證券投資基金法釋義課件

證券投資基金法

釋義證券投資基金法

釋義1第一章總則第一條

為了規(guī)范證券投資基金活動，保護(hù)投資人及相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進(jìn)證券投資基金和證券市場的健康發(fā)展，制定本法?！踞屃x】

本條是對證券投資基金法立法宗旨的規(guī)定。一、規(guī)范證券投資基金活動。二、保護(hù)投資人及相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益。三、促進(jìn)證券投資基金和證券市場的健康發(fā)展。第一章總則第一條為了規(guī)范證券投資基金活動，保護(hù)投1第一章總則第二條

在中華人民共和國境內(nèi)，通過公開發(fā)售基金份額募集證券投資基金(以下簡稱基金)，由基金管理人管理，基金托管人托管，為基金份額持有人的利益，以資產(chǎn)組合方式進(jìn)行證券投資活動，適用本法;本法未規(guī)定的，適用《中華人民共和國信托法》、《中華人民共和國證券法》和其他有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定?！踞屃x】

本條是對證券投資基金法適用范圍及與其他相關(guān)法律、行政法規(guī)的關(guān)系的規(guī)定。一、本法調(diào)整的主體范圍。二、本法調(diào)整的客體范圍。三、本法的地域管轄范圍。四、本法與信托法、證券法及其他相關(guān)法律、行政法規(guī)的關(guān)系。第一章總則第二條在中華人民共和國境內(nèi)，通過公開發(fā)1第一章總則第三條

基金管理人、基金托管人和基金份額持有人的權(quán)利義務(wù)，依照本法在基金合同中約定。

基金管理人、基金托管人依照本法和基金合同的約定，履行受托職責(zé)?；鸱蓊~持有人按其所持基金份額享受收益和承擔(dān)風(fēng)險?！踞屃x】

本條是對證券投資基金合同當(dāng)事人基本權(quán)利義務(wù)的設(shè)定的規(guī)定。第一章總則第三條基金管理人、基金托管人和基金份1第一章總則第四條

從事證券投資基金活動，應(yīng)當(dāng)遵循自愿、公平、誠實信用的原則，不得損害國家利益和社會公共利益?！踞屃x】

本條是對證券投資基金活動應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則的規(guī)定。

證券投資基金活動是重要的民事活動，應(yīng)當(dāng)遵循民事活動的基本原則。第一章總則第四條從事證券投資基金活動，應(yīng)當(dāng)遵循自1第一章總則第五條

基金合同應(yīng)當(dāng)約定基金運作方式?；疬\作方式可以采用封閉式、開放式或者其他方式。

采用封閉式運作方式的基金(以下簡稱封閉式基金)，是指經(jīng)核準(zhǔn)的基金份額總額在基金合同期限內(nèi)固定不變，基金份額可以在依法設(shè)立的證券交易場所交易，但基金份額持有人不得申請贖回的基金。

采用開放式運作方式的基金(以下簡稱開放式基金)，是指基全份額總額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時間和場所申購或者贖回的基金。

采用其他運作方式的基金的基金份額發(fā)售、交易、申購、贖回的辦法，由國務(wù)院另行規(guī)定?！踞屃x】

本條是對基金運作方式的規(guī)定。第一章總則第五條基金合同應(yīng)當(dāng)約定基金運作方式。基金1第一章總則第六條

基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)?；鸸芾砣?、基金托管人不得將基金財產(chǎn)歸人其固有財產(chǎn)。

基金管理人、基金托有人因基金財產(chǎn)的管理、運用或者其他情形而取得的財產(chǎn)和收益，歸人基金財產(chǎn)。

基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算的.基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)?！踞屃x】

本條是對基金財產(chǎn)與基金管理人、基金托管人固有財產(chǎn)的關(guān)系的規(guī)定。第一章總則第六條基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管1第一章總則第七條

基金財產(chǎn)的債權(quán)，不得與基金管理人、基金托管人固有財產(chǎn)的債務(wù)相抵銷;不同基金財產(chǎn)的債權(quán)債務(wù)，不得相互抵銷?！踞屃x】

本條是對非本基金財產(chǎn)的債權(quán)債務(wù)不得相互抵銷的規(guī)定。第一章總則第七條基金財產(chǎn)的債權(quán)，不得與基金管理人、1第一章總則第八條

非因基金財產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)，不得對基金財產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行?！踞屃x】

本條是對基金財產(chǎn)不得非法強(qiáng)制執(zhí)行的規(guī)定。第一章總則第八條非因基金財產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)，不1第一章總則第九條

基金管理人、基金托管人管理、運用基金財產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)恪盡職守，履行誠實信用、謹(jǐn)慎勤勉的義務(wù)。

基金從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)依法取得基金從業(yè)資格，遵守法律、行政法規(guī)，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范?！踞屃x】

本條是對基金管理人、基金托管人的義務(wù)和基金從業(yè)人員資格的規(guī)定。第一章總則第九條基金管理人、基金托管人管理、運1第一章總則第十條

基金管理人、基金托管人和基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)，可以成立同業(yè)協(xié)會.加強(qiáng)行業(yè)自律，協(xié)調(diào)行業(yè)關(guān)系，提供行業(yè)服務(wù)，促進(jìn)行業(yè)發(fā)展?！踞屃x】

本條是對證券投資基金同業(yè)協(xié)會的規(guī)定。

我國對證券投資基金活動的規(guī)范管理除企業(yè)自身的內(nèi)部管理外，分為兩個層次：一是政府監(jiān)管;二是行業(yè)自律。第一章總則第十條基金管理人、基金托管人和基金份1第一章總則第十一條

國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對證券投資基金活動實施監(jiān)督管理?！踞屃x】

本條是對證券投資基金活動依法實施監(jiān)管的機(jī)構(gòu)的規(guī)定。

中國證監(jiān)會是國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

本法在賦予國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對證券投資基金活動實施監(jiān)督管理職責(zé)的同時，對其應(yīng)當(dāng)依法履行的義務(wù)和不履行法定義務(wù)或者不適當(dāng)履行法定義務(wù)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任也作出了規(guī)定。第一章總則第十一條國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對1第二章基金管理人第十二條

基金管理人由依法設(shè)立的基金管理公司擔(dān)任。

擔(dān)任基金管理人.應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。【釋義】

本條是對基金管理人由誰擔(dān)任及其核準(zhǔn)的規(guī)定。一、基金管理人由基金管理公司擔(dān)任。二、擔(dān)任基金管理人，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。第二章基金管理人第十二條基金管理人由依法設(shè)立的基1第二章基金管理人第十三條

設(shè)立基金管理公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)：有符合本法和《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程；注冊資本不低于一億元人民幣.且必須為實繳貨幣資本；主要股東具有從事證券經(jīng)營、證券投資咨詢、信托資產(chǎn)管理或者其他全融資產(chǎn)管理的較好的經(jīng)營業(yè)績和良好的社會信譽(yù)，最近三年沒有違法記錄，注冊資本不低于三億元人民幣；取得基金從業(yè)資格的人員達(dá)到法定人數(shù)；有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金管理業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度；法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件?！踞屃x】

本條是對基金管理公司設(shè)立條件及其批準(zhǔn)的規(guī)定。第二章基金管理人第十三條設(shè)立基金管理公司，應(yīng)當(dāng)1第二章基金管理人第十四條

