委托收款與托收承付課件

委托收款與托收承付唐海龍委托收款與托收承付唐海龍1一、委托收款目錄二、托收承付一、委托收款目錄二、托收承付2一、委托收款一、委托收款3一、委托收款

基本規(guī)定

業(yè)務(wù)處理流程一、委托收款

基本規(guī)定4一、委托收款-基本規(guī)定◆基本規(guī)定

委托收款定義

委托收款特點

絕對記載事項5一、委托收款-基本規(guī)定◆基本規(guī)定

委托收款定義5◆委托收款定義1.委托收款是收款人委托銀行向付款人收取款項的結(jié)算方式。2.單位和個人憑已承兌商業(yè)匯票、債券、存單等付款人債務(wù)證明辦理款項的結(jié)算，均可以使用委托收款結(jié)算方式。一、委托收款-基本規(guī)定◆委托收款定義一、委托收款-基本規(guī)定6一、委托收款-基本規(guī)定◆委托收款特點

無起點金額限制。無論金額大小，均可辦理委托收款。

無地域限制。同城、異地均可辦理委托收款。

無限定使用對象。企業(yè)和個人均可使用。一、委托收款-基本規(guī)定◆委托收款特點

無起點金額限制。無論金7一、委托收款-基本規(guī)定◆絕對記載事項

表明“委托收款”的字樣

確定的金額

付款人名稱

收款人名稱

委托收款憑據(jù)名稱及附寄單證張數(shù)

委托日期

收款人簽章一、委托收款-基本規(guī)定◆絕對記載事項

表明“委托收款”的字樣8一、委托收款-業(yè)務(wù)處理流程◆業(yè)務(wù)處理流程

業(yè)務(wù)流程概述

系統(tǒng)操作流程一、委托收款-業(yè)務(wù)處理流程◆業(yè)務(wù)處理流程

業(yè)務(wù)流程概述9一、委托收款-業(yè)務(wù)處理流程◆業(yè)務(wù)流程概述

發(fā)出委托收款

委托收款銷記一、委托收款-業(yè)務(wù)處理流程◆業(yè)務(wù)流程概述

發(fā)出委托收款10一、委托收款-業(yè)務(wù)處理流程◆發(fā)出委托收款

經(jīng)辦柜員對客戶提交的匯票及證明文件進(jìn)行初審，審核無誤后，請客戶根據(jù)票面記載信息填寫“托收憑證”一式五聯(lián)。托收憑證上應(yīng)詳細(xì)記載委托日期、金額、收付款人名稱、收付款人開戶行行號、托收憑證名稱、附寄單證張數(shù)。銀行承兌匯票托收時“付款人賬號”欄可不需填寫。一、委托收款-業(yè)務(wù)處理流程◆發(fā)出委托收款

經(jīng)辦柜員對客戶提交11一、委托收款-業(yè)務(wù)處理流程

經(jīng)辦柜員在托收憑證第一聯(lián)加蓋業(yè)務(wù)受理章，第三聯(lián)加蓋結(jié)算專用章，第四、五聯(lián)無需加蓋章戳。將托收憑證第一聯(lián)及業(yè)務(wù)收費憑客戶留底聯(lián)交還給客戶，第三、四、五聯(lián)與匯票原件及證明文件一起快遞寄到付款人開戶行；將匯票復(fù)印件一份作內(nèi)通附件上繳稽核，另一份與證明文件的復(fù)印件及快遞單留底聯(lián)隨第二聯(lián)托收憑證專夾保管，并且在第二聯(lián)托收憑證上記載“票據(jù)托收編號”。一、委托收款-業(yè)務(wù)處理流程

經(jīng)辦柜員在托收憑證第一聯(lián)加蓋業(yè)務(wù)12一、委托收款-業(yè)務(wù)處理流程

經(jīng)辦柜員對客戶在托收憑證第二聯(lián)及票據(jù)背書人處加蓋的預(yù)留印鑒進(jìn)行驗印。驗印通過后，在托收憑證第二聯(lián)右上角加蓋“驗印相符”章及驗印人名章。業(yè)務(wù)主管審核無誤后，經(jīng)辦柜員進(jìn)行系統(tǒng)錄入。

交易成功后，打印業(yè)務(wù)收費憑證及內(nèi)部通過憑證，復(fù)印匯票正反面二份（含粘單）及其他證明文件一份。一、委托收款-業(yè)務(wù)處理流程

經(jīng)辦柜員對客戶在托收憑證第二聯(lián)及13◆委托收款銷記

付款行正常付款的，經(jīng)辦柜員打印來賬憑證，以來賬憑證為依據(jù)辦理銷記。

付款行拒絕付款的，經(jīng)辦柜員憑接收到的退件及拒絕付款理由書辦理銷記。

付款人賬戶不足以支付款項的，經(jīng)辦柜員憑接收到的退件及未付款項通知書辦理銷記。

付款行通過票據(jù)交換托收第四聯(lián)托收憑證的，應(yīng)先按提回票據(jù)進(jìn)行處理，待成功轉(zhuǎn)銷入賬后再辦理銷記。一、委托收款-業(yè)務(wù)處理流程◆委托收款銷記一、委托收款-業(yè)務(wù)處理流程14系統(tǒng)操作流程

