保險法教案(第六章保險業(yè)法)

保險法教案(第六章保險業(yè)法)保險法教案(第六章保險業(yè)法)保險法教案(第六章保險業(yè)法)V:1.0精細整理，僅供參考保險法教案(第六章保險業(yè)法)日期：20xx年X月保險法教案（第六章保險業(yè)法）第六章保險業(yè)法基本要求：了解保險業(yè)的經(jīng)營組織形式掌握保險公司的設立、變更和終止掌握保險業(yè)的經(jīng)營規(guī)則掌握保險業(yè)的監(jiān)督管理教學重點：保險公司的設立、變更和終止保險業(yè)的經(jīng)營規(guī)則保險業(yè)的監(jiān)督管理教學難點：保險公司償付能力監(jiān)管保險公司的資金運用監(jiān)管教學方法：理論教學本章課時：6課時教學內(nèi)容：第一節(jié)保險業(yè)法與保險監(jiān)管第二節(jié)保險組織監(jiān)管第三節(jié)保險經(jīng)營監(jiān)管（重點）第四節(jié)保險中介人監(jiān)管第一節(jié)保險業(yè)法與保險監(jiān)管一、保險業(yè)法的概念和性質(zhì)（一）保險業(yè)法的概念保險業(yè)法，是指國家對保險市場及市場主體組織和經(jīng)營活動進行監(jiān)管的法律規(guī)范的總和。保險業(yè)法，實為保險行業(yè)法或保險行業(yè)管理法，是保險企業(yè)組織法、保險企業(yè)經(jīng)營法和保險市場管理法的有機結(jié)合。（二）保險業(yè)法的調(diào)整對象保險業(yè)法主要調(diào)整國家與保險市場以及市場主體之間的關(guān)系。具體而言：調(diào)整國家保險監(jiān)管活動諸構(gòu)成要素及其相互關(guān)系。國家對保險企業(yè)組織活動的監(jiān)管關(guān)系。國家對保險企業(yè)經(jīng)營活動的監(jiān)管關(guān)系。國家對保險輔助人的監(jiān)管關(guān)系。（三）保險業(yè)法的性質(zhì)保險業(yè)法的本質(zhì)屬性是管理法保險業(yè)法屬于保險法范疇保險業(yè)法可歸于商法范疇二、保險業(yè)法的立法宗旨、體例及內(nèi)容體系（一）保險業(yè)法的立法宗旨保證保險人的償付能力——維護被保險人的合法權(quán)益維護保險業(yè)的公平競爭促進保險業(yè)經(jīng)營管理的科學化提高保險業(yè)的社會效益（二）保險業(yè)法的立法體例單行法規(guī)統(tǒng)一商法典（三）保險業(yè)法的內(nèi)容體系保險監(jiān)管法保險組織法保險經(jīng)營法保險輔助人法三、我國保險業(yè)立法《保險企業(yè)管理暫行條例》（1985年3月）《中華人民共和國保險法》（1995年6月30日，2002年10月28日第一次修改，2009年2月28日第二次修改）《保險管理暫行規(guī)定》（1996年7月25日）《保險公司管理規(guī)定》（2000年1月3日，2002年3月15日修改）《人身險法定分保實施細則》（2000年3月6日）《財產(chǎn)保險條款費率管理暫行辦法》（2000年8月1日）《中國保險監(jiān)督管理委員會行政復議辦法》（2001年7月5日）《保險代理機構(gòu)管理規(guī)定》（2001年11月16日）《保險經(jīng)紀公司管理規(guī)定》（2001年11月16日）《保險公估機構(gòu)管理規(guī)定》（2001年11月16日）《中華人民共和國外資保險公司管理條例》（2001年12月12日）等四、保險監(jiān)管及其意義（一）保險監(jiān)管的概念廣義的保險監(jiān)管是指有法定監(jiān)管權(quán)的政府機關(guān)、保險行業(yè)自律組織、保險企業(yè)內(nèi)部的監(jiān)管部門以及社會力量對保險市場及市場主體組織和經(jīng)營活動的監(jiān)督或管理。