項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)培訓(xùn)教案課件

項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)培訓(xùn)項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)培訓(xùn)12022/11/12第一部分：本教材的結(jié)構(gòu)體系及其他需說明的問題

第二部分：各章需要掌握、熟悉、了解的內(nèi)容第1頁/共159頁2022/10/232第一部分：本教材的結(jié)構(gòu)體系及其他需說2022/11/13第一部分

本教材的結(jié)構(gòu)體系及其他

需說明的問題

一、本教材共分13章，涵蓋投資前期研究各個(gè)階段的全部?jī)?nèi)容，并以可行性研究階段為重點(diǎn)。因此，本教材是指可行性研究所涉及的全部?jī)?nèi)容，而不是可行性研究報(bào)告的章節(jié)內(nèi)容。第2頁/共159頁2022/10/233第一部分

本教材的結(jié)構(gòu)體系及其他

需2022/11/14第一章概述第二章市場(chǎng)分析與項(xiàng)目（企業(yè)）投資戰(zhàn)略第三章資源優(yōu)化配置與資源條件評(píng)價(jià)第四章建設(shè)方案設(shè)計(jì)第五章投資估算第六章項(xiàng)目融資第七章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)第八章國民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)第九章社會(huì)評(píng)價(jià)第十章環(huán)境影響評(píng)價(jià)第十一章不確定性分析第十二章風(fēng)險(xiǎn)分析第十三章綜合評(píng)價(jià)與結(jié)論及建議第3頁/共159頁2022/10/234第一章概述第3頁/共159頁2022/11/15第1章

概述第2章市場(chǎng)分析與項(xiàng)目（企業(yè)）投資戰(zhàn)略第3章資源優(yōu)化配置與資源條件評(píng)價(jià)第4章建設(shè)方案設(shè)計(jì)第5章投資估算第6章項(xiàng)目融資第7章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)第8章國民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)第9章社會(huì)評(píng)價(jià)第10章環(huán)境影響評(píng)價(jià)第11章不確定性分析第12章風(fēng)險(xiǎn)分析第13章綜合評(píng)價(jià)與結(jié)論及建議第4頁/共159頁2022/10/235第第2章第3章第5章投資估算第62022/11/16二、各章基本內(nèi)容（一）第1章概述的主要內(nèi)容

1、對(duì)“項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)”與“項(xiàng)目決策”的關(guān)系進(jìn)行說明，由“項(xiàng)目決策”引出“項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)”。

2、描述“項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)”工作的目的、工作程序（階段）和基本要求。

3、概括“項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)”工作的主要內(nèi)容，實(shí)質(zhì)上也是對(duì)本教材各章內(nèi)容的概括。第5頁/共159頁2022/10/236二、各章基本內(nèi)容（一）第1章概述的主要2022/11/17（二）第2-13章是實(shí)質(zhì)性內(nèi)容，基本按照可行性研究的研究順序編排，歸納為12章予以描述，并非是指可行性研究報(bào)告的具體章節(jié)。

第2章是市場(chǎng)分析與項(xiàng)目（企業(yè)）戰(zhàn)略，兩者都是投資項(xiàng)目選擇的前提；第3章僅涉及資源開發(fā)項(xiàng)目和利用大量自然資源作為原材料的項(xiàng)目；第6頁/共159頁2022/10/237（二）第2-13章是實(shí)質(zhì)性內(nèi)容，基本按2022/11/18

第4章是描述對(duì)項(xiàng)目方案進(jìn)行設(shè)計(jì)所涉及的內(nèi)容，如果按照這些內(nèi)容形成項(xiàng)目方案，再進(jìn)行實(shí)施，將形成的是項(xiàng)目實(shí)體部分。該章內(nèi)容是指注冊(cè)咨詢工程師的應(yīng)知應(yīng)會(huì)內(nèi)容，以復(fù)雜、大型工業(yè)項(xiàng)目為主導(dǎo)，并不深入探討行業(yè)和專業(yè)的差異。第5章是對(duì)項(xiàng)目方案實(shí)施所需投資的估算。第7頁/共159頁2022/10/238第7頁/共159頁2022/11/19

第6章描述投資項(xiàng)目融資必備的知識(shí)，以及項(xiàng)目融資方案的分析。第7~12章是對(duì)設(shè)定的項(xiàng)目方案進(jìn)行分析評(píng)價(jià)的內(nèi)容，包括財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)、國民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)、社會(huì)評(píng)價(jià)、環(huán)境影響評(píng)價(jià)、不確定性分析和風(fēng)險(xiǎn)分析。第13章是對(duì)項(xiàng)目方案進(jìn)行總體評(píng)價(jià)，形成評(píng)價(jià)結(jié)論所涉及的內(nèi)容，也就是項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)工作為決策者所提供的研究成果的概括。第8頁/共159頁2022/10/239第6章描述投資項(xiàng)目融資必備的知識(shí)，以2022/11/110

