)題目的是要解決農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增長(zhǎng)、農(nóng)村穩(wěn)定。實(shí)際上，這是一個(gè)居住地域、從事行業(yè)和主體身份三位一體的問(wèn)題，但三者側(cè)重點(diǎn)不一，必須一體化地考慮以上三個(gè)問(wèn)題。57小額貸款公司發(fā)展的現(xiàn)實(shí)背景服務(wù)對(duì)象:三農(nóng)8

小額貸款公司面臨的壓力《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于防范外部風(fēng)險(xiǎn)傳染的通知》(銀監(jiān)辦發(fā)【2013】131號(hào))要求各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)高度關(guān)注類金融機(jī)構(gòu)和民間融資行為的潛在風(fēng)險(xiǎn)，并要求各銀行將外部風(fēng)險(xiǎn)防范納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理?！锻ㄖ妨谐隽算y4行須重點(diǎn)關(guān)注的外部風(fēng)險(xiǎn)五種主要來(lái)源：小貸公司、典當(dāng)行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)、民間融資、非法集資。------被列為黑五類為加強(qiáng)對(duì)這些外部風(fēng)險(xiǎn)的防范，銀監(jiān)會(huì)要求銀行對(duì)小貸公司和融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)行名單制管理。由總行統(tǒng)一確定合作機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，分支機(jī)構(gòu)根據(jù)總行確定的標(biāo)準(zhǔn)提出合作名單，并報(bào)總行批準(zhǔn)或向總行報(bào)備。銀行應(yīng)對(duì)名單實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，每年至少評(píng)估一次，對(duì)存在違規(guī)行為和重大風(fēng)險(xiǎn)的合作機(jī)構(gòu)建立及時(shí)退出機(jī)制。同時(shí)，銀行業(yè)應(yīng)對(duì)有業(yè)務(wù)合作關(guān)系的小貸公司、融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)級(jí)，并根據(jù)信用評(píng)級(jí)情況，實(shí)行分級(jí)授信。----此前僅有工、農(nóng)、中、建四大國(guó)有行對(duì)小貸公司、融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)級(jí)管理，現(xiàn)在監(jiān)管層的想法是要將該措施進(jìn)行全面推廣。這五類風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源都在不同程度上給一些銀行帶來(lái)了沖擊。據(jù)今年央行公布的《中國(guó)金融穩(wěn)定報(bào)告2013》，截至2012年末，全國(guó)共有小額貸款公司6080家，融資性擔(dān)保公司9071家，典當(dāng)行6084家。由于內(nèi)部管理和外部監(jiān)管薄弱，部分機(jī)構(gòu)存在短期逐利行為，一些機(jī)構(gòu)違規(guī)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)象較為突出，甚至參與非法騙貸、非法集資，擾亂正常金融秩序，在個(gè)別地區(qū)形成了風(fēng)險(xiǎn)事件。

