某公司財務部崗位KPI組成表

PAGE49/NUMPAGES49財務部崗位KPI組成表財務經理KPI組成表KPI考核周期考核標準KPI講明權重計算方式信息來源考核目的一般差錯次數(shù)半年12次/年見KPI講明表30%100-（A-3）*6季度100-（A-12）*6年度總監(jiān)抽檢記錄幸免差錯,提高工作質量客戶投訴次數(shù)半年0財務總監(jiān)一級接到客戶投訴的數(shù)量,見附表25%100-A*20專門記錄及處理意見提高工作質量部門費用完成率半年100%財務術語15%200A<85%={100-（A-1）*2000/30A>115%部門成本中心報表提高部門治理水平合理化建議數(shù)量半年（年度指標分解）4次/年見KPI講明表15%100-(1-A)*15季度100-（4-A）*15年度總監(jiān)確認加強公司財務治理與操縱融資打算完成率年度100%財務術語8%100-(1-A)*50財務報表更好地完成公司融資工作融資費用率年度B(百分數(shù))財務術語7%100-(A-B)*10000財務部總監(jiān)確認降低融資成本,減少資金無效占用備注：計算方式中A表示實際完成數(shù)，B表示公司打算中規(guī)定的標準。

財務經理KPI講明表考核指標具體內容一般差錯次數(shù)財務總監(jiān)一個月至少抽檢3個環(huán)節(jié)，特大差錯=10次一般差錯，重大差錯=5次一般差錯，特大差錯包括職員泄密，營私舞弊，錯誤支付無法追回及其他給公司造成重大損失（萬元以上）的行為等，重大差錯包括錯誤支付可追回，重大報表填報錯誤，原始票據丟失及其他給公司造成一般損失（萬元以下）的行為。一般差錯含一般報表填報錯誤，會計事項處理錯誤，不按公司有關制度開展工作，報告、報表填報不及時（推遲一天記一次）等?？蛻敉对V次數(shù)由于不符合公司制度的行為引起的來自經銷商、職能部門、部門內職員、關系單位的投訴行為，兼顧總監(jiān)意見合理化建議合理化建議是指能夠提高公司經營業(yè)績、部門經營效率的建議

財務部財務分析師KPI組成表KPI考核周期考核標準KPI講明權重計算方式信息來源考核目的編制公司年報質量年度80%略50%軟指標評分表財務部公司年報真實、公允向外部公布和披露信息現(xiàn)狀分析季度80%略30%軟指標評分表財務部月財務分析報告隨時監(jiān)控公司的運作是否健康日常問題的監(jiān)控和解決季度100%略20%軟指標評分表財務總監(jiān)工作記錄加強公司的操縱，保證問題的及時解決

財務部財務分析師軟指標評分表表一：編制公司年報評分表（財務總監(jiān)填寫）請針對財務分析師編制的年報綜合以下三方面評分軟指標評分項目權重得分加權得分報告及時提出20%報告內容的全面性30%報告質量50%總計100%表二：現(xiàn)狀分析評分表（財務經理填寫）請針對財務分析師提交的現(xiàn)狀分析評分表綜合以下三方面評分軟指標評分項目權重得分加權得分現(xiàn)狀分析的及時性20%分析報告數(shù)據的準確性40%分析報告的指導性40%總計100%表三：日常問題的監(jiān)控和解決評分表（財務經理填寫）請針對財務分析師提對日常問題的跟蹤綜合以下兩方面評分軟指標評分項目權重得分加權得分日常問題的解決進度40%日常問題的解決結果60%總計100%

財務部成本會計KPI組成表KPI考核周期考核標準KPI講明權重計算方式信息來源考核目的成本分析報告半年100分指依照成本核算結果作出的分析報告40%軟指標評分表成本會計工作報告加強公司成本的操縱，保證問題的及時解決合理化建議季度100分指對降低成本或改善流程有直接關心的建議30%軟指標評分表財務總監(jiān)工作記錄促進成本治理工作更有效地開展材料價格的合理性季度100分指的是采購部材料采購價格的合理性30%軟指標評分表成本會計材料價格列表加強材料價格監(jiān)控

