內(nèi)審員培訓(xùn)(自編第二部分)課件

質(zhì)量管理體系

內(nèi)審員培訓(xùn)課程質(zhì)量管理體系

內(nèi)審員培訓(xùn)課程第二部分內(nèi)部審核實(shí)務(wù)與技巧審核基本概念審核分類審核程序案例分享第二部分內(nèi)部審核實(shí)務(wù)與技巧審核基本概念一、審核基本概念一、審核基本概念需要了解的一些術(shù)語3.9

有關(guān)審核的術(shù)語3.9.1

審核audit為獲得審核證據(jù)（3.9.4）并對(duì)其進(jìn)行客觀的評(píng)價(jià)，以確定滿足審核準(zhǔn)則（3.9.3）的程度所進(jìn)行的系統(tǒng)的、獨(dú)立的并形成文件的過程（3.4.1）注1：內(nèi)部審核，有時(shí)稱第一方審核，由組織（3.3.1）自己或以組織的名義進(jìn)行，用于管理評(píng)審和其他內(nèi)部目的，可作為組織自我合格（3.6.1）聲明的基礎(chǔ)。在許多情況下，尤其在小型組織內(nèi)，可以由與正在被審核的活動(dòng)無責(zé)任關(guān)系的人員進(jìn)行，以證實(shí)獨(dú)立性。注2：外部審核包括通常所說的“第二方審核”和“第三方審核”。第二方審核由組織的相關(guān)方,如顧客（3.3.5）或由其他人員以相關(guān)方的名義進(jìn)行。第三方審核由外部獨(dú)立的審核組織進(jìn)行，如提供符合GB/T19001或GB/T24001要求的認(rèn)證（注冊(cè)）機(jī)構(gòu)。注3：當(dāng)兩個(gè)或兩個(gè)以上的管理體系（3.2.2）被一起審核時(shí)，稱為“多體系審核”。注4：當(dāng)兩個(gè)或兩個(gè)以上審核組織（3.3.1）合作，共同審核同一個(gè)受審核方（3.9.8）時(shí)，這種情況稱為“聯(lián)合審核”。2022/12/44誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新需要了解的一些術(shù)語3.9有關(guān)審核的術(shù)語2022/12/3需要了解的一些術(shù)語3.9.2審核方案auditprogramme

針對(duì)特定時(shí)間段所策劃，并具有特定目的的一組（一次或多次）審核（3.9.1）

注：審核方案包括策劃、組織和實(shí)施審核（3.9.1）的所有必要的活動(dòng)。3.9.3審核準(zhǔn)則auditcriteria

一組方針、程序（3.4.5）或要求（3.1.2）注：審核準(zhǔn)則被作為審核證據(jù)（3.9.4）與其進(jìn)行比較的依據(jù)。2022/12/45誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新需要了解的一些術(shù)語3.9.2審核方案audit需要了解的一些術(shù)語3.9.4

審核證據(jù)auditevidence

與審核準(zhǔn)則（3.9.3）有關(guān)的并且能夠證實(shí)的記錄（3.7.6）、事實(shí)陳述或其他信息（3.7.1）

注：審核證據(jù)可以是定性的或定量的。3.9.5

審核發(fā)現(xiàn)auditfinding

將收集到的審核證據(jù)（3.9.4）對(duì)照審核準(zhǔn)則（3.9.3）進(jìn)行評(píng)價(jià)的結(jié)果注：審核發(fā)現(xiàn)能表明符合（3.6.1）或不符合（3.6.2）審核準(zhǔn)則，或指出改進(jìn)的機(jī)會(huì)。3.9.6

審核結(jié)論auditconclusion審核組（3.9.10）考慮了審核目標(biāo)和所有審核發(fā)現(xiàn)（3.9.5）后得出的最終審核（3.9.1）結(jié)果2022/12/46誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新需要了解的一些術(shù)語3.9.4審核證據(jù)audit需要了解的一些術(shù)語3.9.7審核委托方auditclient

要求審核（3.9.1）的組織（3.3.1）或人員注：審核委托方可以是受審核方（3.9.8）或是依據(jù)法律或合同有權(quán)要求審核的任何其他組織（3.3.1）。3.9.8

受審核方auditee

被審核的組織（3.3.1）3.9.9審核員auditor

經(jīng)證實(shí)具有實(shí)施審核（3.9.1）的個(gè)人素質(zhì)和能力（3.1.6和3.9.14）的人員注：GB/T19011中描述了與審核員相關(guān)的個(gè)人素質(zhì)。2022/12/47誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新需要了解的一些術(shù)語3.9.7審核委托方audit需要了解的一些術(shù)語3.9.10審核組

