國際貿(mào)易融資基礎知識課件

國際貿(mào)易融資基礎知識山東分行國際業(yè)務部副總經(jīng)理2003.8于長春國際貿(mào)易融資基礎知識山東分行國際業(yè)務部副總經(jīng)理1國際貿(mào)易融資基礎知識

國際貿(mào)易融資的產(chǎn)生國際貿(mào)易融資種類、特點、國際貿(mào)易融資的運用國際貿(mào)易融資的發(fā)展趨勢國際貿(mào)易融資基礎知識

國際貿(mào)易融資的產(chǎn)生2一、國際貿(mào)易融資的產(chǎn)生進出口貿(mào)易的結(jié)算需求：貿(mào)易合同貨物問題：誰幫助進出口商完成這個債權債務關系？用什么方式來完成？答案：銀行。用匯款、托收和信用證方式。于是引出了……國際結(jié)算清償國際買賣間的債權債務關系進口商買方付款人出口商賣方收款人一、國際貿(mào)易融資的產(chǎn)3國際貿(mào)易融資的產(chǎn)生國際結(jié)算匯款托收信用證

將三大支付方式的過程分解，加進銀行融資，便產(chǎn)生了國際貿(mào)易融資。

國際貿(mào)易融資的產(chǎn)生國際結(jié)算匯款4國際貿(mào)易融資的產(chǎn)生－國際結(jié)算匯款是銀行按匯款人的指示，以一定的方式將一定的金額，劃付給收款人的一種結(jié)算方式。按照資金流向可分為匯出匯款和匯入?yún)R款手續(xù)簡便，費用低，屬于商業(yè)信用，主要用于結(jié)算投資款、傭金、運保費、尾款、各種從屬費用等1、匯款國際貿(mào)易融資的產(chǎn)生－國際結(jié)算匯款是銀行按匯款人的指示，以一定5國際結(jié)算匯款業(yè)務流程圖匯出行收款人出口商賣方匯款人進口商買方匯入行簽定合同發(fā)貨國際結(jié)算匯款業(yè)務流程圖匯出行收款人匯款人匯入6定義：托收是債權人（賣方/出口方）委托銀行向債務人（買方/進口方）代為收款的一種結(jié)算方式。業(yè)務特點：托收業(yè)務屬商業(yè)信用。銀行按照客戶指示辦理業(yè)務，對托收款項能否收到不負責任。但銀行必須按照客戶要求處理相關單據(jù)。一般適用與有經(jīng)常性業(yè)務往來的客戶2、托收國際貿(mào)易融資的產(chǎn)生－國際結(jié)算定義：托收是債權人（賣方/出口方）委托銀行向債務人（買方/進7國際結(jié)算-托收業(yè)務流程圖①簽定合同②發(fā)貨⑦付款④寄單③委托收款⑧入帳⑤提示單據(jù)⑥付款或承兌進口商買方出口商賣方進口地銀行出口地銀行國際結(jié)算-托收業(yè)務流程圖①簽定合同②發(fā)貨⑦付款④寄單③委托收83、信用證定義：是一項銀行憑規(guī)定的單據(jù)向受益人（出口商/賣方）承諾付款的文件。業(yè)務特點信用證是銀行信用，銀行承擔第一性的付款責任。信用證是一項有條件的付款承諾，實行憑單付款的原則；貨物有問題，由買賣雙方自行解決。信用證是一項不依附于貿(mào)易合同的獨立文件。國際貿(mào)易融資的產(chǎn)生－國際結(jié)算3、信用證國際貿(mào)易融資的產(chǎn)生－國際結(jié)算9申請人（進口商）受益人（出口商）開證行通知行/議付行保兌行/付款行買賣合同（契約關系）發(fā)貨銀行審單、單據(jù)開證（契約關系）付款申請開證（契約關系）申請人付款通知到單通知信用證交單提貨信用證流程：付款申請人受益人通知行/議付行買賣合同（契約關系）發(fā)貨銀行10信用證的服務功能進口商出口商a、一般只需交納部分保證金或擔保抵押，減少經(jīng)營資金占壓；b、提供一定交易安全保障a、銀行信用，使貨款收取得到較強安全保障；b、便于融通資金信用證的服務功能進口商出口商a、一般只需交納部分保證金或擔保11二、國際貿(mào)易融資的種類、特點貿(mào)易合同貨物客戶需求銀行供給國際貿(mào)易融資是外匯銀行圍繞著國際結(jié)算的各個環(huán)節(jié)為進出口商提供的資金便利的總和。產(chǎn)生

國際貿(mào)易融資是我行為滿足客戶國際貿(mào)易需求提供的本外幣信譽、資金融通。二、國際貿(mào)易融資的種類、特點貿(mào)易合同貨物客戶需求12進口商的貿(mào)易融資需求怎樣在貨先到而單據(jù)未到的情況下提貨？可以在貨物售出后再付款嗎？能否不占壓資金或少占壓資金進口貨物？進口商的貿(mào)易融資需求怎樣在貨先到而單據(jù)未到可以在貨物售出后再13出口商的貿(mào)易融資需求組織貨流資金不夠，銀行能幫我嗎？如何在出貨后，立即獲付？遠期結(jié)算方式，可以立即收款嗎？在托收或賒帳情況下，如何能夠有保證地收回貨款？出口商的貿(mào)易融資需求組織貨流資金不夠，銀行能幫我嗎？如何在出14減免保證金開證－進口方不交或少交保證金開證進口押匯——進口商在貨物售出后再付款提貨擔?！浳锵扔趩螕?jù)到達，使進口商可先到海關提貨打包放款——出口商收到國外信用證，組織貨流的資金可不用擔心了出口押匯——貨物運出后，出口商立即獲得付款出口貼現(xiàn)——出口商在進口商遠期付款條件下，可將開證行承兌的匯票立即獲得貼現(xiàn)。福費廷業(yè)務——在遠期信用證項下，出口商將單據(jù)賣斷給銀行，提前獲得無追索權兌現(xiàn)。出口保理業(yè)務——在托收或賒銷項下，出口商獲得應收帳款的保付滿意OK銀行能提供哪些貿(mào)易融資？減免保證金開證－進口方不交或少交保證滿意OK銀行能提供哪些貿(mào)15具有自償性。融資依據(jù)是進出口交易（貨物），還款來源是進出口交易（貨物）本身產(chǎn)生的現(xiàn)金流。銀行貸出的資金并不進入企業(yè)的生產(chǎn)過程。單據(jù)通過銀行傳遞。便于對交易情況進行監(jiān)控、了解。期限較短。能及時發(fā)現(xiàn)和暴露問題，進行資產(chǎn)和貨物的保全處理。綜合收益高：作為國際結(jié)算業(yè)務延伸，集中間業(yè)務與資產(chǎn)業(yè)務于一身，結(jié)算手續(xù)費收入、結(jié)售匯買賣差價、低成本存款、融資利差收入時效性強。促使銀行改善和調(diào)整內(nèi)部營運機制，使業(yè)務在相互銜接、相互制衡的情況下高效運轉(zhuǎn)國際貿(mào)易融資的特點具有自償性。融資依據(jù)是進出口交易（貨物），國際貿(mào)易融資的特點16進口貿(mào)易融資產(chǎn)品組合進口開證減免保證金開證擔保提貨進口押匯怎樣在貨先到而單據(jù)未到的情況下提貨？可以在貨物售出后再付款嗎？能否不占壓資金或少占壓資金進口貨物？三、國際貿(mào)易融資的運用進口貿(mào)易融資產(chǎn)品組合進口開證減免保證金開證擔保提貨進口押匯怎171、進口押匯<1>概念及流程進口押匯是在開證行與進口商簽定進口押匯協(xié)議的基礎上，由開證行收到信用證（或托收）項下單據(jù)后先行付款，然后根據(jù)與進口商之間的押匯協(xié)議放單給進口商，進口商憑單據(jù)提貨并銷售后，將貨款及利息償付銀行。1、進口押匯18進口押匯流程①押匯合同申請人（進口商）開證行零售商船務公司③憑押匯合同交單④提貨⑤銷售⑥收回貨款⑦歸還押匯款項國外議付行②單到付款進口押匯流程①押匯合同申請人零售商船務公司③憑押匯合同交19國際貿(mào)易融資的運用<2>進口押匯-客戶應用a、客戶可在推遲信用證付款期限的條件下得到信用證項下的單據(jù)；b、從簽定貿(mào)易合同到銷售完貨物貨款回籠，客戶無須占用任何資金；國際貿(mào)易融資的運用<2>進口押匯-客戶應用20<3>銀行收益A、與同等期限的遠期信用證相比，變國外融資為國內(nèi)融資，在風險基本相同的情況下，增加押匯貸款利息收入。B、密切銀企關系<4>風險a、客戶信用風險b、貨物市場風險c、操作技術風險：注意雙保問題和擔保人脫保。國際貿(mào)易融資的種類、運用及風險<3>銀行收益<4>風險國際貿(mào)易融資的種類、運用及風險212、提貨擔保（ShippingGuarantee)：<1>產(chǎn)品的概念提貨擔保是當信用證項下正本貨運單據(jù)未收到，而貨物已到達時，客戶可向銀行申請開立提貨擔保書，交給承運單位先予提貨，待客戶取得正本單據(jù)后，再以正本單據(jù)換回提貨擔保書。國際貿(mào)易融資的運用2、提貨擔保（ShippingGuarantee)：國際貿(mào)22<2>客戶應用a、擔保提貨可使公司客戶及時提貨，避免壓倉，既減少客戶費用，又避免因貨物品質(zhì)發(fā)生變化遭受損失；b、農(nóng)行可辦理國內(nèi)各運輸港口（包括香港）的擔保提貨。<3>產(chǎn)品特點特點-進口商憑發(fā)票、提單副本、到貨通知等提出申請-銀行的擔保責任在以正本提單換回提貨保函時解除-銀行一般收取全額保證金或扣減客戶授信額度-進口商承諾無論單證是否相符，均無條件對外付款<2>客戶應用<3>產(chǎn)品特點23進口貿(mào)易融資產(chǎn)品-提貨擔保（4)注意事項：-審查貿(mào)易背景，確定簽發(fā)的必要性-在信用證中加列裝船通知要求-根據(jù)副本提單向目的港船代或海事調(diào)查局查實真實船訊-貿(mào)易背景一般為近洋貿(mào)易，到貨港須為中國，運輸方式為海運，信用證為我行開立，且要求全套海運提單進口貿(mào)易融資產(chǎn)品-提貨擔保（4)注意事項：24出口貿(mào)易融資產(chǎn)品組合出口信用證出口押匯出口貼現(xiàn)打包放款收到國外來證，組織貨流資金不夠，銀行能幫我嗎？如何在出貨后，立即獲付？遠期信用證，可以立即收款嗎？福費廷三、國際貿(mào)易融資的運用出口貿(mào)易融資產(chǎn)品組合出口信用證出口押匯出口貼現(xiàn)打包放款收到國253、打包放款（PackingLoan)：<1>產(chǎn)品概念

