反洗錢知識培訓營業(yè)部版

反洗錢專題培訓2021年4月前言2007年，共有715家人民銀行分支機構依法對4533家金融機構，進了反洗錢現(xiàn)場檢查。其中：檢查銀行業(yè)金融機構3909家、證券期貨業(yè)金融機構96家、保險業(yè)金融機構528家。全年共處分金融機構350家，罰金共計2652萬元。前言現(xiàn)場檢查家數(shù)處罰家數(shù)銀行業(yè)金融機構3909341保險業(yè)金融機構5285證券期貨業(yè)金融機構964罰款總金額2652.42萬2007年反洗錢現(xiàn)場檢查統(tǒng)計前言

根據(jù)?中華人民共和國反洗錢法?的處分規(guī)定，最高可對金融機構處分500萬。中國人民銀行反洗錢局局長唐旭在接受媒體訪問時表示，2021年將加大證券業(yè)反洗錢現(xiàn)場檢查力度。前言主要內(nèi)容反洗錢相關概念反洗錢法律法規(guī)和制度我國證券市場反洗錢現(xiàn)狀及案例營業(yè)部反洗錢現(xiàn)場檢查中存在的問題營業(yè)部近期反洗錢工作重點什么是洗錢?一、反洗錢相關概念洗錢是通過各種方式轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)移、掩飾、隱瞞、占有和使用上游犯罪所得，以掩飾或隱瞞其收益的真實來源、性質(zhì)、去向、所有權或其他權利，使其獲得外表的合法性而進行的活動或過程反洗錢是指為了預防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動，依照?反洗錢法?規(guī)定采取相關措施的行為。洗錢的上游犯罪〔7項〕一、反洗錢相關概念什么是反洗錢?

黑錢洗錢外表合法資金洗錢的上游犯罪毒品犯罪黑社會性質(zhì)的組織犯罪恐怖活動犯罪走私犯罪貪污賄賂犯罪破壞金融管理秩序罪金融詐騙犯罪反洗錢所有因犯罪活動獲得的收入都是“黑錢〞一、反洗錢相關概念金融機構履行反洗錢義務的三道防線1建立健全客戶身份識別制度2建立客戶身份資料和交易記錄保存制度3建立大額交易和可疑交易報告制度一、反洗錢相關概念反洗錢相關法律法規(guī)?刑法?2006、?反洗錢法?2006、?中國人民銀行法?2003?金融機構反洗錢規(guī)定?2006年11月?金融機構大額交易和可疑交易報告管理方法?2006年11月?金融機構報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理方法?2007年6月?金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理方法?2007年6月〔2007年8月1日實施〕二、反洗錢法律法規(guī)和制度?中國人民銀行關于印發(fā)〈反洗錢現(xiàn)場檢查管理方法〉試行的通知?2006年6月?中國人民銀行關于印發(fā)〈反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管方法試行〕〉的通知?2007年7月?中國人民銀行關于進一步加強金融機構反洗錢工作的通知?2021年公司制度二、反洗錢法律法規(guī)和制度識別環(huán)節(jié)識別階段業(yè)務分類業(yè)務關系建立環(huán)節(jié)初次識別資金賬戶開戶業(yè)務關系存續(xù)環(huán)節(jié)持續(xù)識別賬戶協(xié)議類代辦證券賬戶開戶業(yè)務、代辦基金賬戶開戶業(yè)務、簽訂交易結算資金第三方存管協(xié)議代理授權業(yè)務開通網(wǎng)上交易、電話交易等非柜面交易方式客戶交易結算資金第三方存管變更存管銀行、修改銀行賬戶資料資金賬戶、基金賬戶、代辦證券賬戶的掛失證券賬戶、基金賬戶銷戶取消代理授權業(yè)務與客戶簽訂融資融券、股指期貨等證券、期貨信用交易合同業(yè)務類交易密碼、資金密碼的掛失及重置資金存取轉(zhuǎn)托管、指定交易、撤銷指定交易代辦股份確認風險等級較高客戶或者賬戶客戶身份證件有效期到期及更新重新識別修改客戶身份的基本信息，資金賬戶、基金賬戶、代辦證券賬戶的變更客戶日常交易情況異?？蛻羧粘Ｐ袨楫惓I(yè)務關系終止環(huán)節(jié)終止識別資金賬戶銷戶核心制度解讀:證券業(yè)客戶身份識別核心制度解讀:客戶身份資料與交易記錄保存?反洗錢法?和?金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理方法?規(guī)定：客戶身份資料和客戶交易記錄：至少5年?證券法?規(guī)定：證券公司的客戶身份資料和交易記錄保存期限不得少于20年。登記公司規(guī)定：證券賬戶各項業(yè)務資料保管期為證券賬戶在登記結算系統(tǒng)注銷后不少于20年。二、反洗錢法律法規(guī)和制度核心制度解讀:大額交易及可疑交易報告管理方法大額交易標準舉例:

