各項經(jīng)費管理制度

第10頁共10頁各項經(jīng)費管理制度目錄一、土建項目二、車間機器設(shè)備三、主要原料四、輔助原料五、五金材料、包裝材料及其它車間易耗品六、公共管理經(jīng)費、人事福利費七、水電費八、化驗室儀器及重要配件九、化驗室普通耗材十、文具及其它辦公用品十一、廚房用品及衛(wèi)生雜貨一、土建項目1、公司在穩(wěn)定生產(chǎn)和發(fā)展過程中會因生產(chǎn)及其它方面需要而涉及到土建建設(shè)及維修項目。2、各部門需要進行土建建設(shè)與維修時由相關(guān)部門提出申請或立項。3、生產(chǎn)車間內(nèi)部及相鄰部分土建項目的可行性與必要性由工1務(wù)課與基建課共同審核，廠長審批，報請行政部及副總經(jīng)理核準。4、其它部分的土建項目可行性與必要性由工務(wù)課與基建課共同審核，行政部經(jīng)理審批，報請副總裁核準。5、項目經(jīng)費預(yù)算由財務(wù)部審批。6、造價在____元以下的項目由行政部經(jīng)理及副總經(jīng)理批準后即可開始施工，總經(jīng)量補簽。7、造價在____元上的項目一律由總經(jīng)理批準后才可開始施工。8、超出財務(wù)預(yù)算的項目應(yīng)該緩建，在財務(wù)預(yù)算許可的條件下重新申請核準。9、造價在____元以下的項目由行政部聯(lián)系施工單位實施。10、造價在五仟元~____萬元的項目由管理部聯(lián)系至少兩家施工單位比價選擇后實施。11、造價在____萬元以上的項目基本上需公開招標。12、造價在一萬元以下的項目由申請部門，工務(wù)課，基建課協(xié)同設(shè)計，報請管理部批準。13、造價在一萬元~____萬元的項目由申請部門、工務(wù)課、基建課、施工單位協(xié)同設(shè)計，報請管理部批準，如果工程難度大，應(yīng)請設(shè)計單位設(shè)計。14、造價在____萬元以上的項目應(yīng)請有資質(zhì)的設(shè)計單位設(shè)計，造價在____萬____以上的項目在選擇設(shè)計單位時應(yīng)進行評估招2標。15、造價在____萬以下的項目在施工期間由基建課負責(zé)監(jiān)督。工程完工后由申請部門、工務(wù)課、基建課、行政部共同驗收。16、大型項目的施工監(jiān)理、工程驗收按國家相關(guān)規(guī)定實行。二、車間機器設(shè)備1、車間如因擴大生產(chǎn)規(guī)模，工藝改造，舊設(shè)備報廢等因素需要更換或添加設(shè)備時，由相應(yīng)車間主管提出詳細申請。2、預(yù)算超過一萬元的設(shè)備需提交相應(yīng)的可行性報告。3、申請報告必須由工務(wù)課附簽。4、申請報告分別由總工或公司技術(shù)負責(zé)人及廠長審批，上報管理部及副總經(jīng)理核準。5、項目經(jīng)費預(yù)算由財務(wù)部審批。6、價值在一萬元以下的設(shè)備在副總經(jīng)理與財務(wù)部批準后由采購人員開始采購，如有需要由技術(shù)負責(zé)人與采購人員到供應(yīng)廠商處現(xiàn)場考察先型，申請報告由總經(jīng)理補簽。7、價值一萬元以上的設(shè)備，在獲得財務(wù)部、副總經(jīng)理批準后，將申請書、可行性報告，選型報告，市場調(diào)查報告，采購建議等報請總經(jīng)理批準，并由總經(jīng)現(xiàn)最終決定選型與采購方案。8、總經(jīng)理批準后由采購人員負責(zé)與供應(yīng)廠商簽訂供貨合同，合同中必須有詳細的設(shè)備試____及維修服務(wù)等條款。9、設(shè)備開始采購后，采購員必須負責(zé)使設(shè)備在預(yù)定時限內(nèi)到廠。