國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理基金管理公司設(shè)立申請之日起六個月內(nèi)依照本法第十三條規(guī)定的條件和審慎監(jiān)管原則進(jìn)行審查，作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定，并通知申請人;不予批準(zhǔn)的.應(yīng)當(dāng)說明理由。

基金管理公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)、修改章程或者變更其他重大事項，應(yīng)當(dāng)報經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理申請之日起六十日內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定，并通知申請人;不予批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說明理由?！踞屃x】

本條是對基金管理公司設(shè)立及其重大事項變更批準(zhǔn)程序的規(guī)定。一、基金管理公司設(shè)立申請的審批程序。二、基金管理公司重大事項變更的審批程序。第二章基金管理人第十四條國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)1第二章基金管理人第十五條

下列人員不得擔(dān)任基金管理人的基金從業(yè)人員：因犯有貪污賄賂、瀆職、侵犯財產(chǎn)罪或者破壞社會主義市場經(jīng)濟(jì)秩序罪，被判處刑罰的；對所任職的公司、企業(yè)因經(jīng)營不善破產(chǎn)清算或者因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照負(fù)有個人責(zé)任的董事、監(jiān)事、廠長、經(jīng)理及其他高級管理人員，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算終結(jié)或者被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾五年的；個人所負(fù)債務(wù)數(shù)額較大，到期未清償?shù)?；違法行為被開除的基金管理人、基金托管人、證券交易所、證券公司、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、期貨交易所、期貨經(jīng)紀(jì)公司及其他機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員和國家機(jī)關(guān)工作人員；因違法行為被吊銷執(zhí)業(yè)證書或者被取消資格的律師、注冊會計師和資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)、驗證機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員、投資咨詢從業(yè)人員；法律、行政法規(guī)規(guī)定不得從事基金業(yè)務(wù)的其他人員?！踞屃x】

本條是對哪些人員不得擔(dān)任基金管理人的從業(yè)人員的規(guī)定。第二章基金管理人第十五條下列人員不得擔(dān)任基金管理1第二章基金管理人第十六條

基金管理人的經(jīng)理和其他高級管理人員，應(yīng)當(dāng)熟悉證券投資方面的法律、行政法規(guī)，具有基金從業(yè)資格【釋義】

本條是對基金管理人的經(jīng)理和其他高級管理人員任職資格的規(guī)定。第二章基金管理人第十六條基金管理人的經(jīng)理和其他1第二章基金管理人第十七條

基金管理人的經(jīng)理和其他高級管理人員的選任或者改任，應(yīng)當(dāng)報經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照本法和【釋義】

本條是對基金管理人的經(jīng)理和其他高級管理人員任職條件進(jìn)行審核的規(guī)定。第二章基金管理人第十七條基金管理人的經(jīng)理和其他1第二章基金管理人第十八條

基金管理人的董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他從業(yè)人員，不得擔(dān)任基金托管人或者其他基金管理人的任何職務(wù)，不得從事?lián)p害基金財產(chǎn)和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動。【釋義】

本條是對基金從業(yè)人員不得兼任不相容職務(wù)、競業(yè)禁止和防止利益沖突規(guī)則的規(guī)定。第二章基金管理人第十八條基金管理人的董事、監(jiān)事1第二章基金管理人第十九條

基金管理人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：依法募集基金，辦理或者委托經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；辦理基金備案手續(xù)；對所管理的不同基金財產(chǎn)分別管理、分別記賬，進(jìn)行證券投資；按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益；進(jìn)行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告；編制中期和年度基金報告；計算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申購、贖回價格；辦理與基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項；召集基金份額持有人大會；保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料；以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實施其他法律行為；國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)?！踞屃x】本條是對基金管理人職責(zé)的規(guī)定。第二章基金管理人第十九條基金管理人應(yīng)當(dāng)履行下列1第二章基金管理人第二十條基金管理人不得有下列行為：將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投資；不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)；利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益；向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他行為?！踞屃x】

本條是對基金管理人禁止性行為的規(guī)定。第二章基金管理人第二十條基金管理人不得有下列行為：1第二章基金管理人第二十一條國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對有下列情形之一的基金管理人，依據(jù)職權(quán)責(zé)令整頓，或者取消基金管理資格：有重大違法違規(guī)行為；不再具備本法第十三條規(guī)定的條件；法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。【釋義】

本條是對監(jiān)管機(jī)構(gòu)責(zé)令基金管理人整頓或者取消其基金管理資格的規(guī)定。第二章基金管理人第二十一條國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對有下1第二章基金管理人第二十二條有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：被依法取消基金管理資格；被基金份額持有人大會解任；依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)；基金合同約定的其他情形。【釋義】

本條是對基金管理人職責(zé)終止事由的規(guī)定。第二章基金管理人第二十二條有下列情形之一的，基金管理人1第二章基金管理人第二十三條

基金管理人職責(zé)終止的，基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)在六個月內(nèi)選任新基金管理人;新基金管理人產(chǎn)生前，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指定臨時基金管理人。

基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，及時辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新基金管理人或者臨時基金管理人應(yīng)當(dāng)及時接收?！踞屃x】

本條是對新基金管理人產(chǎn)生及基金管理業(yè)務(wù)移交接收責(zé)任的規(guī)定。第二章基金管理人第二十三條基金管理人職責(zé)終止的1第二章基金管理人第二十四條

基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定聘請會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進(jìn)行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案?！踞屃x】

本條是對基金管理人職責(zé)終止時對基金財產(chǎn)審計的規(guī)定。第二章基金管理人第二十四條基金管理人職責(zé)終止的1第三章基金托管人第二十五條

基金托管人由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行擔(dān)任?！踞屃x】

本條是對基金托管人范圍的規(guī)定。第三章基金托管人第二十五條基金托管人由依法設(shè)立1第三章基金托管人第二十六條申請取得基金托管資格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)：凈資產(chǎn)和資本充足率符合有關(guān)規(guī)定；設(shè)有專門的基金托管部門；取得基金從業(yè)資格的專職人員達(dá)到法定人數(shù)；有安全保管基金財產(chǎn)的條件；有安全高效的清算、交割系統(tǒng)；有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度；法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。【釋義】

本條是對基金托管人資格條件的規(guī)定。第三章基金托管人第二十六條申請取得基金托管資格，應(yīng)當(dāng)具1第三章基金托管人第二十七條

本法第十五條、第十八條的規(guī)定，適用于基金托管人的專門基金托管部門的從業(yè)人員。

本法第十六條、第十七條的規(guī)定，適用于基金托管人的專門基金托管部門的經(jīng)理和其他高級管理人員?！踞屃x】

本條是對本法第十五條至第十八條的規(guī)定也適用于基金托管人的專門基金托管部門的從業(yè)人員、經(jīng)理以及其他高級管理人員的規(guī)定。第三章基金托管人第二十七條本法第十五條、第十八1第三章基金托管人第二十八條

基金托管人與基金管理人不得為同一人，不得相互出資或者持有股份。【釋義】

本條是對基金托管人與基金管理人相互分離原則的規(guī)定。

基金托管人與基金管理人不得為同一人，不得相互出資或者持有股份。否則，監(jiān)督制約機(jī)制將失去作用。第三章基金托管人第二十八條基金托管人與基金管1第三章基金托管人第二十九條