單筆或者當日累計人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值1萬美元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。二、反洗錢法律法規(guī)和制度核心制度解讀:大額交易及可疑交易報告管理方法大額交易報送要求

金融機構應當通過其總部或者由總部指定的一個機構，及時以電子方式向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報送大額交易報告。二、反洗錢法律法規(guī)和制度核心制度解讀:大額交易及可疑交易報告管理方法可疑交易的標準舉例:可疑交易〔一〕客戶資金賬戶原因不明地頻繁出現(xiàn)接近于大額現(xiàn)金交易標準的現(xiàn)金收付，明顯逃避大額現(xiàn)金交易監(jiān)測。〔二〕沒有交易或者交易量較小的客戶，要求將大量資金劃轉(zhuǎn)到他人賬戶，且沒有明顯的交易目的或者用途?！踩晨蛻舻淖C券賬戶長期閑置不用，而資金賬戶卻頻繁發(fā)生大額資金收付。二、反洗錢法律法規(guī)和制度核心制度解讀:大額交易及可疑交易報告管理方法可疑交易：〔四〕長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用，并在短期內(nèi)發(fā)生大量證券交易。〔五〕與洗錢高風險國家和地區(qū)有業(yè)務聯(lián)系?！擦抽_戶后短期內(nèi)大量買賣證券，然后迅速銷戶。〔七〕客戶要求基金份額非交易過戶且不能提供合法證明文件。證券公司目前上報的典型情況二、反洗錢法律法規(guī)和制度核心制度解讀:大額交易及可疑交易報告管理方法可疑交易：

〔八〕客戶頻繁辦理基金份額轉(zhuǎn)托管且無合理理由?！簿拧晨蛻粢笞兏湫畔①Y料但提供的相關文件資料有偽造、變造嫌疑?！彩称渌灰椎慕痤~、頻率、流向、性質(zhì)等有異常情形，經(jīng)分析認為涉嫌洗錢的。主動識別，不是信息系統(tǒng)提供的二、反洗錢法律法規(guī)和制度反洗錢內(nèi)控制度體系客戶身份識別制度大額和交易報告制度客戶身份資料和交易記錄保存制度客戶風險等級分類制度反洗錢崗位職責反洗錢業(yè)務操作規(guī)程反洗錢宣傳制度反洗錢保密制度反洗錢協(xié)助調(diào)查制度二、反洗錢法律法規(guī)和制度公司有關反洗錢的制度《中國銀河證券股份有限公司反洗錢工作管理辦法》

中銀證股份字［2007］40號《中國銀河證券股份有限公司大額交易和可疑交易報告管理辦法》

中銀證股份字［2008］73號《中國銀河證券股份有限公司報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》

中銀證股份字［2007］83號《中國銀河證券股份有限公司客戶身份識別及洗錢風險分類管理辦法》

中銀證股份字［2007］132號關于轉(zhuǎn)發(fā)《中國人民銀行關于印發(fā)〈反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管辦法（試行）〉的通知》的通知