10、設(shè)備以廠后由車間主管，工務(wù)課，技術(shù)負責(zé)人進行驗收，并在驗收報告上簽字，如驗收不合格，由采購員及管理部與供應(yīng)方及時交涉退貨。11、合格設(shè)備到廠后勤部，工務(wù)課，車間，供貨方應(yīng)及時____調(diào)試投入使用。三、主要生產(chǎn)原料1、出口、內(nèi)銷部以及總經(jīng)理直接下達的訂單由總經(jīng)理簽字批準后，車間主管經(jīng)認真核算后提出原料計劃申請。2、所有原料必須有明確的技術(shù)指標。3、原料計劃申請由廠長及技術(shù)負責(zé)人審批，上報總經(jīng)理批準。4、經(jīng)總經(jīng)理批準后的原料采購計劃由原襯采購員負責(zé)采購。5、原料采購員需向財務(wù)部及總經(jīng)理提交經(jīng)費預(yù)算及支付計劃，由財務(wù)部及總經(jīng)理審批。(物流采購課經(jīng)辦)6、原料采購員在采購前必須進行市場調(diào)查，在質(zhì)量，價格，供貨速度，付款條件等方面綜合比較后確定采購方案，報請總經(jīng)理批準。7、原料采購員必須每月定期向總經(jīng)理提交公司主要產(chǎn)品的主要原料市場調(diào)查報告(市場調(diào)查室審核)。8、總經(jīng)理批準后的采購方案由采購員負責(zé)與供應(yīng)廠商簽訂供貨合同。合同由總經(jīng)理批準，并將復(fù)印件交財務(wù)部備案情。9、原料到廠后必須由化驗室嚴格取樣檢測，檢測合格的原料由倉庫由倉庫驗收入庫。10、倉庫需按原料性質(zhì)分類存放，嚴格保管。11、原料領(lǐng)用必須嚴格開具領(lǐng)料憑證。領(lǐng)料單必須由生產(chǎn)課長以上職位的生產(chǎn)主管簽字。12、如原料質(zhì)量，供貨時____生問題，采購員及管理部應(yīng)及時與供應(yīng)方交涉，避免對公司造成損失。13、采購原料的付款嚴格按付款計劃，合同及人司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，嚴格審批手續(xù)。四、生產(chǎn)輔助原料1、溶劑等各產(chǎn)品生產(chǎn)通用材料為生產(chǎn)輔助原料。2、所有輔助原料必須由生產(chǎn)部與化驗室訂立嚴格的技術(shù)指標。3、輔助原料由倉庫根據(jù)平均用量及庫存情況及時提出采購申請，由廠長及管理部審批，上報總經(jīng)理批準。4、經(jīng)總經(jīng)理批準后的輔助原料采購計劃由物流采購課負責(zé)采購。5、溶劑等大宗輔助原料，采購員需向財務(wù)部及總經(jīng)理提交經(jīng)費預(yù)算及支付計劃，由財務(wù)部及總經(jīng)理審批。6、溶劑等大宗輔助原料采購員在采購前必須進行市場調(diào)查。在質(zhì)量、價格、供貨速度，付款條件等方面綜合比較后確定采購方案，報請總經(jīng)理批準。7、原料采購員必須每月定期向總經(jīng)理提交溶劑等大宗輔助原料的市場調(diào)查報告，8、總經(jīng)理批準后的采購方案由采購人員負責(zé)與供應(yīng)廠商簽訂供貨合同，合同由總經(jīng)理批準，并將復(fù)印件交財務(wù)部備案。9、輔助原料到廠后必須由化驗室嚴格取樣檢測。檢測合格的原料由倉庫驗收入庫。10、倉庫需按輔助原料性質(zhì)分類存放嚴格保管。11、輔助原料領(lǐng)用必須嚴格開具領(lǐng)料憑證。領(lǐng)料單必須由生產(chǎn)班長以上職位的生產(chǎn)主管簽字。12、如原料質(zhì)量，供貨時____生問題，采購員及管理部應(yīng)及時與供應(yīng)方交涉，避免對公司造成損失。13、溶劑等大宗輔助原料的付款嚴格按付款計劃，合同及公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，嚴格審批手續(xù)。