狹義的保險監(jiān)管一般專指政府保險監(jiān)管機關(guān)依法對保險市場及保險市場主體組織和經(jīng)營活動的監(jiān)督和管理。通常情況下，保險監(jiān)管主要指狹義上的保險監(jiān)管制度，即政府專門機關(guān)的保險監(jiān)管。（二）保險監(jiān)管的意義保險業(yè)的特殊性保險業(yè)的特點在于它的負債性、風險性、保障性和社會性。保險合同的特殊性保險合同的特點在于它的長期性、射幸性、技術(shù)性、合同當事人的地位不平等性。保險市場的特殊性保險市場的特點在于它的開放性、競爭性。五、保險監(jiān)管體系所謂保險監(jiān)管體系是指保險監(jiān)管主體、保險監(jiān)管對象、保險監(jiān)管活動等要素互相聯(lián)系互相作用的系統(tǒng)。（一）政府保險監(jiān)管體系與非政府保險監(jiān)。償付能力，保障被保險人的利益，我國《保險法》第97條規(guī)定：“保險公司應當按照其注冊資本總額的20%提取保證金，存入保險監(jiān)督管理機構(gòu)指定的銀行，除保險公司清算時用于清償債務外，不得動用?！比⒈ｋU公司變更和終止保險公司變更（1）變更的事項（2）變更的程序保險公司終止依據(jù)我國《保險法》的規(guī)定，保險公司終止的原因包括解散、撤銷和破產(chǎn)三種情況。（1）保險公司解散（2）保險公司撤銷（3）保險公司破產(chǎn)第九十一條破產(chǎn)財產(chǎn)在優(yōu)先清償破產(chǎn)費用和共益?zhèn)鶆蘸?按照下列順序清償:（一）所欠職工工資和醫(yī)療、傷殘補助、撫恤費用,所欠應當劃入職工個人賬戶的基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險費用,以及法律、行政法規(guī)規(guī)定應當支付給職工的補償金;（二）賠償或者給付保險金;（三）保險公司欠繳的除第（一）項規(guī)定以外的社會保險費用和所欠稅款;（四）普通破產(chǎn)債權(quán)。破產(chǎn)財產(chǎn)不足以清償同一順序的清償要求的,按照比例分配。（四）人壽保險合同及準備金的轉(zhuǎn)讓問題第九十二條經(jīng)營有人壽保險業(yè)務的保險公司被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)的,其持有的人壽保險合同及責任準備金,必須轉(zhuǎn)讓給其他經(jīng)營有人壽保險業(yè)務的保險公司;不能同其他保險公司達成轉(zhuǎn)讓協(xié)議的,由國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)指定經(jīng)營有人壽保險業(yè)務的保險公司接受轉(zhuǎn)讓。轉(zhuǎn)讓或者由國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)指定接受轉(zhuǎn)讓前款規(guī)定的人壽保險合同及責任準備金的,應當維護被保險人、受益人的合法權(quán)益。第三節(jié)保險經(jīng)營監(jiān)管一、保險公司業(yè)務范圍監(jiān)管（一）保險公司的業(yè)務范圍及種類保險公司的業(yè)務范圍，也稱保險公司的經(jīng)營范圍，是指由法律規(guī)定的對保險公司承保險種的明確限制和界定。保險公司業(yè)務范圍主要包括三大類業(yè)務：（1）財產(chǎn)保險業(yè)務（2）人身保險業(yè)務（3）再保險業(yè)務（二）保險公司的業(yè)務范圍的限定原則1、禁止保險兼營原則保險兼營是指同一保險公司可否同時經(jīng)營產(chǎn)、壽保險業(yè)務。