基金托管人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：安全保管基金財產(chǎn)；按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶；對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確保基金財產(chǎn)的完整與獨立；保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料；按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項；對基金財務(wù)會計報告、中期和年度基金報告出具意見；復(fù)核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價格；按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。【釋義】

本條是對基金托管人職責(zé)的規(guī)定。第三章基金托管人第二十九條基金托管人應(yīng)當(dāng)履行下1第三章基金托管人第三十條

基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并及時向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報告。

基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，并及時向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報告。【釋義】

本條是對基金托管人拒絕執(zhí)行投資指令權(quán)和報告義務(wù)的規(guī)定。第三章基金托管人第三十條基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理1第三章基金托管人第三十一條

本法第二十條的規(guī)定，適用于基金托管人?！踞屃x】

本條是對基金托管人禁止行為的規(guī)定。將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投資。不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)。利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益。向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失。依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他行為。第三章基金托管人第三十一條本法第二十條的規(guī)定，1第三章基金托管人第三十二條

國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對有下列情形之一的基金托管人，依據(jù)職權(quán)責(zé)令整頓，或者取消基金托管資格：有重大違法違規(guī)行為;不再具備本法第二十六條規(guī)定的條件;法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形?！踞屃x】

本條是關(guān)于監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對基金托管人責(zé)令整頓或者取消基金托管資格的規(guī)定。第三章基金托管人第三十二條國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)1第三章基金托管人第三十三條

有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：被依法取消基金托管資格;被基金份額持有人大會解任;依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn);基金合同約定的其他情形?！踞屃x】

本條是對基金托管人職責(zé)終止情形的規(guī)定。第三章基金托管人第三十三條有下列情形之一的，基1第三章基金托管人第三十四條

基金托管人職責(zé)終止的，基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)在六個月內(nèi)選任新基金托管人;新基金托管人產(chǎn)生前，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指定臨時基金托管人。

基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新基金托管人或者臨時基金托管人應(yīng)當(dāng)及時接收?！踞屃x】

本條是對基金托管人職責(zé)終止，新基金托管人、臨時基金托管人的產(chǎn)生以及辦理基金財產(chǎn)移交手續(xù)的規(guī)定。第三章基金托管人第三十四條基金托管人職責(zé)終止的1第三章基金托管人第三十五條

基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定聘請會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進(jìn)行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。【釋義】

本條是對基金托管人職責(zé)終止，應(yīng)當(dāng)聘請會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進(jìn)行審計的規(guī)定。第三章基金托管人第三十五條基金托管人職責(zé)終止的1第四章基金的募集第三十六條

基金管理人依照本法發(fā)售基金份額，募集基金，應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交下列文件，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)：申請報告；基金合同草案；基金托管協(xié)議草案；招募說明書草案；基金管理人和基金托管人的資格證明文件；經(jīng)會計師事務(wù)所審計的基金管理人和基金托管人最近三年或者成立以來的財務(wù)會計報告；律師事務(wù)所出具的法律意見書；國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定提交的其他文件?！踞屃x】

本條是對基金管理人募集基金應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交有關(guān)文件并經(jīng)其核準(zhǔn)的規(guī)定。第四章基金的募集第三十六條基金管理人依照本法發(fā)1第四章基金的募集第三十七條

基金合同應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：募集基金的目的和基金名稱；基金管理人、基金托管人的名稱和住所；基金運作方式；封閉式基金的基金份額總額和基金合同期限，或者開放式基金的最低募集份額總額；確定基金價額發(fā)售日期、價格和費用的原則；基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權(quán)利、義務(wù)；基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則；基金份額發(fā)售、交易、申購、贖回的程序、時間、地點、費用計算方式，以及給付贖回款項的時間和方式；基金收益分配原則、執(zhí)行方式；作為基金管理人、基金托管人報酬的管理費、托管費的提取、支付方式與比例；與基金財產(chǎn)管理、運用有關(guān)的其他費用的提取、支付方式；基金財產(chǎn)的投資方向和投資限制；基金資產(chǎn)凈值的計算方法和公告方式；基金募集本達(dá)到法定要求的處理方式；基金合同解除和終止的事由、程序以及基金財產(chǎn)清算方式；爭議解決方式；當(dāng)事人約定的其他事項?！踞屃x】

本條是對基金合同應(yīng)當(dāng)包括的內(nèi)容的規(guī)定。第四章基金的募集第三十七條基金合同應(yīng)當(dāng)包括下列1第四章基金的募集第三十八條

基金招募說明書應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：基金募集申請的核準(zhǔn)文件名稱和核準(zhǔn)日期；基金管理人、基金托管人的基本情況；基金合同和基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要；基金份額的發(fā)售日期、價格、費用和期限；基金份額的發(fā)售方式、發(fā)售機(jī)構(gòu)及登記機(jī)構(gòu)名稱；出具法律意見書的律師事務(wù)所和審計基金財產(chǎn)的會計師事務(wù)所的名稱和住所；基金管理人、基金托管人報酬及其他有關(guān)費用的提取、支付方式與比例；風(fēng)險警示內(nèi)容；國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他內(nèi)容?！踞屃x】

本條是對基金招募說明書所包括內(nèi)容的規(guī)定。第四章基金的募集第三十八條基金招募說明書應(yīng)當(dāng)包1第四章基金的募集第三十九條

國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理基金募集申請之日起六個月內(nèi)依照法律、行政法規(guī)及國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定和審慎監(jiān)管原則進(jìn)行審查，作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定，并通知申請入;不予核準(zhǔn)的;應(yīng)當(dāng)說明理由?！踞屃x】

本條是關(guān)于國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對基金募集申請進(jìn)行核準(zhǔn)的規(guī)定。第四章基金的募集第三十九條國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)1第四章基金的募集第四十條

基金募集申請經(jīng)核準(zhǔn)后，方可發(fā)售基金份額。【釋義】

本條是對募集申請經(jīng)核準(zhǔn)后方可發(fā)售基金份額的規(guī)定。第四章基金的募集第四十條基金募集申請經(jīng)核準(zhǔn)1第四章基金的募集第四十一條

基金份額的發(fā)售，由基金管理人負(fù)責(zé)辦理；基金管理人可以委托經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理?！踞屃x】

本條是對基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)的規(guī)定。

基金管理人根據(jù)本條規(guī)定委托其他機(jī)構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)售工作，應(yīng)當(dāng)與代銷機(jī)構(gòu)簽訂代銷協(xié)議，明確雙方的權(quán)利義務(wù)。第四章基金的募集第四十一條基金份額的發(fā)售，由基1第四章基金的募集第四十二條

基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售的三日前公布招募說明書、基金合同及其他有關(guān)文件。

前款規(guī)定的文件應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn)確、完整。

對基金募集所進(jìn)行的宣傳推介活動，應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定，不得有本法第六十四條所列行為?！踞屃x】

本條是對基金管理人在基金份額發(fā)售前公布有關(guān)文件以及對基金宣傳推介活動的要求。第四章基金的募集第四十二條基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金1第四章基金的募集第四十三條

基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到核準(zhǔn)文件之日起六個月內(nèi)進(jìn)行基金募集。超過六個月開始募集，原核準(zhǔn)的事項未發(fā)生實質(zhì)性變化的，應(yīng)當(dāng)報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案;發(fā)生實質(zhì)性變化的，應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)重新提交申請。