14、如倉庫未及時申請采購輔助原料而影響生產(chǎn)，倉庫主管必須承擔相應(yīng)責(zé)任。15、倉庫主管應(yīng)每周定期與車間溝通了解生產(chǎn)情況。生產(chǎn)主管應(yīng)每周向倉庫提交下一周輔助原料使用計劃。16、硫酸、氫氧化鈉按生產(chǎn)主要原料管理制度執(zhí)政黨行，由生產(chǎn)車間提出采購申請。五、五金材料、包裝材料及其它車間易耗品1、塑料管道及制品、濾布，清潔材料等一些小件物品屬于低值易耗品。2、經(jīng)倉庫統(tǒng)計，每月有基本固定范圍消耗量的五金材料，包裝材料，和低值易耗品屬于常用物品。3、常用物品由倉庫及工務(wù)課制定最低庫存數(shù)量表，由廠長審核，提交管理部核準，總經(jīng)理批準。4、常用物品由倉庫根據(jù)最低庫存數(shù)量表及時提出采購申請，由廠長及管理部審批，總經(jīng)理補簽。5、單件價值在____元以下的配件或其它非常用物品分別由車間主管及工務(wù)課提出采購申請，由廠長及管理部審批，總經(jīng)理補簽。單件價值超過____元的配件或其它非常用物品按“車間機器設(shè)備”管理制度執(zhí)行。6、經(jīng)以上程序批準后的采購申請由工務(wù)課負責(zé)采購。7、倉庫、工務(wù)課需每月向財務(wù)部及總經(jīng)理提交經(jīng)費預(yù)算及支付計劃，由財務(wù)部及總經(jīng)理審批。8、工務(wù)課或市場調(diào)查室必須每月一次定期向總經(jīng)理提交市場調(diào)查報告。9、材料到廠后倉管員必須嚴格驗收入庫。特殊物品由工務(wù)課協(xié)同驗收。10、倉庫需按材料性質(zhì)分類存放，嚴格保管。11、材料領(lǐng)用必須嚴格開具領(lǐng)料憑證。普通低值物品的領(lǐng)料單必須由生產(chǎn)班長以上職位開具，課長以上職位主管簽字。不銹鋼材料及單價價值在____元以上的物品必須由部長以上主管簽字。12、如驗收時發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題，由采購員負責(zé)退貨，分司不承提因此而產(chǎn)生的損失。如入庫后發(fā)生質(zhì)量問題，由采購員及驗收人7員共同承擔相應(yīng)責(zé)任。13、一次性購買的物品總價值超過____萬元時，需預(yù)先向財務(wù)部提交經(jīng)費預(yù)算報告。并應(yīng)簽訂相應(yīng)合同。付款嚴格按付款計劃，合同及公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，嚴格審批手續(xù)。14、如倉庫未及時申請采購常用品而影響生產(chǎn)及維修工作，倉庫主管必須承擔相應(yīng)責(zé)任。六、公共管理經(jīng)費、人事福利費1、公共管理經(jīng)費由管理部提出季度預(yù)算，由財務(wù)部與副總經(jīng)理審批，總經(jīng)理批準。2、需要由公共管理經(jīng)費開支的費用由各部門課長以上主管申請，財務(wù)部與管理部審批。3、費用在三千元以下的開支由副總經(jīng)理批準，總經(jīng)理補簽。4、費用在三千元以上的開支由總經(jīng)理批準。5、管理部每月向總經(jīng)理提交公共管理經(jīng)費開支報告。6、福利費支出由管理部提案申請，副總經(jīng)理審批，總經(jīng)理批準。7、特別費用由各部門主管申請，副總經(jīng)理審批，總經(jīng)理批準。8、特別人事獎勵由各部門主管申請，副總經(jīng)理審批，總經(jīng)理批準。七、水電費1、水電費開支是公司一項重要支出，各部門應(yīng)盡量最大可能節(jié)約水、電。2、安環(huán)課需每天對各電表、水表進行巡查抄表。