打包放款是出口商以將信用證正本交銀行保管為條件，申請的短期貸款。出口商必須保證貨款資金用于信用證項下出口貨物的組織和裝運，并保證按信用證的規(guī)定向銀行提交合格的單據(jù)，供銀行對外寄交索匯。

特點（1）?？顚Ｓ?，貸款金額一般不超過信用證金額的80%，期限一般不超過3個月；

（2）信用證正本留存于貸款銀行，以確保在貸款銀行交單；

（3）正常情況下以信用證項下收匯作為第一還款來源。國際貿(mào)易融資的運用3、打包放款（PackingLoan)：國際貿(mào)易融資的運用26國際貿(mào)易融資的運用<2>應用可使客戶獲得短期資金周轉(zhuǎn)，組織貨源履行出口合同<3>對銀行的益處a、豐富銀行外匯業(yè)務產(chǎn)品種類；b、增加銀行的收益：

打包放款的利息收入；議付費收入結(jié)匯差價收入國際貿(mào)易融資的運用<2>應用<3>對銀行的益處打包放款的利27<4>產(chǎn)品風險

a、客戶信用風險：

●出口商挪用打包資金

●貸款后不裝運貨物，不交單，不使用信用證，惡意套取銀行資金

●出口商的貨物有質(zhì)量問題，引起貿(mào)易糾紛b、開證行風險：無理拒付c、業(yè)務操作風險：單據(jù)有不符點為審出，遭國外開證行拒付。<4>產(chǎn)品風險284、出口押匯（BillPurchasedUnderLetterofCredit)：<1>產(chǎn)品概念

出口押匯是客戶按照與我行簽定的《出口押匯合同》，將出口信用證（或托收）項下的全套單據(jù)交我行，向我行申請的短期資金融通。銀行有權將單據(jù)依信用證要求對外寄單索匯，并用索匯回來的款項扣還融資款。若因各種原因索匯回來的金額不足以償還融資款，銀行有向客戶追索融資款本金及逾期利息的權利。4、出口押匯29

<2>應用a.可提前從銀行得到信用證項下的應收款，加速資金周轉(zhuǎn)；b.可提前辦理外匯結(jié)匯，規(guī)避匯率風險。<3>對銀行的益處

a.風險較打包放款低，期限較短，安全性較高b.增加銀行收入：

●押匯融資款的利息收入

●寄單索匯手續(xù)費收入

●結(jié)匯手續(xù)費收入

國際貿(mào)易融資的運用<2>應用<3>對銀行的益處國際貿(mào)易融資的運用30國際貿(mào)易融資的運用<4>業(yè)務風險：開證行風險：資信差，無理拒付或拖延付款客戶信用風險：國外開證行拒付后，國內(nèi)客戶無力償還融資款；操作風險：單據(jù)的不符點未審出來或處理不當國際貿(mào)易融資的運用<4>業(yè)務風險：315、出口貼現(xiàn)<1>產(chǎn)品概念出口貼現(xiàn)是我行對于未到期的遠期出口信用證項下已經(jīng)開證行承兌的票據(jù)有追索權地買入，為客戶提供的短期融資業(yè)務。銀行支付的金額為匯票金額扣除從付款日到到期日的貼現(xiàn)息后的凈額。

國際貿(mào)易融資的運用5、出口貼現(xiàn)國際貿(mào)易融資的運用32貼現(xiàn)行對出口商、背書人有追索權融資期一般不超過3個月進口地銀行已承兌，風險較小出口貼現(xiàn)業(yè)務-特點貼現(xiàn)行對出口商、背書人有追索權出口貼現(xiàn)業(yè)務-特點33

<2>應用對客戶來說如為即期收匯，可申請出口押匯；如為遠期收匯，則在國外銀行承兌可申請出口貼現(xiàn)。<3>對銀行的益處低風險業(yè)務，增加貼息和中間業(yè)務收入<4>業(yè)務風險主要是承兌和保付銀行的信用風險和國家風險。由總行統(tǒng)一控制。而且我行對客戶有追索權，在國外銀行拒付情況下可以向客戶追索。國際貿(mào)易融資的運用<2>應用<3>對銀行的益處<4>業(yè)務風險國際貿(mào)易融資346、福費廷-無追索權的票據(jù)買斷業(yè)務

“福費廷”（Forfaiting）一詞來源于法語，含“放棄權利”的意思。

福費廷業(yè)務是我行以無追索權形式為出口商貼現(xiàn)跟單信用證項下經(jīng)開證銀行承兌的遠期匯票或承諾付款的應收帳款的金融服務。<1>產(chǎn)品概念6、福費廷-無追索權的票據(jù)買斷業(yè)務“福費廷”（F35福費廷業(yè)務起源

及發(fā)展概況起源于二戰(zhàn)后的東西方貿(mào)易，瑞士以美國向東歐出售谷物為背景，率先開辦目前，西歐主要有倫敦、蘇黎世、法蘭克福三個福費廷一級市場福費廷業(yè)務量最大的10個國家是：中南美洲的墨西哥、秘魯、巴西、阿根廷，非洲的埃及，西亞的土耳其、伊朗，東亞的中國、韓國和南亞的印度（主要指包買商買斷上述國家的銀行開出信用證項下的債務）。

福費廷業(yè)務起源

及發(fā)展概況36不占客戶授信額度、加速資金周轉(zhuǎn)入帳時同時出具出口收匯核銷專用聯(lián)提前辦理核銷和出口退稅百分百無追索權融資，轉(zhuǎn)嫁商業(yè)和國家風險使與高風險國家進行貿(mào)易成為可能，增強競爭力交易簡便快捷，單據(jù)簡單明了（2）福費廷－服務功能不占客戶授信額度、加速資金周轉(zhuǎn)（2）福費廷－服務功能37交易流程1-開證出口商進口商出口商銀行ABC開證行進出口合同①（3)開立信用證②開證申請④通知L/C交易流程1-開證出口商進口商出口商銀行開證行進出口合同①（338交易流程2-出貨交單出口商進口商出口商銀行ABC開證行⑥L/C相符單據(jù)⑥L/C相符單據(jù)⑤貨物出運⑥L/C相符單據(jù)交易流程2-出貨交單出口商進口商出口商銀行開證行⑥L/C相符39交易流程3-融資出口商進口商出口商銀行ABC開證行⑦承兌電文⑧福費庭單據(jù)9貼現(xiàn)凈額（11)到期付款10到期付款包買銀行9貼現(xiàn)凈額⑧福費庭單據(jù)交易流程3-融資出口商進口商出口商銀行開證行⑦承兌電文⑧福費40經(jīng)辦行負責該業(yè)務的營銷、與客戶簽定合同、貿(mào)易真實性審查、會計科目處理省行負責統(tǒng)一對外詢價、報價和代理行額度控制福費廷-管理經(jīng)辦行負責該業(yè)務的營銷、與客戶簽定合同、貿(mào)易真實性審查、會計41國際貿(mào)易融資的種類、運用及風險<3>對銀行的益處