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小額貸款公司面臨的壓力《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于防范外部風(fēng)險(xiǎn)傳小額貸款公司面臨的壓力民間借貸的資金來(lái)源和業(yè)務(wù)運(yùn)作與正規(guī)金融體系之間盤根錯(cuò)節(jié)，“一旦出現(xiàn)資金鏈斷裂等風(fēng)險(xiǎn)，將向正規(guī)金融體系傳遞，并可能引起突發(fā)性和區(qū)域性事件?！?------年初召開(kāi)的全國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管工作會(huì)議強(qiáng)調(diào)，今年必須“重點(diǎn)防范民間融資和非法集資等外部風(fēng)險(xiǎn)向銀行體系傳染滲透”。在防范民間融資和非法集資風(fēng)險(xiǎn)方面：一是加強(qiáng)銀行信貸資金流向監(jiān)測(cè)，嚴(yán)防信貸資金注入民間融資和非法集資；二是密切關(guān)注信貸客戶動(dòng)態(tài)信息，對(duì)于存在明顯跡象或已查實(shí)參與民間融資的信貸客戶，一律不得新增授信；三是開(kāi)展分支機(jī)構(gòu)和員工行為排查，有效防范分支機(jī)構(gòu)和員工參與民間借貸和非法集資。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將外部風(fēng)險(xiǎn)防范納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理，要確定專門部門，牽頭外部風(fēng)險(xiǎn)信息的收集、分析、匯總和報(bào)告。同時(shí)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要建立風(fēng)險(xiǎn)處置機(jī)制，對(duì)潛在的外部風(fēng)險(xiǎn)因素及其影響進(jìn)行提前研判分析，建立規(guī)范化的外部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、外置流程，制定充分的應(yīng)對(duì)預(yù)案等。59小額貸款公司面臨的壓力民間借貸的資金來(lái)源和業(yè)務(wù)運(yùn)作與正規(guī)金融小額貸款公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范2007年8月6日：銀監(jiān)會(huì)關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)大力發(fā)展農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見(jiàn)。2008年4月24日：人行、銀監(jiān)會(huì)關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司有關(guān)政策通知。2008年5月4日：銀監(jiān)會(huì)、人行關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)。2009年2月9日《寧夏回族自治區(qū)小額貸款公司高級(jí)管理人員任職資格管理辦法(試行)》（寧金融辦發(fā)〔2009〕18號(hào)）2009年4月15：自治區(qū)工商局、自治區(qū)金融辦聯(lián)合下發(fā)《關(guān)于印發(fā)《寧夏回族自治區(qū)小額貸款公司登記管理暫行辦法》的通知》（寧工商個(gè)字〔2009〕101號(hào)）。2011年8月9日《寧夏回族自治區(qū)小額貸款公司管理暫行辦法》（寧政辦發(fā)〔2011〕132號(hào)）60小額貸款公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范2007年8月6日：銀監(jiān)會(huì)關(guān)于銀行小額貸款公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)大力發(fā)展農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見(jiàn)發(fā)展農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)原則：一是堅(jiān)持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村服務(wù)與可持續(xù)發(fā)展相結(jié)合；二是堅(jiān)持發(fā)揮正規(guī)金融主渠道作用與有效發(fā)揮各類小額信貸組織的補(bǔ)充作用相結(jié)合；三是堅(jiān)持市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)與業(yè)務(wù)合作相結(jié)合；四是堅(jiān)持發(fā)展業(yè)務(wù)和防范風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合；五是堅(jiān)持政策扶持與增強(qiáng)自身支農(nóng)能力相結(jié)合。61小額貸款公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)大力發(fā)小額信貸公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司有關(guān)政策的通知對(duì)新型農(nóng)村金融服務(wù)機(jī)構(gòu)的一般管理規(guī)定：存款準(zhǔn)備金、支付清算、會(huì)計(jì)管理、金融統(tǒng)計(jì)和監(jiān)管報(bào)表、征信管理、現(xiàn)金管理、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管。側(cè)中存貸款利率管理：經(jīng)批準(zhǔn)吸收存款的機(jī)構(gòu)，其存款利率實(shí)行上限管理，最高不得超過(guò)人行公布的同期同檔次存款基準(zhǔn)利率；四類機(jī)構(gòu)的貸款利率實(shí)行下限管理，利率下限為中國(guó)人民銀行公布的同期同檔次貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍。

62小額信貸公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互小額信貸公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)公司性質(zhì)：小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。股東要求：小額貸款公司的股東需符合法定人數(shù)規(guī)定。有限責(zé)任公司應(yīng)由50個(gè)以下股東出資設(shè)立；股份有限公司應(yīng)有2--200名發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有住所。63小額信貸公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)14小額信貸公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范注冊(cè)資本：全部為實(shí)收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次足額繳納。有限責(zé)任公司注冊(cè)資本不得低于500萬(wàn)元，股份有限公司的注冊(cè)資本不得低于1000萬(wàn)元。單一自然人、企業(yè)法人、其他社會(huì)組織及其關(guān)聯(lián)方持有股份，不得超過(guò)小額貸款公司注冊(cè)資本總額的10%。市場(chǎng)準(zhǔn)入：應(yīng)向省級(jí)政府主管部門提出正式申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后到當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T申請(qǐng)辦理注冊(cè)登記手續(xù)并領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照。還應(yīng)在五個(gè)工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)、銀監(jiān)派出機(jī)構(gòu)和人行分支機(jī)構(gòu)報(bào)送相關(guān)資料。64小額信貸公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范注冊(cè)資本：全部為實(shí)收貨幣資本，由出小額信貸公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范資金來(lái)源：主要為股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金，及來(lái)自不超過(guò)兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金；從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過(guò)資本凈額的50%。業(yè)務(wù)申請(qǐng)：應(yīng)向注冊(cè)地人行分支機(jī)構(gòu)申領(lǐng)貸款卡。信息報(bào)送：向小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)將融資信息及時(shí)報(bào)送所在地人行分支機(jī)構(gòu)和銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)，并應(yīng)跟蹤監(jiān)督公司融資使用情況。65小額信貸公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范資金來(lái)源：主要為股東繳納的資本金、小額信貸公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范貸款對(duì)象：堅(jiān)持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的原則下自主選擇貸款對(duì)象。貸款原則：發(fā)放貸款應(yīng)堅(jiān)持“小額、分散”的原則，鼓勵(lì)小額貸款公司面向農(nóng)戶和微型企業(yè)提供信貸服務(wù)，著力擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。貸款額度：同一借款人的貸款余額不得超過(guò)小額貸款公司資本凈額的5%；在此標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)可以參考小額貸款公司所在地經(jīng)濟(jì)狀況和人均GDP水平，制定最高貸款額度限制。66小額信貸公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范貸款對(duì)象：堅(jiān)持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)