3、安環(huán)課檢查公司總電表電量余額小于公司五日平均總用電量時，及時向財務(wù)部申請電費充值，以免電費欠費而突然停電，影響生產(chǎn)及管理部門用電，造成安全隱患。4、水費根據(jù)自來水公司每月付費通知書由出納到指定地點付費。5、安環(huán)課負責(zé)準確抄錄借用本公司水電的鄰居單位水電用量，每月按時收取。6、安環(huán)課每月統(tǒng)計公布各車間及其它部門水電用量及各月變化表。對用量變動異常的部門認真查找原因。八、化驗室儀器及重要配件1、化驗室因化驗、開發(fā)需要申請購買儀器及大型儀器的高價主要配件時由化驗室主管提出書面申請。2、預(yù)算超過一萬元的儀器及配件需提交相應(yīng)的可行性報告。3、申請報告與可行性報告分別由總工或公司技術(shù)負責(zé)人及廠長審批，上報管理部及副總經(jīng)理核準，總經(jīng)理批準。4、經(jīng)費預(yù)算由財務(wù)部審批。5、申請批準后由設(shè)備采購員與化驗室主管共同負責(zé)調(diào)研造型，如有需要可到供應(yīng)廠商和現(xiàn)場考察選型。6、選型報告、市場調(diào)查報告，采購建議等報請總經(jīng)理批準，并由總經(jīng)理最終決定選型與采購方案。7、采購方案經(jīng)總經(jīng)理批準后由設(shè)備采購員與化驗室主管共同負責(zé)與供應(yīng)商簽訂供貨合同，合同中必須有詳細的設(shè)備調(diào)試安9裝及維修服務(wù)等條款。8、設(shè)備到廠后由化驗室主管與技術(shù)負責(zé)人進行驗收，并在驗收報告上簽字。如驗收不合格，由采購員及管理部與供應(yīng)方及時交涉退貨。9、驗收合格后由化驗室主管及供應(yīng)廠商服務(wù)人員負責(zé)____調(diào)試投入使用。10、____調(diào)試正常后，由化驗室主管參考供應(yīng)廠商意見制定詳細的儀器操作規(guī)程。11、化驗儀器必須按操作規(guī)程操作，化驗室主管必須嚴格儀器管理，儀器的意外損害及使用壽命明顯低于規(guī)定年限時由化驗室主管承擔相應(yīng)責(zé)任。九、化驗室普通耗材1、化驗室濾紙、玻璃器皿，試藥、常用低值儀器配件及其它普通實驗室耗材的購買應(yīng)有計劃性。2、總價值低于____元的普通耗材由化驗室主管申請，廠長審核，副總經(jīng)理批準，化驗部部長購買，3、一次性購買總價值超過____元的普通耗材由化驗室主管申請，廠長審核，副總經(jīng)理核準，化驗室人員自行購買或由采購員采購。4、一次性購買總價值超過____元的普通耗材，須由財務(wù)部審核預(yù)算。5、購回物品必須有化驗室人員認真驗收，負責(zé)采購的人員與驗10收人員應(yīng)分別在驗收報告上簽字。6、所有采購物品必須開具正式____并附詳細清單。費用報銷時應(yīng)附有險收報告，報銷單由總經(jīng)理批準。7、所有化驗用品必須分類嚴格保管。危險性試藥應(yīng)按相關(guān)規(guī)定嚴格保管。8、廢棄的藥品處理必須預(yù)先制定處理方案，由廠長審核，總經(jīng)理批準。9、化驗室應(yīng)每月提交化驗用品用量用途報告。十、文具及其它辦公用品1、文具及其它低值辦公用品由管理部統(tǒng)一安排，總務(wù)課負責(zé)購買。2、文具及其它低值辦公用品由管理部統(tǒng)一管理。3、一次性購買價值低于____元的費用報銷單由副總經(jīng)理批準。4、一次性購買總價值超過____元的費用報銷單由總經(jīng)理批準。5、各部門領(lǐng)用文具須開具領(lǐng)料單，領(lǐng)料由課長以上主管簽字。6、管理體制部統(tǒng)計各部門每月文具用量。7、大型辦公用品由各部門申請，管理部審核，副總經(jīng)理核準，總經(jīng)理批準，管理部安排采購。8、大型辦公用品的使用由管理部統(tǒng)一調(diào)配，定期檢查維護情11況。9、大型辦公用品如使用