①豐富產(chǎn)品種類，吸引客戶②可適時在二級市場轉(zhuǎn)移風險③收益率較高，利差收入一般在20-40bp之間。<4>業(yè)務風險主要是開證行的風險及所在國家風險。國際貿(mào)易融資的種類、運用及風險<3>對銀行的益處<4>業(yè)務42（5)福費廷-與其他融資產(chǎn)品比較

福費廷可以提前結(jié)匯、退稅不占用客戶授信額度融資期限三個月以上，較長出口貼現(xiàn)/押匯不可以提前退稅占用客戶授信額度融資期限一般為短期，三個月以下（5)福費廷-與其他融資產(chǎn)品比較

福費廷出口貼現(xiàn)/押匯437、保理業(yè)務（1)概念

國際保理業(yè)務，是一項集商業(yè)資信調(diào)查、應收帳款管理、信用風險擔保、貿(mào)易融資于一體的綜合性金融服務。根據(jù)FCI定義，在出口商將債權轉(zhuǎn)移后，不論是否提供融資，至少包涵下列服務中的一項，即為國際保理：1、銷售分戶賬管理2、應收帳款催收3、壞賬擔保7、保理業(yè)務447、保理業(yè)務（2）起源購買他人債權以獲利的行為可追溯到古巴比倫時代，現(xiàn)代保理源于17、18世紀歐美的貿(mào)易往來，在歐美國家的貿(mào)易結(jié)算中，基本取代信用證7、保理業(yè)務（2）起源45（3)保理業(yè)務發(fā)展的原因及發(fā)展概況

◆全球貿(mào)易買方市場信用證業(yè)務占比呈下降趨勢國外客戶要求更優(yōu)惠的交易條件（L/CD/PD/AO/AO/A90)◆信用風險提高國外客戶資信變化、付款期限的延長沒有開證行的信用，收匯是否有保障◆資金周轉(zhuǎn)壓力加大為賒銷貿(mào)易設計融資方案，滿足資金需要◆專業(yè)的理帳、催帳需要一攬子合解決方案——國際保理（3)保理業(yè)務發(fā)展的原因及發(fā)展概況

◆全球貿(mào)易買方市場4688年中行試辦，92年正式辦理，98年11月結(jié)算業(yè)務部保理業(yè)務處正式成立?！糁袊y行、交通銀行、光大銀行、中信銀行、工商銀行、建設銀行等都加入FCI（中國銀行1-5月份4.21億美元同期的7.48倍）◆農(nóng)業(yè)銀行2003年1月加入FCI，浙江、江蘇分行已辦理中國保理業(yè)務發(fā)展概況88年中行試辦，92年正式辦理，98年11月結(jié)算業(yè)務部保理業(yè)47（4)保理業(yè)務流程

流程1：額度申請與核準流程2：出單與融資

流程3：催收與結(jié)算（4)保理業(yè)務流程

流程1：額度申請與核準48流程1：額度申請與核準1.出口商尋找有合作前途的進口商2.出口商向出口保理商提出敘做保理的需求并要求為進口商核準信用額度3.出口保理商要求進口保理商對進口商進行信用評估4.如進口商信用良好,進口保理商將為其核準信用額度流程1：額度申請與核準1.出口商尋找有合作前途的進口商491234出口商進口商出口保理商進口保理商尋找貿(mào)易伙伴提出申請要求信用評估核準額度1234出口商進口商出口保理商進口保理商尋找貿(mào)易伙伴提要求信50流程2：出單與融資5.出口商供貨,并將附有轉(zhuǎn)讓條款的發(fā)票寄送進口商6.出口商將發(fā)票副本交出口保理商7.出口保理商通知進口保理商有關發(fā)票詳情8.如出口商有融資需求,出口保理商付給出口商不超過發(fā)票金額的80%的融資款流程2：出單與融資5.出口商供貨,并將附有轉(zhuǎn)讓條款的發(fā)票寄51出口商進口商出口保理商進口保理商5678出貨寄單提交單據(jù)融資通知發(fā)票詳情出口商進口商出口保理商進口保理商5678出貨寄單提融通知發(fā)票52流程3：催收與結(jié)算9.進口保理商于發(fā)票到期日前向進口商催收10.進口商于發(fā)票到期日向進口保理商付款11.進口保理商將款項付出口保理商11.如果進口商在發(fā)票到期日90天后仍未付款,進口保理商做擔保付款12.出口保理商扣除融資本息(如有)及費用,將余額付出口商流程3：催收與結(jié)算9.進口保理商于發(fā)票到期日前向進口商催收53出口商進口商出口保理商進口保理商9101111‘12催收付款付款擔保付款付款出口商進口商出口保理商進口保理商9101111‘12催付付擔54（5)保理業(yè)務的應用對國外客戶資信情況不了解，且對方不愿接受信用證方式。擔心遠期托收方式有收匯風險。出口商同意對進口商采用遠期賒帳銷售。出口商對應收貨款尋求保收和有效管理。（5)保理業(yè)務的應用55服務功能：-出口商/賣方增加營業(yè)額（賒銷方式更有競爭力）風險保障（信用風險轉(zhuǎn)由保理商承擔）節(jié)約成本，擴大利潤（降低管理成本，排除壞帳損失和信用風險）簡化手續(xù)（免除了信用證交易煩瑣手續(xù)）服務功能：-出口商/賣方56服務功能：-進口商/買方增加營業(yè)額（無須抵押，以賒銷方式購進更多貨物）節(jié)約成本，擴大利潤（省卻開證費用）簡化手續(xù)（購買手續(xù)簡單，進貨快捷）服務功能：-進口商/買方57

（6)我行收益

以出口保理為例，銀行收益包括：

申請費：人民幣800元（相當于信息咨詢）保理費:0.5%（不含進口保理商費用）單據(jù)處理費:10美元/單融資利息收入（7)我行風險：保理商主要承擔進口商信用風險由于我行只開辦出口保理業(yè)務，承擔進口保理商不履約風險和出口商風險。（6)我行收益58（8)保理和福費廷比較

福費廷可流通票據(jù)（信用證、遠期匯匯票、銀行本票）單一性，可知性100%融資多為中長期無須申請額度，逐筆操作LIROR+利差保理不可流通票據(jù)（應收帳款）現(xiàn)在和將來應收帳款的集合非全額融資多為短期融資需申請總額度通常以票面金額計收管理費（8)保理和福費廷比較

福費廷保理59進口押匯擔保提貨打包放款出口押匯票據(jù)貼現(xiàn)其他地區(qū)銀行福費廷出口保理申請開證通知到單贖單通知信用證交單貸記寄單索匯進口商出口商進口地銀行出口地銀行申請開證通知到單贖單通知信用證開出信用證付匯貿(mào)易合同出運貨物授信開證小結(jié)：進口押匯擔保提貨打包放款出口押匯票據(jù)貼現(xiàn)其他地區(qū)銀行福費廷出60小結(jié)：《中國農(nóng)業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務信貸管理暫行辦法》的通知(農(nóng)銀發(fā)[2000]138號)客戶部門負責貿(mào)易融資業(yè)務的受理，客戶資信前期調(diào)查、后期監(jiān)測及檔案管理信貸部門負責對客戶部門調(diào)查報告的審查、客戶資信狀況和風險認定及客戶授信額度的管理國際業(yè)務部門負責國際結(jié)算技術條款的審核、外匯管理政策的審核、國外代理行風險的認定，并負責辦理與貿(mào)易融資相關的國際結(jié)算業(yè)務小結(jié)：《中國農(nóng)業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務信貸管理暫行辦法》的通知61- 了解客戶的需要- 認識銀行的產(chǎn)品- 統(tǒng)籌產(chǎn)品的銷售客戶經(jīng)理–客戶聯(lián)絡中心點客戶經(jīng)理產(chǎn)品經(jīng)理業(yè)務運作部門