◆系統(tǒng)操作流程

發(fā)出委托收款

收到委托收款

委托收款到期付款

委托收款銷記系統(tǒng)操作流程◆系統(tǒng)操作流程

發(fā)出委托15交易對應(yīng)關(guān)系000

發(fā)出委托收款委托收款銷記

收到委托收款

委托收款到期付款

交易對應(yīng)關(guān)系000

發(fā)出委托收款委托收款銷16交易提示

發(fā)出委托收款

收到委托收款

委托收款到期付款

委托收款銷記

上述交易僅登記“委托收款”的交易狀態(tài)，并不是實際業(yè)務(wù)發(fā)生要操作的系統(tǒng)交易。

例如：“發(fā)出委托收款”，登記委托收款發(fā)出的具體交易信息，實際業(yè)務(wù)操作則是通過“普通借記業(yè)務(wù)”完成。交易提示

發(fā)出委托收款

收到委托收款

上述交易僅登記“委17發(fā)出委托收款◆發(fā)出委托收款（分散模式）

經(jīng)辦柜員調(diào)用[發(fā)出委托收款]交易，錄入：收款人賬號、委托收款金額、付款人開戶行行號、委托收款種類、托收附件名稱、托收附件號碼、托收附件張數(shù)、費用收取方式、手續(xù)費、郵電費、現(xiàn)金銷賬編號等要素后提交。

交易成功后，系統(tǒng)自動生成“內(nèi)部通用憑證”及“業(yè)務(wù)收費憑證”，經(jīng)辦柜員根據(jù)提示進(jìn)行打印。發(fā)出委托收款◆發(fā)出委托收款（分散模式）

經(jīng)辦柜員調(diào)用[發(fā)出委18發(fā)出委托收款◆圖1：發(fā)出委托收款◆圖1：19發(fā)出委托收款◆圖2：發(fā)出委托收款◆圖2：20發(fā)出委托收款◆輸入項說明，圖3：發(fā)出委托收款◆21收到委托收款◆收到委托收款（分散模式）

經(jīng)辦柜員調(diào)用[收到委托收款]交易，錄入：原票據(jù)托收編號、收款人賬號、付款人賬號、委托收款種類、委托收款金額、債務(wù)證明到期日、提示付款到期日等要素后提交。

交易成功后，系統(tǒng)自動生成“內(nèi)部通用憑證”、“業(yè)務(wù)收費憑證”及“委托收款付款通知”，經(jīng)辦柜員根據(jù)提示進(jìn)行打印。收到委托收款◆收到委托收款（分散模式）

經(jīng)辦柜員調(diào)用[收到委22收到委托收款◆圖4：收到委托收款◆圖4：23收到委托收款◆圖5：收到委托收款◆圖5：24收到委托收款◆輸入項說明，圖6收到委托收款◆25委托收款到期付款◆委托收款到期付款（分散模式）

經(jīng)辦柜員調(diào)用[委托收款到期付款]交易，錄入：票據(jù)托收編號、承付方式、支付金額、匯劃途徑、現(xiàn)金用途、發(fā)送付款通知日期等要素后提交。

交易成功后，系統(tǒng)自動生成“內(nèi)部通用憑證”及“業(yè)務(wù)收費憑證”，經(jīng)辦柜員根據(jù)提示進(jìn)行打印。委托收款到期付款◆委托收款到期付款（分散模式）

經(jīng)辦柜員調(diào)用26委托收款到期付款◆圖7：委托收款到期付款◆圖7：27委托收款到期付款◆圖8：委托收款到期付款◆圖8：28委托收款到期付款◆輸入項說明，圖9委托收款到期付款◆29委托收款銷記◆委托收款銷記

經(jīng)辦柜員調(diào)用[發(fā)出委托收款]交易，錄入：票據(jù)托收編號、承付方式、承付金額、匯劃途徑、收款日期等要素后提交。

交易成功后，系統(tǒng)自動生成“內(nèi)部通用憑證”，經(jīng)辦柜員根據(jù)提示進(jìn)行打印。委托收款銷記◆委托收款銷記

經(jīng)辦柜員調(diào)用[發(fā)出委托收款]交易30委托收款銷記◆圖10：委托收款銷記◆圖10：31委托收款銷記◆輸入項說明，圖11委托收款銷記◆32二、托收承付二、托收承付33二、托收承付