三、本教材內(nèi)容涉及多種政策、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范等，均只能以現(xiàn)行規(guī)定為基礎(chǔ)。四、對(duì)于某些有爭(zhēng)議的問題，一律采用《投資項(xiàng)目可行性研究指南》表述的觀點(diǎn)。五、本教材與《現(xiàn)代咨詢方法與實(shí)務(wù)》相關(guān)部分的關(guān)系：

（1）在維系教材完整性的基礎(chǔ)上，盡可能避免重復(fù)。（2）為避免重復(fù)，本教材以原則、要求、內(nèi)容、方法選擇和注意要點(diǎn)為重點(diǎn)，將具體方法的說明和案例部分盡可能放到《現(xiàn)代咨詢方法與實(shí)務(wù)》中。第9頁/共159頁2022/10/2310三、本教材內(nèi)容涉及多種政策2022/11/111第二部分

各章需要掌握、熟悉、

了解的內(nèi)容

第10頁/共159頁2022/10/2311第二部分

各章需要掌握、熟悉、2022/11/112考試點(diǎn)的三個(gè)層次

（1）了解：就是咨詢工程師必須廣泛了解的和咨詢工作密切相關(guān)的知識(shí)(約49頁，占17%)。（2）熟悉：就是咨詢工程師開展咨詢工作前必須熟記的必備的知識(shí)。(約106頁，占40%)（3）掌握：就是咨詢工程師必須能夠熟練地把這些知識(shí)運(yùn)用到實(shí)際操作中去，是咨詢工程師必備的技能。(約114頁，占43%)

考試時(shí)，80%~90%的考試題，從考試大綱注明的掌握和熟悉的知識(shí)內(nèi)容中出題。第11頁/共159頁2022/10/2312考試點(diǎn)的三個(gè)層次（1）了解：就是咨2022/11/113第一章概述（P1-P8）

考試要點(diǎn)（一）項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的目的（了解）(P2)（二）項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的基本要求（熟悉）(P3—P5)（三）項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的工作程序（掌握）（P2—P3）（四）項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的基本內(nèi)容（掌握）（P5—P8）第12頁/共159頁2022/10/2313第一章概述（P1-P8）

考試要2022/11/114（一）項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的目的（了解）(P1-P2)1、項(xiàng)目決策的含義

項(xiàng)目決策是指投資者按照自己的意圖目的，在調(diào)查分析、研究和技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析的基礎(chǔ)上，決斷投資項(xiàng)目是否必要和可行的一種選擇。

2、項(xiàng)目的四個(gè)階段：項(xiàng)目的策劃和決策階段、項(xiàng)目實(shí)施前的準(zhǔn)備工作階段、項(xiàng)目實(shí)施階段、項(xiàng)目建成和總結(jié)階段。

3、項(xiàng)目決策的重要性：是投資項(xiàng)目的首要環(huán)節(jié)和重要方面，對(duì)項(xiàng)目是否能取得預(yù)期的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益起著關(guān)鍵作用。建設(shè)項(xiàng)目具有不可逆性，一旦決策失誤，損失很難挽回。第13頁/共159頁2022/10/2314（一）項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的目的（了解2022/11/1154、項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的目的——為項(xiàng)目決策提供科學(xué)的可靠依據(jù)。5、項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的具體目標(biāo)要求（1）擬建項(xiàng)目是否符合國家經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的需要；（2）產(chǎn)品方案、產(chǎn)品質(zhì)量、生產(chǎn)規(guī)模是否符合市場(chǎng)需要，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中能否具有競(jìng)爭(zhēng)力；（3）生產(chǎn)工藝技術(shù)是否先進(jìn)適用；第14頁/共159頁2022/10/23154、項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的目的——為項(xiàng)2022/11/116（4）項(xiàng)目建成后，投入品的供應(yīng)和有關(guān)配套條件能否滿足持續(xù)生產(chǎn)的需要；（5）項(xiàng)目建成后，財(cái)務(wù)效益、國民經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、環(huán)境效益能否滿足各方的需要；（6）資金投入和各項(xiàng)建設(shè)條件是否滿足項(xiàng)目實(shí)施的要求；（7）項(xiàng)目各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)是否識(shí)別并采取了措施；（8）建設(shè)方案是否進(jìn)行了多方案比較，達(dá)到方案的最優(yōu)化。第15頁/共159頁2022/10/2316（4）項(xiàng)目建成后，投入品的供應(yīng)和有關(guān)2022/11/117（二）項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的基本要求（熟悉）(P3—P5)