-了解客戶的需要；-了解市場產(chǎn)品的趨勢-協(xié)助開發(fā)新產(chǎn)品-協(xié)助產(chǎn)品銷售。- 了解客戶的需要客戶經(jīng)理–客戶聯(lián)絡中心點客戶經(jīng)理產(chǎn)品經(jīng)62四、國際貿(mào)易融資的發(fā)展趨勢趨勢產(chǎn)品多樣化操作規(guī)則化技術電子化四、國際貿(mào)易融資的發(fā)展趨勢趨勢產(chǎn)品多樣化操作規(guī)則化技術電子化63背景資料我國經(jīng)濟加速融入經(jīng)濟全球化的進程

從1993年到2001年，我國實際利用外資額連續(xù)7年居發(fā)展中國家首位，連續(xù)6年列世界第二位。去年我國進出口總額突破5000億美元，從78年的世界排名第32位上升到第6位。根據(jù)美國一權威機構(gòu)的預測，10年后，我國將超過德國、日本，成為僅次于美國的世界第二大貿(mào)易國。目前我國進出口貿(mào)易比重占到GDP的40%，外貿(mào)依存度為33%，外資依存度為31%。（均為2001年數(shù)據(jù)）

背景資料我國經(jīng)濟加速融入經(jīng)濟全球化的進程64商業(yè)銀行國際業(yè)務市場潛力不斷擴大。對我行服務開放型經(jīng)濟的能力提出了新的要求。我國經(jīng)濟結(jié)構(gòu)將在比較優(yōu)勢原則和價格杠桿作用下進行強制性調(diào)整，企業(yè)優(yōu)勝劣汰的強度空前加大。一批擁有著名品牌和自主知識產(chǎn)權、主業(yè)突出、核心能力強并具有一定國際競爭力的企業(yè)將加快走向集團化、國際化經(jīng)營的道路。如不及時跟進集團化企業(yè)的國際化進程，部分“黃金客戶”有可能流失。同業(yè)競爭在沿海發(fā)達地區(qū)和中心城市更趨激烈。

商業(yè)銀行國際業(yè)務市場潛力不斷擴大。對我行服務開放型經(jīng)濟的能力65產(chǎn)品多樣化

提供盡量多元化、綜合化、立體化的貿(mào)易結(jié)算相關產(chǎn)品，包括金融與非金融產(chǎn)品，已是今后商業(yè)銀行得以成功的基礎之一。產(chǎn)品多樣化66客戶銷售資金回籠清關倉儲保險運輸貿(mào)易結(jié)算、清算、貿(mào)易融資、外匯交易、理財、現(xiàn)金管理、咨詢和信息銀行融資貿(mào)易后勤服務公司產(chǎn)品包客戶銷售資金回籠清關倉儲保險運輸貿(mào)易結(jié)算、清算、貿(mào)易融資、外67

規(guī)則使不同語言、文化、貨幣管制納入同一規(guī)范下運作；規(guī)則減少了貿(mào)易摩擦，擴大了貿(mào)易交易。操作規(guī)則化規(guī)則使不同語言、文化、貨幣管制納入同一規(guī)范下運作；操68出口商進口商合同檢驗、投保、貨運、清點商業(yè)銀行開證融資市場調(diào)研、咨詢、尋價通知贖單申請開證通知保兌議付InternetInternet技術電子化出口商進口商合同商業(yè)銀行開證融資市場調(diào)研、咨詢、尋價通知贖單69優(yōu)勢<1>解決了貿(mào)易交易和資金結(jié)算的相互分離：從復雜的交易環(huán)節(jié)、眾多的參與方都集中到一個平臺上；<2>提高了單據(jù)處理效率，減少了單據(jù)處理成本<3>貿(mào)易融資更加透明和靈活：a、使過去一直是封閉、分散、不流動的貿(mào)易融資市場更加透明；b、網(wǎng)上貿(mào)易融資打破了地域界限。<4>進出口雙方都可以更好地管理自己的現(xiàn)金流。優(yōu)勢70謝謝大家再見謝謝大家再見71