基本規(guī)定

業(yè)務(wù)處理流程二、托收承付

基本規(guī)定34二、托收承付-基本規(guī)定◆基本規(guī)定

托收承付定義

絕對記載事項35二、托收承付-基本規(guī)定◆基本規(guī)定

托收承付定義35◆托收承付定義1.托收承付是根據(jù)購銷合同由收款人發(fā)貨后委托銀行向異地付款人收取款項，由付款人向銀行承認(rèn)付款的結(jié)算方式。2.辦理托收承付結(jié)算的款項，必須是商品交易，以及因商品交易而產(chǎn)生的勞務(wù)供應(yīng)的款項。代銷、寄銷、賒銷商品的款項，不得辦理托收承付結(jié)算。二、托收承付-基本規(guī)定◆托收承付定義二、托收承付-基本規(guī)定36二、托收承付-基本規(guī)定3.收付雙方使用托收承付結(jié)算必須簽有符合《經(jīng)濟(jì)合同法》的購銷合同，并在合同上訂明使用托收承付結(jié)算方式。托收承付結(jié)算每筆的金額起點為1萬元。新華書店系統(tǒng)每筆的金額起點為1千元。二、托收承付-基本規(guī)定3.收付雙方使用托收承付結(jié)算必須簽有符37二、托收承付-基本規(guī)定4.收付雙方辦理托收承付結(jié)算，必須重合同、守信用。收款人對同一付款人發(fā)貨托收累計3次收不回貨款的，收款人開戶銀行應(yīng)暫停收款人向該付款人辦理托收；付款人累計3次提出無理拒付的，付款人開戶銀行應(yīng)暫停其向外辦理托收。二、托收承付-基本規(guī)定4.收付雙方辦理托收承付結(jié)算，必須重合38二、托收承付-基本規(guī)定◆絕對記載事項

表明“托收承付”的字樣

確定的金額

付款人名稱及賬號

收款人名稱及賬號

付款人開戶銀行名稱

收款人開戶銀行名稱二、托收承付-基本規(guī)定◆絕對記載事項39二、托收承付-基本規(guī)定

托收附寄單證張數(shù)或冊數(shù)

合同名稱、號碼

委托日期

收款人簽章

托收承付憑證上欠缺記載上列事項之一的，銀行不予受理。

二、托收承付-基本規(guī)定

托收附寄單證張數(shù)或冊數(shù)40二、托收承付-業(yè)務(wù)處理流程◆業(yè)務(wù)處理流程

業(yè)務(wù)流程概述

系統(tǒng)操作流程二、托收承付-業(yè)務(wù)處理流程◆業(yè)務(wù)處理流程

業(yè)務(wù)流程概述41二、托收承付-業(yè)務(wù)處理流程◆業(yè)務(wù)流程概述

發(fā)出托收承付

收到托收承付

托收承付到期付款

托收承付銷記二、托收承付-業(yè)務(wù)處理流程◆業(yè)務(wù)流程概述

發(fā)出托收承付42業(yè)務(wù)流程概述◆發(fā)出托收承付

單位客戶辦理托收承付業(yè)務(wù)，需按規(guī)定填寫“托收憑證”（一式五聯(lián)），在第二聯(lián)上加蓋預(yù)留印鑒后，連同有關(guān)發(fā)運證明與其它單證提交收款人開戶行。業(yè)務(wù)流程概述◆發(fā)出托收承付

單位客戶辦理托收承付業(yè)務(wù)，需按規(guī)43業(yè)務(wù)流程概述

托收日期為收款人向銀行提交托收憑證及其他單證的日期，業(yè)務(wù)類型選擇“托收承付”。必須記載付款人與收款人的全稱、賬號、開戶銀行行名、地址，托收金額大小寫，款項內(nèi)容，托收款憑證名稱，附寄單證張數(shù)，商品發(fā)運情況，合同名稱號碼。業(yè)務(wù)流程概述

托收日期為收款人向銀行提交托收憑證及其他單證的44業(yè)務(wù)流程概述

經(jīng)辦柜員對客戶提交的相關(guān)單證進(jìn)行審核，審核無誤后交業(yè)務(wù)主管進(jìn)行復(fù)審，并且對客戶在托收憑證第二聯(lián)加蓋的預(yù)留印鑒進(jìn)行驗印。驗印通過后，在托收憑證第二聯(lián)右上角加蓋“驗印相符”章及驗印人名章，同時向客戶收取手續(xù)費。業(yè)務(wù)流程概述

經(jīng)辦柜員對客戶提交的相關(guān)單證進(jìn)行審核，審核無誤45業(yè)務(wù)流程概述

交易成功后，打印業(yè)務(wù)收費憑證及內(nèi)部通過憑證。在托收憑證第一聯(lián)加蓋業(yè)務(wù)受理章，第三聯(lián)加蓋結(jié)算專用章，第四、五聯(lián)無需加蓋章戳。

第一聯(lián)托收憑證及業(yè)務(wù)收費憑證客戶留底聯(lián)退給收款人。第二聯(lián)托收憑證專夾保管，將三、四、五聯(lián)托收憑證連同交易單證，一并寄付款人開戶行。業(yè)務(wù)流程概述