auditteam

實(shí)施審核（3.9.1）的一名或多名審核員（3.9.9），需要時(shí)，由技術(shù)專家（3.9.11）提供支持注1：審核組中的一名審核員被指定作為審核組長。注2：審核組可包括實(shí)習(xí)審核員。3.9.12審核計(jì)劃auditplan對(duì)某次審核（3.9.1）活動(dòng)和安排的描述3.9.13審核范圍auditscope審核（3.9.1）的內(nèi)容和界限注：審核范圍通常包括對(duì)受審核組織的實(shí)際位置、部門、活動(dòng)和過程（3.4.1）,以及審核所覆蓋的時(shí)期的描述。2022/12/48誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新需要了解的一些術(shù)語3.9.10審核組audit二、審核分類二、審核分類審核的種類10誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新審核體系審核按審核的內(nèi)容分類過程審核產(chǎn)品審核2022/12/4審核的種類10誠信務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新審核體審核的種類11誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新獨(dú)立地對(duì)一個(gè)組織的管理體系所進(jìn)行的審核。管理體系審核應(yīng)覆蓋該組織所有部門和過程，應(yīng)圍繞管理全過程進(jìn)行，通過對(duì)管理體系中的各個(gè)場所、各個(gè)部門、各個(gè)過程的審核和綜合評(píng)價(jià)，得出管理體系符合性、有效性、適宜性的評(píng)價(jià)結(jié)論。管理體系審核2022/12/4審核的種類11誠信務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新獨(dú)立地審核的種類12誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新獨(dú)立地對(duì)過程（工序）進(jìn)行質(zhì)量審核，可以對(duì)質(zhì)量控制計(jì)劃的可行性、可信性和可靠性進(jìn)行評(píng)價(jià)，過程（工序）質(zhì)量審核可以從輸入、資源、活動(dòng)、輸出著眼，涉及到人員、設(shè)備、材料、方法、環(huán)境、時(shí)間、信息及成本八個(gè)要素。過程審核2022/12/4審核的種類12誠信務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新獨(dú)立地審核的種類13誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新產(chǎn)品質(zhì)量審核是對(duì)最終產(chǎn)品的質(zhì)量進(jìn)行單獨(dú)評(píng)價(jià)的活動(dòng)，用以確定產(chǎn)品質(zhì)量的符合性和適用性。產(chǎn)品質(zhì)量審核通常由質(zhì)量保證部門的審核人員獨(dú)立進(jìn)行。產(chǎn)品審核2022/12/4審核的種類13誠信務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新產(chǎn)品質(zhì)審核的種類14誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新審核第一方審核按審核方分類第二方審核第三方審核內(nèi)部審核顧客審核認(rèn)證審核2022/12/4審核的種類14誠信務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新審核第第一方審核（內(nèi)審）15誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新第一方審核這是組織對(duì)其自身的產(chǎn)品、過程或管理體系進(jìn)行審核。審核員通常是本組織的，也可聘請(qǐng)外部人員。通過審核，綜合評(píng)價(jià)質(zhì)量活動(dòng)及其結(jié)果，對(duì)審核中發(fā)現(xiàn)的不合格項(xiàng)采取糾正和改進(jìn)措施。進(jìn)行內(nèi)部審核的主要理由是：a.管理體系的要求，如判斷是否符合ISO系列標(biāo)準(zhǔn)的要求；b.內(nèi)部管理的重要工具，如可促進(jìn)新系統(tǒng)的完善與保持；c.在外部審核前糾正不合格項(xiàng)；d.推動(dòng)內(nèi)部管理的改進(jìn)。2022/12/4第一方審核（內(nèi)審）15誠信務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)第二方審核（顧客審核）16誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新這是顧客對(duì)供方開展的審核。在市場經(jīng)濟(jì)中，供方總是不斷尋求新的市場和顧客，顧客在眾多可選擇的供方中，要挑選合格的供方，往往就要對(duì)新的潛在供方進(jìn)行審核，以此作為最終采購決定的依據(jù)。這種審核由顧客派出審核人員或委托外部代理機(jī)構(gòu)對(duì)供方的質(zhì)量管理體系進(jìn)行審核評(píng)定。對(duì)供方來說這是第二方審核。第二方審核2022/12/4第二方審核（顧客審核）16誠信務(wù)實(shí)共贏第三方審核（認(rèn)證審核）17誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新第三方是指獨(dú)立于第一方（組織）和第二方（顧客）之外的一方，它與第一方和第二方既無行政上的隸屬關(guān)系，也無經(jīng)濟(jì)上的利害關(guān)系。由第三方具有一定資格并經(jīng)一定程序認(rèn)可的審核機(jī)構(gòu)派出審核人員對(duì)組織的質(zhì)量管理體系進(jìn)行審核。第三方審核2022/12/4第三方審核（認(rèn)證審核）17誠信務(wù)實(shí)共贏內(nèi)部審核的目的18誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新a)檢查體系的符合性－管理活動(dòng)和結(jié)果是否符合管理手冊(cè)文件和管理方案的規(guī)定。b)檢查體系的有效性－貫徹文件規(guī)定是否有效，是否適合于達(dá)到管理目標(biāo)。c)為第2、第3方審核作準(zhǔn)備，作為組織自我合格聲明的基礎(chǔ)。d)內(nèi)審是管理體系自我完善的有力工具。發(fā)現(xiàn)不足，采取糾正措施，防止不合格再發(fā)生。2022/12/4內(nèi)部審核的目的18誠信務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新a與審核員有關(guān)的審核原則19誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新道德行為：職業(yè)的基礎(chǔ)對(duì)審核員而言，誠信、正直、保密、謹(jǐn)慎是最基本的道德行為2022/12/4與審核員有關(guān)的審核原則19誠信務(wù)實(shí)共贏與審核員有關(guān)的審核原則20誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新審核發(fā)現(xiàn)、審核結(jié)論和審核報(bào)告應(yīng)真實(shí)和準(zhǔn)確地反映審核活動(dòng)。應(yīng)報(bào)告在審核過程中遇到的重大障礙、應(yīng)報(bào)告在審核組和受審核方之間沒有解決的分歧意見公正表達(dá)：真實(shí)、準(zhǔn)確地報(bào)告的義務(wù)2022/12/4與審核員有關(guān)的審核原則20誠信務(wù)實(shí)共贏與審核員有關(guān)的審核原則21誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新職業(yè)素養(yǎng)：在審核中勤奮并具有判斷力2022/12/4與審核員有關(guān)的審核原則21誠信務(wù)實(shí)共贏審核原則22誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新與審核有關(guān)的審核原則1）獨(dú)立性：審核的公正性和審核結(jié)論的客觀性的基礎(chǔ)審核員獨(dú)立于受審核的活動(dòng)，并且不帶偏見，沒有利益上的沖突。審核員在審核過程中保持客觀的心態(tài)，以保證審核發(fā)現(xiàn)和結(jié)論僅建立在審核證據(jù)的基礎(chǔ)上。2）基于證據(jù)的方法：在一個(gè)系統(tǒng)的審核過程中，得出可信的和可重現(xiàn)的審核結(jié)論的合理方法。