中銀證股份字［2007］77號關于轉(zhuǎn)發(fā)《中國人民銀行關于進一步加強金融機構反洗錢工作的通知》及進一步落實反洗錢有關工作的通知

中銀證股份字［2009］21號二、反洗錢法律法規(guī)和制度公司有關反洗錢的制度關于轉(zhuǎn)發(fā)中國人民銀行《反洗錢現(xiàn)場檢查管理辦法（試行）》及《中國人民銀行反洗錢調(diào)查實施細則（試行）》的通知中銀證股份字［2007］65號《關于開展反洗錢信息報送及反洗錢宣傳工作的通知

》

中銀證股份字［2008］93號客戶交易監(jiān)控、自律協(xié)同、糾紛處理、投資者教育、風險承受能力分類辦法等5項制度

中銀證股份字2008[237]號賬戶管理質(zhì)量標準

中銀證股份字2008[268]號客戶回訪、經(jīng)紀業(yè)務客戶意見處理辦法等幾項制度

中銀證股份字2008[276]號落實《關于加強證券公司賬戶規(guī)范日常監(jiān)管的通知》，建立賬戶管理長效機制。中銀證股份字2008[284]號二、反洗錢法律法規(guī)和制度內(nèi)控制度建設1客戶身份識別2客戶身份資料和交易記錄保存3大額和可疑交易報告4保密義務6反洗錢宣傳與培訓7配合反洗錢檢查5設立反洗錢專門機構負責反洗錢工作，制定內(nèi)部操作規(guī)程確定真實身份，了解客戶職業(yè)\國籍等情況真實、完整，符合期限要求向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報告人民幣、外幣大額交易和可疑交易配合調(diào)查、如實提供對依法履行反洗錢義務獲得的客戶身份資料和交易信息應當予以保密做好組織方案及書面留痕二、反洗錢法律法規(guī)和制度中國銀河證券股份經(jīng)紀業(yè)務客戶資料管理方法(中銀證股份字［2007］167號)第十三條客戶資料檔案保管年限：〔一〕客戶開戶期間應一直妥善保存其所有客戶資料、委托記錄、交易記錄和與內(nèi)部管理、業(yè)務經(jīng)營有關的各項資料，任何人不得隱匿、偽造、篡改或者毀損；〔二〕紙制客戶資料應自客戶銷戶后保管20年以上；〔三〕電子客戶信息應及時更新、備份，并保管20年以上。第十四條客戶資料保密原那么：〔一〕不得隨意放置、丟棄客戶資料；〔二〕不得隨意透露客戶資料內(nèi)容；〔三〕不得未經(jīng)批準，隨意調(diào)閱復印客戶資料；〔四〕不得利用客戶信息謀取利益。公司有關反洗錢的制度解讀二、反洗錢法律法規(guī)和制度證券市場反洗錢現(xiàn)狀普遍看法，我國洗錢活動的規(guī)模相當大。我國外逃官員4000人，攜款資金500億美元。中國大陸每年洗錢2000億元人民幣〔世界4000億美元〕20世紀80年代以來，我國成為第四大外逃國2007年8月，全行業(yè)實施客戶保證金第三方存管后，利用證券業(yè)洗錢的資金必須先被引入其他金融機構后才能進入證券業(yè)。原來在證券市場上出現(xiàn)的支票換現(xiàn)金、化名開立賬戶、個人轉(zhuǎn)托管等洗錢手段實施困難很大。三、我國證券市場反洗錢現(xiàn)狀及案例證券市場反洗錢現(xiàn)狀通過證券交易洗錢：洗錢分子通過不斷滲入非法所得資金進行證券的自買自賣，借頻繁的交易和轉(zhuǎn)托管等掩蓋資金的最初來來源渠道，以取得收入的外表合法性?？蛻羯矸葑R別。在我國證券市場開展初期客戶身份識別的目的僅限于預防所有權爭議，使證券市場洗錢泛濫。隨著證券業(yè)客戶賬戶標準工作和客戶資金第三方存管的開展，犯罪分子通過證券市場洗錢的難度加大。大額和可疑交易的監(jiān)控過度依賴信息化的監(jiān)控?？蛻羯矸葑R別和賬戶資料標準互為表里三、我國證券市場反洗錢現(xiàn)狀及案例案例未履行身份識別義務營業(yè)部現(xiàn)場檢查被處分案可疑交易識別案三、我國證券市場反洗錢現(xiàn)狀及案例200×年10月20日,×客戶(剛滿18歲)到該證券公司開立了證券資金賬戶。次日通過銀行轉(zhuǎn)入1000萬款項申購新股，之后購置了少量證券次年1月，該客戶將900多萬元的款項劃回銀行賬戶該交易金額和行為與其年齡身份和經(jīng)濟狀況明顯不符。經(jīng)查閱開戶資料，發(fā)現(xiàn)該客戶未提供其職業(yè)信息，且無法證明該客戶的資金來源是否為該客戶本人的收入或有合理來源的解釋。未按規(guī)定履行客戶身份識別義務案例一三、我國證券市場反洗錢現(xiàn)狀及案例C國的一股票經(jīng)紀人不斷接受一個客戶的現(xiàn)金存款，從7