禁止保險兼營原則，也稱保險分業(yè)經(jīng)營原則，是指同一保險公司不得同時兼營財產(chǎn)保險業(yè)務和人身保險業(yè)務。財產(chǎn)保險公司以經(jīng)營財產(chǎn)保險業(yè)務為限；人身保險公司以經(jīng)營人身保險業(yè)務為限；同一保險公司只能經(jīng)營財產(chǎn)保險或者人身保險其一種業(yè)務。英國保險法規(guī)定，同一保險公司不得同時經(jīng)營長期保險業(yè)務（包括人壽保險、長期健康保險和年金保險）和一般保險業(yè)務（包括財產(chǎn)保險、意外傷害保險和短期健康保險）。美國各州保險法基本上將保險業(yè)務分為財產(chǎn)保險、人壽保險、意外傷害保險和健康保險三大類，規(guī)定同一保險公司不得同時經(jīng)營財產(chǎn)保險和人壽保險，但可以兼營意外傷害保險和健康保險。日本保險法將保險業(yè)務分為生命保險（人保險）、損害保險（物保險）和傷害保險三類，同一保險公司不得同時經(jīng)營生命保險和損害保險，但兩類公司均可經(jīng)營傷害保險。但日本1996年新《保險業(yè)法》對于兼營有放松的趨勢，允許生命保險公司和損害保險公司通過設立子公司的方式進入對方市場。我國保險法確立了分業(yè)經(jīng)營原則?！侗ｋU法》第92條第2款規(guī)定：“同一保險人不得同時兼營財產(chǎn)保險業(yè)務和人身保險業(yè)務；但是，經(jīng)營財產(chǎn)保險業(yè)務的保險公司經(jīng)保險監(jiān)督管理機構(gòu)核定，可以經(jīng)營短期健康保險業(yè)務和意外傷害保險業(yè)務?！?、保險公司資金運用的穩(wěn)健、安全性原則保險公司的資金運用限于下列形式:（1）銀行存款;（2）買賣債券、股票、證券投資基金份額等有價證券;（3）投資不動產(chǎn);（4）國務院規(guī)定的其他資金運用形式。保險公司資金運用的具體管理辦法,由國務院保險監(jiān)管機構(gòu)依照前兩款的規(guī)定制定。3、保險專營原則所謂保險專營原則，是指保險業(yè)務只能由依保險法設立的商業(yè)保險機構(gòu)經(jīng)營，非保險業(yè)者均不得經(jīng)營保險或類似保險的業(yè)務。我國《保險法》第6條規(guī)定：“保險業(yè)務由依照本法設立的保險公司以及法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他保險組織經(jīng)營,其他單位和個人不得經(jīng)營保險業(yè)務?！倍⒈ｋU條款和保險費率監(jiān)管（一）保險條款和保險費率監(jiān)管的意義其一，保險合同屬于格式合同且具有一定的技術(shù)性，作為合同內(nèi)容的保險條款是由保險公司事先擬訂的，保險公司在設計保險條款時會更多地考慮其自身的利益，這就使得投保方信息不對稱且處于劣勢，而任由保險公司擬定合同則易于損害投保方的利益。其二，保險費率是保險商品價格的體現(xiàn)，按照保險原理，這種特殊商品價格的確定需經(jīng)精密的概率計算，以達到損失合理分攤之保險本義，不可過高或過低，否則便會使投保方分擔不合理的損失或因保險公司的惡性價格競爭而傷及其償付能力，埋下信用隱患。（二）我國對保險條款和保險費率的監(jiān)管我國現(xiàn)對保險條款和保險費率的監(jiān)管，不是直接參與制定和修訂，而是針對不同險種，視其作用分別實行審批制和備案制。我國《保險法》第136條規(guī)定：“關(guān)系社會公眾利益的保險險種、依法實行強制保險的險種和新開發(fā)的人壽保險險種等的保險條款和保險費率，應當報保險監(jiān)督管理機構(gòu)審批。