審核員不能審核自己的工作范圍和職責(zé)2022/12/4審核原則22誠信務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新與審核有內(nèi)審的依據(jù)231：質(zhì)量體系文件：質(zhì)量手冊(cè)、程序文件……2：質(zhì)量體系標(biāo)準(zhǔn)：ISO9000標(biāo)準(zhǔn)3：合同4：法律法規(guī)誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022/12/4內(nèi)審的依據(jù)23誠信務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新20224內(nèi)審的特點(diǎn)1：系統(tǒng)性：全面審核各種互相關(guān)聯(lián)的過程和領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)檢查不同2：獨(dú)立性：審核員保持獨(dú)立的客觀性3：形成文件：審核計(jì)劃、檢查表、審核報(bào)告整改記錄誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022/12/424內(nèi)審的特點(diǎn)誠信務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新202三、內(nèi)審程序2022/12/425誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新三、內(nèi)審程序2022/12/325誠信務(wù)實(shí)共261、制訂內(nèi)審年度計(jì)劃。一般在外審前進(jìn)行。一年內(nèi)要把全部過程、全部部門和班次覆蓋一次?？梢砸榔髽I(yè)的實(shí)際狀態(tài)和活動(dòng)的重要性，分多次進(jìn)行。2、成立審核小組，明確審核組組長；3、確定審核范圍：過程、部門、產(chǎn)品；4、制訂本次審核的實(shí)施計(jì)劃（時(shí)間、審核部門、內(nèi)容、審核員）。內(nèi)部審核實(shí)施計(jì)劃.doc內(nèi)審程序誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022/12/4261、制訂內(nèi)審年度計(jì)劃。一般在外審前進(jìn)行。一年內(nèi)要把全部275、編制檢查表目的：使內(nèi)審的內(nèi)容明確規(guī)范，便于控制進(jìn)度，便于審核記錄存檔，減少遺漏或重復(fù)，防止審核隨意性；內(nèi)審檢查表.doc注意：－－不提倡重復(fù)使用某張標(biāo)準(zhǔn)檢查表。每次審核的重點(diǎn)應(yīng)有所不同；內(nèi)審程序（續(xù)1）誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022/12/4275、編制檢查表內(nèi)審程序（續(xù)1）誠信務(wù)實(shí)共286、首次會(huì)議：通報(bào)審核目的，范圍，時(shí)間安排。由于內(nèi)審員與被審部門的聯(lián)絡(luò)比較簡易。因此跟外部審核不同，企業(yè)可按實(shí)際情況安排。7、現(xiàn)場審核：審核要有受審部門的代表陪同。審核方法：通過問、聽、看，把獲得的證據(jù)記錄下來，對(duì)不符合的描述一定要記得具體，有可追溯性。不合格記錄不寫姓名，只說明不符合哪一條款。對(duì)不合格項(xiàng)要核實(shí)，由受審部門陪同人員認(rèn)可。內(nèi)審程序（續(xù)2）誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022/12/4286、首次會(huì)議：通報(bào)審核目的，范圍，時(shí)間安排。由于內(nèi)審員29注意：a、調(diào)查內(nèi)容是由審核員而不是被審核部門來決定。b、必須注意，審核活動(dòng)中進(jìn)行的是抽樣調(diào)查。切勿企圖對(duì)所有記錄全部檢查。審核時(shí)，可以隨機(jī)抽取一個(gè)樣本（記錄），然后以這個(gè)樣本為中心，跟蹤檢查相關(guān)的文件及記錄。

誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022/12/429注意：誠信務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022/30以一份采購單為例，可跟查的上游資料包括：