1、資料數(shù)據(jù)準(zhǔn)確可靠2、方法要科學(xué)、合理并多方法驗(yàn)證。

歸納為三大類方法：經(jīng)驗(yàn)判斷法，數(shù)學(xué)分析法，試驗(yàn)法。3、分析要邏輯化、有說服力（1）選擇合適目標(biāo)并掌握約束條件目標(biāo)選擇的條件：P4（2）定性與定量相結(jié)合，以定量為主第16頁/共159頁2022/10/2317（二）項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的基本要求（2022/11/118（3）靜態(tài)分析與動(dòng)態(tài)分析相結(jié)合

動(dòng)態(tài)分析的含義：資金的時(shí)間價(jià)值、復(fù)利法、同一時(shí)點(diǎn)（4）多方案比較與優(yōu)化

多方案選擇的方法：綜合評(píng)分法、目標(biāo)排序法、逐步淘汰法、兩兩對(duì)比法。

第17頁/共159頁2022/10/2318（3）靜態(tài)分析與動(dòng)態(tài)分析相結(jié)合第172022/11/119（三）項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的工作程序（掌握）（P2—P3）

項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)一般采取分階段由粗到細(xì)，由淺到深地進(jìn)行。注意不同階段的要求不盡相同。#1．投資機(jī)會(huì)研究投資設(shè)想—概略的投資建議著重點(diǎn)：投資環(huán)境分析目的和作用：鑒別投資方向，選擇建設(shè)項(xiàng)目，為下一步的研究打基礎(chǔ)。第18頁/共159頁2022/10/2319（三）項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的工作程序（2022/11/1202．編制項(xiàng)目建議書階段，也稱初步可行性研究階段項(xiàng)目建議書——項(xiàng)目總體輪廓設(shè)想依據(jù)：國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展長(zhǎng)期規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃和地區(qū)規(guī)劃，國家產(chǎn)業(yè)政策，市場(chǎng)預(yù)測(cè)及技術(shù)分析。著重點(diǎn)：項(xiàng)目建設(shè)的必要性和項(xiàng)目建設(shè)的可能性第19頁/共159頁2022/10/23202．編制項(xiàng)目建議書階段，也稱初步可行2022/11/1213、可行性研究階段

在可行性研究中，對(duì)擬建項(xiàng)目的市場(chǎng)需求狀況、建設(shè)條件、生產(chǎn)條件、協(xié)作條件、工藝技術(shù)、設(shè)備、投資、經(jīng)濟(jì)效益、環(huán)境和社會(huì)影響以及風(fēng)險(xiǎn)等問題，進(jìn)行深入調(diào)查研究，充分進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)論證，做出項(xiàng)目是否可行的結(jié)論，選擇并推薦優(yōu)化的建設(shè)方案，為項(xiàng)目決策單位或業(yè)主提供決策依據(jù)。項(xiàng)目建議書是圍繞項(xiàng)目的必要性進(jìn)行分析研究；可行性研究是圍繞項(xiàng)目的可行性進(jìn)行分析研究，必要時(shí)還需對(duì)項(xiàng)目的必要性進(jìn)一步論證。第20頁/共159頁2022/10/23213、可行性研究階段第20頁/共152022/11/1224．項(xiàng)目評(píng)估階段

在項(xiàng)目可行性研究報(bào)告提出后，由具有一定資質(zhì)的咨詢?cè)u(píng)估單位對(duì)擬建項(xiàng)目本身及可行性研究報(bào)告進(jìn)行技術(shù)上、經(jīng)濟(jì)上的評(píng)價(jià)論證。這種評(píng)價(jià)論證是站在客觀角度，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行分析評(píng)價(jià)，決定項(xiàng)目可行性研究報(bào)告提出的方案是否可行，科學(xué)、客觀、公正的提出對(duì)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的評(píng)價(jià)意見，供決策部門、單位或業(yè)主對(duì)項(xiàng)目審批決策的依據(jù)。重要的項(xiàng)目,項(xiàng)目建議書編寫出來以后也要進(jìn)行一次評(píng)估。第21頁/共159頁2022/10/23224．項(xiàng)目評(píng)估階段第21頁/共1592022/11/1235．項(xiàng)目決策審批階段（該階段不屬于項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的工作程序，但從邏輯關(guān)系上考慮，這里予以描述。）

項(xiàng)目主管部門、單位或業(yè)主，根據(jù)咨詢?cè)u(píng)價(jià)單位對(duì)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的評(píng)價(jià)結(jié)論，結(jié)合國家宏觀經(jīng)濟(jì)條件，對(duì)項(xiàng)目是否建設(shè)、何時(shí)建設(shè)進(jìn)行審定。項(xiàng)目階段是項(xiàng)目過程的區(qū)分，也是體現(xiàn)項(xiàng)目?jī)?nèi)在邏輯聯(lián)系和運(yùn)作規(guī)律的系統(tǒng)工程。各階段之間不能截然分開，而是具有內(nèi)在辯證的關(guān)系，在一定意義上，是一種科學(xué)的程序化。為此，凡國家投資項(xiàng)目，都規(guī)定了必須遵循的基本建設(shè)程序，注冊(cè)咨詢工程師毫無疑問是要熟悉和遵循的。第22頁/共159頁2022/10/23235．項(xiàng)目決策審批階段第22頁/共152022/11/124（四）項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的基本內(nèi)容（掌握）（P5—P8）