交易成功后，打印業(yè)務(wù)收費憑證及內(nèi)部通過憑證。在46業(yè)務(wù)流程概述◆收到托收承付

付款人開戶行收到收款人開戶行寄來的托收憑證第三、四、五聯(lián)及交易單證后，應(yīng)認(rèn)真審查，審核無誤后交業(yè)務(wù)主管進(jìn)行復(fù)審，審核通過的，在每聯(lián)憑證上注明收到日期和承付期，并進(jìn)行系統(tǒng)錄入。業(yè)務(wù)流程概述◆收到托收承付

付款人開戶行收到收款人開戶行寄來47業(yè)務(wù)流程概述

交易成功后，打印內(nèi)部通過憑證。將第三、四聯(lián)托收憑證專夾保管，第五聯(lián)托收憑證加蓋“業(yè)務(wù)用公章”，連同交易單證一并及時通知付款人（根據(jù)雙方協(xié)議，可由付款人來行自取、或派人送達(dá)，對距離較遠(yuǎn)的付款人也可郵寄）。

如付款人未經(jīng)本行批準(zhǔn)辦理托收承付的，除按規(guī)定支付款項外，還應(yīng)對該付款人按結(jié)算金額的5%給予罰款。業(yè)務(wù)流程概述

交易成功后，打印內(nèi)部通過憑證。將第三、四聯(lián)托收48業(yè)務(wù)流程概述◆托收承付到期付款

驗單付款的承付期為3天，從銀行對付款人發(fā)出承付通知日的次日（付款人來行自取的，為銀行收到托收憑證日的次日）算起（承付期內(nèi)遇例假日順延）。

驗貨付款的承付期為10天，從運輸部門向付款人發(fā)出提貨通知日的次日算起。業(yè)務(wù)流程概述◆托收承付到期付款

驗單付款的承付期為3天，從銀49業(yè)務(wù)流程概述◆到期付款類型

全額付款或提前付款

多承付款

部分付款

逾期付款

無款支付

拒絕付款（全部拒付或部分拒付）業(yè)務(wù)流程概述◆到期付款類型

全額付款或提前付款50業(yè)務(wù)流程概述◆托收承付銷記

托收承付銷記是指在通過行內(nèi)匯劃、現(xiàn)代化支付系統(tǒng)等渠道收到的托收承付劃回款項及有關(guān)匯劃憑證后，對之前發(fā)出的托收承付業(yè)務(wù)在系統(tǒng)中進(jìn)行處理登記。業(yè)務(wù)流程概述◆托收承付銷記

托收承付銷記是指在通過行內(nèi)匯劃、51業(yè)務(wù)流程概述◆銷記類型

全額劃回處理

多承付款劃回的處理

部分劃回的處理

逾期劃回的處理

無款支付的處理

全部拒付的處理

部分拒付的處理業(yè)務(wù)流程概述◆銷記類型

全額劃回處理52系統(tǒng)操作流程

◆系統(tǒng)操作流程

發(fā)出托收承付

收到托收承付

托收承付到期付款

托收承付銷記系統(tǒng)操作流程◆系統(tǒng)操作流程

發(fā)出托收53交易對應(yīng)關(guān)系000

發(fā)出托收承付托收承付銷記

收到托收承付

托收承付到期付款

交易對應(yīng)關(guān)系000

發(fā)出托收承付托收承付銷54交易提示

發(fā)出托收承付

收到托收承付

托收承付到期付款

托收承付銷記

上述交易僅登記“托收承付”的交易狀態(tài)，并不是實際業(yè)務(wù)發(fā)生要操作的系統(tǒng)交易。

例如：“發(fā)出托收承付”，登記托收承付發(fā)出的具體交易信息，實際業(yè)務(wù)操作則是通過大小額或同城完成。交易提示

發(fā)出托收承付

收到托收承付

上述交易僅登記“托55系統(tǒng)操作流程◆發(fā)出托收承付（分散模式）

經(jīng)辦柜員調(diào)用[發(fā)出托收承付]交易，錄入收款人賬號戶名、虛擬賬簿編號名稱、付款人賬號戶名、托收承付金額、付款人開戶行行號、合同名稱、合同編號、托收種類、托收附件張數(shù)、費用收取方式、現(xiàn)金銷賬編號等要素后提交。

交易成功后，系統(tǒng)自動生成“內(nèi)部通用憑證”及“業(yè)務(wù)收費憑證”，經(jīng)辦柜員根據(jù)提示進(jìn)行打印。系統(tǒng)操作流程◆發(fā)出托收承付（分散模式）

經(jīng)辦柜員調(diào)用[發(fā)出托56系統(tǒng)操作流程◆圖12系統(tǒng)操作流程◆圖1257系統(tǒng)操作流程◆圖13：系統(tǒng)操作流程◆圖13：58系統(tǒng)操作流程◆輸入項填寫說明，圖14系統(tǒng)操作流程◆59系統(tǒng)操作流程◆收到托收承付（分散模式）

經(jīng)辦柜員調(diào)用[收到托收承付]交易，錄入原票據(jù)托收編號、收款人賬號、付款人賬號、托收承付金額、托收種類、承付期滿日、付款期限等要素后提交。