申購單

合格供方名單 合格供方評(píng)審方法（文件） 相關(guān)合格供方評(píng)審記錄 供方的監(jiān)控記錄（包括質(zhì)量和交期）誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022/12/430以一份采購單為例，誠信務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)31誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新可跟查的下游資料包括： 采購單上資料是否完整 是否由受權(quán)人員審批 審批權(quán)限的要求（文件） 入庫記錄 進(jìn)料驗(yàn)證記錄2022/12/431誠信務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新可跟查的下游資料32抽樣原則：隨機(jī)抽樣a)保證一定數(shù)量，一般抽3個(gè)左右，當(dāng)發(fā)現(xiàn)問題時(shí)要擴(kuò)大樣本，確定是偶然事項(xiàng)還是普遍現(xiàn)象b)分層抽樣，可按產(chǎn)品、活動(dòng)、生產(chǎn)線、崗位，保證抽樣的代表性c)適度均衡，樣本不要集中在某一范圍誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022/12/432抽樣原則：隨機(jī)抽樣誠信務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)338、寫不符合報(bào)告：不符合項(xiàng)的定義：“不符合規(guī)定的要求”。注意：——對(duì)不符合事實(shí)應(yīng)具體明確描述，使之有可追溯性。——列出所規(guī)定的要求作為對(duì)照；不符合事項(xiàng)報(bào)告應(yīng)交給審核部門確認(rèn)。不符合項(xiàng)分為嚴(yán)重不符合、一般不符合。內(nèi)審程序（續(xù)3）誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022/12/4338、寫不符合報(bào)告：內(nèi)審程序（續(xù)3）誠信務(wù)實(shí)34A、嚴(yán)重不符合項(xiàng)主要指以下情況：—缺項(xiàng)，或多個(gè)輕微不符合項(xiàng)反復(fù)發(fā)生；—產(chǎn)品或服務(wù)規(guī)定的性能嚴(yán)重降低或破壞，導(dǎo)致顧客嚴(yán)重不滿—違反法律法規(guī)。B、輕微不符合事項(xiàng)主要指（少量、偶然）。文件化體系的部分缺失；誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022/12/434A、嚴(yán)重不符合項(xiàng)主要指以下情況：誠信務(wù)實(shí)35不符合項(xiàng)報(bào)告舉例：在2014年度的管理評(píng)審中，沒有查到對(duì)糾正及預(yù)防措施及顧客投訴進(jìn)行評(píng)審。不符合評(píng)審準(zhǔn)則第4.5.16e）、j）條款的要求：“管理評(píng)審的輸入應(yīng)包括以下信息：……e)預(yù)防和糾正措施的狀況，j）申訴和投訴?！眱?nèi)審不符合報(bào)告.doc誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022/12/435不符合項(xiàng)報(bào)告舉例：誠信務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)369、寫內(nèi)審報(bào)告：27內(nèi)部質(zhì)量體系審核報(bào)告.doc審核概況、不符合情況、審核結(jié)論10、實(shí)施糾正措施：21糾正與預(yù)防措施處理單.doc由責(zé)任部門分析原因，制訂措施，要明確責(zé)任人，預(yù)計(jì)完成日期。措施要經(jīng)過認(rèn)可。11、結(jié)束會(huì)議：對(duì)審核進(jìn)行小結(jié)，通知被審核部門所發(fā)現(xiàn)的問題。12、審核跟蹤糾正措施的實(shí)施和驗(yàn)證是內(nèi)審的一部分內(nèi)容。由內(nèi)審員負(fù)責(zé)糾正措施的跟蹤驗(yàn)證。必要時(shí)要修改相關(guān)文件。內(nèi)審程序（續(xù)3）誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022/12/4369、寫內(nèi)審報(bào)告：27內(nèi)部質(zhì)量體系審核報(bào)告.doc內(nèi)審程37審核技巧1、時(shí)間管理用事先準(zhǔn)備好的審核檢查表來掌握時(shí)間。時(shí)間管理相當(dāng)重要。2、發(fā)現(xiàn)事實(shí)的方法A、查閱有關(guān)資料，文件和質(zhì)量記錄B、觀察現(xiàn)場情況C、聽取對(duì)方的介紹和周圍人的談話D、提問。誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022/12/437審核技巧誠信務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022383、溝通審核實(shí)際上是一種雙向溝通過程。4、筆記審核員應(yīng)該養(yǎng)成隨手記筆記的習(xí)慣，將發(fā)現(xiàn)的事實(shí)詳細(xì)記錄，不可光憑記憶。5、報(bào)告寫報(bào)告是審核人員應(yīng)具有的主要能力之一。包括不符合報(bào)告和內(nèi)審報(bào)告。誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022/12/4383、溝通誠信務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022四、案例分享四、案例分享40審核中發(fā)現(xiàn)，沒有規(guī)定環(huán)保檢測工程師這一崗位的培訓(xùn)要求。案例陳述1誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022/12/440審核中發(fā)現(xiàn)，沒有規(guī)定環(huán)保檢測工程師這一崗位的培訓(xùn)要求。案41案例分析1不符合《評(píng)審準(zhǔn)則》4.2.4不符合內(nèi)容：明確培訓(xùn)需求和實(shí)施培訓(xùn)

不符合事實(shí):略不符合分級(jí)：一般不符合誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022/12/441案例分析1不符合《評(píng)審準(zhǔn)則》4.2.4誠信42審核時(shí)發(fā)現(xiàn)編號(hào)為1234567的訂單，要求2015.9.3交付，而實(shí)際交付日期為2015.10.4，銷售部不能提供顧客同意修改交付期的依據(jù)，但是在統(tǒng)計(jì)時(shí)依然把它作為按時(shí)交付處理。案例陳述2誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022/12/442審核時(shí)發(fā)現(xiàn)編號(hào)為1234567的訂單，要求2015.9.43不符合《評(píng)審準(zhǔn)則》的4.5.5條款不符合內(nèi)容：對(duì)要求、標(biāo)書、合同的變更、偏離應(yīng)通知客戶和檢驗(yàn)檢測機(jī)構(gòu)相關(guān)人員。不符合事實(shí):略不符合分級(jí)：一般不符合案例分析2誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022/12/443不符合《評(píng)審準(zhǔn)則》的4.5.5條款案例分析2誠信44根據(jù)職能分配表，持續(xù)改進(jìn)由公司辦公室負(fù)責(zé)，但是審核時(shí)，詢問公司辦公室人員，反映不知道有此項(xiàng)職責(zé)。案例陳述3誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022/12/444根據(jù)職能分配表，持續(xù)改進(jìn)由公司辦公室負(fù)責(zé)，但是審核時(shí)，詢45不符合《評(píng)審準(zhǔn)則》的4.2.9條款不符合內(nèi)容：最高管理者應(yīng)在檢驗(yàn)檢測機(jī)構(gòu)內(nèi)部建立確保管理體系有效運(yùn)行的溝通機(jī)制。不符合事實(shí):略不符合分級(jí)：一般不符合案例分析3誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022/12/445不符合《評(píng)審準(zhǔn)則》的4.2.9條款案例分析3誠信46內(nèi)審員在審核檢測線現(xiàn)場時(shí)發(fā)現(xiàn)，地面有積水，查看屋頂，屋面有破損，詢問陪同人員，陪同人員說前幾天下冰雹砸破了，已經(jīng)通知辦公室派人維修，不知為什么還沒有修好。案例陳述4誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022/12/446內(nèi)審員在審核檢測線現(xiàn)場時(shí)發(fā)現(xiàn)，地面有積水，查看屋頂，屋面47不符合《評(píng)審準(zhǔn)則補(bǔ)充要求》第六條不符合內(nèi)容:檢驗(yàn)檢測機(jī)構(gòu)的....廠房寬敞，通風(fēng)、照明、排水、防雨等安全防護(hù)滿足要求。

