上海卓然工程技術(shù)股份有限公司2022年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案的論證分析報(bào)告

1技術(shù)股份有限公司(上海市長(zhǎng)寧區(qū)臨新路268弄3號(hào)6樓)二〇二二年十一月2上海卓然工程技術(shù)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“卓然股份”或“公司”)是上一、本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的背景和目的(一)本次發(fā)行的背景900萬(wàn)噸/年。2022年，世界基礎(chǔ)石化產(chǎn)品新增產(chǎn)能規(guī)模將再創(chuàng)新高。從新增產(chǎn)3的創(chuàng)新研發(fā)和工業(yè)應(yīng)用受到越來(lái)越多的關(guān)注，全國(guó)和各省市也出臺(tái)了一系列的高端潤(rùn)滑油、高純/超高純化學(xué)品及工業(yè)特種氣體、甲烷偶聯(lián)制烯烴等新產(chǎn)品研的化學(xué)品存儲(chǔ)運(yùn)輸安全、4(二)本次發(fā)行的目的52、彰顯實(shí)際控制人對(duì)公司未來(lái)發(fā)展的信心，有助于公司發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)現(xiàn)、發(fā)行對(duì)象及其與公司的關(guān)系二、本次發(fā)行股票及其品種選擇的必要性(一)本次發(fā)行股票的種類和面值本次發(fā)行的股票種類為境內(nèi)上市人民幣普通股(A股)，每股面值為人民幣(二)本次發(fā)行股票的必要性業(yè)務(wù)發(fā)展需要公司業(yè)務(wù)收入獲得了快速的增長(zhǎng)，營(yíng)業(yè)收入從2017年的68,885.09萬(wàn)元增長(zhǎng)到于2020年4月在岱山設(shè)立卓然(浙江)集成科技有限公司，目前該公司正依托6三、本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性7、本次發(fā)行定價(jià)的原則、依據(jù)、方法和程序的合理性(一)本次發(fā)行的定價(jià)原則及依據(jù)議決議公告日。司股票交易均價(jià)的80％，上述均價(jià)的計(jì)算公式為：定價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)交易日股票交易均價(jià)＝定價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)交易日股票交易總額／定價(jià)基準(zhǔn)日前二十(二)本次發(fā)行定價(jià)的方法和程序合理8經(jīng)公司第二屆董事會(huì)第二十七次會(huì)議審議通過(guò)并在交易所網(wǎng)站及指定的信息披行方式的可行性(一)本次發(fā)行方式合法合規(guī)1、本次發(fā)行符合《證券法》規(guī)定的發(fā)行條件2、本次發(fā)行不存在違反《注冊(cè)管理辦法》第十一條關(guān)于上市公司不得向特股票的相關(guān)情形(1)擅自改變前次募集資金用途未作糾正，或者未經(jīng)股東大會(huì)認(rèn)可；(2)最近一年財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或者(3)現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員最近三年受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰，(4)上市公司及其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪正在被司法(5)控股股東、實(shí)際控制人最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害上市公司利益或者投資(6)最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會(huì)公共利益的重大違法93、本次發(fā)行股票募集資金符合《管理辦法》第十二條以及相關(guān)規(guī)則的規(guī)定(1)應(yīng)當(dāng)投資于科技創(chuàng)新領(lǐng)域的業(yè)務(wù)；(3)募集資金項(xiàng)目實(shí)施后，不會(huì)與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他(二)本次發(fā)行程序合法合規(guī)本次向特定對(duì)象發(fā)行股票方案已經(jīng)公司第二屆董事會(huì)第二十七次會(huì)議審議次發(fā)行方案的公平性、合理性康發(fā)展的若干意見(jiàn)》(國(guó)發(fā)(2014)17號(hào))以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的《關(guān)于首發(fā)及到切實(shí)履行作出了承諾。(一)本次向特定對(duì)象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響本次向特定對(duì)象發(fā)行股票擬募集資金總額(含發(fā)行費(fèi)用)不超過(guò)人民幣以下假設(shè)僅為測(cè)算本次向特定對(duì)象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)；2、假設(shè)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、產(chǎn)業(yè)政策、證券行業(yè)情況、產(chǎn)品市場(chǎng)情況及公司經(jīng)3、假設(shè)本次發(fā)行在預(yù)案公告日至發(fā)行日期間，公司不進(jìn)行分紅，不存在派慮其他因素(如資本公積轉(zhuǎn)增股本、股權(quán)激勵(lì)、股票回購(gòu)注銷等)對(duì)本公司股本總額的影響)，假設(shè)募集資金總額為人民幣41,252.80萬(wàn)元(不考慮發(fā)行費(fèi)用)；發(fā)行募集資金到賬后，對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況等(如營(yíng)業(yè)收入、財(cái)務(wù)費(fèi)用、投資收益等)的影響；7、在預(yù)測(cè)公司發(fā)行后凈資產(chǎn)時(shí)，未考慮除募集資金、凈利潤(rùn)和利潤(rùn)分配之2、對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響測(cè)算2021年度前后期末總股本(萬(wàn)元),266.67,266.67,306.672021年末歸屬于母公司所有者權(quán)益(萬(wàn)元)本次募集資金總額(萬(wàn)元)41,252.80本次發(fā)行股份數(shù)量(萬(wàn)股)00母公司股東凈利潤(rùn)與上年持平歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元),524.57,524.57,524.57益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元)基本每股收益(元/股)扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益(元/股)加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率(%).99益后的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率(%).14歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元),524.57益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元),726.72,726.72基本每股收益(元/股)扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益(元/股)加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率(%).99益后的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率(%).14歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元),524.57.02.02益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元),221.54,221.54基本每股收益(元/股)扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益(元/股)加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率(%).99益后的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率(%).14(二)填補(bǔ)即期回報(bào)被攤薄的具體措施1、嚴(yán)格執(zhí)行募集資金管理制度，確保本次募集資金有效使用法公司制定了《未來(lái)三年(2022年-2024年)股東分紅回報(bào)規(guī)劃》。本次向特定對(duì)(三)公司的控股股東、實(shí)際控制人、董事、高級(jí)管理人員對(duì)公司填補(bǔ)回報(bào)措施能夠得到切實(shí)履行所做出的承諾上海卓然工程技術(shù)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”)擬向特定對(duì)象發(fā)行A理委員會(huì)《關(guān)于首發(fā)及再融資、重大資產(chǎn)重組攤薄即期回報(bào)有關(guān)事項(xiàng)的指導(dǎo)意見(jiàn)》 司(一)董事或高級(jí)管理人員承諾：5、本人承諾由董事會(huì)或薪酬與考核委員會(huì)制定的薪酬制度與公司填補(bǔ)回報(bào)6、若公司后續(xù)推出股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