成本會計軟指標評分表表一：成本分析報告評分表（財務經理填寫）請針對成本會計編制的成本分析報告綜合以下三方面評分軟指標評分項目權重得分加權得分報告提交的及時性20%報告內容的全面性30%報告質量50%總計100%表二：合理化建議評分表（財務經理填寫）請針對成本會計提交的現(xiàn)狀分析評分表綜合以下三方面評分軟指標評分項目權重得分加權得分合理化建議的頻度20%合理化建議的有效性40%合理化建議的創(chuàng)新性40%總計100%表三：材料價格的合理性評分表（財務經理填寫）請針對成本會計監(jiān)督下的材料價格合理性綜合以下兩方面評分軟指標評分項目權重得分加權得分抽檢材料的代表性40%價格與市場價的比較60%總計100%

財務部核算組組長KPI組成表KPI考核周期考核標準KPI講明權重計算方式信息來源考核目的日常核算組織工作及時、準確完成季度及時：月度在3日之前；年度在次年1月15日之前及時：體現(xiàn)在各個核算崗位的結帳工作的及時性上錯誤：非原則性25%50%延遲1天得80分延遲2天得60分延遲2天以上得0分部門經理日常SAP系統(tǒng)檢查保證核算工作的及時、準確進行準確：錯誤次數(shù)為025%錯誤0次得100分錯誤≤2次得90分錯誤≤3次得60分錯誤>3次得0分稅項工作的及時、準確完成季度達到稅務要求該工作的進行完全按照稅務要求進行20%達到要求得100分達不到要求得0分稅務局罰款反映保證稅務工作的順利進行固定資產核算正確日常帳務處理正確季度出錯次數(shù)：0次W=出錯次數(shù)治理、盤點的正確是軟指標10%W=0100分0<W≤190分1<W≤260分W>20分SAP系統(tǒng)保證固定資產核算準確治理、盤點的正確100分依照盤點報告10%見軟指標評分表本崗位提交盤點報告保證固定資產核算準確檔案保管完整、及時季度100分每季度末提交檔案清冊，由部門經理抽查并打分10%見軟指標評分表本崗位每季度末提交檔案清冊保證檔案的完整、安全

軟指標評分表表一：盤點報告評分表（財務經理填寫）請針對核算組組長提交的盤點報告從以下二方面評分考評項目權重得分加權得分完整性50%正確性50%總計100%表二：檔案清冊抽查情況評分表（財務經理填寫）請依照檔案清冊抽查情況從以下二方面評分考評項目權重得分加權得分完整性50%及時性50%總計100%

財務部銷售、應收款會計KPI組成表KPI考核周期考核標準KPI講明權重計算方式信息來源考核目的發(fā)票業(yè)務正確的保管與開具季度每月出錯率為零出錯率=錯誤數(shù)/當月所有發(fā)票數(shù)錯誤指非原則性錯誤，虛開、假報等原則性錯誤除外30%50%增殖稅票W=0100分0<W≤1%90分1%<W≤2%80分2%<W≤3%60分W>3%0分核算組長日常抽查及月報表保證發(fā)票業(yè)務的及時、準確處理郵寄的及時性15、25日開具的發(fā)票在月底前、月底開具的發(fā)票在次月5日前必須寄出20%每延遲1天扣10分延遲3天得60分延遲3天以上得0分郵寄記錄與經銷商定期對帳工作的及時完成季度每季度第一個月前15天內發(fā)出對帳通知單如遇法定節(jié)假日則期限順延20%每延遲1天，扣10分延遲5天以上，得0分發(fā)出記錄、回執(zhí)記錄保持經銷商帳務清晰應收款分析季度100分每季提交分析報告，從帳期、額度方面分析10%見軟指標評分表本崗位提交季度分析報告操縱應收款情況報稅資料預備工作的及時、準確完成季度100分遇節(jié)假日依照稅務通知順延10%核算組組長依照達到標準情況給其打分。及時：每月6日前完成準確：無差錯具體見軟指標評分表稅務會計保證報稅工作的順利進行應收款日常帳務處理的及時完成季度月底前當月應出完的憑證未及時出完的不多于2筆財務術語10%N≤2100分N=380分N=460分N≥50分財務報表更好地完成公司融資工作備注：計算方式中W表示出錯率，N表示未及時完成的業(yè)務筆數(shù)。

財務部銷售和應收款會計軟指標評分表表一：應收款分析報告評分表（核算組長填寫）請針對銷售和應收款會計提交的季度分析報告綜合以下兩個方面評分考評項目權重得分加權得分分析的正確性50%分析的全面性50%總計100%表二：報稅資料預備工作評分表（核算組長填寫）請針對銷售和應收款會計報稅資料預備工作情況評分考評項目權重得分加權得分及時性70%準確性30%總計100%