不符合事實(shí):略不符合分級(jí)：一般不符合誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022/12/4案例分析447不符合《評(píng)審準(zhǔn)則補(bǔ)充要求》第六條誠信務(wù)實(shí)48在經(jīng)營部，內(nèi)審員問怎樣進(jìn)行合同評(píng)審，負(fù)責(zé)人的回答與審核員手中的質(zhì)量手冊(cè)的描述不一致，就問該負(fù)責(zé)人剛才回答的依據(jù)是什么？該負(fù)責(zé)人馬上提供出本人的《質(zhì)量手冊(cè)》，說都是質(zhì)量手冊(cè)中規(guī)定的，內(nèi)審員發(fā)現(xiàn)該負(fù)責(zé)人的《質(zhì)量手冊(cè)》中，合同評(píng)審部分沒有更改，不是修改后最新版本，該負(fù)責(zé)人解釋說：可能我經(jīng)常出差，沒有及時(shí)更換。誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022/12/4案例陳述548在經(jīng)營部，內(nèi)審員問怎樣進(jìn)行合同評(píng)審，負(fù)責(zé)人的回答49不符合《評(píng)審準(zhǔn)則》4.5.4條款不符合內(nèi)容：應(yīng)明確文件的批準(zhǔn)、發(fā)布、變更，防止使用無效、作廢的文件

不符合事實(shí):略不符合分級(jí)：一般不符合誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022/12/4案例分析549不符合《評(píng)審準(zhǔn)則》4.5.4條款誠信務(wù)實(shí)謝謝大家！

50誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022/12/4謝謝大家！

50誠信務(wù)實(shí)共贏質(zhì)量管理體系

內(nèi)審員培訓(xùn)課程質(zhì)量管理體系

內(nèi)審員培訓(xùn)課程第二部分內(nèi)部審核實(shí)務(wù)與技巧審核基本概念審核分類審核程序案例分享第二部分內(nèi)部審核實(shí)務(wù)與技巧審核基本概念一、審核基本概念一、審核基本概念需要了解的一些術(shù)語3.9

有關(guān)審核的術(shù)語3.9.1

審核audit為獲得審核證據(jù)（3.9.4）并對(duì)其進(jìn)行客觀的評(píng)價(jià)，以確定滿足審核準(zhǔn)則（3.9.3）的程度所進(jìn)行的系統(tǒng)的、獨(dú)立的并形成文件的過程（3.4.1）注1：內(nèi)部審核，有時(shí)稱第一方審核，由組織（3.3.1）自己或以組織的名義進(jìn)行，用于管理評(píng)審和其他內(nèi)部目的，可作為組織自我合格（3.6.1）聲明的基礎(chǔ)。在許多情況下，尤其在小型組織內(nèi)，可以由與正在被審核的活動(dòng)無責(zé)任關(guān)系的人員進(jìn)行，以證實(shí)獨(dú)立性。注2：外部審核包括通常所說的“第二方審核”和“第三方審核”。第二方審核由組織的相關(guān)方,如顧客（3.3.5）或由其他人員以相關(guān)方的名義進(jìn)行。第三方審核由外部獨(dú)立的審核組織進(jìn)行，如提供符合GB/T19001或GB/T24001要求的認(rèn)證（注冊(cè)）機(jī)構(gòu)。注3：當(dāng)兩個(gè)或兩個(gè)以上的管理體系（3.2.2）被一起審核時(shí)，稱為“多體系審核”。注4：當(dāng)兩個(gè)或兩個(gè)以上審核組織（3.3.1）合作，共同審核同一個(gè)受審核方（3.9.8）時(shí)，這種情況稱為“聯(lián)合審核”。2022/12/454誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新需要了解的一些術(shù)語3.9有關(guān)審核的術(shù)語2022/12/3需要了解的一些術(shù)語3.9.2審核方案auditprogramme

針對(duì)特定時(shí)間段所策劃，并具有特定目的的一組（一次或多次）審核（3.9.1）

注：審核方案包括策劃、組織和實(shí)施審核（3.9.1）的所有必要的活動(dòng)。3.9.3審核準(zhǔn)則auditcriteria

一組方針、程序（3.4.5）或要求（3.1.2）注：審核準(zhǔn)則被作為審核證據(jù)（3.9.4）與其進(jìn)行比較的依據(jù)。2022/12/455誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新需要了解的一些術(shù)語3.9.2審核方案audit需要了解的一些術(shù)語3.9.4