交易成功后，系統(tǒng)自動生成“內(nèi)部通用憑證”及“付款通知單”，經(jīng)辦柜員根據(jù)提示進(jìn)行打印。系統(tǒng)操作流程◆收到托收承付（分散模式）

經(jīng)辦柜員調(diào)用[收到托60系統(tǒng)操作流程◆圖15系統(tǒng)操作流程◆圖1561系統(tǒng)操作流程◆圖16：系統(tǒng)操作流程◆圖16：62系統(tǒng)操作流程◆輸入項填寫說明，圖17系統(tǒng)操作流程◆63系統(tǒng)操作流程◆托收承付到期付款（分散模式）

經(jīng)辦柜員調(diào)用[托收承付到期付款]交易，錄入票據(jù)托收編號、承付方式、匯劃途徑等要素后提交。

交易成功后，系統(tǒng)自動生成“內(nèi)部通用憑證”及“業(yè)務(wù)收費憑證”，經(jīng)辦柜員根據(jù)提示進(jìn)行打印。系統(tǒng)操作流程◆托收承付到期付款（分散模式）

經(jīng)辦柜員調(diào)用[托64系統(tǒng)操作流程◆圖18系統(tǒng)操作流程◆65系統(tǒng)操作流程◆圖19系統(tǒng)操作流程◆66系統(tǒng)操作流程◆輸入項填寫說明，圖20系統(tǒng)操作流程◆67系統(tǒng)操作流程◆托收承付銷記（分散模式）

經(jīng)辦柜員調(diào)用[托收承付銷記]交易，錄入票據(jù)托收編號、收款人開戶行行號、劃回日期、收回方式、匯劃途徑等要素后提交。

交易成功后，系統(tǒng)自動生成“內(nèi)部通用憑證”，經(jīng)辦柜員根據(jù)提示進(jìn)行打印。系統(tǒng)操作流程◆托收承付銷記（分散模式）

經(jīng)辦柜員調(diào)用[托收承68系統(tǒng)操作流程◆圖21系統(tǒng)操作流程◆69系統(tǒng)操作流程◆輸入項填寫說明，圖22系統(tǒng)操作流程◆70謝謝！Thankyou！謝謝！71委托收款與托收承付唐海龍委托收款與托收承付唐海龍72一、委托收款目錄二、托收承付一、委托收款目錄二、托收承付73一、委托收款一、委托收款74一、委托收款

基本規(guī)定

業(yè)務(wù)處理流程一、委托收款

基本規(guī)定75一、委托收款-基本規(guī)定◆基本規(guī)定

委托收款定義

委托收款特點

絕對記載事項76一、委托收款-基本規(guī)定◆基本規(guī)定

委托收款定義5◆委托收款定義1.委托收款是收款人委托銀行向付款人收取款項的結(jié)算方式。2.單位和個人憑已承兌商業(yè)匯票、債券、存單等付款人債務(wù)證明辦理款項的結(jié)算，均可以使用委托收款結(jié)算方式。一、委托收款-基本規(guī)定◆委托收款定義一、委托收款-基本規(guī)定77一、委托收款-基本規(guī)定◆委托收款特點

無起點金額限制。無論金額大小，均可辦理委托收款。

無地域限制。同城、異地均可辦理委托收款。

無限定使用對象。企業(yè)和個人均可使用。一、委托收款-基本規(guī)定◆委托收款特點

無起點金額限制。無論金78一、委托收款-基本規(guī)定◆絕對記載事項

表明“委托收款”的字樣

確定的金額

付款人名稱

收款人名稱

委托收款憑據(jù)名稱及附寄單證張數(shù)

委托日期

收款人簽章一、委托收款-基本規(guī)定◆絕對記載事項

表明“委托收款”的字樣79一、委托收款-業(yè)務(wù)處理流程◆業(yè)務(wù)處理流程

業(yè)務(wù)流程概述

系統(tǒng)操作流程一、委托收款-業(yè)務(wù)處理流程◆業(yè)務(wù)處理流程

業(yè)務(wù)流程概述80一、委托收款-業(yè)務(wù)處理流程◆業(yè)務(wù)流程概述

發(fā)出委托收款

委托收款銷記一、委托收款-業(yè)務(wù)處理流程◆業(yè)務(wù)流程概述

發(fā)出委托收款81一、委托收款-業(yè)務(wù)處理流程◆發(fā)出委托收款

經(jīng)辦柜員對客戶提交的匯票及證明文件進(jìn)行初審，審核無誤后，請客戶根據(jù)票面記載信息填寫“托收憑證”一式五聯(lián)。托收憑證上應(yīng)詳細(xì)記載委托日期、金額、收付款人名稱、收付款人開戶行行號、托收憑證名稱、附寄單證張數(shù)。銀行承兌匯票托收時“付款人賬號”欄可不需填寫。一、委托收款-業(yè)務(wù)處理流程◆發(fā)出委托收款