財務部存貨會計（狐步）KPI組成表KPI周期考核標準KPI講明權重計算方式信息來源考核目的狐步公司原材料、成品采購及原始單據整理和郵寄及時季度收到有效單據后要及時處理。當月供應商提供的票據當月處理完畢不包括發(fā)票與入倉不一致的單據40%50%及時完成100分不及時0分組長抽查保證狐步公司采購等工作及時、準確完成準確每月出錯次數(shù)W=010%W=0100分0<W≤290分2<W≤360分W>30分SAP系統(tǒng)記錄狐步公司成品銷售、北體公司成品采購工作的完成及時季度月末結帳日前狐步庫存帳面數(shù)量為零包括銷售x、采購y兩個環(huán)節(jié)，都從及時、準確方面考核20%30%T=50%x+50%yX、Y的具體得分見附表SAP系統(tǒng)記錄保證狐步銷售的及時、準確完成準確每月出錯次數(shù)W=010%北體進項稅金抵扣發(fā)票的整理及時季度每月6日前如遇假日按稅務要求順延3%5%及時完成100分不及時0分SAP系統(tǒng)記錄增殖稅開票機記錄保證稅務發(fā)票工作的順利進行準確每月出錯次數(shù)W=02%W=0100分W>00分應付款分析報表和北體存貨狀況表季度100分反映應付帳款中存在的問題及存貨狀況15%見軟指標評分表本崗位提交報表反映應付帳款中存在的問題及存貨狀況

軟指標評分表表一：應收款分析報表、北體存貨狀況表評分表（核算組組長填寫）請針對財務部存貨會計（狐步）提交的分析報表、存貨狀況表綜合以下兩方面評分軟指標評分項目權重得分加權得分準確性50%全面性50%總計100%附表一：狐步公司成品銷售情況X得分表狐步公司成品銷售情況權重計算方法得分加權得分及時性2/3*100%及時完成100分不及時完成0分準確性1/3*100%W=0100分0<W≤290分2<W≤360分W>30分總計100%

KPIKPI講明考核標準權重數(shù)據來源計算方法考核目的健服成品、輔料采購及時性50%見附表季10050%SAP系統(tǒng)準確性50%≤3次90分5次60分6次0分健服成品的銷售及時性50%月末結帳日健服庫存帳面數(shù)量為零季10020%SAP系統(tǒng)不為零得0分準確性50%≤3次90分5次60分6次0分負責健服對北體應收帳款的對帳工作及時次季度月底前出上季度對帳結果季10010%組長記錄延誤1天0分北體推廣類產品的采購核算及時性50%見附表季10020%組長記錄準確性50%100SAP系統(tǒng)≤3次90分5次60分6次0分財務部存貨會計（健服、北體推廣類產品品）KPI組成表

KPI講明表KPI指標具體內容健服成品、輔料的采購及時性指收到票據及時處理，當月票據當月處理完畢北體推廣類產品的采購核算及時性指收到票據及時處理，當月票據當月處理完畢KPIKPI講明考核標準權重數(shù)據來源計算方法考核目的信用操縱及時性40%符合條件的當日完成季100分60%組長依照銷售代表反饋記錄準確性60%對經銷商信用額度的把握月≤3次90分3次-5次60分>次0分一般發(fā)票的開具及郵寄及時性見附表季100分30%組長工作記錄及經銷商反饋延誤一天90分2天以上0分準確性月4次內90分4-6次60分>次0分應收帳款清帳工作的及時完成不阻礙結帳工作季100分10%SAP記錄財務部信用操縱KPI組成表

KPI講明表KPI指標具體內容發(fā)票的開具及郵寄15、25的出貨單發(fā)票開具月底完成，月底出貨單發(fā)票開具次月6日前完成，遇假日順延或稅務通知為準15、25開具的發(fā)票月底寄出，月底開具的發(fā)票次月10日前寄出