審核證據(jù)auditevidence

與審核準(zhǔn)則（3.9.3）有關(guān)的并且能夠證實(shí)的記錄（3.7.6）、事實(shí)陳述或其他信息（3.7.1）

注：審核證據(jù)可以是定性的或定量的。3.9.5

審核發(fā)現(xiàn)auditfinding

將收集到的審核證據(jù)（3.9.4）對(duì)照審核準(zhǔn)則（3.9.3）進(jìn)行評(píng)價(jià)的結(jié)果注：審核發(fā)現(xiàn)能表明符合（3.6.1）或不符合（3.6.2）審核準(zhǔn)則，或指出改進(jìn)的機(jī)會(huì)。3.9.6

審核結(jié)論auditconclusion審核組（3.9.10）考慮了審核目標(biāo)和所有審核發(fā)現(xiàn)（3.9.5）后得出的最終審核（3.9.1）結(jié)果2022/12/456誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新需要了解的一些術(shù)語3.9.4審核證據(jù)audit需要了解的一些術(shù)語3.9.7審核委托方auditclient

要求審核（3.9.1）的組織（3.3.1）或人員注：審核委托方可以是受審核方（3.9.8）或是依據(jù)法律或合同有權(quán)要求審核的任何其他組織（3.3.1）。3.9.8

受審核方auditee

被審核的組織（3.3.1）3.9.9審核員auditor

經(jīng)證實(shí)具有實(shí)施審核（3.9.1）的個(gè)人素質(zhì)和能力（3.1.6和3.9.14）的人員注：GB/T19011中描述了與審核員相關(guān)的個(gè)人素質(zhì)。2022/12/457誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新需要了解的一些術(shù)語3.9.7審核委托方audit需要了解的一些術(shù)語3.9.10審核組

auditteam

實(shí)施審核（3.9.1）的一名或多名審核員（3.9.9），需要時(shí)，由技術(shù)專家（3.9.11）提供支持注1：審核組中的一名審核員被指定作為審核組長。注2：審核組可包括實(shí)習(xí)審核員。3.9.12審核計(jì)劃auditplan對(duì)某次審核（3.9.1）活動(dòng)和安排的描述3.9.13審核范圍auditscope審核（3.9.1）的內(nèi)容和界限注：審核范圍通常包括對(duì)受審核組織的實(shí)際位置、部門、活動(dòng)和過程（3.4.1）,以及審核所覆蓋的時(shí)期的描述。2022/12/458誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新需要了解的一些術(shù)語3.9.10審核組audit二、審核分類二、審核分類審核的種類60誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新審核體系審核按審核的內(nèi)容分類過程審核產(chǎn)品審核2022/12/4審核的種類10誠信務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新審核體審核的種類61誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新獨(dú)立地對(duì)一個(gè)組織的管理體系所進(jìn)行的審核。管理體系審核應(yīng)覆蓋該組織所有部門和過程，應(yīng)圍繞管理全過程進(jìn)行，通過對(duì)管理體系中的各個(gè)場所、各個(gè)部門、各個(gè)過程的審核和綜合評(píng)價(jià)，得出管理體系符合性、有效性、適宜性的評(píng)價(jià)結(jié)論。管理體系審核2022/12/4審核的種類11誠信務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新獨(dú)立地審核的種類62誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新獨(dú)立地對(duì)過程（工序）進(jìn)行質(zhì)量審核，可以對(duì)質(zhì)量控制計(jì)劃的可行性、可信性和可靠性進(jìn)行評(píng)價(jià)，過程（工序）質(zhì)量審核可以從輸入、資源、活動(dòng)、輸出著眼，涉及到人員、設(shè)備、材料、方法、環(huán)境、時(shí)間、信息及成本八個(gè)要素。過程審核2022/12/4審核的種類12誠信務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新獨(dú)立地審核的種類63誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新產(chǎn)品質(zhì)量審核是對(duì)最終產(chǎn)品的質(zhì)量進(jìn)行單獨(dú)評(píng)價(jià)的活動(dòng)，用以確定產(chǎn)品質(zhì)量的符合性和適用性。產(chǎn)品質(zhì)量審核通常由質(zhì)量保證部門的審核人員獨(dú)立進(jìn)行。產(chǎn)品審核2022/12/4審核的種類13誠信務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新產(chǎn)品質(zhì)審核的種類64誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新審核第一方審核按審核方分類第二方審核第三方審核內(nèi)部審核顧客審核認(rèn)證審核2022/12/4審核的種類14誠信務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新審核第第一方審核（內(nèi)審）65誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新第一方審核這是組織對(duì)其自身的產(chǎn)品、過程或管理體系進(jìn)行審核。審核員通常是本組織的，也可聘請(qǐng)外部人員。通過審核，綜合評(píng)價(jià)質(zhì)量活動(dòng)及其結(jié)果，對(duì)審核中發(fā)現(xiàn)的不合格項(xiàng)采取糾正和改進(jìn)措施。進(jìn)行內(nèi)部審核的主要理由是：a.管理體系的要求，如判斷是否符合ISO系列標(biāo)準(zhǔn)的要求；b.內(nèi)部管理的重要工具，如可促進(jìn)新系統(tǒng)的完善與保持；c.在外部審核前糾正不合格項(xiàng)；d.推動(dòng)內(nèi)部管理的改進(jìn)。2022/12/4第一方審核（內(nèi)審）15誠信務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)第二方審核（顧客審核）66誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新這是顧客對(duì)供方開展的審核。在市場經(jīng)濟(jì)中，供方總是不斷尋求新的市場和顧客，顧客在眾多可選擇的供方中，要挑選合格的供方，往往就要對(duì)新的潛在供方進(jìn)行審核，以此作為最終采購決定的依據(jù)。這種審核由顧客派出審核人員或委托外部代理機(jī)構(gòu)對(duì)供方的質(zhì)量管理體系進(jìn)行審核評(píng)定。對(duì)供方來說這是第二方審核。第二方審核2022/12/4第二方審核（顧客審核）16誠信務(wù)實(shí)共贏第三方審核（認(rèn)證審核）67誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新第三方是指獨(dú)立于第一方（組織）和第二方（顧客）之外的一方，它與第一方和第二方既無行政上的隸屬關(guān)系，也無經(jīng)濟(jì)上的利害關(guān)系。由第三方具有一定資格并經(jīng)一定程序認(rèn)可的審核機(jī)構(gòu)派出審核人員對(duì)組織的質(zhì)量管理體系進(jìn)行審核。第三方審核2022/12/4第三方審核（認(rèn)證審核）17誠信務(wù)實(shí)共贏內(nèi)部審核的目的68誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新a)檢查體系的符合性－管理活動(dòng)和結(jié)果是否符合管理手冊(cè)文件和管理方案的規(guī)定。b)檢查體系的有效性－貫徹文件規(guī)定是否有效，是否適合于達(dá)到管理目標(biāo)。c)為第2、第3方審核作準(zhǔn)備，作為組織自我合格聲明的基礎(chǔ)。d)內(nèi)審是管理體系自我完善的有力工具。發(fā)現(xiàn)不足，采取糾正措施，防止不合格再發(fā)生。2022/12/4內(nèi)部審核的目的18誠信務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新a與審核員有關(guān)的審核原則69誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新道德行為：職業(yè)的基礎(chǔ)對(duì)審核員而言，誠信、正直、保密、謹(jǐn)慎是最基本的道德行為2022/12/4與審核員有關(guān)的審核原則19誠信務(wù)實(shí)共贏與審核員有關(guān)的審核原則70誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新審核發(fā)現(xiàn)、審核結(jié)論和審核報(bào)告應(yīng)真實(shí)和準(zhǔn)確地反映審核活動(dòng)。應(yīng)報(bào)告在審核過程中遇到的重大障礙、應(yīng)報(bào)告在審核組和受審核方之間沒有解決的分歧意見公正表達(dá)：真實(shí)、準(zhǔn)確地報(bào)告的義務(wù)2022/12/4與審核員有關(guān)的審核原則20誠信務(wù)實(shí)共贏與審核員有關(guān)的審核原則71誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新職業(yè)素養(yǎng)：在審核中勤奮并具有判斷力2022/12/4與審核員有關(guān)的審核原則21誠信務(wù)實(shí)共贏審核原則72誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新與審核有關(guān)的審核原則1）獨(dú)立性：審核的公正性和審核結(jié)論的客觀性的基礎(chǔ)審核員獨(dú)立于受審核的活動(dòng)，并且不帶偏見，沒有利益上的沖突。審核員在審核過程中保持客觀的心態(tài)，以保證審核發(fā)現(xiàn)和結(jié)論僅建立在審核證據(jù)的基礎(chǔ)上。2）基于證據(jù)的方法：在一個(gè)系統(tǒng)的審核過程中，得出可信的和可重現(xiàn)的審核結(jié)論的合理方法。