經(jīng)辦柜員對客戶提交82一、委托收款-業(yè)務(wù)處理流程

經(jīng)辦柜員在托收憑證第一聯(lián)加蓋業(yè)務(wù)受理章，第三聯(lián)加蓋結(jié)算專用章，第四、五聯(lián)無需加蓋章戳。將托收憑證第一聯(lián)及業(yè)務(wù)收費憑客戶留底聯(lián)交還給客戶，第三、四、五聯(lián)與匯票原件及證明文件一起快遞寄到付款人開戶行；將匯票復(fù)印件一份作內(nèi)通附件上繳稽核，另一份與證明文件的復(fù)印件及快遞單留底聯(lián)隨第二聯(lián)托收憑證專夾保管，并且在第二聯(lián)托收憑證上記載“票據(jù)托收編號”。一、委托收款-業(yè)務(wù)處理流程

經(jīng)辦柜員在托收憑證第一聯(lián)加蓋業(yè)務(wù)83一、委托收款-業(yè)務(wù)處理流程

經(jīng)辦柜員對客戶在托收憑證第二聯(lián)及票據(jù)背書人處加蓋的預(yù)留印鑒進(jìn)行驗印。驗印通過后，在托收憑證第二聯(lián)右上角加蓋“驗印相符”章及驗印人名章。業(yè)務(wù)主管審核無誤后，經(jīng)辦柜員進(jìn)行系統(tǒng)錄入。

交易成功后，打印業(yè)務(wù)收費憑證及內(nèi)部通過憑證，復(fù)印匯票正反面二份（含粘單）及其他證明文件一份。一、委托收款-業(yè)務(wù)處理流程

經(jīng)辦柜員對客戶在托收憑證第二聯(lián)及84◆委托收款銷記

付款行正常付款的，經(jīng)辦柜員打印來賬憑證，以來賬憑證為依據(jù)辦理銷記。

付款行拒絕付款的，經(jīng)辦柜員憑接收到的退件及拒絕付款理由書辦理銷記。

付款人賬戶不足以支付款項的，經(jīng)辦柜員憑接收到的退件及未付款項通知書辦理銷記。

付款行通過票據(jù)交換托收第四聯(lián)托收憑證的，應(yīng)先按提回票據(jù)進(jìn)行處理，待成功轉(zhuǎn)銷入賬后再辦理銷記。一、委托收款-業(yè)務(wù)處理流程◆委托收款銷記一、委托收款-業(yè)務(wù)處理流程85系統(tǒng)操作流程

◆系統(tǒng)操作流程

發(fā)出委托收款

收到委托收款

委托收款到期付款

委托收款銷記系統(tǒng)操作流程◆系統(tǒng)操作流程

發(fā)出委托86交易對應(yīng)關(guān)系000

發(fā)出委托收款委托收款銷記

收到委托收款

委托收款到期付款

交易對應(yīng)關(guān)系000

發(fā)出委托收款委托收款銷87交易提示

發(fā)出委托收款

收到委托收款

委托收款到期付款

委托收款銷記

上述交易僅登記“委托收款”的交易狀態(tài)，并不是實際業(yè)務(wù)發(fā)生要操作的系統(tǒng)交易。

例如：“發(fā)出委托收款”，登記委托收款發(fā)出的具體交易信息，實際業(yè)務(wù)操作則是通過“普通借記業(yè)務(wù)”完成。交易提示

發(fā)出委托收款

收到委托收款

上述交易僅登記“委88發(fā)出委托收款◆發(fā)出委托收款（分散模式）

經(jīng)辦柜員調(diào)用[發(fā)出委托收款]交易，錄入：收款人賬號、委托收款金額、付款人開戶行行號、委托收款種類、托收附件名稱、托收附件號碼、托收附件張數(shù)、費用收取方式、手續(xù)費、郵電費、現(xiàn)金銷賬編號等要素后提交。

交易成功后，系統(tǒng)自動生成“內(nèi)部通用憑證”及“業(yè)務(wù)收費憑證”，經(jīng)辦柜員根據(jù)提示進(jìn)行打印。發(fā)出委托收款◆發(fā)出委托收款（分散模式）

經(jīng)辦柜員調(diào)用[發(fā)出委89發(fā)出委托收款◆圖1：發(fā)出委托收款◆圖1：90發(fā)出委托收款◆圖2：發(fā)出委托收款◆圖2：91發(fā)出委托收款◆輸入項說明，圖3：發(fā)出委托收款◆92收到委托收款◆收到委托收款（分散模式）

經(jīng)辦柜員調(diào)用[收到委托收款]交易，錄入：原票據(jù)托收編號、收款人賬號、付款人賬號、委托收款種類、委托收款金額、債務(wù)證明到期日、提示付款到期日等要素后提交。

交易成功后，系統(tǒng)自動生成“內(nèi)部通用憑證”、“業(yè)務(wù)收費憑證”及“委托收款付款通知”，經(jīng)辦柜員根據(jù)提示進(jìn)行打印。收到委托收款◆收到委托收款（分散模式）

