內(nèi)控關(guān)鍵崗位責(zé)任制

內(nèi)控關(guān)鍵崗位責(zé)任制內(nèi)控關(guān)鍵崗位責(zé)任制內(nèi)控關(guān)鍵崗位責(zé)任制xxx公司內(nèi)控關(guān)鍵崗位責(zé)任制文件編號(hào)：文件日期：修訂次數(shù)：第1.0次更改批準(zhǔn)審核制定方案設(shè)計(jì)，管理制度內(nèi)控關(guān)鍵崗位責(zé)任制內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位主要包括預(yù)算業(yè)務(wù)管理、收支業(yè)務(wù)管理、政府采購(gòu)業(yè)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目管理、合同管理以及內(nèi)部監(jiān)督等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的關(guān)鍵崗位。單位應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位責(zé)任制，明確崗位職責(zé)及分工，確保不相容崗位相互分離、相互制約和相互監(jiān)督。單位應(yīng)當(dāng)實(shí)行內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員的輪崗制度，明確輪崗周期。不具備輪崗條件的單位應(yīng)當(dāng)采取專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)等控制措施。一、預(yù)算管理崗位簡(jiǎn)介崗位名稱(chēng)隸屬部門(mén)直屬上級(jí)預(yù)算管理財(cái)務(wù)處財(cái)務(wù)處處長(zhǎng)1、預(yù)算管理制度擬訂工作。負(fù)責(zé)擬訂單位系統(tǒng)預(yù)算管理制度、管理辦法和工作規(guī)范，并監(jiān)督執(zhí)行。2、預(yù)算編制工作。負(fù)責(zé)單位年度預(yù)算編制、指標(biāo)平衡、資料收集、匯總上報(bào)；統(tǒng)籌平衡單位系統(tǒng)資金分配，分解下達(dá)預(yù)算控制數(shù)，匯總并審核單位系統(tǒng)基本及項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算；負(fù)責(zé)年中預(yù)算追加、調(diào)整工作。3、部門(mén)預(yù)算批復(fù)。負(fù)責(zé)單位系統(tǒng)財(cái)政預(yù)算資金的批轉(zhuǎn)和下達(dá)。4、項(xiàng)目評(píng)審工作。組織協(xié)調(diào)項(xiàng)目評(píng)審工作；配合業(yè)務(wù)處室完成預(yù)算項(xiàng)目評(píng)審。5、績(jī)效評(píng)價(jià)管理。負(fù)責(zé)財(cái)政年度績(jī)效評(píng)價(jià)及部門(mén)自評(píng)績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目的組織工作；監(jiān)督檢查績(jī)效考評(píng)提出問(wèn)題的整改落實(shí)情況。6、預(yù)算公開(kāi)。負(fù)責(zé)年度預(yù)算及重大項(xiàng)目的信息公開(kāi)。7、承辦處領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng)。二、出納崗位簡(jiǎn)介崗位名稱(chēng)隸屬部門(mén)直屬上級(jí)出納及賬戶(hù)管理財(cái)務(wù)處財(cái)務(wù)處處長(zhǎng)1、日常財(cái)務(wù)管理制度擬訂工作。負(fù)責(zé)擬訂局系統(tǒng)貨幣資金、銀行賬戶(hù)以及公務(wù)卡管理等日常財(cái)務(wù)管理制度、管理辦法和工作規(guī)范，并監(jiān)督執(zhí)行。2、日常報(bào)銷(xiāo)。負(fù)責(zé)局機(jī)關(guān)現(xiàn)金、支票管理，請(qǐng)款報(bào)告、票據(jù)等憑證審核；負(fù)責(zé)機(jī)關(guān)項(xiàng)目、分局經(jīng)費(fèi)及中央財(cái)政資金的支付；負(fù)責(zé)支票接收、開(kāi)具、保管工作。3、賬戶(hù)管理。負(fù)責(zé)局系統(tǒng)銀行賬戶(hù)申立、核銷(xiāo)及日常管理。4、負(fù)責(zé)保管本單位法定票據(jù)，建立票據(jù)臺(tái)賬，并做好票據(jù)臺(tái)賬的登記工作。組織協(xié)調(diào)項(xiàng)目評(píng)審工作；配合業(yè)務(wù)處室完成預(yù)算項(xiàng)目評(píng)審。5、保管本單位現(xiàn)金、銀行存款，及時(shí)登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬或備查簿，做到日清月結(jié)、賬款相符。6、承辦處領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng)。三、非稅收入會(huì)計(jì)崗位簡(jiǎn)介崗位名稱(chēng)隸屬部門(mén)直屬上級(jí)非稅收入管理財(cái)務(wù)處財(cái)務(wù)處處長(zhǎng)1、參與擬訂非稅收入征收、減免、催繳等方面的制度、管理辦法和工作規(guī)范。2、監(jiān)管局系統(tǒng)非稅收入管理系統(tǒng)的使用規(guī)范。3、協(xié)助業(yè)務(wù)處室做好非稅收入征繳工作。4、非稅收入的會(huì)計(jì)核算、報(bào)表編制、臺(tái)賬統(tǒng)計(jì)、收入分析及征