基金募集不得超過國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)的基金募集期限。基金募集期限自基金份額發(fā)售之日起計算?！踞屃x】

本條是對基金開始募集的期限以及基金結(jié)束募集的期限的規(guī)定。第四章基金的募集第四十三條基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到1第四章基金的募集第四十四條

基金募集期限屆滿，封閉式基金募集的基金份額總額達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的百分之八十以上，開放式基金募集的基金份額總額超過核準(zhǔn)的最低募集份額總額，并且基金份額持有人人數(shù)符合國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的，基金管理人應(yīng)當(dāng)自募集期限屆滿之日起十日內(nèi)聘請法定驗資機(jī)構(gòu)驗資，自收到驗資報告之日起十日內(nèi)，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交驗資報告，辦理基金備案手續(xù)，并予以公告?！踞屃x】

本條是對基金備案、公告程序的規(guī)定。第四章基金的募集第四十四條基金募集期限屆滿，封1第四章基金的募集第四十五條

基金募集期間募集的資金應(yīng)當(dāng)存入專門賬戶，在基金募集行為結(jié)束前，任何人不得動用?！踞屃x】

本條是對基金募集期間所募資金不得動用的規(guī)定。第四章基金的募集第四十五條基金募集期間募集的資1第四章基金的募集第四十六條

投資人繳納認(rèn)購的基金份額的款項時，基金合同成立;基金管理人依照本法第四十四條的規(guī)定向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)辦理基金備案手續(xù)，基金合同生效。

基金募集期限屆滿，不能滿足本法第四十四條規(guī)定的條件的，基金管理人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)下列責(zé)任：以其固有財產(chǎn)承擔(dān)因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費用；在基金募集期限屆滿后三十日內(nèi)返還投資人已繳納的款項，并加計銀行同期存款利息?！踞屃x】

本條是對基金合同成立、生效以及基金合同不生效的法律后果的規(guī)定。第四章基金的募集第四十六條投資人繳納認(rèn)購的基金1第五章基金份額的交易第四十七條

封閉式基金的基金份額，經(jīng)基金管理人申請，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)，可以在證券交易所上市交易。

國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以授權(quán)證券交易所依照法定條件和程序核準(zhǔn)基金份額上市交易?！踞屃x】

本條是對基金份額上市交易核準(zhǔn)的規(guī)定。第五章基金份額的交易第四十七條封閉式基金的基金1第五章基金份額的交易

第四十八條

基金份額上市交易，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：基金的募集符合本法規(guī)定；基金合同期限為五年以上；基金募集金額不低于二億元人民幣；基金份額持有人不少于一千人；基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的其他條件?！踞屃x】

本條是對基金份額上市交易條件的規(guī)定。第五章基金份額的交易第四十八條基金份額上市交1第五章基金份額的交易第四十九條

基金份額上市交易規(guī)則由證券交易所制定，報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。【釋義】

本條是對基金份額上市交易規(guī)則的制定及其核準(zhǔn)的規(guī)定。基金份額上市交易規(guī)則的制定及其核準(zhǔn)。基金份額上市交易規(guī)則的主要內(nèi)容：基金份額上市交易的條件；申請基金份額上市交易應(yīng)提交的文件；上市程序；基金份額上市交易信息披露的內(nèi)容及要求；基金份額交易的停牌、復(fù)牌及暫停交易和終止交易的情形和程序；上市交易費用及違反上市交易規(guī)則的處罰。第五章基金份額的交易第四十九條基金份額上市交易1第五章基金份額的交易

第五十條

基金份額上市交易后，有下列情形之一的，由證券交易所終止其上市交易，并報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案：不再具備本法第四十八條規(guī)定的上市交易條件；基金合同期限屆滿；基金份額持有人大會決定提前終止上市交易；基金合同約定的或者基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的終止上市交易的其他情形?！踞屃x】

本條是對基金份額終止上市交易的規(guī)定。第五章基金份額的交易第五十條基金份額上市交易后1第六章

基金份額的申購與贖回第五十一條

開放式基金的基金份額的申購、贖回和登記，由基金管理人負(fù)責(zé)辦理;基金管理人可以委托經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理?！踞屃x】

本條是對基金份額申購、贖回和登記的辦理機(jī)構(gòu)的規(guī)定。第六章基金份額的申購與贖回第五十一條開放式基金1第六章

基金份額的申購與贖回第五十二條

基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個工作日辦理基金份額的申購、贖回業(yè)務(wù)；基金合同另有約定的，按照其約定?！踞屃x】

本條是對基金管理人辦理基金份額申購、贖回業(yè)務(wù)的時間的規(guī)定。第六章基金份額的申購與贖回第五十二條基金管理人1第六章

基金份額的申購與贖回第五十三條基金管理人應(yīng)當(dāng)按時支付贖回款項，但是下列情形除外：因不可抗力導(dǎo)致基金管理人不能支付贖回款項；證券交易場所依法決定臨時停市，導(dǎo)致基金管理人無法計算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值；基金合同約定的其他特殊情形。

發(fā)生上述情形之一的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在當(dāng)日報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。

本條第一款規(guī)定的情形消失后，基金管理人應(yīng)當(dāng)及時支付贖回款項。【釋義】

本條是對發(fā)生基金管理人不能按時支付贖回款項的情形如何處理的規(guī)定。第六章基金份額的申購與贖回第五十三條基金管理人應(yīng)當(dāng)按時1第六章

基金份額的申購與贖回第五十四條

開放式基金應(yīng)當(dāng)保持足夠的現(xiàn)金或者政府債券，以備支付基金價額持有人的贖回款項?；鹭敭a(chǎn)中應(yīng)當(dāng)保持的現(xiàn)金或者政府債券的具體比例，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定?！踞屃x】

本條是對開放式基金保持現(xiàn)金或者政府債券的要求的規(guī)定。第六章基金份額的申購與贖回第五十四條開放式基金1第六章

基金份額的申購與贖回第五十五條

基金份額的申購、贖回價格，依據(jù)申購、贖回日基金份額凈值加、減有關(guān)費用計算?！踞屃x】

本條是對基金份額申購、贖回價格計算的規(guī)定。第六章基金份額的申購與贖回第五十五條基金份額的1第六章

基金份額的申購與贖回第五十六條

基金份額凈值計價出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即糾正，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。計價錯誤達(dá)到基金份額凈值百分之零點五時，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告，并報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。

因基金份額凈值計價錯誤造成基金份額持有人損失的，基金份額持有人有權(quán)要求基金管理人、基金托管人予以賠償?！踞屃x】

本條是對基金份額凈值計價錯誤如何處理的規(guī)定。第六章基金份額的申購與贖回第五十六條基金份額凈1第七章

基金的運作與信息披露第五十七條

基金管理人運用基金財產(chǎn)進(jìn)行證券投資，應(yīng)當(dāng)采用資產(chǎn)組合的方式。

資產(chǎn)組合的具體方式和投資比例，依照本法和國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定在基金合同中約定?！踞屃x】

本條是對基金資產(chǎn)組合和投資比例限制的規(guī)定。第七章基金的運作與信息披露第五十七條基金管理人1第七章

基金的運作與信息披露第五十八條基金財產(chǎn)應(yīng)當(dāng)用于下列投資：上市交易的股票、債券；國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他證券品種?！踞屃x】