小額信貸公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范監(jiān)督管理：省級(jí)政府明確一個(gè)主管部門（金融辦或相關(guān)機(jī)構(gòu)）負(fù)責(zé)對(duì)小額貸款公司的監(jiān)督管理，并愿意承擔(dān)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任的，方可在本?。▍^(qū)、市）的縣域范圍內(nèi)開(kāi)展組建小額貸款公司試點(diǎn)。非法處置：從事非法集資活動(dòng)的，按照國(guó)務(wù)院有關(guān)規(guī)定，由省級(jí)人民政府負(fù)責(zé)處置。對(duì)于跨省份非法集資活動(dòng)的處置，需要由處置非法集資部際聯(lián)席會(huì)議協(xié)調(diào)的，可由省級(jí)人民政府請(qǐng)求處置非法集資部際聯(lián)席會(huì)議協(xié)調(diào)處置。

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小額信貸公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范監(jiān)督管理：省級(jí)政府明確一個(gè)主管部小額貸款公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范寧夏回族自治區(qū)小額貸款公司高級(jí)管理人員任職資格管理辦法（試行）具備的條件：從事經(jīng)濟(jì)、金融、法律、會(huì)計(jì)工作3年（含3年）以上；具有大專（全日制）以上學(xué)歷；誠(chéng)實(shí)守信,具有良好的職業(yè)道德，無(wú)不良行為記錄；具有履行高級(jí)管理人員職責(zé)所必備的經(jīng)濟(jì)、金融、會(huì)計(jì)知識(shí)和組織協(xié)調(diào)能力，熟悉金融等相關(guān)法律法規(guī)。其他條件。68小額貸款公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范寧夏回族自治區(qū)小額貸款公司高級(jí)管理小額貸款公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范下列人員不得擔(dān)任小額貸款公司高級(jí)管理人員：被開(kāi)除的國(guó)家公務(wù)人員或者事業(yè)單位工作人員，自被開(kāi)除之日起未逾5年的；因違法違規(guī)行為或者違紀(jì)行為被解除職務(wù)的金融機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員、董事、監(jiān)事，自被解除職務(wù)之日起未逾5年的；因失職造成重大經(jīng)濟(jì)損失或者導(dǎo)致發(fā)生重大案件的直接責(zé)任人和負(fù)有直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的人員，受到警告或者警告以上處罰，執(zhí)行期滿未逾5年的。69小額貸款公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范下列人員不得擔(dān)任小額貸款公司高級(jí)管小額貸款公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范通過(guò)審核推薦材料、考察談話、調(diào)查從業(yè)經(jīng)歷等方式，對(duì)小額貸款公司推薦擬任高級(jí)管理人員的能力、品行和資歷進(jìn)行審查。經(jīng)審查通過(guò)的擬任職高級(jí)管理人員須參加由寧夏回族自治區(qū)金融管理辦公室組織的小額貸款公司高級(jí)管理人員任職資格考試。經(jīng)審定通過(guò)的，給予頒發(fā)《寧夏回族自治區(qū)小額貸款公司高級(jí)管理人員資格證書》。小額貸款公司高級(jí)管理人員每年必須參加由自治區(qū)金融辦組織的培訓(xùn)，培訓(xùn)時(shí)間每年不少于12學(xué)時(shí)。70小額貸款公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范通過(guò)審核推薦材料、考察談話、調(diào)查從小額信貸公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范寧夏回族自治區(qū)小額貸款公司登記管理暫行辦法有符合規(guī)定的章程；符合任職資格條件高級(jí)管理人員；具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)工作人員；注冊(cè)資本全部為實(shí)收貨幣資本，由股東一次性足額繳納。小額貸款公司在辦理年度檢驗(yàn)時(shí)，除一般性的年檢材料外，還應(yīng)當(dāng)提交自治區(qū)金融辦頒發(fā)的《寧夏回族自治區(qū)小額貸款公司經(jīng)營(yíng)許可證》、由指定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告、公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及經(jīng)營(yíng)情況的書面說(shuō)明。小額貸款公司的股份可依法轉(zhuǎn)讓。但主發(fā)起人的股份自小額貸款公司成立之日起3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，其他股東2年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。小額貸款公司董事、高級(jí)管理人員持有的股份，在任職期間內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。71小額信貸公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范22小額信貸公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范寧夏回族自治區(qū)小額貸款公司管理暫行辦法股東須符合法定人數(shù)規(guī)定，有限責(zé)任公司由50個(gè)以下股東出資設(shè)立，股份有限公司應(yīng)有2至200名發(fā)起人。