000美元

至18

000美元不等。資金存入該客戶姐姐的貨幣市場賬戶，通過簽發(fā)支票提取。

該經(jīng)紀人因與此無關的侵吞罪被捕后，執(zhí)法機構得知該客戶的身份。警察對該客戶進行背景調(diào)查，發(fā)現(xiàn)該股票經(jīng)紀人的客戶是一個的毒販。案例二按照我國法律，因為洗錢主體其洗錢罪往往被主罪吸收了，所以洗錢罪可以說是給協(xié)助洗錢的人的準備的罪名。三、我國證券市場反洗錢現(xiàn)狀及案例案例三200×年，新加坡人羅某到上海某銀行辦理業(yè)務時，一直躲避銀行監(jiān)控鏡頭，銀行工作人員向其詢問資金用途時，羅某開始不愿答復，而后又聲稱是在做外貿(mào)生意。之后羅某立即通過將其賬戶內(nèi)的資金全部轉(zhuǎn)至該行另一客戶陳某的賬戶。三、我國證券市場反洗錢現(xiàn)狀及案例案例三由于陳某賬戶資金交易比較大，該銀行希望為陳某辦理一張VIP卡，陳某欣然應允。而此時在旁的羅某立即進行了阻止。此舉引起銀行疑心，立即向當?shù)厝嗣胥y行遞交了可疑交易報告。根據(jù)這一線索，當?shù)厝嗣胥y行配合警方一舉破獲了這起我國最大的地下錢莊案，經(jīng)司法認定該案的涉案金額超過50億元。三、我國證券市場反洗錢現(xiàn)狀及案例案例四〔未嚴格履行反洗錢義務〕

·2007年11月，中國人民銀行某派出機構對某證券營業(yè)部進行現(xiàn)場檢查未按規(guī)定保存機構客戶組織機構代碼證及稅務登記證復印件等未對在校學生客戶的大額資金交易進行分析并報送可疑交易個別客戶未登記住址信息、個別客戶的登記住址與職業(yè)存在不符未按反洗錢規(guī)定進行客戶身份識別未按規(guī)定保存客戶身份資料未按規(guī)定上報可疑交易報告三、我國證券市場反洗錢現(xiàn)狀及案例案例四〔未嚴格履行反洗錢義務〕