審核員不能審核自己的工作范圍和職責(zé)2022/12/4審核原則22誠信務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新與審核有內(nèi)審的依據(jù)731：質(zhì)量體系文件：質(zhì)量手冊(cè)、程序文件……2：質(zhì)量體系標(biāo)準(zhǔn)：ISO9000標(biāo)準(zhǔn)3：合同4：法律法規(guī)誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022/12/4內(nèi)審的依據(jù)23誠信務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新20274內(nèi)審的特點(diǎn)1：系統(tǒng)性：全面審核各種互相關(guān)聯(lián)的過程和領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)檢查不同2：獨(dú)立性：審核員保持獨(dú)立的客觀性3：形成文件：審核計(jì)劃、檢查表、審核報(bào)告整改記錄誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022/12/424內(nèi)審的特點(diǎn)誠信務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新202三、內(nèi)審程序2022/12/475誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新三、內(nèi)審程序2022/12/325誠信務(wù)實(shí)共761、制訂內(nèi)審年度計(jì)劃。一般在外審前進(jìn)行。一年內(nèi)要把全部過程、全部部門和班次覆蓋一次。可以依企業(yè)的實(shí)際狀態(tài)和活動(dòng)的重要性，分多次進(jìn)行。2、成立審核小組，明確審核組組長；3、確定審核范圍：過程、部門、產(chǎn)品；4、制訂本次審核的實(shí)施計(jì)劃（時(shí)間、審核部門、內(nèi)容、審核員）。內(nèi)部審核實(shí)施計(jì)劃.doc內(nèi)審程序誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022/12/4261、制訂內(nèi)審年度計(jì)劃。一般在外審前進(jìn)行。一年內(nèi)要把全部775、編制檢查表目的：使內(nèi)審的內(nèi)容明確規(guī)范，便于控制進(jìn)度，便于審核記錄存檔，減少遺漏或重復(fù)，防止審核隨意性；內(nèi)審檢查表.doc注意：－－不提倡重復(fù)使用某張標(biāo)準(zhǔn)檢查表。每次審核的重點(diǎn)應(yīng)有所不同；內(nèi)審程序（續(xù)1）誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022/12/4275、編制檢查表內(nèi)審程序（續(xù)1）誠信務(wù)實(shí)共786、首次會(huì)議：通報(bào)審核目的，范圍，時(shí)間安排。由于內(nèi)審員與被審部門的聯(lián)絡(luò)比較簡易。因此跟外部審核不同，企業(yè)可按實(shí)際情況安排。7、現(xiàn)場審核：審核要有受審部門的代表陪同。審核方法：通過問、聽、看，把獲得的證據(jù)記錄下來，對(duì)不符合的描述一定要記得具體，有可追溯性。不合格記錄不寫姓名，只說明不符合哪一條款。對(duì)不合格項(xiàng)要核實(shí)，由受審部門陪同人員認(rèn)可。內(nèi)審程序（續(xù)2）誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022/12/4286、首次會(huì)議：通報(bào)審核目的，范圍，時(shí)間安排。由于內(nèi)審員79注意：a、調(diào)查內(nèi)容是由審核員而不是被審核部門來決定。b、必須注意，審核活動(dòng)中進(jìn)行的是抽樣調(diào)查。切勿企圖對(duì)所有記錄全部檢查。審核時(shí)，可以隨機(jī)抽取一個(gè)樣本（記錄），然后以這個(gè)樣本為中心，跟蹤檢查相關(guān)的文件及記錄。

誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022/12/429注意：誠信務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022/80以一份采購單為例，可跟查的上游資料包括：

申購單

合格供方名單 合格供方評(píng)審方法（文件） 相關(guān)合格供方評(píng)審記錄 供方的監(jiān)控記錄（包括質(zhì)量和交期）誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022/12/430以一份采購單為例，誠信務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)81誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新可跟查的下游資料包括： 采購單上資料是否完整 是否由受權(quán)人員審批 審批權(quán)限的要求（文件） 入庫記錄 進(jìn)料驗(yàn)證記錄2022/12/431誠信務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新可跟查的下游資料82抽樣原則：隨機(jī)抽樣a)保證一定數(shù)量，一般抽3個(gè)左右，當(dāng)發(fā)現(xiàn)問題時(shí)要擴(kuò)大樣本，確定是偶然事項(xiàng)還是普遍現(xiàn)象b)分層抽樣，可按產(chǎn)品、活動(dòng)、生產(chǎn)線、崗位，保證抽樣的代表性c)適度均衡，樣本不要集中在某一范圍誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022/12/432抽樣原則：隨機(jī)抽樣誠信務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)838、寫不符合報(bào)告：不符合項(xiàng)的定義：“不符合規(guī)定的要求”。注意：——對(duì)不符合事實(shí)應(yīng)具體明確描述，使之有可追溯性。——列出所規(guī)定的要求作為對(duì)照；不符合事項(xiàng)報(bào)告應(yīng)交給審核部門確認(rèn)。不符合項(xiàng)分為嚴(yán)重不符合、一般不符合。內(nèi)審程序（續(xù)3）誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022/12/4338、寫不符合報(bào)告：內(nèi)審程序（續(xù)3）誠信務(wù)實(shí)84A、嚴(yán)重不符合項(xiàng)主要指以下情況：—缺項(xiàng)，或多個(gè)輕微不符合項(xiàng)反復(fù)發(fā)生；—產(chǎn)品或服務(wù)規(guī)定的性能嚴(yán)重降低或破壞，導(dǎo)致顧客嚴(yán)重不滿—違反法律法規(guī)。B、輕微不符合事項(xiàng)主要指（少量、偶然）。文件化體系的部分缺失；誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022/12/434A、嚴(yán)重不符合項(xiàng)主要指以下情況：誠信務(wù)實(shí)85不符合項(xiàng)報(bào)告舉例：在2014年度的管理評(píng)審中，沒有查到對(duì)糾正及預(yù)防措施及顧客投訴進(jìn)行評(píng)審。不符合評(píng)審準(zhǔn)則第4.5.16e）、j）條款的要求：“管理評(píng)審的輸入應(yīng)包括以下信息：……e)預(yù)防和糾正措施的狀況，j）申訴和投訴?！眱?nèi)審不符合報(bào)告.doc誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022/12/435不符合項(xiàng)報(bào)告舉例：誠信務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)869、寫內(nèi)審報(bào)告：27內(nèi)部質(zhì)量體系審核報(bào)告.doc審核概況、不符合情況、審核結(jié)論10、實(shí)施糾正措施：21糾正與預(yù)防措施處理單.doc由責(zé)任部門分析原因，制訂措施，要明確責(zé)任人，預(yù)計(jì)完成日期。措施要經(jīng)過認(rèn)可。11、結(jié)束會(huì)議：對(duì)審核進(jìn)行小結(jié)，通知被審核部門所發(fā)現(xiàn)的問題。12、審核跟蹤糾正措施的實(shí)施和驗(yàn)證是內(nèi)審的一部分內(nèi)容。由內(nèi)審員負(fù)責(zé)糾正措施的跟蹤驗(yàn)證。必要時(shí)要修改相關(guān)文件。內(nèi)審程序（續(xù)3）誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022/12/4369、寫內(nèi)審報(bào)告：27內(nèi)部質(zhì)量體系審核報(bào)告.doc內(nèi)審程87審核技巧1、時(shí)間管理用事先準(zhǔn)備好的審核檢查表來掌握時(shí)間。時(shí)間管理相當(dāng)重要。2、發(fā)現(xiàn)事實(shí)的方法A、查閱有關(guān)資料，文件和質(zhì)量記錄B、觀察現(xiàn)場情況C、聽取對(duì)方的介紹和周圍人的談話D、提問。誠信

務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022/12/437審核技巧誠信務(wù)實(shí)共贏創(chuàng)新2022883、溝通審核實(shí)際上是一種雙向溝通過程。4、筆記審