組織形式是有限責(zé)任公司的，銀川市設(shè)立的，其注冊(cè)資本不得低于2億元。組織形式是股份有限公司，其注冊(cè)資本不得低于2.5億元。小額貸款公司的高級(jí)管理人員由本公司推薦，報(bào)自治區(qū)金融辦進(jìn)行資格審查，參加統(tǒng)一考試，考試合格取得《寧夏回族自治區(qū)小額貸款公司高級(jí)管理人員資格證書》后，方可任職。經(jīng)營(yíng)范圍：為轄區(qū)范圍內(nèi)農(nóng)戶、小企業(yè)、個(gè)體工商戶發(fā)放小額貸款72小額信貸公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范寧夏回族自治區(qū)小額貸款公司管理暫行小額貸款公司貸款利率不得超過(guò)人民銀行公布的同期貸款基準(zhǔn)利率的4倍。小額貸款公司不得跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)，不得向關(guān)聯(lián)方發(fā)放小額貸款。關(guān)聯(lián)方是指在資金、經(jīng)營(yíng)、購(gòu)銷等方面，存在直接或者間接的擁有或者控制關(guān)系、直接或者間接地同為三者所擁有或者控制、其他在利益上具有相關(guān)聯(lián)的關(guān)系和、在利益上具有相關(guān)聯(lián)的其他關(guān)系。小額貸款公司應(yīng)當(dāng)遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，貸款發(fā)放和回收應(yīng)通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不得通過(guò)現(xiàn)金交易，除沒(méi)有銀行結(jié)算渠道等特殊情況外。小額貸款公司應(yīng)當(dāng)參照《金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則》，建立健全企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度。小額貸款公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范73小額貸款公司貸款利率不得超過(guò)人民銀行公布的同期貸款基準(zhǔn)利率的小額貸款公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范小額貸款公司禁止行為：吸收公眾存款或非法集資暴力收貸大額放貸跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)放高利貸賬外經(jīng)營(yíng)抽逃或挪用資本金74小額貸款公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范小額貸款公司禁止行為：25小額貸款公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范中介機(jī)構(gòu)的審計(jì)監(jiān)督采用招標(biāo)形式確定有一定影響力的社會(huì)審計(jì)中介機(jī)構(gòu)作為小額貸款公司年審、股東變更、驗(yàn)資、出資能力證明等業(yè)務(wù)的協(xié)作單位。委托中標(biāo)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)全區(qū)小額貸款公司依法進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，要求各會(huì)計(jì)師事務(wù)所嚴(yán)格按照《寧夏回族自治區(qū)小額貸款公司管理暫行辦法》有關(guān)規(guī)定，出具真實(shí)、全面、準(zhǔn)確的審計(jì)結(jié)論。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的共性問(wèn)題：抽逃注冊(cè)資本、長(zhǎng)期未開(kāi)展業(yè)務(wù)、吸收存款、委托貸款、向關(guān)聯(lián)方拆借資金、擅自變更事項(xiàng)、超利率放貸、跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)、超額度放貸、“三農(nóng)”放貸比例過(guò)低等多種違規(guī)情況。75小額貸款公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范中介機(jī)構(gòu)的審計(jì)監(jiān)督26小額貸款公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范審計(jì)結(jié)果的應(yīng)用：對(duì)存在違規(guī)情況的小額貸款公司和農(nóng)村資金物流調(diào)劑公司視不同違規(guī)情況分別給予取消經(jīng)營(yíng)資格和時(shí)任高管資格；停業(yè)整頓和取消時(shí)任高管資格；限期整改；約見(jiàn)董事、股東、高管以及風(fēng)險(xiǎn)提示等處理。作為年檢、評(píng)優(yōu)評(píng)先、享受財(cái)稅優(yōu)惠政策、提高銀行融資杠桿比例等的重要依據(jù)。76小額貸款公司發(fā)展的有關(guān)規(guī)范審計(jì)結(jié)果的應(yīng)用：27小額貸款發(fā)展現(xiàn)狀與存在問(wèn)題我區(qū)小額貸款公司試點(diǎn)始于2006年，當(dāng)時(shí)寧夏雖不是國(guó)家列入的小額貸款公司試點(diǎn)省份，但在黨委、政府的大力推動(dòng)下，于2006年12月29日，由自治區(qū)金融辦牽頭，自治區(qū)紀(jì)委、自治區(qū)黨委政研室、人行銀川中心支行、寧夏銀監(jiān)局、自治區(qū)工商局等單位組成招標(biāo)委員會(huì)，以公開(kāi)招標(biāo)的形式，確定了4家小額貸款公司，至此我區(qū)小額貸款公司試點(diǎn)工作邁出了非常關(guān)鍵的一步。77小額貸款發(fā)展現(xiàn)狀與存在問(wèn)題我區(qū)小額貸款公司試點(diǎn)始于2006年小額貸款發(fā)展現(xiàn)狀與存在問(wèn)題