注意項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的不同階段，內(nèi)容與深度有所不同。#1、機(jī)會(huì)研究（P5—P6）

投資機(jī)會(huì)的識(shí)別一般可從三個(gè)方面入手：（1）對(duì)投資環(huán)境的客觀分析，特別是要對(duì)市場(chǎng)供需態(tài)勢(shì)進(jìn)行分析；（2）對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和戰(zhàn)略分析，不同的企業(yè)戰(zhàn)略，投資機(jī)會(huì)的選擇也有所不同；第23頁/共159頁2022/10/2324（四）項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的基本內(nèi)容（2022/11/125（3）對(duì)企業(yè)內(nèi)外部資源條件分析。

機(jī)會(huì)研究報(bào)告內(nèi)容：選定項(xiàng)目的描述以及選擇的背景和依據(jù)；市場(chǎng)與政策分析及預(yù)測(cè)；企業(yè)戰(zhàn)略和內(nèi)外部條件的分析；投資總體結(jié)構(gòu)，以及其他具體建議。

第24頁/共159頁2022/10/2325第24頁/共159頁2022/11/1262、初步可行性研究（P6）

初步可行性研究?jī)?nèi)容歸納為9條（項(xiàng)目建議書內(nèi)容由此適當(dāng)簡(jiǎn)化）：（1）市場(chǎng)分析與預(yù)測(cè)。初步分析與預(yù)測(cè)項(xiàng)目產(chǎn)品在國內(nèi)、國際市場(chǎng)的市場(chǎng)容量及供需狀況；初步選定產(chǎn)品目標(biāo)市場(chǎng)；初步預(yù)測(cè)產(chǎn)品價(jià)格走勢(shì)，并初步識(shí)別市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。（2）對(duì)資源開發(fā)項(xiàng)目，要初步研究資源的可利用量、自然品質(zhì)，賦存條件及其開發(fā)價(jià)值等。（3）初步進(jìn)行建設(shè)方案的策劃。第25頁/共159頁2022/10/23262、初步可行性研究（P6）第25頁/2022/11/127（4）初步估算項(xiàng)目建設(shè)投資和投產(chǎn)后運(yùn)營(yíng)期間所需的流動(dòng)資金。（5）初步確定項(xiàng)目的資本金和債務(wù)資金需要數(shù)額和資金來源。（6）粗略估算項(xiàng)目產(chǎn)品的銷售收入與成本費(fèi)用，初步測(cè)算相關(guān)指標(biāo)。（7）初步估算項(xiàng)目的國民經(jīng)濟(jì)效益和費(fèi)用，以及經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率。（8）對(duì)于必需進(jìn)行社會(huì)評(píng)價(jià)的項(xiàng)目要以定性描述為主，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行初步社會(huì)評(píng)價(jià)。（9）初步分析、識(shí)別項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素及風(fēng)險(xiǎn)影響程度。第26頁/共159頁2022/10/2327（4）初步估算項(xiàng)目建設(shè)投資和投產(chǎn)后運(yùn)2022/11/1283、可行性研究（P7—P8）（1）全面深入進(jìn)行市場(chǎng)分析、預(yù)測(cè)（2）對(duì)資源開發(fā)項(xiàng)目要深入研究確定資源的可利用量，資源的自然品質(zhì)，資源的賦存條件和資源的開發(fā)利用價(jià)值（3）深入進(jìn)行項(xiàng)目建設(shè)方案設(shè)計(jì)（4）對(duì)項(xiàng)目所需投資進(jìn)行詳細(xì)估算。分別估算建筑工程費(fèi)、設(shè)備及工器具購置費(fèi)、安裝工程費(fèi)，其他建設(shè)費(fèi)用；分別估算基本預(yù)備費(fèi)、漲價(jià)預(yù)備費(fèi)和建設(shè)期利息；并估算流動(dòng)資金。第27頁/共159頁2022/10/23283、可行性研究（P7—P8）第27頁2022/11/129（5）深化融資分析。構(gòu)造并優(yōu)化融資方案；研究確定資本金和債務(wù)資金來源，并形成意向性協(xié)議。（6）深化財(cái)務(wù)分析。按規(guī)定科目詳細(xì)估算銷售收入和成本費(fèi)用，編制財(cái)務(wù)報(bào)表，計(jì)算相關(guān)指標(biāo)(Pt、NPV、IRR、Pd等)，進(jìn)行盈利能力分析和償債能力分析。（7）深化國民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)。識(shí)別國民經(jīng)濟(jì)效益和費(fèi)用并采用影子價(jià)格計(jì)算，編制國民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)報(bào)表，計(jì)算相關(guān)指標(biāo)。（8）深化社會(huì)評(píng)價(jià)。對(duì)應(yīng)進(jìn)行社會(huì)評(píng)價(jià)的項(xiàng)目進(jìn)行詳細(xì)社會(huì)評(píng)價(jià)。第28頁/共159頁2022/10/2329（5）深化融資分析。構(gòu)造并優(yōu)化融資方2022/11/130（9）進(jìn)行不確定性分析。包括敏感性分析，盈虧平衡分析。（10）深化風(fēng)險(xiǎn)分析。識(shí)別項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)因素，分析風(fēng)險(xiǎn)影響程度，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，研究防范和降低風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策措施，必要時(shí)進(jìn)行概率分析。（11）進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，概述推薦方案，提出優(yōu)缺點(diǎn)，概述主要對(duì)比方案，做出項(xiàng)目可行性研究結(jié)論，并提出對(duì)項(xiàng)目下一步工作和項(xiàng)目實(shí)施中需要解決的問題的建議。第29頁/共159頁2022/10/2330（9）進(jìn)行不確定性分析。包括敏感性分2022/11/1314、可行性研究報(bào)告的深度要求（P8）#（1）應(yīng)能充分反映項(xiàng)目可行性研究工作的成果，內(nèi)容要齊全，結(jié)論要明確，數(shù)據(jù)要準(zhǔn)確，論據(jù)要充分，要滿足決策單位或業(yè)主的要求；（2）選用主要的設(shè)備，參數(shù)應(yīng)能滿足預(yù)訂貨的要求。引進(jìn)技術(shù)設(shè)備的資料應(yīng)滿足合同談判的要求；（3）重大技術(shù)經(jīng)濟(jì)方案，應(yīng)有兩個(gè)以上方案的比選；（4）確定的主要工程技術(shù)數(shù)據(jù)，應(yīng)滿足初步設(shè)計(jì)依據(jù)的要求；第30頁/共159頁2022/10/23314、可行性研究報(bào)告的深度要求（P8）2022/11/132（5）投資估算深度應(yīng)滿足投資控制準(zhǔn)確度要求；（6）構(gòu)造的融資方案應(yīng)能滿足銀行等金融機(jī)構(gòu)信貸決策的需要；（7）應(yīng)反映在可行性研究中出現(xiàn)的某些方案的重大分歧及未被采納的理由，以供委托單位或業(yè)主權(quán)衡利弊進(jìn)行決策；（8）應(yīng)附有評(píng)估、決策審批所必需的合同、協(xié)議、意向書、政府批件等。第31頁/共159頁2022/10/2332（5）投資估算深度應(yīng)滿足投資控制準(zhǔn)確2022/11/133第二章市場(chǎng)分析與項(xiàng)目