營業(yè)部申辯，但無書面記錄最終被實施行政處分罰款48萬三、我國證券市場反洗錢現(xiàn)狀及案例案例給我們的啟示關注內(nèi)幕交易、對敲等行為了解大資金、異常資金來源關注異常交易、如大宗交易認真履行反洗錢義務不為身份不明的人提供金融服務三、我國證券市場反洗錢現(xiàn)狀及案例反洗錢法行政處分之一條款違法情形涉及處罰31金融機構未按照規(guī)定建立反洗錢內(nèi)部控制制度的、未按照規(guī)定設立反洗錢專門機構或者指定內(nèi)設機構負責反洗錢工作的未按照規(guī)定對職工進行反洗錢培訓的責令限期改正；情節(jié)嚴重的，建議有關金融監(jiān)督管理機構依法責令金融機構對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予紀律處分三、我國證券市場反洗錢現(xiàn)狀及案例反洗錢法行政處分之二條款違法情形涉及處罰32金融機構未按照規(guī)定履行客戶身份識別義務的、未按照規(guī)定保存客戶身份資料和交易記錄的、未按照規(guī)定報送大額交易報告或者可疑交易報告的、與身份不明的客戶進行交易或者為客戶開立匿名賬戶、假名賬戶的、違反保密規(guī)定，泄露有關信息的、拒絕、阻礙反洗錢檢查、調(diào)查的、拒絕提供調(diào)查材料或者故意提供虛假材料的

責令限期改正；情節(jié)嚴重的，處二十萬元以上五十萬元以下罰款，并對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員，處一萬元以上五萬元以下罰款。致使洗錢后果發(fā)生的，反洗錢行政主管部門可對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員處五萬元以上五十萬元以下罰款；可以建議有關金融監(jiān)督管理機構依法責令金融機構給予紀律處分，或者建議依法取消其任職資格、禁止其從事有關金融行業(yè)工作

三、我國證券市場反洗錢現(xiàn)狀及案例營業(yè)部接受反洗錢現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題對證券業(yè)反洗錢工作的認識還不到位內(nèi)控機制不健全客戶身份識別存在漏洞宣傳與培訓不全面可疑交易報告工作未有效開展反洗錢工作資料保存不完整四、反洗錢現(xiàn)場檢查中存在的問題反洗錢組織不健全反洗錢內(nèi)控制度不夠具體反洗錢培訓不夠全面未主動進行可疑交易識別反洗錢現(xiàn)場檢查所需資料提供不全面反洗錢內(nèi)控機制較為薄弱四、反洗錢現(xiàn)場檢查中存在的問題1234未登記客戶的基本信息或基本信息不完整未開展持續(xù)的客戶身份識別：如身份證過期未對客戶進行洗錢風險等級劃分非現(xiàn)場監(jiān)管報表填報不準確客戶身份識別方面存在漏洞四、反洗錢現(xiàn)場檢查中存在的問題關于轉(zhuǎn)發(fā)?中國人民銀行關于進一步加強金融機構

反洗錢工作的通知?及進一步落實反洗錢有關工作的通知建立健全反洗錢工作機制完善反洗錢制度體系

加強客戶身份識別及客戶資料保存

按時保質(zhì)報送反洗錢相關信息

積極開展反洗錢培訓及宣傳

認真配合監(jiān)管部門反洗錢現(xiàn)場檢查

五、營業(yè)部近期反洗錢工作重點一、建立健全反洗錢工作機制，成立反洗錢工作小組。證券營業(yè)部負責人為組長，主要組員包括但不限于證券營業(yè)部合規(guī)監(jiān)督崗、客戶效勞部經(jīng)理、開戶崗等人員。工作小組指定專人負責反洗錢各項工作〔建議為合規(guī)監(jiān)督崗〕，要有備崗。對反洗錢相關人員的考核應增加反洗錢工作完成情況的內(nèi)容。五、營業(yè)部近期反洗錢工作重點二、制定符合實際的反洗錢工作流程及細那么客戶身份識別程序及具體崗位職責；大額交易及可疑交易識別、報送程序及具體崗位職責；反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管信息報送程序及具體崗位職責；反洗錢培訓及宣傳程序及具體崗位職責；反洗錢工作文檔及資料保存方法；其他有關工作。五、營業(yè)部近期反洗錢工作重點三、加強客戶身份識別及客戶資料保存〔一〕標準保存客戶資料