保險監(jiān)督管理機構(gòu)審批時，遵循保護社會公眾利益和防止不正當競爭的原則。其他保險險種的保險條款和保險費率，應當報保險監(jiān)督管理機構(gòu)備案?！北ｋU條款和保險費率的審批應報中國保監(jiān)會審批的保險條款和保險費率主要包括依法實行強制保險的險種、人身保險新型產(chǎn)品和投資保障型財產(chǎn)保險險種、中國保監(jiān)會認定的其他關(guān)系社會公眾利益的險種等。保險險種的審批目錄由中國保監(jiān)會制定和調(diào)整。保險條款和保險費率的備案應報中國保監(jiān)會備案的保險條款和保險費率是指除應審批部分以外的所有由保險公司使用的其他險種的保險條款和保險費率。包括保險公司使用其他保險機構(gòu)已獲批準或備案的保險條款或保險費率、國際市場通用的財產(chǎn)保險標準條款等。三、保險公司償付能力監(jiān)管所謂保險公司償付能力，簡言之就是保險公司履行賠償或給付責任的能力。它體現(xiàn)了保險公司資金力量與其所承擔的賠償責任之間的對比關(guān)系，是保險公司對保險合同責任的資金保障程度的指標。依據(jù)保險原理，保險公司收取的保費，并非保險公司的盈利，而是對于投保方的負債，在整體上具有返還性。如果保險公司償付能力不足，就無法履行其賠付職能，保險也就不成其為保險。因此毫無疑問，償付能力監(jiān)管是各國保險監(jiān)管最為重要的內(nèi)容。但是償付能力問題，是一抽象范疇，對其監(jiān)管往往是通過制定最低償付能力標準、各項準備金提存、財務檢查、投資限制等具體制度來實現(xiàn)的。因為保險公司能否很好地履行保險的經(jīng)濟補償職能，是否具備較強的償付能力，歸根結(jié)底取決于它的資產(chǎn)狀況，即其自有資產(chǎn)和保險準備金的提存是否能夠滿足其所承擔的風險責任。因此，對于保險公司償付能力的監(jiān)管主要表現(xiàn)為保險立法對于保險公司資本金、保證金、公積金以及各種保險準備金的規(guī)制，也包括保險監(jiān)管機構(gòu)對于保險公司最低償付能力額度標準的限定等。（一）保險公司資本金的監(jiān)管資本金是影響保險公司償付能力的重要因素，主要包括開業(yè)資本金、保險保證金和保險公司公積金三個方面。（1）法定最低資本金的設置（3）保證金的提存我國《保險法》第97條規(guī)定：“保險公司成立后應當按照其注冊資本總額的20%提取保證金，存入保險監(jiān)督管理機構(gòu)指定的銀行，除保險公司清算時用于清償債務外，不得動用?！保?）保險公司公積金的提取《保險法》第99條規(guī)定：“保險公司應當依法提取公積金?！保ǘ┍ｋU準備金的監(jiān)管第九十八條保險公司應當根據(jù)保障被保險人利益、保證償付能力的原則,提取各項責任準備金。保險準備金，也稱保險責任準備金，是保險公司為保證其如約履行保險賠償或給付義務而提存的與其所承擔保險責任相對應的基金，是保險公司償付能力的重要保障。廣義理解保險準備金，還包括資本金、公積金、總準備金、其它任意準備金以及公司未分配的利潤等。保險準備金根據(jù)保險業(yè)務類別可以分為財產(chǎn)保險準備金和人身保險準備金；依據(jù)其提存的強制性可以分為法定保險準備金和任意保險準備金；依據(jù)其用途又可以分為未到期責任準備金和未決賠款準備金等。我國保險法對各種準備金的提存只是作了原則性的規(guī)定，具體的提存辦法由保險監(jiān)管機構(gòu)另行規(guī)定。1、未到期責任準備金的提取因為保險公司會計年度與保單期間不同，在會計年終決算時，必然有雖已收取但應屬于為下一個年度承擔保險責任的保險費，這部分保費不應列為當年收入而應轉(zhuǎn)為下一年度的收入。因此，以當年的視角，這部分保費就是承擔著未到期保險責任的準備金。