（企業(yè)）投資戰(zhàn)略（P9-P24）考試要點(diǎn)（一）市場(chǎng)分析(P9—P20)1、市場(chǎng)分析的目的與作用（了解）（P9）

2、市場(chǎng)調(diào)查（掌握）（P9—P13）

3、市場(chǎng)預(yù)測(cè)（掌握）（P13—P17）

4、競(jìng)爭(zhēng)力分析（掌握）（P17—P18）

5、營(yíng)銷策略研究（掌握）（P18—P19）

6、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析（掌握）（P19—P20）第32頁/共159頁2022/10/2333第二章市場(chǎng)分析與項(xiàng)目

（企業(yè)）投2022/11/134（二）項(xiàng)目（企業(yè)）投資戰(zhàn)略（了解）（P20—P24）1、企業(yè)投資戰(zhàn)略及其影響因素（P20）2、企業(yè)投資戰(zhàn)略與項(xiàng)目決策的關(guān)系（P20—P21）3、企業(yè)投資戰(zhàn)略的基本類型及其選擇（P21—P24）（圖2-5）第33頁/共159頁2022/10/2334（二）項(xiàng)目（企業(yè)）投資戰(zhàn)略（了解）（2022/11/135（一）市場(chǎng)分析(P9—P20)1、市場(chǎng)分析的目的與作用（了解）（P9）

（1）為確定項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方案提供依據(jù)。（2）為項(xiàng)目建成后的市場(chǎng)開拓打下基礎(chǔ)。（3）解決投入品的可得性和可靠性問題。第34頁/共159頁2022/10/2335（一）市場(chǎng)分析(P9—P20)12022/11/1362、市場(chǎng)調(diào)查（掌握）（P9—P13）