經(jīng)辦柜員調(diào)用[收到委93收到委托收款◆圖4：收到委托收款◆圖4：94收到委托收款◆圖5：收到委托收款◆圖5：95收到委托收款◆輸入項說明，圖6收到委托收款◆96委托收款到期付款◆委托收款到期付款（分散模式）

經(jīng)辦柜員調(diào)用[委托收款到期付款]交易，錄入：票據(jù)托收編號、承付方式、支付金額、匯劃途徑、現(xiàn)金用途、發(fā)送付款通知日期等要素后提交。

交易成功后，系統(tǒng)自動生成“內(nèi)部通用憑證”及“業(yè)務(wù)收費憑證”，經(jīng)辦柜員根據(jù)提示進(jìn)行打印。委托收款到期付款◆委托收款到期付款（分散模式）

經(jīng)辦柜員調(diào)用97委托收款到期付款◆圖7：委托收款到期付款◆圖7：98委托收款到期付款◆圖8：委托收款到期付款◆圖8：99委托收款到期付款◆輸入項說明，圖9委托收款到期付款◆100委托收款銷記◆委托收款銷記

經(jīng)辦柜員調(diào)用[發(fā)出委托收款]交易，錄入：票據(jù)托收編號、承付方式、承付金額、匯劃途徑、收款日期等要素后提交。

交易成功后，系統(tǒng)自動生成“內(nèi)部通用憑證”，經(jīng)辦柜員根據(jù)提示進(jìn)行打印。委托收款銷記◆委托收款銷記

經(jīng)辦柜員調(diào)用[發(fā)出委托收款]交易101委托收款銷記◆圖10：委托收款銷記◆圖10：102委托收款銷記◆輸入項說明，圖11委托收款銷記◆103二、托收承付二、托收承付104二、托收承付

基本規(guī)定

業(yè)務(wù)處理流程二、托收承付

基本規(guī)定105二、托收承付-基本規(guī)定◆基本規(guī)定

托收承付定義

絕對記載事項106二、托收承付-基本規(guī)定◆基本規(guī)定

托收承付定義35◆托收承付定義1.托收承付是根據(jù)購銷合同由收款人發(fā)貨后委托銀行向異地付款人收取款項，由付款人向銀行承認(rèn)付款的結(jié)算方式。2.辦理托收承付結(jié)算的款項，必須是商品交易，以及因商品交易而產(chǎn)生的勞務(wù)供應(yīng)的款項。代銷、寄銷、賒銷商品的款項，不得辦理托收承付結(jié)算。二、托收承付-基本規(guī)定◆托收承付定義二、托收承付-基本規(guī)定107二、托收承付-基本規(guī)定3.收付雙方使用托收承付結(jié)算必須簽有符合《經(jīng)濟(jì)合同法》的購銷合同，并在合同上訂明使用托收承付結(jié)算方式。托收承付結(jié)算每筆的金額起點為1萬元。新華書店系統(tǒng)每筆的金額起點為1千元。二、托收承付-基本規(guī)定3.收付雙方使用托收承付結(jié)算必須簽有符108二、托收承付-基本規(guī)定4.收付雙方辦理托收承付結(jié)算，必須重合同、守信用。收款人對同一付款人發(fā)貨托收累計3次收不回貨款的，收款人開戶銀行應(yīng)暫停收款人向該付款人辦理托收；付款人累計3次提出無理拒付的，付款人開戶銀行應(yīng)暫停其向外辦理托收。二、托收承付-基本規(guī)定4.收付雙方辦理托收承付結(jié)算，必須重合109二、托收承付-基本規(guī)定◆絕對記載事項

表明“托收承付”的字樣

確定的金額

付款人名稱及賬號

收款人名稱及賬號

付款人開戶銀行名稱

收款人開戶銀行名稱二、托收承付-基本規(guī)定◆絕對記載事項110二、托收承付-基本規(guī)定

托收附寄單證張數(shù)或冊數(shù)

合同名稱、號碼

委托日期

收款人簽章

托收承付憑證上欠缺記載上列事項之一的，銀行不予受理。

二、托收承付-基本規(guī)定

托收附寄單證張數(shù)或冊數(shù)111二、托收承付-業(yè)務(wù)處理流程◆業(yè)務(wù)處理流程

業(yè)務(wù)流程概述

系統(tǒng)操作流程二、托收承付-業(yè)務(wù)處理流程◆業(yè)務(wù)處理流程

業(yè)務(wù)流程概述112二、托收承付-業(yè)務(wù)處理流程◆業(yè)務(wù)流程概述

發(fā)出托收承付

收到托收承付

托收承付到期付款

托收承付銷記二、托收承付-業(yè)務(wù)處理流程◆業(yè)務(wù)流程概述

發(fā)出托收承付113業(yè)務(wù)流程概述◆發(fā)出托收承付

單位客戶辦理托收承付業(yè)務(wù)，需按規(guī)定填寫“托收憑證”（一式五聯(lián)），在第二聯(lián)上加蓋預(yù)留印鑒后，連同有關(guān)發(fā)運證明與其它單證提交收款人開戶行。業(yè)務(wù)流程概述◆發(fā)出托收承付