1、最孤獨的時光，會塑造最堅強的自己。

2、把臉一直向著陽光，這樣就不會見到陰影。

3、永遠不要埋怨你已經(jīng)發(fā)生的事情，要么就改變它，要么就安靜的接受它。

4、不論你在什么時候開始，重要的是開始之后就不要停止。

5、通往光明的道路是平坦的，為了成功，為了奮斗的渴望，我們不得不努力。

6、付出了不一定有回報，但不付出永遠沒有回報。

7、成功就是你被擊落到失望的深淵之后反彈得有多高。

8、為了照亮夜空，星星才站在天空的高處。

9、我們的人生必須勵志，不勵志就仿佛沒有靈魂。

10、拼盡全力，逼自己優(yōu)秀一把，青春已所剩不多。

11、一個人如果不能從內(nèi)心去原諒別人，那他就永遠不會心安理得。

12、每個人心里都有一段傷痕，時間才是最好的療劑。

13、如果我不堅強，那就等著別人來嘲笑。

14、早晨給自己一個微笑，種下一天旳陽光。

15、沒有愛不會死，不過有了愛會活過來。

16、失敗的定義：什么都要做，什么都在做，卻從未做完過，也未做好過。

17、當我微笑著說我很好的時候，你應該對我說，安好就好。

18、人不僅要做好事，更要以準確的方式做好事。

19、我們并不需要用太華麗的語言來包裹自己，因為我們要做最真實的自己。

20、一個人除非自己有信心，否則無法帶給別人信心。

21、為別人鼓掌的人也是在給自己的生命加油。

22、失去金錢的人損失甚少，失去健康的人損失極多，失去勇氣的人損失一切。

23、相信就是強大，懷疑只會抑制能力，而信仰就是力量。

24、那些嘗試去做某事卻失敗的人，比那些什么也不嘗試做卻成功的人不知要好上多少。

25、自己打敗自己是最可悲的失敗，自己戰(zhàn)勝自己是最可貴的勝利。

26、沒有熱忱，世間便無進步。

27、失敗并不意味你浪費了時間和生命，失敗表明你有理由重新開始。

28、青春如此華美，卻在煙火在散場。

29、生命的道路上永遠沒有捷徑可言，只有腳踏實地走下去。

30、只要還有明天，今天就永遠是起跑線。

31、認真可以把事情做對，而用心卻可以做到完美。

32、如果上帝沒有幫助你那他一定相信你可以。

33、只要有信心，人永遠不會挫敗。

34、珍惜今天的美好就是為了讓明天的回憶更美好。

35、只要你在路上，就不要放棄前進的勇氣，走走停停的生活會一直繼續(xù)。

36、大起大落誰都有拍拍灰塵繼續(xù)走。

37、孤獨并不可怕，每個人都是孤獨的，可怕的是害怕孤獨。

38、寧可失敗在你喜歡的事情上，也不要成功在你所憎惡的事情上。

39、我很平凡，但骨子里的我卻很勇敢。

40、眼中閃爍的淚光，也將化作永不妥協(xié)的堅強。

41、我不去想是否能夠成功，既然選了遠方，便只顧風雨兼程。

42、寧可自己去原諒別人，莫等別人來原諒自己。

43、踩著垃圾到達的高度和踩著金子到達的高度是一樣的。

44、每天告訴自己一次：我真的很不錯。

45、人生最大的挑戰(zhàn)沒過于戰(zhàn)勝自己！

46、愚癡的人，一直想要別人了解他。有智慧的人，卻努力的了解自己。

47、現(xiàn)實的壓力壓的我們喘不過氣也壓的我們走向成功。

48、心若有陽光，你便會看見這個世界有那么多美好值得期待和向往。

49、相信自己，你能作繭自縛，就能破繭成蝶。

50、不能強迫別人來愛自己，只能努力讓自己成為值得愛的人。

51、不要拿過去的記憶，來折磨現(xiàn)在的自己。

52、汗水是成功的潤滑劑。

53、人必須有自信，這是成功的秘密。

54、成功的秘密在于始終如一地忠于目標。

55、只有一條路不能選擇――那就是放棄。

56、最后的措手不及是因為當初游刃有余的自己

57、現(xiàn)實很近又很冷，夢想很遠卻很溫暖。

58、沒有人能替你承受痛苦，也沒有人能搶走你的堅強。

59、不要拿我跟任何人比，我不是誰的影子，更不是誰的替代品，我不知道年少輕狂，我只懂得勝者為。

60、如果你看到面前的陰影，別怕，那是因為你的背后有陽光。

61、寧可笑著流淚，絕不哭著后悔。

62、覺得自己做得到和做不到，只在一念之間。

63、跌倒，撞墻，一敗涂地，都不用害怕，年輕叫你勇敢。

64、做最好的今天，回顧最好的昨天，迎接最美好的明天。

65、每件事情都必須有一個期限，否則，大多數(shù)人都會有多少時間就花掉多少時間。

66、當你被壓力壓得透不過氣來的時候，記住，碳正是因為壓力而變成閃耀的鉆石。

67、現(xiàn)實會告訴你，不努力就會被生活給踩死。無需找什么借口，一無所有，就是拼的理由。

68、人生道路，絕大多數(shù)人，絕大多數(shù)時候，人都只能靠自己。

69、不是某人使你煩惱，而是你拿某人的言行來煩惱自己。

70、當一個人真正覺悟的一刻，他放棄追尋外在世界的財富，而開始追尋他內(nèi)心世界的真正財富。

71、失敗并不意味你浪費了時間和生命，失敗表明你有理由重新開始。

72、人生應該樹立目標，否則你的精力會白白浪費。

73、山澗的泉水經(jīng)過一路曲折，才唱出一支美妙的歌。

74、時間告訴我，無理取鬧的年齡過了，該懂事了。

75、命運是不存在的，它不過是失敗者拿來逃避現(xiàn)實的借口。

76、人總是在失去了才知道珍惜！

77、要銘記在心：每天都是一年中最美好的日子。

78、生活遠沒有咖啡那么苦澀，關鍵是喝它的人怎么品味！每個人都喜歡和向往隨心所欲的生活，殊不知隨心所欲根本不是生活。

79、別拿自己的無知說成是別人的愚昧！

80、天空的高度是鳥兒飛出來的，水無論有多深是魚兒游出來的。

81、思想如鉆子，必須集中在一點鉆下去才有力量。

82、如果我堅持什么，就是用大炮也不能打倒我。

83、我們要以今天為坐標，暢想未來幾年后的自己。

84、日出時，努力使每一天都開心而有意義，不為別人，為自己。

85、有夢就去追，沒死就別停。

86、今天不為學習買單，未來就為貧窮買單。

87、因為一無所有這才是拼下去的理由。

88、只要我還有夢，就會看到彩虹!

89、你既認準這條路，又何必在意要走多久。

90、盡管社會是這樣的現(xiàn)實和殘酷，但我們還是必須往下走。

91、能把在面前行走的機會抓住的人，十有八九都會成功。

92、你能夠先知先覺地領導產(chǎn)業(yè)，后知后覺地苦苦追趕，或不知不覺地被淘汰。

93、強烈的信仰會贏取堅強的人，然后又使他們更堅強。

94、人生，不可能一帆風順，有得就有失，有愛就有恨，有快樂就會有苦惱，有生就有死，生活就是這樣。

95、好習慣的養(yǎng)成，在于不受壞習慣的誘惑。

96、凡過于把幸運之事歸功于自我的聰明和智謀的人多半是結(jié)局很不幸的。

97、如果我們一直告誡自己要開心過每一天，就是說我們并不開心。

98、天氣影響身體，身體決定思想，思想左右心情。

99、不論你在什么時候結(jié)束，重要的是結(jié)束之后就不要悔恨。

100、只要還有明天，今天就永遠是起跑線。1、最孤獨的時光，會塑造最堅強的自己。72國際貿(mào)易融資基礎知識山東分行國際業(yè)務部副總經(jīng)理2003.8于長春國際貿(mào)易融資基礎知識山東分行國際業(yè)務部副總經(jīng)理73國際貿(mào)易融資基礎知識

國際貿(mào)易融資的產(chǎn)生國際貿(mào)易融資種類、特點、國際貿(mào)易融資的運用國際貿(mào)易融資的發(fā)展趨勢國際貿(mào)易融資基礎知識

國際貿(mào)易融資的產(chǎn)生74一、國際貿(mào)易融資的產(chǎn)生進出口貿(mào)易的結(jié)算需求：貿(mào)易合同貨物問題：誰幫助進出口商完成這個債權債務關系？用什么方式來完成？答案：銀行。用匯款、托收和信用證方式。于是引出了……國際結(jié)算清償國際買賣間的債權債務關系進口商買方付款人出口商賣方收款人一、國際貿(mào)易融資的產(chǎn)75國際貿(mào)易融資的產(chǎn)生國際結(jié)算匯款托收信用證

將三大支付方式的過程分解，加進銀行融資，便產(chǎn)生了國際貿(mào)易融資。

國際貿(mào)易融資的產(chǎn)生國際結(jié)算匯款76國際貿(mào)易融資的產(chǎn)生－國際結(jié)算匯款是銀行按匯款人的指示，以一定的方式將一定的金額，劃付給收款人的一種結(jié)算方式。按照資金流向可分為匯出匯款和匯入?yún)R款手續(xù)簡便，費用低，屬于商業(yè)信用，主要用于結(jié)算投資款、傭金、運保費、尾款、各種從屬費用等1、匯款國際貿(mào)易融資的產(chǎn)生－國際結(jié)算匯款是銀行按匯款人的指示，以一定77國際結(jié)算匯款業(yè)務流程圖匯出行收款人出口商賣方匯款人進口商買方匯入行簽定合同發(fā)貨國際結(jié)算匯款業(yè)務流程圖匯出行收款人匯款人匯入78定義：托收是債權人（賣方/出口方）委托銀行向債務人（買方/進口方）代為收款的一種結(jié)算方式。業(yè)務特點：托收業(yè)務屬商業(yè)信用。銀行按照客戶指示辦理業(yè)務，對托收款項能否收到不負責任。但銀行必須按照客戶要求處理相關單據(jù)。一般適用與有經(jīng)常性業(yè)務往來的客戶2、托收國際貿(mào)易融資的產(chǎn)生－國際結(jié)算定義：托收是債權人（賣方/出口方）委托銀行向債務人（買方/進79國際結(jié)算-托收業(yè)務流程圖①簽定合同②發(fā)貨⑦付款④寄單③委托收款⑧入帳⑤提示單據(jù)⑥付款或承兌進口商買方出口商賣方進口地銀行出口地銀行國際結(jié)算-托收業(yè)務流程圖①簽定合同②發(fā)貨⑦付款④寄單③委托收803、信用證定義：是一項銀行憑規(guī)定的單據(jù)向受益人（出口商/賣方）承諾付款的文件。業(yè)務特點信用證是銀行信用，銀行承擔第一性的付款責任。信用證是一項有條件的付款承諾，實行憑單付款的原則；貨物有問題，由買賣雙方自行解決。信用證是一項不依附于貿(mào)易合同的獨立文件。國際貿(mào)易融資的產(chǎn)生－國際結(jié)算3、信用證國際貿(mào)易融資的產(chǎn)生－國際結(jié)算81申請人（進口商）受益人（出口商）開證行通知行/議付行保兌行/付款行買賣合同（契約關系）發(fā)貨銀行審單、單據(jù)開證（契約關系）付款申請開證（契約關系）申請人付款通知到單通知信用證交單提貨信用證流程：付款申請人受益人通知行/議付行買賣合同（契約關系）發(fā)貨銀行82信用證的服務功能進口商出口商a、一般只需交納部分保證金或擔保抵押，減少經(jīng)營資金占壓；b、提供一定交易安全保障a、銀行信用，使貨款收取得到較強安全保障；b、便于融通資金信用證的服務功能進口商出口商a、一般只需交納部分保證金或擔保83二、國際貿(mào)易融資的種類、特點貿(mào)易合同貨物客戶需求銀行供給國際貿(mào)易融資是外匯銀行圍繞著國際結(jié)算的各個環(huán)節(jié)為進出口商提供的資金便利的總和。產(chǎn)生