市場(chǎng)調(diào)查主要指對(duì)產(chǎn)出品市場(chǎng)現(xiàn)狀和一段歷史時(shí)期內(nèi)的情況進(jìn)行的調(diào)查，也可包括主要投入品（P9—P13）。（1）市場(chǎng)調(diào)查內(nèi)容（P9—P10）#①市場(chǎng)容量調(diào)查②價(jià)格狀況調(diào)查③競(jìng)爭(zhēng)力狀況調(diào)查第35頁/共159頁2022/10/23362、市場(chǎng)調(diào)查（掌握）（P9—P13）2022/11/137（2）市場(chǎng)調(diào)查方法（P10—P13）#①市場(chǎng)調(diào)查體系

②實(shí)地調(diào)查的方法具體包括觀察法、實(shí)驗(yàn)法、問卷法，以問卷法應(yīng)用最廣。③問卷設(shè)計(jì)步驟④抽樣調(diào)查（隨機(jī)抽樣和非隨機(jī)抽樣）抽樣調(diào)查的步驟：識(shí)別總體、選擇抽樣方法、決定樣本數(shù)。⑤統(tǒng)計(jì)分析及解釋第36頁/共159頁2022/10/2337（2）市場(chǎng)調(diào)查方法（P10—P13）2022/11/1383、市場(chǎng)預(yù)測(cè)（掌握）（P13—P17）

（1）預(yù)測(cè)基礎(chǔ)及預(yù)測(cè)過程（P13）①預(yù)測(cè)基礎(chǔ)——市場(chǎng)調(diào)查結(jié)果②預(yù)測(cè)過程（預(yù)測(cè)程序）：

——輸入、處理、輸出的動(dòng)態(tài)反饋系統(tǒng)。全過程可分為7個(gè)主要步驟和一個(gè)反饋過程（圖2－3所示）。第37頁/共159頁2022/10/23383、市場(chǎng)預(yù)測(cè)（掌握）（P13—P172022/11/139（2）供需預(yù)測(cè)（P13—P14）

①供需預(yù)測(cè)應(yīng)考慮的因素（6個(gè)方面）（P13）#②供需預(yù)測(cè)的內(nèi)容（P13—P14）#

銷售潛量=需求潛量*市場(chǎng)占有率

——供應(yīng)預(yù)測(cè)

——需求預(yù)測(cè)

——供需平衡分析③預(yù)測(cè)和分析年限（P14）最低要求預(yù)測(cè)期限為今后5年和10年。④預(yù)測(cè)方法（P14，表2-2）#第38頁/共159頁2022/10/2339（2）供需預(yù)測(cè)（P13—P14）第32022/11/140

（3）價(jià)格預(yù)測(cè)（P14—P16）#①價(jià)格預(yù)測(cè)需考慮的因素②價(jià)格預(yù)測(cè)的要求穩(wěn)妥原則、供求關(guān)系、結(jié)合國際市場(chǎng)價(jià)格③價(jià)格預(yù)測(cè)方法回歸分析法、比價(jià)法、政府定價(jià)法、消費(fèi)者意愿等

（4）主要投入品的供應(yīng)分析——分析內(nèi)容、要求和預(yù)測(cè)方法可以比照產(chǎn)出品。（P16—P17）第39頁/共159頁2022/10/2340（3）價(jià)格預(yù)測(cè)（P14—P16）#2022/11/1414、競(jìng)爭(zhēng)力分析（掌握）（P17—P18）（1）項(xiàng)目競(jìng)爭(zhēng)力分析的目的和作用

——研究擬建項(xiàng)目在國內(nèi)外市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中獲勝的可能性和獲勝能力，也是確定營(yíng)銷策略的基礎(chǔ)?？蛇M(jìn)一步優(yōu)化項(xiàng)目的技術(shù)經(jīng)濟(jì)方案，揚(yáng)長(zhǎng)避短，發(fā)揮競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。（P17）第40頁/共159頁2022/10/23414、競(jìng)爭(zhēng)力分析（掌握）（P17—P12022/11/142（2）競(jìng)爭(zhēng)力優(yōu)勢(shì)、劣勢(shì)分析的內(nèi)容（9點(diǎn)，P17）#

①自然資源占有的優(yōu)勢(shì)、劣勢(shì)；②工藝技術(shù)和裝備的優(yōu)勢(shì)、劣勢(shì)；③規(guī)模效益的優(yōu)勢(shì)、劣勢(shì)；④新產(chǎn)品開發(fā)能力的優(yōu)勢(shì)、劣勢(shì)；⑤產(chǎn)品質(zhì)量性能的優(yōu)勢(shì)、劣勢(shì)；⑥價(jià)格的優(yōu)勢(shì)、劣勢(shì)；

第41頁/共159頁2022/10/2342（2）競(jìng)爭(zhēng)力優(yōu)勢(shì)、劣勢(shì)分析的內(nèi)容第42022/11/143