本條是對基金財產(chǎn)投資范圍的規(guī)定。第七章基金的運作與信息披露第五十八條基金財產(chǎn)應(yīng)當(dāng)用于下1第七章

基金的運作與信息披露第五十九條

基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：承銷證券；向他人貸款或者提供擔(dān)保；從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；買賣其他基金份額，但是國務(wù)院另有規(guī)定的除外；向其基金管理人、基金托管人出資或者買賣其基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票或者債券；買賣與其基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與其基金管理人、基金托管人有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券；從事內(nèi)幕安易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他活動?！踞屃x】

本條是對基金財產(chǎn)禁止從事的投資或者活動的規(guī)定。第七章基金的運作與信息披露第五十九條基金財產(chǎn)不1第七章

基金的運作與信息披露第六十條

基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)依法披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準(zhǔn)確性和完整性?！踞屃x】

本條是對基金信息披露義務(wù)人依法披露基金信息并保證所披露信息真實、準(zhǔn)確和完整的規(guī)定。第七章基金的運作與信息披露第六十條基金管理人1第七章

基金的運作與信息披露第六十一條

基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)確保應(yīng)予披露的基金信息在國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定時間內(nèi)披露，并保證投資人能夠按照基金合同約定的時間和方式查閱或者復(fù)制公開披露的信息資料?！踞屃x】

本條是對基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)確保應(yīng)予披露的基金信息在規(guī)定時間內(nèi)披露并保證投資人能夠按照基金合同約定的時間和方式查閱或者復(fù)制公開披露的信息資料的規(guī)定。第七章基金的運作與信息披露第六十一條基金信息披1第七章

基金的運作與信息披露第六十二條

公開披露的基金信息包括：基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議；基金募集情況；基金份額上市交易公告書；基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值；基金份額申購、贖回價格；基金財產(chǎn)的資產(chǎn)組合季度報告、財務(wù)會計報告及中期和年度基金報告；臨時報告；基金份額持有人大會決議；基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動；涉及基金管理人、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟；依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定應(yīng)予披露的其他信息?！踞屃x】

本條是對公開披露的基金信息文件的規(guī)定。第七章基金的運作與信息披露第六十二條公開披露的1第七章

基金的運作與信息披露第六十三條

對公開披露的基金信息出具審計報告或者法律意見書的會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所，應(yīng)當(dāng)保證其所出具文件內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性。【釋義】

本條是對為基金信息出具審計報告或者法律意見書的專業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保證其所出具文件內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性的規(guī)定。第七章基金的運作與信息披露第六十三條對公開披露1第七章

基金的運作與信息披露第六十四條公開披露基金信息，不得有下列行為：虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；對證券投資業(yè)績進(jìn)行預(yù)測；違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)；依照法律、行政法現(xiàn)有關(guān)規(guī)定，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他行為?！踞屃x】

本條是對公開披露基金信息的禁止性行為的規(guī)定。第七章基金的運作與信息披露第六十四條公開披露基金信息，1第八章

基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)清算第六十五條

按照基金合同的約定或者基金份額持有人大會的決議，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)，可以轉(zhuǎn)換基金運作方式?！踞屃x】

本條是對基金轉(zhuǎn)換運作方式的規(guī)定。第八章基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)清算第六十五條1第八章

基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)清算第六十六條

封閉式基金擴(kuò)募或者延長基金合同期限，應(yīng)當(dāng)符合下列條件，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)：基金運營業(yè)績良好基金管理人最近二年內(nèi)沒有因違法違規(guī)行為受到行政處罰或者刑事處罰基金份額持有人大會決議通過本法規(guī)定的其他條件?！踞屃x】

本條是對封閉式基金擴(kuò)募或者延長基金合同期限應(yīng)當(dāng)符合條件的規(guī)定。第八章基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)清算第六十六條1第六十七條

有下列情形之一的，基金合同終止：基金合同期限屆滿而未延期的；基金份額持有人大會決定終止的；基金管理人、基金托管人職責(zé)終止，在六個月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管人承接的；基金合同約定的其他情形?！踞屃x】

本條是對基金合同終止的規(guī)定。第八章

基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)清算第六十七條有下列情形之一的，基金合同終止：第八章1第八章

基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)清算第六十八條

基金合同終止時，基金管理人應(yīng)當(dāng)組織清算組對基金財產(chǎn)進(jìn)行清算。

清算組由基金管理人、基金托管人以及相關(guān)的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)組成。

清算組作出的清算報告經(jīng)會計師事務(wù)所審計，律師事務(wù)所出具法律意見書后，報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案并公告?！踞屃x】

本條是對基金合同終止時對基金財產(chǎn)進(jìn)行清算的規(guī)定。第八章基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)清算第六十八條1第八章

基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)清算第六十九條

清算后的剩余基金財產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)按照基金價額持有人所持份額比例進(jìn)行分配?！踞屃x】

本條是對清算后的剩余基金財產(chǎn)如何進(jìn)行分配的規(guī)定。第八章基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)清算第六十九條1第九章

基金份額持有人第七十條

基金份額持有人享有下列權(quán)利：分享基金財產(chǎn)收益；參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)；依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額；按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會；對基金份額持有人大會審議事項行使表決權(quán)；查閱或者復(fù)制公開披露的基金信息資料；對基金管理人、基金托管人、基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟；基金合同約定的其他權(quán)利?！踞屃x】

本條是對基金份額持有人享有權(quán)利的規(guī)定。第九章基金份額持有人第七十條基金份額持有人享有1第九章

基金份額持有人第七十一條

下列事項應(yīng)當(dāng)通過召開基金份額持有入大會審議決定：提前終止基金合同；基金擴(kuò)募或者延長基金合同期限；轉(zhuǎn)換基金運作方式；提高基金管理人、基金托管人的報酬標(biāo)準(zhǔn)；更換基金管理人、基金托管人；基金合同約定的其他事項?！踞屃x】

本條是對基金份額持有人大會審議決定事項的規(guī)定。第九章基金份額持有人第七十一條下列事項應(yīng)當(dāng)通過1第九章

基金份額持有人第七十二條

基金份額持有人大會由基金管理人召集;基金管理人未按規(guī)定召集或者不能召集時，由基金托管人召集。

代表基金份額百分之十以上的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額百分之十以上的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。【釋義】

本條是對基金份額持有人大會召集的規(guī)定。第九章基金份額持有人第七十二條基金份額持有人大1第九章

基金份額持有人第七十三條

召開基金份額持有人大會，召集人應(yīng)當(dāng)至少提前三十日公告基金份額持有人大會的召開時間、會議形式、審議事項、議事程序和表決方式等事項。

基金份額持有人大會不得就未經(jīng)公告的事項進(jìn)行表決?！踞屃x】

本條是對召開基金份額持有人大會公告時間、事項及基金份額持有人大會不得就未經(jīng)公告事項進(jìn)行表決的規(guī)定。第九章基金份額持有人第七十三條召開基金份額持有1第九章