國際貿(mào)易融資是我行為滿足客戶國際貿(mào)易需求提供的本外幣信譽、資金融通。二、國際貿(mào)易融資的種類、特點貿(mào)易合同貨物客戶需求84進口商的貿(mào)易融資需求怎樣在貨先到而單據(jù)未到的情況下提貨？可以在貨物售出后再付款嗎？能否不占壓資金或少占壓資金進口貨物？進口商的貿(mào)易融資需求怎樣在貨先到而單據(jù)未到可以在貨物售出后再85出口商的貿(mào)易融資需求組織貨流資金不夠，銀行能幫我嗎？如何在出貨后，立即獲付？遠期結(jié)算方式，可以立即收款嗎？在托收或賒帳情況下，如何能夠有保證地收回貨款？出口商的貿(mào)易融資需求組織貨流資金不夠，銀行能幫我嗎？如何在出86減免保證金開證－進口方不交或少交保證金開證進口押匯——進口商在貨物售出后再付款提貨擔?！浳锵扔趩螕?jù)到達，使進口商可先到海關提貨打包放款——出口商收到國外信用證，組織貨流的資金可不用擔心了出口押匯——貨物運出后，出口商立即獲得付款出口貼現(xiàn)——出口商在進口商遠期付款條件下，可將開證行承兌的匯票立即獲得貼現(xiàn)。福費廷業(yè)務——在遠期信用證項下，出口商將單據(jù)賣斷給銀行，提前獲得無追索權兌現(xiàn)。出口保理業(yè)務——在托收或賒銷項下，出口商獲得應收帳款的保付滿意OK銀行能提供哪些貿(mào)易融資？減免保證金開證－進口方不交或少交保證滿意OK銀行能提供哪些貿(mào)87具有自償性。融資依據(jù)是進出口交易（貨物），還款來源是進出口交易（貨物）本身產(chǎn)生的現(xiàn)金流。銀行貸出的資金并不進入企業(yè)的生產(chǎn)過程。單據(jù)通過銀行傳遞。便于對交易情況進行監(jiān)控、了解。期限較短。能及時發(fā)現(xiàn)和暴露問題，進行資產(chǎn)和貨物的保全處理。綜合收益高：作為國際結(jié)算業(yè)務延伸，集中間業(yè)務與資產(chǎn)業(yè)務于一身，結(jié)算手續(xù)費收入、結(jié)售匯買賣差價、低成本存款、融資利差收入時效性強。促使銀行改善和調(diào)整內(nèi)部營運機制，使業(yè)務在相互銜接、相互制衡的情況下高效運轉(zhuǎn)國際貿(mào)易融資的特點具有自償性。融資依據(jù)是進出口交易（貨物），國際貿(mào)易融資的特點88進口貿(mào)易融資產(chǎn)品組合進口開證減免保證金開證擔保提貨進口押匯怎樣在貨先到而單據(jù)未到的情況下提貨？可以在貨物售出后再付款嗎？能否不占壓資金或少占壓資金進口貨物？三、國際貿(mào)易融資的運用進口貿(mào)易融資產(chǎn)品組合進口開證減免保證金開證擔保提貨進口押匯怎891、進口押匯<1>概念及流程進口押匯是在開證行與進口商簽定進口押匯協(xié)議的基礎上，由開證行收到信用證（或托收）項下單據(jù)后先行付款，然后根據(jù)與進口商之間的押匯協(xié)議放單給進口商，進口商憑單據(jù)提貨并銷售后，將貨款及利息償付銀行。1、進口押匯90進口押匯流程①押匯合同申請人（進口商）開證行零售商船務公司③憑押匯合同交單④提貨⑤銷售⑥收回貨款⑦歸還押匯款項國外議付行②單到付款進口押匯流程①押匯合同申請人零售商船務公司③憑押匯合同交91國際貿(mào)易融資的運用<2>進口押匯-客戶應用a、客戶可在推遲信用證付款期限的條件下得到信用證項下的單據(jù)；b、從簽定貿(mào)易合同到銷售完貨物貨款回籠，客戶無須占用任何資金；國際貿(mào)易融資的運用<2>進口押匯-客戶應用92<3>銀行收益A、與同等期限的遠期信用證相比，變國外融資為國內(nèi)融資，在風險基本相同的情況下，增加押匯貸款利息收入。B、密切銀企關系<4>風險a、客戶信用風險b、貨物市場風險c、操作技術風險：注意雙保問題和擔保人脫保。國際貿(mào)易融資的種類、運用及風險<3>銀行收益<4>風險國際貿(mào)易融資的種類、運用及風險932、提貨擔保（ShippingGuarantee)：<1>產(chǎn)品的概念提貨擔保是當信用證項下正本貨運單據(jù)未收到，而貨物已到達時，客戶可向銀行申請開立提貨擔保書，交給承運單位先予提貨，待客戶取得正本單據(jù)后，再以正本單據(jù)換回提貨擔保書。國際貿(mào)易融資的運用2、提貨擔保（ShippingGuarantee)：國際貿(mào)94<2>客戶應用a、擔保提貨可使公司客戶及時提貨，避免壓倉，既減少客戶費用，又避免因貨物品質(zhì)發(fā)生變化遭受損失；b、農(nóng)行可辦理國內(nèi)各運輸港口（包括香港）的擔保提貨。<3>產(chǎn)品特點特點-進口商憑發(fā)票、提單副本、到貨通知等提出申請-銀行的擔保責任在以正本提單換回提貨保函時解除-銀行一般收取全額保證金或扣減客戶授信額度-進口商承諾無論單證是否相符，均無條件對外付款<2>客戶應用<3>產(chǎn)品特點95進口貿(mào)易融資產(chǎn)品-提貨擔保（4)注意事項：-審查貿(mào)易背景，確定簽發(fā)的必要性-在信用證中加列裝船通知要求-根據(jù)副本提單向目的港船代或海事調(diào)查局查實真實船訊-貿(mào)易背景一般為近洋貿(mào)易，到貨港須為中國，運輸方式為海運，信用證為我行開立，且要求全套海運提單進口貿(mào)易融資產(chǎn)品-提貨擔保（4)注意事項：96出口貿(mào)易融資產(chǎn)品組合出口信用證出口押匯出口貼現(xiàn)打包放款收到國外來證，組織貨流資金不夠，銀行能幫我嗎？如何在出貨后，立即獲付？遠期信用證，可以立即收款嗎？福費廷三、國際貿(mào)易融資的運用出口貿(mào)易融資產(chǎn)品組合出口信用證出口押匯出口貼現(xiàn)打包放款收到國973、打包放款（PackingLoan)：<1>產(chǎn)品概念

打包放款是出口商以將信用證正本交銀行保管為條件，申請的短期貸款。出口商必須保證貨款資金用于信用證項下出口貨物的組織和裝運，并保證按信用證的規(guī)定向銀行提交合格的單據(jù)，供銀行對外寄交索匯。

特點（1）?？顚Ｓ?，貸款金額一般不超過信用證金額的80%，期限一般不超過3個月；

（2）信用證正本留存于貸款銀行，以確保在貸款銀行交單；

（3）正常情況下以信用證項下收匯作為第一還款來源。國際貿(mào)易融資的運用3、打包放款（PackingLoan)：國際貿(mào)易融資的運用98國際貿(mào)易融資的運用<2>應用可使客戶獲得短期資金周轉(zhuǎn)，組織貨源履行出口合同<3>對銀行的益處a、豐富銀行外匯業(yè)務產(chǎn)品種類；b、增加銀行的收益：

打包放款的利息收入；議付費收入結(jié)匯差價收入國際貿(mào)易融資的運用<2>應用<3>對銀行的益處打包放款的利99<4>產(chǎn)品風險

a、客戶信用風險：

●出口商挪用打包資金

●貸款后不裝運貨物，不交單，不使用信用證，惡意套取銀行資金

●出口商的貨物有質(zhì)量問題，引起貿(mào)易糾紛b、開證行風險：無理拒付c、業(yè)務操作風險：單據(jù)有不符點為審出，遭國外開證行拒付。<4>產(chǎn)品風險1004、出口押匯（BillPurchasedUnderLetterofCredit)：<1>產(chǎn)品概念

出口押匯是客戶按照與我行簽定的《出口押匯合同》，將出口信用證（或托收）項下的全套單據(jù)交我行，向我行申請的短期資金融通。銀行有權將單據(jù)依信用證要求對外寄單索匯，并用索匯回來的款項扣還融資款。若因各種原因索匯回來的金額不足以償還融資款，銀行有向客戶追索融資款本金及逾期利息的權利。4、出口押匯101

<2>應用a.可提前從銀行得到信用證項下的應收款，加速資金周轉(zhuǎn)；b.可提前辦理外匯結(jié)匯，規(guī)避匯率風險。<3>對銀行的益處

a.風險較打包放款低，期限較短，安全性較高b.增加銀行收入：

●押匯融資款的利息收入

●寄單索匯手續(xù)費收入

●結(jié)匯手續(xù)費收入

國際貿(mào)易融資的運用<2>應用<3>對銀行的益處國際貿(mào)易融資的運用102國際貿(mào)易融資的運用<4>業(yè)務風險：開證行風險：資信差，無理拒付或拖延付款客戶信用風險：國外開證行拒付后，國內(nèi)客戶無力償還融資款；操作風險：單據(jù)的不符點未審出來或處理不當國際貿(mào)易融資的運用<4>業(yè)務風險：1035、出口貼現(xiàn)<1>產(chǎn)品概念出口貼現(xiàn)是我行對于未到期的遠期出口信用證項下已經(jīng)開證行承兌的票據(jù)有追索權地買入，為客戶提供的短期融資業(yè)務。銀行支付的金額為匯票金額扣除從付款日到到期日的貼現(xiàn)息后的凈額。