小額貸款公司“只貸不存”，經(jīng)營(yíng)方式與商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行有著明顯的差別，是介于專業(yè)金融機(jī)構(gòu)與終端貸款方之間的中介性金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，主要有以下三個(gè)特點(diǎn)：一是經(jīng)營(yíng)活。小額貸款公司按照“手續(xù)從簡(jiǎn)、放款從快、利率從活”的經(jīng)營(yíng)宗旨，簡(jiǎn)化放貸流程、優(yōu)化辦貸程序、壓縮工作周期，具有流程少、手序簡(jiǎn)、效率高、周期短的特點(diǎn)，經(jīng)營(yíng)靈活多樣，服務(wù)貼身到位，很受各類信用戶歡迎。小額貸款公司推出《綠色信用工程貸款證》、向“三農(nóng)”及個(gè)體工商戶發(fā)放無(wú)抵押創(chuàng)業(yè)貸款、采用信用貸款、信用擔(dān)保貸款、公司+農(nóng)戶貸款、多戶聯(lián)保等多種方式給予信貸支持。

78小額貸款發(fā)展現(xiàn)狀與存在問(wèn)題小額貸款公司“只貸不存”，小額貸款發(fā)展現(xiàn)狀與存在問(wèn)題二是創(chuàng)新多。為規(guī)避放貸風(fēng)險(xiǎn)，在放貸服務(wù)時(shí)，開(kāi)展再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，即讓有保險(xiǎn)代理人資質(zhì)的客戶代表在為申請(qǐng)人辦理資金借貸業(yè)務(wù)的同時(shí)，同期辦理一份保險(xiǎn)單，保險(xiǎn)標(biāo)的物可以是房屋、土地、汽車等實(shí)物，也可以是經(jīng)營(yíng)合同、投資項(xiàng)目等；在放貸經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，小額貸款公司十分注重客戶信用資源的挖掘，探索形成了以前期風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查、中期跟蹤回訪、后續(xù)服務(wù)跟進(jìn)為內(nèi)容的配套服務(wù)措施，有效聚集了一批固定客戶。三是內(nèi)控嚴(yán)。結(jié)合實(shí)際強(qiáng)化內(nèi)控管理。如，隸屬于集團(tuán)公司的小額貸款公司每月都接受母公司財(cái)務(wù)審計(jì)委員會(huì)對(duì)其資本金注入、放貸經(jīng)營(yíng)、資金往來(lái)及利息回收等方面的審計(jì)。79小額貸款發(fā)展現(xiàn)狀與存在問(wèn)題二是創(chuàng)新多。為規(guī)避放貸風(fēng)險(xiǎn)，在放貸小額貸款發(fā)展現(xiàn)狀與存在問(wèn)題