基金份額持有人第七十四條

基金份額持有人大會可以采取現(xiàn)場方式召開，也可以采取通訊等方式召開。

每一基金份額具有一票表決權(quán)，基金份額持有人可以委托代理人出席基金份額持有人大會并行使表決權(quán)?！踞屃x】

本條是對基金份額持有人大會召開方式和表決權(quán)的規(guī)定。第九章基金份額持有人第七十四條基金份額持有人大1第九章

基金份額持有人第七十五條

基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)有代表百分之五十以上基金份額的持有人參加，方可召開;大會就審議事項作出決定，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的百分之五十以上通過;但是，轉(zhuǎn)換基金運作方式、更換基金管理人或者基金托管人，提前終止基金合同，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上通過。

基金份額持有人大會決定的事項，應(yīng)當(dāng)依法報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)或者備案，并予以公告?！踞屃x】

本條是對基金份額持有人大會出席人數(shù)和通過決定的規(guī)定。第九章基金份額持有人第七十五條基金份額持有人大1第十章

監(jiān)督管理第七十六條

國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法履行下列職責(zé):依法制定有關(guān)證券投資基金活動監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則，并依法行使審批或者核準(zhǔn)權(quán)；辦理基金備案；對基金管理人、基金托管人及其他機(jī)構(gòu)從事證券投資基金活動進(jìn)行監(jiān)督管理，對違法行為進(jìn)行查處，并予以公告；制定基金從業(yè)人員的資格標(biāo)準(zhǔn)和行為準(zhǔn)則，并監(jiān)督實施；監(jiān)督檢查基金信息的披露情況；指導(dǎo)和監(jiān)督基金同業(yè)協(xié)會的活動；法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。【釋義】

本條是對國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)職責(zé)的規(guī)定。第十章監(jiān)督管理第七十六條國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)1第十章監(jiān)督管理第七十七條

國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法履行職責(zé)，有權(quán)采取下列措施：進(jìn)入違法行為發(fā)生場所調(diào)查取證；詢問當(dāng)事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個人，要求其對與被調(diào)查事件有關(guān)的事項作出說明；查閱、復(fù)制當(dāng)事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個人的證券交易記錄、登記過戶記錄、財務(wù)會計資料及其他相關(guān)文件和資料，對可能被轉(zhuǎn)移或者隱匿的文件和資料予以封存；查詢當(dāng)事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個人的資金賬戶、證券賬戶或者基金賬戶，對有證據(jù)證明有轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金、證券跡象的，可以申請司法機(jī)關(guān)予以凍結(jié)；法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他措施。【釋義】

本條是對國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法履行職責(zé)有權(quán)采取措施的規(guī)定。第十章監(jiān)督管理第七十七條國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)1第十章監(jiān)督管理第七十八條

國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員依法履行職責(zé)，進(jìn)行調(diào)查或者檢查時，不得少于二人，并應(yīng)當(dāng)出示合法證件;對調(diào)查或者檢查中知悉的商業(yè)秘密負(fù)有保密的義務(wù)?！踞屃x】

本條是對國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員依法履行職責(zé)應(yīng)負(fù)義務(wù)的規(guī)定。第十章監(jiān)督管理第七十八條國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)1第十章監(jiān)督管理第七十九條

國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員應(yīng)當(dāng)忠于職守，依法辦事，公正廉潔，接受監(jiān)督，不得利用職務(wù)牟取私利?！踞屃x】

本條是對國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員的行為準(zhǔn)則的規(guī)定。第十章監(jiān)督管理第七十九條國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)1第十章監(jiān)督管理第八十條

國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法履行職責(zé)時，被調(diào)查、檢查的單位和個人應(yīng)當(dāng)配合，如實提供有關(guān)文件和資料，不得拒絕、阻礙和隱瞞?！踞屃x】

本條是對被調(diào)查和被檢查的單位和個人負(fù)有配合調(diào)查、檢查的義務(wù)的規(guī)定。第十章監(jiān)督管理第八十條國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依1第十章監(jiān)督管理第八十一條

國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法履行職責(zé)，發(fā)現(xiàn)違法行為涉嫌犯罪的，應(yīng)當(dāng)將案件移送司法機(jī)關(guān)處理?！踞屃x】

本條是對涉嫌犯罪案件的移送的規(guī)定。第十章監(jiān)督管理第八十一條國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)1第十章監(jiān)督管理第八十二條

國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員不得在被監(jiān)管的機(jī)構(gòu)中兼任職務(wù)。【釋義】

本條是禁止國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的工作人員違法兼職的規(guī)定。第十章監(jiān)督管理第八十二條國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)1第十一章

法律責(zé)任第八十三條

基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過程中，違反本法規(guī)定或者基金會同約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)分別對各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任?！踞屃x】

本條是對基金管理人、基金托管人在履行職責(zé)過程中給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任的規(guī)定。第十一章法律責(zé)任第八十三條基金管理人、基金托管1第十一章法律責(zé)任第八十四條

違反本法第四十五條規(guī)定，動用募集的資金的，責(zé)令返還，沒收違法所得;違法所得五十萬元以上的.并處違法所得一倍以上五倍以下罰款;沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的，并處五萬元以上五十萬元以下罰款;對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處三萬元以上三十萬元以下罰款;給投資人造成損害的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任?！踞屃x】

本條是對有關(guān)當(dāng)事人違反本法第45條規(guī)定動用募集資金應(yīng)承擔(dān)法律責(zé)任的規(guī)定。第十一章法律責(zé)任第八十四條違反本法第四十五條規(guī)1第十一章法律責(zé)任第八十五條

未經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)，擅自募集基金的，責(zé)令停止，返還所募資金和加計的銀行同期存款利息，沒收違法所得，并處所募資金金額百分之一以上百分之五以下罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任?！踞屃x】

本條是對未經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)擅自募集基金應(yīng)承擔(dān)法律責(zé)任的規(guī)定。第十一章法律責(zé)任第八十五條未經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管1第十一章法律責(zé)任第八十六條

違反本法規(guī)定，未經(jīng)批準(zhǔn);擅自設(shè)立基金管理公司的，由證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)予以取締，并處五萬元以上五十萬元以下罰款;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任?！踞屃x】

本條是對違反本法規(guī)定，未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自設(shè)立基金管理公司應(yīng)承擔(dān)法律責(zé)任的規(guī)定。第十一章法律責(zé)任第八十六條違反本法規(guī)定，未經(jīng)批1第十一章法律責(zé)任第八十七條

未經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)，擅自從事基金管理業(yè)務(wù)或者基金托管業(yè)務(wù)的，責(zé)令停止，沒收違法所得;違法所得一百萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款;沒有違法所得或者違法所得不足一百萬元的.并處十萬元以上一百萬元以下罰款;給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任;對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處三萬元以上三十萬元以下罰款;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任?！踞屃x】

本條是對未經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)，擅自從事基金管理業(yè)務(wù)或者基金托管業(yè)務(wù)應(yīng)承擔(dān)法律責(zé)任的規(guī)定。第十一章法律責(zé)任第八十七條未經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管1第十一章法律責(zé)任第八十八條

基金管理人、基金托管人違反本法規(guī)定，未對基金財產(chǎn)實行分別管理或者分賬保管，或者將基金財產(chǎn)挪作他用的，責(zé)令改正，處五萬元以上五十萬元以下罰款;給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任;對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，暫?；蛘呷∠饛臉I(yè)資格，并處三萬元以上三十萬元以下罰款;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