國際貿(mào)易融資的運用5、出口貼現(xiàn)國際貿(mào)易融資的運用104貼現(xiàn)行對出口商、背書人有追索權融資期一般不超過3個月進口地銀行已承兌，風險較小出口貼現(xiàn)業(yè)務-特點貼現(xiàn)行對出口商、背書人有追索權出口貼現(xiàn)業(yè)務-特點105

<2>應用對客戶來說如為即期收匯，可申請出口押匯；如為遠期收匯，則在國外銀行承兌可申請出口貼現(xiàn)。<3>對銀行的益處低風險業(yè)務，增加貼息和中間業(yè)務收入<4>業(yè)務風險主要是承兌和保付銀行的信用風險和國家風險。由總行統(tǒng)一控制。而且我行對客戶有追索權，在國外銀行拒付情況下可以向客戶追索。國際貿(mào)易融資的運用<2>應用<3>對銀行的益處<4>業(yè)務風險國際貿(mào)易融資1066、福費廷-無追索權的票據(jù)買斷業(yè)務

“福費廷”（Forfaiting）一詞來源于法語，含“放棄權利”的意思。

福費廷業(yè)務是我行以無追索權形式為出口商貼現(xiàn)跟單信用證項下經(jīng)開證銀行承兌的遠期匯票或承諾付款的應收帳款的金融服務。<1>產(chǎn)品概念6、福費廷-無追索權的票據(jù)買斷業(yè)務“福費廷”（F107福費廷業(yè)務起源

及發(fā)展概況起源于二戰(zhàn)后的東西方貿(mào)易，瑞士以美國向東歐出售谷物為背景，率先開辦目前，西歐主要有倫敦、蘇黎世、法蘭克福三個福費廷一級市場福費廷業(yè)務量最大的10個國家是：中南美洲的墨西哥、秘魯、巴西、阿根廷，非洲的埃及，西亞的土耳其、伊朗，東亞的中國、韓國和南亞的印度（主要指包買商買斷上述國家的銀行開出信用證項下的債務）。

福費廷業(yè)務起源

及發(fā)展概況108不占客戶授信額度、加速資金周轉(zhuǎn)入帳時同時出具出口收匯核銷專用聯(lián)提前辦理核銷和出口退稅百分百無追索權融資，轉(zhuǎn)嫁商業(yè)和國家風險使與高風險國家進行貿(mào)易成為可能，增強競爭力交易簡便快捷，單據(jù)簡單明了（2）福費廷－服務功能不占客戶授信額度、加速資金周轉(zhuǎn)（2）福費廷－服務功能109交易流程1-開證出口商進口商出口商銀行ABC開證行進出口合同①（3)開立信用證②開證申請④通知L/C交易流程1-開證出口商進口商出口商銀行開證行進出口合同①（3110交易流程2-出貨交單出口商進口商出口商銀行ABC開證行⑥L/C相符單據(jù)⑥L/C相符單據(jù)⑤貨物出運⑥L/C相符單據(jù)交易流程2-出貨交單出口商進口商出口商銀行開證行⑥L/C相符111交易流程3-融資出口商進口商出口商銀行ABC開證行⑦承兌電文⑧福費庭單據(jù)9貼現(xiàn)凈額（11)到期付款10到期付款包買銀行9貼現(xiàn)凈額⑧福費庭單據(jù)交易流程3-融資出口商進口商出口商銀行開證行⑦承兌電文⑧福費112經(jīng)辦行負責該業(yè)務的營銷、與客戶簽定合同、貿(mào)易真實性審查、會計科目處理省行負責統(tǒng)一對外詢價、報價和代理行額度控制福費廷-管理經(jīng)辦行負責該業(yè)務的營銷、與客戶簽定合同、貿(mào)易真實性審查、會計113國際貿(mào)易融資的種類、運用及風險<3>對銀行的益處

①豐富產(chǎn)品種類，吸引客戶②可適時在二級市場轉(zhuǎn)移風險③收益率較高，利差收入一般在20-40bp之間。<4>業(yè)務風險主要是開證行的風險及所在國家風險。國際貿(mào)易融資的種類、運用及風險<3>對銀行的益處<4>業(yè)務114（5)福費廷-與其他融資產(chǎn)品比較

福費廷可以提前結(jié)匯、退稅不占用客戶授信額度融資期限三個月以上，較長出口貼現(xiàn)/押匯不可以提前退稅占用客戶授信額度融資期限一般為短期，三個月以下（5)福費廷-與其他融資產(chǎn)品比較

福費廷出口貼現(xiàn)/押匯1157、保理業(yè)務（1)概念

國際保理業(yè)務，是一項集商業(yè)資信調(diào)查、應收帳款管理、信用風險擔保、貿(mào)易融資于一體的綜合性金融服務。根據(jù)FCI定義，在出口商將債權轉(zhuǎn)移后，不論是否提供融資，至少包涵下列服務中的一項，即為國際保理：1、銷售分戶賬管理2、應收帳款催收3、壞賬擔保7、保理業(yè)務1167、保理業(yè)務（2）起源購買他人債權以獲利的行為可追溯到古巴比倫時代，現(xiàn)代保理源于17、18世紀歐美的貿(mào)易往來，在歐美國家的貿(mào)易結(jié)算中，基本取代信用證7、保理業(yè)務（2）起源117（3)保理業(yè)務發(fā)展的原因及發(fā)展概況

◆全球貿(mào)易買方市場信用證業(yè)務占比呈下降趨勢國外客戶要求更優(yōu)惠的交易條件（L/CD/PD/AO/AO/A90)◆信用風險提高國外客戶資信變化、付款期限的延長沒有開證行的信用，收匯是否有保障◆資金周轉(zhuǎn)壓力加大為賒銷貿(mào)易設計融資方案，滿足資金需要◆專業(yè)的理帳、催帳需要一攬子合解決方案——國際保理（3)保理業(yè)務發(fā)展的原因及發(fā)展概況

◆全球貿(mào)易買方市場11888年中行試辦，92年正式辦理，98年11月結(jié)算業(yè)務部保理業(yè)務處正式成立?！糁袊y行、交通銀行、光大銀行、中信銀行、工商銀行、建設銀行等都加入FCI（中國銀行1-5月份4.21億美元同期的7.48倍）◆農(nóng)業(yè)銀行2003年1月加入FCI，浙江、江蘇分行已辦理中國保理業(yè)務發(fā)展概況88年中行試辦，92年正式辦理，98年11月結(jié)算業(yè)務部保理業(yè)119（4)保理業(yè)務流程

流程1：額度申請與核準流程2：出單與融資

流程3：催收與結(jié)算（4)保理業(yè)務流程

流程1：額度申請與核準120流程1：額度申請與核準1.出口商尋找有合作前途的進口商2.出口商向出口保理商提出敘做保理的需求并要求為進口商核準信用額度3.出口保理商要求進口保理商對進口商進行信用評估4.如進口商信用良好,進口保理商將為其核準信用額度流程1：額度申請與核準1.出口商尋找有合作前途的進口商1211234出口商進口商出口保理商進口保理商尋找貿(mào)易伙伴提出申請要求信用評估核準額度1234出口商進口商出口保理商進口保理商尋找貿(mào)易伙伴提要求信122流程2：出單與融資5.出口商供貨,并將附有轉(zhuǎn)讓條款的發(fā)票寄送進口商6.出口商將發(fā)票副本交出口保理商7.出口保理商通知進口保理商有關發(fā)票詳情8.如出口商有融資需求,出口保理商付給出口商不超過發(fā)票金額的80%的融資款流程2：出單與融資5.出口商供貨,并將附有轉(zhuǎn)讓條款的發(fā)票寄123出口商進口商出口保理商進口保理商5678出貨寄單提交單據(jù)融資通知發(fā)票詳情出口商進口商出口保理商進口保理商5678出貨寄單提融通知發(fā)票124流程3：催收與結(jié)算9.進口保理商于發(fā)票到期日前向進口商催收10.進口商于發(fā)票到期日向進口保理商付款11.進口保理商將款項付出口保理商11.如果進口商在發(fā)票到期日90天后仍未付款,進口保理商做擔保付款12.出口保理商扣除融資本息(如有)及費用,將余額付出口商流程3：催收與結(jié)算9.進口保理商于發(fā)票到期日前向進口商催收125出口商進口商出口保理商進口保理商9101111‘12催收付款付款擔保付款付款出口商進口商出口保理商進口保理商9101111‘12催付付擔126（5)保理業(yè)務的應用對國外客戶資信情況不了解，且對方不愿接受信用證方式。擔心遠期托收方式有收匯風險。出口商同意對進口商采用遠期賒帳銷售。出口商對應收貨款尋求保收和有效管理。（5)保理業(yè)務的應用127服務功能：-出口商/賣方增加營業(yè)額（賒銷方式更有競爭力）風險保障（信用風險轉(zhuǎn)由保理商承擔）節(jié)約成本，擴大利潤（降低管理成本，排除壞帳損失和信用風險）簡化手續(xù)（免除了信用證交易煩瑣手續(xù)）服務功能：-出口商/賣方128服務功能：-進口商/買方增加營業(yè)額（無須抵押，以賒銷方式購進更多貨物）節(jié)約成本，擴大利潤（省卻開證費用）簡化手續(xù)（購買手續(xù)簡單，進貨快捷）服務功能：-進口商/買方129