單位客戶辦理托收承付業(yè)務(wù)，需按規(guī)114業(yè)務(wù)流程概述

托收日期為收款人向銀行提交托收憑證及其他單證的日期，業(yè)務(wù)類型選擇“托收承付”。必須記載付款人與收款人的全稱、賬號、開戶銀行行名、地址，托收金額大小寫，款項內(nèi)容，托收款憑證名稱，附寄單證張數(shù)，商品發(fā)運情況，合同名稱號碼。業(yè)務(wù)流程概述

托收日期為收款人向銀行提交托收憑證及其他單證的115業(yè)務(wù)流程概述

經(jīng)辦柜員對客戶提交的相關(guān)單證進(jìn)行審核，審核無誤后交業(yè)務(wù)主管進(jìn)行復(fù)審，并且對客戶在托收憑證第二聯(lián)加蓋的預(yù)留印鑒進(jìn)行驗印。驗印通過后，在托收憑證第二聯(lián)右上角加蓋“驗印相符”章及驗印人名章，同時向客戶收取手續(xù)費。業(yè)務(wù)流程概述

經(jīng)辦柜員對客戶提交的相關(guān)單證進(jìn)行審核，審核無誤116業(yè)務(wù)流程概述

交易成功后，打印業(yè)務(wù)收費憑證及內(nèi)部通過憑證。在托收憑證第一聯(lián)加蓋業(yè)務(wù)受理章，第三聯(lián)加蓋結(jié)算專用章，第四、五聯(lián)無需加蓋章戳。

第一聯(lián)托收憑證及業(yè)務(wù)收費憑證客戶留底聯(lián)退給收款人。第二聯(lián)托收憑證專夾保管，將三、四、五聯(lián)托收憑證連同交易單證，一并寄付款人開戶行。業(yè)務(wù)流程概述

交易成功后，打印業(yè)務(wù)收費憑證及內(nèi)部通過憑證。在117業(yè)務(wù)流程概述◆收到托收承付

付款人開戶行收到收款人開戶行寄來的托收憑證第三、四、五聯(lián)及交易單證后，應(yīng)認(rèn)真審查，審核無誤后交業(yè)務(wù)主管進(jìn)行復(fù)審，審核通過的，在每聯(lián)憑證上注明收到日期和承付期，并進(jìn)行系統(tǒng)錄入。業(yè)務(wù)流程概述◆收到托收承付

付款人開戶行收到收款人開戶行寄來118業(yè)務(wù)流程概述

交易成功后，打印內(nèi)部通過憑證。將第三、四聯(lián)托收憑證專夾保管，第五聯(lián)托收憑證加蓋“業(yè)務(wù)用公章”，連同交易單證一并及時通知付款人（根據(jù)雙方協(xié)議，可由付款人來行自取、或派人送達(dá)，對距離較遠(yuǎn)的付款人也可郵寄）。

如付款人未經(jīng)本行批準(zhǔn)辦理托收承付的，除按規(guī)定支付款項外，還應(yīng)對該付款人按結(jié)算金額的5%給予罰款。業(yè)務(wù)流程概述

交易成功后，打印內(nèi)部通過憑證。將第三、四聯(lián)托收119業(yè)務(wù)流程概述◆托收承付到期付款

驗單付款的承付期為3天，從銀行對付款人發(fā)出承付通知日的次日（付款人來行自取的，為銀行收到托收憑證日的次日）算起（承付期內(nèi)遇例假日順延）。

驗貨付款的承付期為10天，從運輸部門向付款人發(fā)出提貨通知日的次日算起。業(yè)務(wù)流程概述◆托收承付到期付款

驗單付款的承付期為3天，從銀120業(yè)務(wù)流程概述◆到期付款類型

全額付款或提前付款

多承付款

部分付款

逾期付款

無款支付

拒絕付款（全部拒付或部分拒付）業(yè)務(wù)流程概述◆到期付款類型

全額付款或提前付款121業(yè)務(wù)流程概述◆托收承付銷記

托收承付銷記是指在通過行內(nèi)匯劃、現(xiàn)代化支付系統(tǒng)等渠道收到的托收承付劃回款項及有關(guān)匯劃憑證后，對之前發(fā)出的托收承付業(yè)務(wù)在系統(tǒng)中進(jìn)行處理登記。業(yè)務(wù)流程概述◆托收承付銷記

托收承付銷記是指在通過行內(nèi)匯劃、122業(yè)務(wù)流程概述◆銷記類型

全額劃回處理

多承付款劃回的處理

部分劃回的處理

逾期劃回的處理

無款支付的處理

全部拒付的處理

部分拒付的處理業(yè)務(wù)流程概述◆銷記類型

全額劃回處理123系統(tǒng)操作流程

◆系統(tǒng)操作流程

發(fā)出托收承付

收到托收承付

托收承付到期付款

托收承付銷記系統(tǒng)操作流程◆系統(tǒng)操作流程

發(fā)出托收124交易對應(yīng)關(guān)系