基金管理人、基金托管人將基金財產(chǎn)挪作他用而取得的財產(chǎn)和收益，歸入基金財產(chǎn)。但是，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定?！踞屃x】

本條是對基金管理人、基金托管人違反本法規(guī)定，未對基金財產(chǎn)實行分別管理或者分賬保管，或者將基金財產(chǎn)挪作他用應(yīng)承擔(dān)責(zé)任的規(guī)定。第十一章法律責(zé)任第八十八條基金管理人、基金托管1第十一章法律責(zé)任第八十九條

基金管理人、基金托管人有本法第二十條所列行為之一的，責(zé)令改正，沒收違法所得;違法所得一百萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款;沒有違法所得或者違法所得不足一百萬元的，并處十萬元以上一百萬元以下罰款;給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任;對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，暫?；蛘呷∠饛臉I(yè)資格，并處三萬元以上三十萬元以下罰款;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任?！踞屃x】

本條是對基金管理人、基金托管人有本法第20條所列行為應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的法律責(zé)任的規(guī)定。第十一章法律責(zé)任第八十九條基金管理人、基金托管1第十一章法律責(zé)任第九十條

基金管理人、基金托管人有本法第五十九條第一項至第六項和第八項所列行為之一的，責(zé)令改正，處十萬元以上一百萬元以下罰款；給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任;對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，暫?；蛘呷∠饛臉I(yè)資格，并處三萬元以上三十萬元以下罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

基金管理人、基金托管人有前款行為，運用基金財產(chǎn)而取得的財產(chǎn)和收益，歸入基金財產(chǎn)。但是，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定?！踞屃x】

本條是對基金管理人、基金托管人有本法第59條第(一)項至第(六)項和第(八)項所列行為之一應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的法律責(zé)任的規(guī)定。第十一章法律責(zé)任第九十條基金管理人、基金托管人1第十一章法律責(zé)任第九十一條

基金管理人、基金托管人有本法第五十九條第七項規(guī)定行為的，除依照《中華人民共和國證券法》的有關(guān)規(guī)定處罰外，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，暫?；蛘呷∠饛臉I(yè)資格，并處三萬元以上三十萬元以下罰款；給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任?！踞屃x】

本條是對基金管理人、基金托管人將基金財產(chǎn)用于從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的法律責(zé)任的規(guī)定。第十一章法律責(zé)任第九十一條基金管理人、基金托管1第十一章法律責(zé)任第九十二條

基金管理人、基金托管人違反本法規(guī)定，相互出資或者持有股份的，責(zé)令改正，可以處十萬元以下罰款。【釋義】

本條是對基金管理人、基金托管人違反本法規(guī)定相互出資或者持有股份的法律責(zé)任的規(guī)定。第十一章法律責(zé)任第九十二條基金管理人、基金托管1第十一章法律責(zé)任第九十三條

基金信息披露義務(wù)人不依法披露基金信息或者披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，責(zé)令改正，沒收違法所得，并處十萬元以上一百萬元以下罰款;給基金份額持有人造成損害的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任;對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，暫?；蛘呷∠饛臉I(yè)資格，并處三萬元以上三十萬元以下罰款;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任?！踞屃x】

本條是對基金信息披露義務(wù)人不依法披露基金信息或者披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的法律責(zé)任的規(guī)定。第十一章法律責(zé)任第九十三條基金信息披露義務(wù)人不1第十一章法律責(zé)任第九十四條

為基金信息披露義務(wù)人公開披露的基金信息出具審計報告、法律意見書等文件的專業(yè)機(jī)構(gòu)就其所應(yīng)負(fù)責(zé)的內(nèi)容弄虛作假的，責(zé)令改正，沒收違法所得，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款;情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令停業(yè)，暫停或者取消直接責(zé)任人員的相關(guān)資格;給基金份額持有人造成損害的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任?！踞屃x】

本條是對為基金信息披露義務(wù)人公開披露的基金信息出具審計報告、法律意見書等文件的專業(yè)機(jī)構(gòu)就其所應(yīng)負(fù)責(zé)的內(nèi)容弄虛作假的法律責(zé)任的規(guī)定。第十一章法律責(zé)任第九十四條為基金信息披露義務(wù)人1第十一章法律責(zé)任第九十五條

基金管理人或者基金托管人不按照規(guī)定召集基金份額持有人大會的，責(zé)令改正，可以處五萬元以下罰款;對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，暫停或者取消基金從業(yè)資格?！踞屃x】

本條是對基金管理人或者基金托管人不按照規(guī)定召集基金份額持有人大會的法律責(zé)任的規(guī)定。第十一章法律責(zé)任第九十五條基金管理人或者基金托1第十一章法律責(zé)任第九十六條基金管理人、基金托管人違反本法規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重的，依法取消基金管理資格或者基金托管資格?！踞屃x】

本條是對基金管理人、基金托管人違反本法規(guī)定情節(jié)嚴(yán)重的法律責(zé)任的規(guī)定。第十一章法律責(zé)任第九十六條基金管理人、基金托管人違反本1第十一章法律責(zé)任第九十七條

基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的從業(yè)人員違反本法第十八條規(guī)定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任;情節(jié)嚴(yán)重的，取消基金從業(yè)資格;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。【釋義】

本條是對基金管理人、基金托管人違反本法第18條規(guī)定應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任的規(guī)定。第十一章法律責(zé)任第九十七條基金管理人、基金托管1第十一章法律責(zé)任第九十八條

證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員玩忽職守、濫用職權(quán)、徇私舞弊或者利用職務(wù)上的便利索取或者收受他人財物的，依法給予行政處分;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任?！踞屃x】

本條是對證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員玩忽職守、濫用職權(quán)、徇私舞弊、或者利用職務(wù)上的便利索取或者收受他人財物應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任的規(guī)定。第十一章法律責(zé)任第九十八條證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作1第十一章法律責(zé)任第九十九條

違反本法規(guī)定，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事賠償責(zé)任和繳納罰款、罰金，其財產(chǎn)不足以同時支付時，先承擔(dān)民事賠償責(zé)任?！踞屃x】

本條是對違反本法規(guī)定承擔(dān)民事賠償責(zé)任優(yōu)先原則的規(guī)定。第十一章法律責(zé)任第九十九條違反本法規(guī)定，應(yīng)當(dāng)承1第十一章法律責(zé)任第一百條

依照本法規(guī)定，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的民事賠償責(zé)任和繳納的罰款、罰金，由基金管理人、基金托管人以其固有財產(chǎn)承擔(dān)。

依法收繳的罰款、罰金和沒收的違法所得，應(yīng)當(dāng)全部上繳國庫。【釋義】

本條是對基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的民事賠償責(zé)任和繳納的罰款、罰金由其以其固有財產(chǎn)承擔(dān)，依法收繳的罰款、罰金和沒收的違法所得全部上繳國庫的規(guī)定。第十一章法律責(zé)任第一百條依照本法規(guī)定，基金管理1第十二章附則第一百條

基金管理公司或者國務(wù)院批準(zhǔn)的其他機(jī)構(gòu)，向特定對象募集資金或者接受特定對象財產(chǎn)委托從事證券投資活動的具體管理辦法，由國務(wù)院根據(jù)本法的原則另行規(guī)定。第一百零一條