（6)我行收益

以出口保理為例，銀行收益包括：

申請費：人民幣800元（相當于信息咨詢）保理費:0.5%（不含進口保理商費用）單據(jù)處理費:10美元/單融資利息收入（7)我行風險：保理商主要承擔進口商信用風險由于我行只開辦出口保理業(yè)務，承擔進口保理商不履約風險和出口商風險。（6)我行收益130（8)保理和福費廷比較

福費廷可流通票據(jù)（信用證、遠期匯匯票、銀行本票）單一性，可知性100%融資多為中長期無須申請額度，逐筆操作LIROR+利差保理不可流通票據(jù)（應收帳款）現(xiàn)在和將來應收帳款的集合非全額融資多為短期融資需申請總額度通常以票面金額計收管理費（8)保理和福費廷比較

福費廷保理131進口押匯擔保提貨打包放款出口押匯票據(jù)貼現(xiàn)其他地區(qū)銀行福費廷出口保理申請開證通知到單贖單通知信用證交單貸記寄單索匯進口商出口商進口地銀行出口地銀行申請開證通知到單贖單通知信用證開出信用證付匯貿(mào)易合同出運貨物授信開證小結(jié)：進口押匯擔保提貨打包放款出口押匯票據(jù)貼現(xiàn)其他地區(qū)銀行福費廷出132小結(jié)：《中國農(nóng)業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務信貸管理暫行辦法》的通知(農(nóng)銀發(fā)[2000]138號)客戶部門負責貿(mào)易融資業(yè)務的受理，客戶資信前期調(diào)查、后期監(jiān)測及檔案管理信貸部門負責對客戶部門調(diào)查報告的審查、客戶資信狀況和風險認定及客戶授信額度的管理國際業(yè)務部門負責國際結(jié)算技術條款的審核、外匯管理政策的審核、國外代理行風險的認定，并負責辦理與貿(mào)易融資相關的國際結(jié)算業(yè)務小結(jié)：《中國農(nóng)業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務信貸管理暫行辦法》的通知133- 了解客戶的需要- 認識銀行的產(chǎn)品- 統(tǒng)籌產(chǎn)品的銷售客戶經(jīng)理–客戶聯(lián)絡中心點客戶經(jīng)理產(chǎn)品經(jīng)理業(yè)務運作部門

-了解客戶的需要；-了解市場產(chǎn)品的趨勢-協(xié)助開發(fā)新產(chǎn)品-協(xié)助產(chǎn)品銷售。- 了解客戶的需要客戶經(jīng)理–客戶聯(lián)絡中心點客戶經(jīng)理產(chǎn)品經(jīng)134四、國際貿(mào)易融資的發(fā)展趨勢趨勢產(chǎn)品多樣化操作規(guī)則化技術電子化四、國際貿(mào)易融資的發(fā)展趨勢趨勢產(chǎn)品多樣化操作規(guī)則化技術電子化135背景資料我國經(jīng)濟加速融入經(jīng)濟全球化的進程

從1993年到2001年，我國實際利用外資額連續(xù)7年居發(fā)展中國家首位，連續(xù)6年列世界第二位。去年我國進出口總額突破5000億美元，從78年的世界排名第32位上升到第6位。根據(jù)美國一權威機構(gòu)的預測，10年后，我國將超過德國、日本，成為僅次于美國的世界第二大貿(mào)易國。目前我國進出口貿(mào)易比重占到GDP的40%，外貿(mào)依存度為33%，外資依存度為31%。（均為2001年數(shù)據(jù)）

背景資料我國經(jīng)濟加速融入經(jīng)濟全球化的進程136商業(yè)銀行國際業(yè)務市場潛力不斷擴大。對我行服務開放型經(jīng)濟的能力提出了新的要求。我國經(jīng)濟結(jié)構(gòu)將在比較優(yōu)勢原則和價格杠桿作用下進行強制性調(diào)整，企業(yè)優(yōu)勝劣汰的強度空前加大。一批擁有著名品牌和自主知識產(chǎn)權、主業(yè)突出、核心能力強并具有一定國際競爭力的企業(yè)將加快走向集團化、國際化經(jīng)營的道路。如不及時跟進集團化企業(yè)的國際化進程，部分“黃金客戶”有可能流失。同業(yè)競爭在沿海發(fā)達地區(qū)和中心城市更趨激烈。

商業(yè)銀行國際業(yè)務市場潛力不斷擴大。對我行服務開放型經(jīng)濟的能力137產(chǎn)品多樣化

提供盡量多元化、綜合化、立體化的貿(mào)易結(jié)算相關產(chǎn)品，包括金融與非金融產(chǎn)品，已是今后商業(yè)銀行得以成功的基礎之一。產(chǎn)品多樣化138客戶銷售資金回籠清關倉儲保險運輸貿(mào)易結(jié)算、清算、貿(mào)易融資、外匯交易、理財、現(xiàn)金管理、咨詢和信息銀行融資貿(mào)易后勤服務公司產(chǎn)品包客戶銷售資金回籠清關倉儲保險運輸貿(mào)易結(jié)算、清算、貿(mào)易融資、外139

規(guī)則使不同語言、文化、貨幣管制納入同一規(guī)范下運作；規(guī)則減少了貿(mào)易摩擦，擴大了貿(mào)易交易。操作規(guī)則化規(guī)則使不同語言、文化、貨幣管制納入同一規(guī)范下運作；操140出口商進口商合同檢驗、投保、貨運、清點商業(yè)銀行開證融資市場調(diào)研、咨詢、尋價通知贖單申請開證通知保兌議付InternetInternet技術電子化出口商進口商合同商業(yè)銀行開證融資市場調(diào)研、咨詢、尋價通知贖單141優(yōu)勢<1>解決了貿(mào)易交易和資金結(jié)算的相互分離：從復雜的交易環(huán)節(jié)、眾多的參與方都集中到一個平臺上；<2>提高了單據(jù)處理效率，減少了單據(jù)處理成本<3>貿(mào)易融資更加透明和靈活：a、使過去一直是封閉、分散、不流動的貿(mào)易融資市場更加透明；b、網(wǎng)上貿(mào)易融資打破了地域界限。<4>進出口雙方都可以更好地管理自己的現(xiàn)金流。優(yōu)勢142謝謝大家再見謝謝大家再見143

1、最孤獨的時光，會塑造最堅強的自己。

2、把臉一直向著陽光，這樣就不會見到陰影。

3、永遠不要埋怨你已經(jīng)發(fā)生的事情，要么就改變它，要么就安靜的接受它。

4、不論你在什么時候開始，重要的是開始之后就不要停止。

5、通往光明的道路是平坦的，為了成功，為了奮斗的渴望，我們不得不努力。

6、付出了不一定有回報，但不付出永遠沒有回報。

7、成功就是你被擊落到失望的深淵之后反彈得有多高。

8、為了照亮夜空，星星才站在天空的高處。

9、我們的人生必須勵志，不勵志就仿佛沒有靈魂。

10、拼盡全力，逼自己優(yōu)秀一把，青春已所剩不多。

11、一個人如果不能從內(nèi)心去原諒別人，那他就永遠不會心安理得。

12、每個人心里都有一段傷痕，時間才是最好的療劑。

13、如果我不堅強，那就等著別人來嘲笑。

14、早晨給自己一個微笑，種下一天旳陽光。

15、沒有愛不會死，