小額貸款公司的作用：一定程度上緩解農(nóng)戶和中小企業(yè)融資難的問(wèn)題，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。小額貸款公司在不同的層次上為農(nóng)村金融領(lǐng)域提供了多元化的選擇，促進(jìn)農(nóng)村金融組織的競(jìng)爭(zhēng)。小額貸款公司引導(dǎo)民間借貸行為規(guī)范化、陽(yáng)光化。80小額貸款發(fā)展現(xiàn)狀與存在問(wèn)題小額貸款公司的作用：31小額貸款發(fā)展現(xiàn)狀與存在問(wèn)題

小額貸款公司發(fā)展面臨的主要問(wèn)題

小額貸款公司法律地位不明確,身份問(wèn)題成最大障礙。

“只貸不存”決定了小額貸款公司并非金融機(jī)構(gòu),實(shí)際上是按照普通工商企業(yè)的要求進(jìn)行金融產(chǎn)品的經(jīng)營(yíng)。由于小額貸款公司的金融機(jī)構(gòu)身份沒(méi)有確認(rèn)，小額貸款公司被排除在正規(guī)的金融體系之外，在同業(yè)拆借、稅收優(yōu)惠、財(cái)政補(bǔ)貼、法律訴訟等方面難以享受與金融機(jī)構(gòu)同等待遇。

尚未納入人行的征信系統(tǒng)管理，未能共享信用信息資源,加大了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

2008年，央行發(fā)布的個(gè)人信用系統(tǒng)管理辦法中指出，小型金融機(jī)構(gòu)包括小額貸款公司在內(nèi)，在未來(lái)發(fā)展過(guò)程中是應(yīng)當(dāng)納入到整個(gè)的征信系統(tǒng)里面來(lái)的。但小貸公司對(duì)接央行征信系統(tǒng)始終沒(méi)有一個(gè)明確的時(shí)間表。由于未接入央行征信系統(tǒng)，小貸公司無(wú)法查詢貸款客戶在銀行的貸款和負(fù)債結(jié)構(gòu)，同時(shí)商業(yè)銀行也無(wú)法查詢客戶在小貸公司的借貸情況，這直接導(dǎo)致了小額貸款公司與中小企業(yè)及個(gè)體工商戶、商業(yè)銀行與中小企業(yè)及個(gè)體工商戶在融資對(duì)接中出現(xiàn)信息不對(duì)稱問(wèn)題，增大了小貸公司和商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)征信問(wèn)題也降低了小貸公司的審貸效率，影響其小額貸款的發(fā)放。81小額貸款發(fā)展現(xiàn)狀與存在問(wèn)題小額貸款公司發(fā)展面臨的主要小額貸款發(fā)展現(xiàn)狀與存在問(wèn)題后續(xù)資金短缺，融資渠道窄

小額貸款公司不得吸收公眾存款，只能經(jīng)營(yíng)小額放貸業(yè)務(wù)”和“小額貸款公司的主要資金為股東繳納的資本、捐贈(zèng)資本；以及來(lái)自不超過(guò)兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)購(gòu)的融入資金”。優(yōu)惠政策難以落實(shí)

一是稅收優(yōu)惠方面。

二是財(cái)政補(bǔ)貼方面。82小額貸款發(fā)展現(xiàn)狀與存在問(wèn)題后續(xù)資金短缺，融資渠道窄33小額貸款公司的發(fā)展趨勢(shì)融資方面：小貸“資產(chǎn)證券化”趨勢(shì)重慶金融資產(chǎn)交易所率先引入的“小貸資產(chǎn)收益權(quán)憑證”引入“做市商”增加流動(dòng)性。坐市商也稱莊家制度或造市制度，具有活躍市場(chǎng)、穩(wěn)定市場(chǎng)的功能，依靠公開(kāi)、有序、競(jìng)爭(zhēng)性的報(bào)價(jià)驅(qū)動(dòng)機(jī)制，實(shí)行雙向叫價(jià)，保證證券交易的規(guī)范和效率。坐市商制度的作用：坐市、造市、監(jiān)市。83小額貸款公司的發(fā)展趨勢(shì)融資方面：34小額貸款公司的發(fā)展趨勢(shì)發(fā)行私募債趨勢(shì)私募債，系指按照法定程序、以非公開(kāi)方式發(fā)行和轉(zhuǎn)讓，并約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券。小額貸款公司發(fā)行私募債券，必須由取得交易場(chǎng)所承銷資格