通過公開發(fā)行股份募集資金，設(shè)立證券投資公司，從事證券投資等活動的管理辦法，由國務(wù)院另行規(guī)定。第一百零二條

本法自2004年6月1日起施行。第十二章附則第一百條基金管理公司或者國務(wù)院批準(zhǔn)1謝謝！謝謝！103證券投資基金法

釋義證券投資基金法

釋義104第一章總則第一條

為了規(guī)范證券投資基金活動，保護(hù)投資人及相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進(jìn)證券投資基金和證券市場的健康發(fā)展，制定本法?！踞屃x】

本條是對證券投資基金法立法宗旨的規(guī)定。一、規(guī)范證券投資基金活動。二、保護(hù)投資人及相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益。三、促進(jìn)證券投資基金和證券市場的健康發(fā)展。第一章總則第一條為了規(guī)范證券投資基金活動，保護(hù)投1第一章總則第二條

在中華人民共和國境內(nèi)，通過公開發(fā)售基金份額募集證券投資基金(以下簡稱基金)，由基金管理人管理，基金托管人托管，為基金份額持有人的利益，以資產(chǎn)組合方式進(jìn)行證券投資活動，適用本法;本法未規(guī)定的，適用《中華人民共和國信托法》、《中華人民共和國證券法》和其他有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定?！踞屃x】

本條是對證券投資基金法適用范圍及與其他相關(guān)法律、行政法規(guī)的關(guān)系的規(guī)定。一、本法調(diào)整的主體范圍。二、本法調(diào)整的客體范圍。三、本法的地域管轄范圍。四、本法與信托法、證券法及其他相關(guān)法律、行政法規(guī)的關(guān)系。第一章總則第二條在中華人民共和國境內(nèi)，通過公開發(fā)1第一章總則第三條

基金管理人、基金托管人和基金份額持有人的權(quán)利義務(wù)，依照本法在基金合同中約定。

基金管理人、基金托管人依照本法和基金合同的約定，履行受托職責(zé)。基金份額持有人按其所持基金份額享受收益和承擔(dān)風(fēng)險。【釋義】

本條是對證券投資基金合同當(dāng)事人基本權(quán)利義務(wù)的設(shè)定的規(guī)定。第一章總則第三條基金管理人、基金托管人和基金份1第一章總則第四條

從事證券投資基金活動，應(yīng)當(dāng)遵循自愿、公平、誠實信用的原則，不得損害國家利益和社會公共利益?！踞屃x】

本條是對證券投資基金活動應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則的規(guī)定。

證券投資基金活動是重要的民事活動，應(yīng)當(dāng)遵循民事活動的基本原則。第一章總則第四條從事證券投資基金活動，應(yīng)當(dāng)遵循自1第一章總則第五條

基金合同應(yīng)當(dāng)約定基金運作方式。基金運作方式可以采用封閉式、開放式或者其他方式。

采用封閉式運作方式的基金(以下簡稱封閉式基金)，是指經(jīng)核準(zhǔn)的基金份額總額在基金合同期限內(nèi)固定不變，基金份額可以在依法設(shè)立的證券交易場所交易，但基金份額持有人不得申請贖回的基金。

采用開放式運作方式的基金(以下簡稱開放式基金)，是指基全份額總額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時間和場所申購或者贖回的基金。

采用其他運作方式的基金的基金份額發(fā)售、交易、申購、贖回的辦法，由國務(wù)院另行規(guī)定?！踞屃x】

本條是對基金運作方式的規(guī)定。第一章總則第五條基金合同應(yīng)當(dāng)約定基金運作方式。基金1第一章總則第六條

基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)?；鸸芾砣?、基金托管人不得將基金財產(chǎn)歸人其固有財產(chǎn)。

基金管理人、基金托有人因基金財產(chǎn)的管理、運用或者其他情形而取得的財產(chǎn)和收益，歸人基金財產(chǎn)。

基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算的.基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)。【釋義】

本條是對基金財產(chǎn)與基金管理人、基金托管人固有財產(chǎn)的關(guān)系的規(guī)定。第一章總則第六條基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管1第一章總則第七條

基金財產(chǎn)的債權(quán)，不得與基金管理人、基金托管人固有財產(chǎn)的債務(wù)相抵銷;不同基金財產(chǎn)的債權(quán)債務(wù)，不得相互抵銷?！踞屃x】

本條是對非本基金財產(chǎn)的債權(quán)債務(wù)不得相互抵銷的規(guī)定。第一章總則第七條基金財產(chǎn)的債權(quán)，不得與基金管理人、1第一章總則第八條

非因基金財產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)，不得對基金財產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行。【釋義】

本條是對基金財產(chǎn)不得非法強(qiáng)制執(zhí)行的規(guī)定。第一章總則第八條非因基金財產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)，不1第一章總則第九條

基金管理人、基金托管人管理、運用基金財產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)恪盡職守，履行誠實信用、謹(jǐn)慎勤勉的義務(wù)。

基金從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)依法取得基金從業(yè)資格，遵守法律、行政法規(guī)，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范?！踞屃x】

本條是對基金管理人、基金托管人的義務(wù)和基金從業(yè)人員資格的規(guī)定。第一章總則第九條基金管理人、基金托管人管理、運1第一章總則第十條

基金管理人、基金托管人和基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)，可以成立同業(yè)協(xié)會.加強(qiáng)行業(yè)自律，協(xié)調(diào)行業(yè)關(guān)系，提供行業(yè)服務(wù)，促進(jìn)行業(yè)發(fā)展?！踞屃x】

本條是對證券投資基金同業(yè)協(xié)會的規(guī)定。

我國對證券投資基金活動的規(guī)范管理除企業(yè)自身的內(nèi)部管理外，分為兩個層次：一是政府監(jiān)管;二是行業(yè)自律。第一章總則第十條基金管理人、基金托管人和基金份1第一章總則第十一條

國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對證券投資基金活動實施監(jiān)督管理?！踞屃x】

本條是對證券投資基金活動依法實施監(jiān)管的機(jī)構(gòu)的規(guī)定。

中國證監(jiān)會是國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

本法在賦予國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對證券投資基金活動實施監(jiān)督管理職責(zé)的同時，對其應(yīng)當(dāng)依法履行的義務(wù)和不履行法定義務(wù)或者不適當(dāng)履行法定義務(wù)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任也作出了規(guī)定。第一章總則第十一條國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對1第二章基金管理人第十二條

基金管理人由依法設(shè)立的基金管理公司擔(dān)任。

擔(dān)任基金管理人.應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)?！踞屃x】

本條是對基金管理人由誰擔(dān)任及其核準(zhǔn)的規(guī)定。一、基金管理人由基金管理公司擔(dān)任。二、擔(dān)任基金管理人，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。第二章基金管理人第十二條基金管理人由依法設(shè)立的基1第二章基金管理人第十三條

設(shè)立基金管理公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)：有符合本法和《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程；注冊資本不低于一億元人民幣.且必須為實繳貨幣資本；主要股東具有從事證券經(jīng)營、證券投資咨詢、信托資產(chǎn)管理或者其他全融資產(chǎn)管理的較好的經(jīng)營業(yè)績和良好的社會信譽(yù)，最近三年沒有違法記錄，注冊資本不低于三億元人民幣；取得基金從業(yè)資格的人員達(dá)到法定人數(shù)；有符合要求的