財(cái)務(wù)制度管理

北京融信匯智科技有限公司第一條、總則財(cái)務(wù)管理制度是對(duì)公司內(nèi)部的財(cái)務(wù)進(jìn)行管理的必要規(guī)定，是對(duì)公司各項(xiàng)管理制度進(jìn)行量化評(píng)定的基石。望全體員工參照?qǐng)?zhí)行。第二條、借款管理（一）因公借款流程1寫部門的名稱。借款理由要如實(shí)填寫，金額大小寫要清楚整齊。2、借款人簽字后，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)簽字同意，報(bào)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。3、持總經(jīng)理簽字后的借款單到財(cái)務(wù)人員處領(lǐng)取現(xiàn)金或支票。（二）其他有關(guān)借款管理的規(guī)定1、員工因公借款應(yīng)在五個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。無(wú)故不得超期。2、如遇到特殊情況需延期的，或已有借款未還再借的，應(yīng)補(bǔ)充書面理由，經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后方可向財(cái)務(wù)借款。3、員工如無(wú)特殊原因而不及時(shí)辦理還款相關(guān)手續(xù)的，財(cái)務(wù)部有權(quán)延期發(fā)放工資。3、公司所有員工離職時(shí)，財(cái)務(wù)應(yīng)核查該員工有無(wú)借款，若有借款，應(yīng)結(jié)清借款后才能結(jié)算工資及辦理其他離職手續(xù)。第三條、報(bào)銷管理（一）報(bào)銷流程1、到財(cái)務(wù)人員處領(lǐng)取并如實(shí)填寫報(bào)銷憑證，正確粘貼報(bào)銷單據(jù)。2、上述單據(jù)經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)簽字審核后，交財(cái)務(wù)人員審核其合理性、真實(shí)性、合法性、費(fèi)用控制標(biāo)準(zhǔn)。4、財(cái)務(wù)審核通過(guò)后，統(tǒng)一報(bào)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。有借款單據(jù)的，財(cái)務(wù)人員應(yīng)將借款單附上。1北京市海淀區(qū)上地信息路26號(hào)1層114室北京融信匯智科技有限公司（二）其他關(guān)于報(bào)銷管理的規(guī)定1、報(bào)銷人員從財(cái)務(wù)人員處領(lǐng)取費(fèi)用報(bào)銷單及報(bào)銷單據(jù)粘貼單。2、報(bào)銷單摘要處寫明因什么原因報(bào)銷什么費(fèi)用，金額大小寫要清楚整齊，單據(jù)張數(shù)應(yīng)大寫，經(jīng)手人及領(lǐng)款人簽字。3、魚鱗樣式從上到下、從左到右分列粘貼。上下對(duì)齊，左右不超過(guò)裝訂線。4、財(cái)務(wù)部門報(bào)銷日為每周五全天，其他時(shí)間財(cái)務(wù)不辦理報(bào)銷業(yè)務(wù)。5、報(bào)銷材料貨款及工程款不受此時(shí)間限制。第四條、業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理的規(guī)定1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)是指因工作需要招待客戶或外單位人員等而發(fā)生的費(fèi)用2以控制交際費(fèi)的總體額度。3票專用章。4、因業(yè)務(wù)需要贈(zèng)送禮品，報(bào)銷時(shí)應(yīng)提供禮品購(gòu)買發(fā)票，并經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后予以報(bào)銷。第五條、差旅費(fèi)管理規(guī)定（一）差旅費(fèi)借款1計(jì)劃。2、借款金額計(jì)算借款金額=出差地點(diǎn)的往返車票金額+預(yù)計(jì)出差天數(shù)*出差補(bǔ)助。如一次出差有多個(gè)目的地，根據(jù)情況估算確定車票款。2北京市海淀區(qū)上地信息路26號(hào)1層114室北京融信匯智科技有限公司公式中的出差補(bǔ)助指公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)金額。3、公司人員外出參加會(huì)議，應(yīng)持會(huì)議通知，并征得總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可借款。有關(guān)會(huì)議費(fèi)用支出由總經(jīng)理審批后隨差旅費(fèi)一起借款。4、差旅費(fèi)以外的其它業(yè)務(wù)開(kāi)支費(fèi)用借款，應(yīng)經(jīng)本部門領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理同意，隨差旅費(fèi)一起借款。（二）差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定1、出差人員回來(lái)后五個(gè)工作日內(nèi)，到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷。報(bào)銷時(shí)，持已批準(zhǔn)的出差報(bào)告單和經(jīng)總經(jīng)理簽字蓋章后的報(bào)銷單據(jù)辦理報(bào)銷手續(xù)。2、員工出差返回后，填寫“費(fèi)用報(bào)銷單”。所有單據(jù)要按性質(zhì)（如差旅費(fèi)、招待費(fèi)、辦公費(fèi)用）分類、分次、分頁(yè)粘貼填制。所有報(bào)銷單據(jù)的張數(shù)和合計(jì)金額必須準(zhǔn)確無(wú)誤填寫。粘貼要求同因公借款報(bào)銷。3、費(fèi)用報(bào)銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期、單價(jià)、數(shù)量、金額并蓋有開(kāi)具發(fā)票單位的發(fā)涂改、大小寫不符或假發(fā)票等現(xiàn)象一律不予報(bào)銷。4支出證明單，報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。（三）差旅補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)差旅補(bǔ)助是發(fā)放給因?yàn)楣ぷ餍枰仨毘霾钔獾厍伊羲薜膯T工。1、住宿補(bǔ)助：?jiǎn)T工出差天數(shù)較少不能在外租房，必須客居賓館時(shí)按200元/間/天給予補(bǔ)助，同性二人需預(yù)定一間。（憑票報(bào)銷）250%發(fā)放。（大巴坐車超過(guò)六小時(shí)等同普通列車硬座）。3、出差生活補(bǔ)助：1）、出差人員出差期間發(fā)放生活補(bǔ)助，不再報(bào)銷任何費(fèi)用，一級(jí)城市（直轄市、深圳及各省會(huì)城市）按100元/人/天發(fā)放，二級(jí)城市按80元/人/天發(fā)放。3北京市海淀區(qū)上地信息路26號(hào)1層114室北京融信匯智科技有限公司2）、出差列車時(shí)間在中午12001200之后生活補(bǔ)助按半天發(fā)放。3）、若有第三方負(fù)責(zé)目的地的食宿費(fèi)用時(shí)，員工生活補(bǔ)助按本條中（三）-3-1）項(xiàng)的50%發(fā)放。（四）其他費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)1、凡因工作需要，外出人員需發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)的，需事先征得本部門領(lǐng)導(dǎo)同意，如金額較大由本部門領(lǐng)導(dǎo)上報(bào)總經(jīng)理同意。報(bào)銷招待費(fèi)時(shí)要根據(jù)餐費(fèi)票據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷。2、外埠當(dāng)天往返按出差一天計(jì)算生活補(bǔ)助。3、技術(shù)支持部員工因經(jīng)常需要外出服務(wù)，每人每月憑票報(bào)銷車補(bǔ)50元。（五）出差乘車標(biāo)準(zhǔn)以飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙、高鐵二等坐、動(dòng)車二等坐、普通列車硬臥為基本標(biāo)準(zhǔn)。（由行政人員協(xié)助預(yù)定飛機(jī)票及火車票）處