故所謂未到期責任準備金，就是指保險公司在年終會計決算時，把屬于未到期責任部分的保費提存出來，用作將來賠償準備的基金。提取未到期責任準備金的原因在于：（1）保險公司對保險合同的剩余期限仍負有承保責任；（2）當保險合同期滿前被依法解除時，其未到期部分的保費應退還投保人。2、未決賠款準備金的提取所謂未決賠款準備金，是指保險公司在會計年度決算以前發(fā)生保險責任而未賠償或給付保險金，在當年收入的保險費中提取的資金。計提未決賠款準備金的原因在于：在保險公司會計年度內(nèi)發(fā)生的賠案中，總有一部分在當年未能結(jié)案。保險公司對于這些已經(jīng)發(fā)生的賠案，應依法提取未決賠款準備金計入當年的營業(yè)支出，以免虛增利潤。3、保險保障基金的提存保險保障基金，也稱總準備金，是指保險公司為了有足夠的能力應付可能發(fā)生的巨額賠款，從年終結(jié)余中專門提存的后備基金。保險公司提取保險保障基金的原因在于：保險公司在經(jīng)營過程中，不可回避地要面對較長周期可能發(fā)生的巨災賠款，這必然會對保險公司的財務穩(wěn)定性造成巨大沖擊，給保險公司的償付能力帶來重大威脅，甚至會危及到整個保險行業(yè)的存續(xù)和發(fā)展。而未到期責任準備金、未決賠款準備金以及再保險機制都難以解決保險公司在業(yè)務上可能出現(xiàn)的這種年度波動，難以解決巨災危險的分攤問題。因此，為了保證保險行業(yè)經(jīng)營的穩(wěn)定性，最終維護被保險人的利益，須建立一種行業(yè)公用后備基金。保險保障基金的用途與未到期責任準備金及未決賠款準備金的用途是不同的，前者主要用于巨災事故的賠款，而后兩者則用于正常的保險賠付。各國保險立法多規(guī)定有保險保障基金，但稱謂不盡一致，籌集方式也不盡相同，有事先提存的，也有事后提取的。美國每個州至少須設兩項保險保障基金，壽險、財險各設一個；日本《保險業(yè)法》規(guī)定設立投保人保護基金，在第一會計年度向會員保險機構(gòu)攤派繳納；瑞士壽險公司必須設置一項安全基金；而德國、法國、意大利等歐洲國家只設一項保護交通事故受害者的保障基金；我國臺灣地區(qū)的壽險、財險要分別設立保險業(yè)安全基金。我國《保險法》第100條規(guī)定：“保險公司應當繳納保險保障基金。保險保障基金應當集中管理,并在下列情形下統(tǒng)籌使用:（一）在保險公司被撤銷或者被宣告破產(chǎn)時,向投保人、被保險人或者受益人提供救濟;（二）在保險公司被撤銷或者被宣告破產(chǎn)時,向依法接受其人壽保險合同的保險公司提供救濟;（三）國務院規(guī)定的其他情形?！?、償付能力額度監(jiān)管（1）償付能力額度所謂償付能力額度，也可稱為償付能力標準，就是保險公司償付能力的指標化和量化。償付能力就是保險公司履行賠償或給付責任的能力。但這是一個抽象的概念，不能揭示保險公司具體的償付能力程度，而償付能力額度則通過運用科學公式和指標體系以及具體的計算，在量上直觀地顯現(xiàn)保險公司的償付能力。簡言之，就是界定保險公司實際上到底有多少償付能力以及國家保險監(jiān)管機構(gòu)要求最低要有多少償付能力。償付能力額度，在運用上主要有兩個核心概念：一是最低償付能力額度，是保險監(jiān)管機構(gòu)規(guī)定的保險公司所應具有償付能力的最低標準；二是實際償付能力額度，是按照保險監(jiān)管機構(gòu)的規(guī)定計算出的保險公司所實際具有的償付能力的數(shù)額。國家對保險公司償付能力最直接有效的監(jiān)管手段，就是規(guī)定法定最低償付能力額度，并監(jiān)督各保險公司的實際償付能力額度不能低于這個標準。如果保險公司的實際償付能力額度低于法定最低償付能力額度時，國家保險監(jiān)管機構(gòu)就要對該保險公司采取相應的監(jiān)管措施