⑦商標(biāo)、品牌、商譽(yù)的優(yōu)勢(shì)、劣勢(shì)；⑧項(xiàng)目區(qū)位的優(yōu)勢(shì)、劣勢(shì)；⑨人力資源的優(yōu)勢(shì)、劣勢(shì)。（3）編制競(jìng)爭(zhēng)力對(duì)比分析表（表2-3，P17）#第42頁/共159頁2022/10/2343⑦商標(biāo)、品牌、商譽(yù)的優(yōu)勢(shì)、劣2022/11/1445、營(yíng)銷策略研究（掌握）（P18—P19）（1）營(yíng)銷策略研究的前提——產(chǎn)品生命周期分析（P18）

①生命周期的四個(gè)階段——孕育階段（導(dǎo)入期）、發(fā)展階段（成長(zhǎng)期）、成熟階段（成熟期）和衰退階段（衰退期）。②每一階段呈現(xiàn)不同特征，根據(jù)這些特征可對(duì)產(chǎn)品或所在行業(yè)的成熟度做出判斷。③根據(jù)不同生命周期的特點(diǎn)和競(jìng)爭(zhēng)力分析結(jié)果研究確定營(yíng)銷策略。第43頁/共159頁2022/10/23445、營(yíng)銷策略研究（掌握）（P18—P2022/11/145

（2）營(yíng)銷策略研究?jī)?nèi)容（P18—P19）（圖2-4）

4P6P10P11P

（3）市場(chǎng)營(yíng)銷以顧客需求為出發(fā)點(diǎn)和回歸點(diǎn)，必須注意研究消費(fèi)者行為?！绊懴M(fèi)者行為的因素主要有：消費(fèi)者自身因素，消費(fèi)者相關(guān)群體，企業(yè)形象和宏觀因素；——了解消費(fèi)者行為的5個(gè)階段：生成消費(fèi)需求，產(chǎn)生購買動(dòng)機(jī)，收集商品信息，評(píng)價(jià)待購商品，做出購買決策。第44頁/共159頁2022/10/2345（2）營(yíng)銷策略研究?jī)?nèi)容（P18—2022/11/1466、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析（掌握）（P19—P20）#

（1）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析的一般步驟識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素、估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)程度、提出風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策（2）產(chǎn)生市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的主要因素（3）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)程度估計(jì)（4）風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策研究與反饋第45頁/共159頁2022/10/23466、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析（掌握）（P19—P2022/11/147（二）項(xiàng)目（企業(yè)）投資戰(zhàn)略（了解）（P20—P24）1、企業(yè)投資戰(zhàn)略及其影響因素（P20）（1）企業(yè)投資戰(zhàn)略是企業(yè)總體戰(zhàn)略中的一個(gè)子戰(zhàn)略（2）影響企業(yè)投資戰(zhàn)略的因素（五項(xiàng)）國家宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、行業(yè)技術(shù)環(huán)境、企業(yè)自身狀況、市場(chǎng)狀況、企業(yè)調(diào)配資源能力。2、企業(yè)投資戰(zhàn)略與項(xiàng)目決策的關(guān)系（P20—P21）

——三類決策以及其間關(guān)系：戰(zhàn)略決策、結(jié)構(gòu)決策、項(xiàng)目決策。戰(zhàn)略決策確定企業(yè)的投資規(guī)模，決定著結(jié)構(gòu)決策（投資方向及相應(yīng)的比例），最終要落實(shí)到項(xiàng)目決策。第46頁/共159頁2022/10/2347（二）項(xiàng)目（企業(yè)）投資戰(zhàn)略（了解）（2022/11/1483、企業(yè)投資戰(zhàn)略的基本類型

及其選擇

（1）企業(yè)投資戰(zhàn)略的基本類型(P21)

企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略——?jiǎng)?chuàng)新發(fā)展戰(zhàn)略和穩(wěn)定發(fā)展戰(zhàn)略企業(yè)投資戰(zhàn)略——取決于市場(chǎng)前景和企業(yè)態(tài)勢(shì)，有創(chuàng)新發(fā)展型投資戰(zhàn)略和穩(wěn)定發(fā)展型投資戰(zhàn)略兩種。第47頁/共159頁2022/10/23483、企業(yè)投資戰(zhàn)略的基本類型

及其選擇2022/11/149（2）企業(yè)投資戰(zhàn)略選擇的兩個(gè)前提（P21—P22）

——選擇戰(zhàn)略方向（即產(chǎn)品—市場(chǎng)選擇，歸納為5種可能,1-3屬于穩(wěn)定發(fā)展型，4-5屬于創(chuàng)新發(fā)展型）(P22)