財務部資金治理組長KPI組成表KPI周期考核標準KPI講明權重計算方式信息來源考核目的資金打算執(zhí)行及時、準確季度100分通過對及時、準確的投訴來考核，包括內外部投訴40%見軟指標評分表經理投訴記錄保證資金執(zhí)行打算的順利完成融資資料預備、手續(xù)的及時、準確完成及時季度金融機構要求之日起10日內提交及時性的要求指的是通常情況準確：全面、真實10%20%每延遲1天扣10分延遲3天得60分延遲3天以上得0分銀行反饋保證融資工作的順利進行準確投訴1次10%投訴1次100分2次80分3次60分4次及以上0分銀行出納、現(xiàn)金出納工作檢查頻度季度銀行出納：至少每月1次現(xiàn)金出納：至少每周1次由組長檢查并在核對記錄上記錄意見，經理抽查情況14%20%未按要求檢查出現(xiàn)0次100分60分2次及以上0分出納的工作核對記錄保證資金組工作的順利進行出現(xiàn)問題的解決6%達到要求100分未達到要求0分至多半個月內解決發(fā)覺的問題期間分析報表季度100分包括月度現(xiàn)金預測表、融資分析、資金使用、月末稅金預測20%見軟指標評分表本崗位提交報表操縱公司月度資金情況

軟指標評分表表一：資金打算完成情況評分表（財務經理填寫）請針對財務部資金組長資金打算完成情況綜合以下兩方面評分軟指標評分項目權重得分加權得分對及時性投訴情況70%對準確性投訴情況30%總計100%表二：期間分析報表評分表（財務經理填寫）請針對財務部資金組長提交的期間分析報表綜合以下兩方面評分軟指標評分項目權重得分加權得分及時性60%全面性40%總計100%

財務部現(xiàn)金出納KPI組成表KPI周期考核標準KPI講明權重計算方式信息來源考核目的30%資金組長的投訴記錄保證現(xiàn)金收付的及時、準確完成銀行憑證的錄入及時季度銀行憑證包括：電匯匯出、電匯回單、進帳單等非原則性錯誤的投訴20%30%銷售代表、客戶投訴至組長處保證銀行業(yè)務順利進行準確每月投訴次數(shù)為1次10%回款登記與核對季度回款指的是公司內部系統(tǒng)的20%本崗位每周提交《回款統(tǒng)計表》保證公司內回款準確、及時個人往來帳清理工作季度100分組長對人員、金額的準確性抽查10%組長對其每月提交的統(tǒng)計表準確性抽查情況打分本崗位提交《個人欠款統(tǒng)計表》操縱個人帳戶欠款情況財務安全性季度達到安全要求包括庫存現(xiàn)金帳實相符、銀行預留鑒印、各類單據的安全保管10%組長不定期檢查安全100分任何遺失0分組長抽查情況記錄保證財務的安全性

軟指標評分表表一：《回款統(tǒng)計表》評分表（資金治理組組長填寫）請針對財務部現(xiàn)金出納提交的回款統(tǒng)計表綜合以下兩方面評分軟指標評分項目權重得分加權得分及時性70%準確性30%總計100%

財務部銀行出納KPI組成表KPIKPI講明考核標準權重數(shù)據來源計算方法考核目的銀行收、付款業(yè)務（準確性）以組長認可的有效投訴為準季100分20%組長工作記錄涉及外部付款的出現(xiàn)一次錯誤得0分內部錯誤分數(shù)計算參考“制證”現(xiàn)金業(yè)務組長依照有關及時性、態(tài)度方面投訴打分季100分20%組長工作記錄制證50%以組長確認的有效投訴為準100分工資審核、制表以職員投訴為準季20%職員投訴工作記錄保險費審核的準確性季100分5%職員投訴編制銀行余額調節(jié)表季100分20%組長記錄安全性季100分15%組長記錄財務部治理會計KPI組成表KPIKPI講明考核標準權重數(shù)據來源計算方法考核目的主數(shù)據維護時刻性60%見附表季100天30%經理工作記錄準確性40%100分打算預算軟指標季100分20%經理工作記錄經理打分公司內操縱度修改方案軟指標季100分30%用戶反饋SAP培訓包括流程框架及應用培訓季100分20%用戶反饋附注：W為經理就準確給定的分數(shù)

KPI講明表KPI指標具體內容主數(shù)據維護時刻性要求指在用戶申請確認無誤后1個工作日內完成準確性要求依照SAP系統(tǒng)異常情況由經理做出推斷后，就本季度的情況給出分數(shù)

軟指標評分表表一：打算預算操縱報告評分表（由財務部經理填寫）軟指標評分項目權重得分加權得分預算操縱的時刻30%預算操縱的準確性30%監(jiān)控與分析的季度、月度報表/