2007年8月1日后新開賬戶最新質(zhì)量標準規(guī)范2007年8月1日后曾到柜臺辦理業(yè)務客戶的賬戶五、營業(yè)部近期反洗錢工作重點〔二〕認真做好客戶盡職調(diào)查及洗錢風險等級標識工作1、加強對客戶身份資料信息的維護管理2、做好客戶洗錢風險分類和風險等級標識工作各證券營業(yè)部應根據(jù)?身份識別方法?的有關規(guī)定，按照以下時間順序，完成客戶洗錢風險等級劃分工作：〔1〕對于2007年8月1日至2021年1月1日之間開戶或到營業(yè)部臨柜辦理過業(yè)務的客戶，應于2021年年底完成等級劃分工作；五、營業(yè)部近期反洗錢工作重點〔2〕對于2007年8月1日以前開戶，且2007年8月1日后沒有到營業(yè)部柜臺辦理業(yè)務的客戶，應于2021年底前完成等級劃分工作；〔3〕對于2021年1月1日之后開戶或到營業(yè)部臨柜辦理過業(yè)務的客戶，應在客戶辦理業(yè)務的10個工作日內(nèi)完成等級劃分工作。五、營業(yè)部近期反洗錢工作重點有以下情況的客戶，洗錢風險分類等級為“洗錢風險等級一級〞〔柜臺系統(tǒng)為61標識〕：〔一〕自然人客戶戶籍所在地或經(jīng)常居住地、法人客戶營業(yè)地址或注冊地為反洗錢、反恐怖融資監(jiān)管薄弱國家(地區(qū))的〔由公司法律合規(guī)部根據(jù)國際反洗錢組織“金融工作特別行動組〞提供的名單定期發(fā)布，目錄見公司有關通知〕;〔二〕自然人客戶為外國政要的;〔三〕客戶身份關鍵資料缺失或異常的?？蛻粝村X風險分類和風險等級標識工作五、營業(yè)部近期反洗錢工作重點有以下情況的客戶，洗錢風險分類等級為“洗錢風險等級二級〞〔柜臺系統(tǒng)為62標識〕：〔一〕公司各相關業(yè)務部門及分支機構業(yè)務人員在可疑交易識別過程中，認為相關客戶有洗錢、恐怖融資嫌疑的；〔二〕被上海、深圳證券交易所等機構下發(fā)協(xié)助調(diào)查函調(diào)查兩次以上〔含兩次〕的；〔三〕被中國人民銀行及派出機構、中國證監(jiān)會及派出機構等監(jiān)管部門調(diào)查、通報或處分的。客戶洗錢風險分類和風險等級標識工作〔續(xù)〕五、營業(yè)部近期反洗錢工作重點四、重視客戶身份重新識別以下情況需要進行客戶身份重新識別：客戶身份的根本信息，資金賬戶、證券賬戶變更，或真實性、有效性、完整性存在疑點的；客戶行為或者交易情況出現(xiàn)異常的；客戶有洗錢、恐怖融資活動嫌疑的；本單位獲得的客戶信息與先前已經(jīng)掌握的相關信息存在不一致或者相互矛盾的；客戶姓名或者名稱與相關機關依法要求協(xié)查或者關注的犯罪嫌疑人、洗錢和恐怖融資分子的姓名或者名稱相同的；先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性、完整性存在疑點的.金融機構認為應重新識別客戶身份的其他情形五、營業(yè)部近期反洗錢工作重點五、按時保質(zhì)報送反洗錢相關信息做好大額交易和可疑交易的識別、報送工作，按時完成反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管信息的報送工作。各證券營業(yè)部在履行反洗錢義務過程中，發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪的，應當及時以書面形式向地區(qū)合規(guī)專員、中國人民銀行當?shù)胤种C構和當?shù)毓矙C關報告。反洗錢數(shù)據(jù)報送系統(tǒng)、經(jīng)紀業(yè)務風險監(jiān)控系統(tǒng)暫時無法生成初始報送信息或未采集到相關可疑交易信息時，分支機構需主動識別、手工填報全部