——確定戰(zhàn)略態(tài)勢(shì)（7種戰(zhàn)略態(tài)勢(shì)可供選擇）(P22)領(lǐng)導(dǎo)者：產(chǎn)品市場(chǎng)占有率最大的企業(yè)，其產(chǎn)品性能和價(jià)格成為市場(chǎng)規(guī)范。

（3）企業(yè)投資的三大基本選擇（P22—P24）

——投資戰(zhàn)略類型選擇（依賴于企業(yè)在競(jìng)爭(zhēng)中的弱強(qiáng)、市場(chǎng)時(shí)機(jī)和市場(chǎng)占有率，有12種類型）（表2-4）第48頁/共159頁2022/10/2349（2）企業(yè)投資戰(zhàn)略選擇的兩個(gè)前提（P2022/11/150

——投資時(shí)機(jī)選擇與產(chǎn)品生命周期（表2-5）

——投資規(guī)模選擇及影響投資項(xiàng)目規(guī)模的因素（物質(zhì)技術(shù)條件決定著企業(yè)能夠達(dá)到的規(guī)模，社會(huì)需要決定投資項(xiàng)目需要達(dá)到的規(guī)模，經(jīng)濟(jì)效益決定著投資項(xiàng)目實(shí)際達(dá)到的規(guī)模）（圖2-7）（4）綜合選擇（投資項(xiàng)目的優(yōu)化組合）（圖2-5）第49頁/共159頁2022/10/2350——投資時(shí)機(jī)選擇與產(chǎn)品生命周期（表2022/11/151第三章資源優(yōu)化配置

與資源條件評(píng)價(jià)（P25-P31）考試要點(diǎn)（一）資源利用的一般原則（了解）（P26—P28）（二）資源優(yōu)化配置與合理性分析（了解）（P28—P29）（三）資源開發(fā)項(xiàng)目資源條件評(píng)價(jià)（熟悉）（P29—P31）第50頁/共159頁2022/10/2351第三章資源優(yōu)化配置

與資源條件評(píng)2022/11/152（一）資源利用的一般原則（了解）

（P26—P28）資源的分類：可再生、不可再生；可枯竭、不可枯竭；物質(zhì)、生態(tài)?？諝狻⑺?、土壤是不可枯竭的生態(tài)資源。1、資源利用要符合國家可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的要求2、資源的開發(fā)利用要從全球化角度出發(fā)3、資源的開發(fā)利用必須注意提高資源的綜合利用水平4、資源利用要與環(huán)境（生態(tài)）相協(xié)調(diào)5、資源的開發(fā)利用要與資源的節(jié)約并舉第51頁/共159頁2022/10/2352（一）資源利用的一般原則（了解）

（2022/11/153（二）資源優(yōu)化配置與合理性分析

（了解）（P28—P29）1、資源優(yōu)化配置的目標(biāo)：整體目標(biāo)——實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展具體項(xiàng)目——合理利用資源，為實(shí)現(xiàn)國家可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)做貢獻(xiàn)。2、資源利用的合理性分析

——科學(xué)性、有效性、有償性、綜合性、經(jīng)濟(jì)性和可靠性第52頁/共159頁2022/10/2353（二）資源優(yōu)化配置與合理性分析

2022/11/154（三）資源開發(fā)項(xiàng)目資源條件評(píng)價(jià)#

（熟悉）（P29—P31）1、資源開發(fā)項(xiàng)目資源條件評(píng)價(jià)的目的

——了解可得性、可靠性、可用性和可獲得效益，為項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模、開發(fā)方案的設(shè)計(jì)和效益評(píng)價(jià)奠定基礎(chǔ)。

2、資源開發(fā)項(xiàng)目資源開發(fā)利用的基本要求（1）符合資源總體開發(fā)規(guī)劃的要求（2）符合資源綜合利用的要求（3）符合可持續(xù)發(fā)展的要求第53頁/共159頁2022/10/2354（三）資源開發(fā)項(xiàng)目資源條件評(píng)價(jià)#

2022/11/155（4）符合保護(hù)生態(tài)環(huán)境的有關(guān)規(guī)定（5）符合對(duì)資源儲(chǔ)量和品質(zhì)的勘探深度的要求

3、資源條件評(píng)價(jià)的內(nèi)容（1）資源開發(fā)的合理性（2）資源可利用量（3）資源自然品質(zhì)（4）資源賦存條件（5）資源開發(fā)價(jià)值第54頁/共159頁2022/10/2355（4）符合保護(hù)生態(tài)環(huán)境的有關(guān)規(guī)定第52022/11/156第四章建設(shè)方案設(shè)計(jì)

（P32-P110）#考試要點(diǎn)（一）建設(shè)方案設(shè)計(jì)的內(nèi)容、作用和要求（了解）（二）工程項(xiàng)目總體方案設(shè)計(jì)的內(nèi)容（主要工作）（掌握）（三）產(chǎn)品方案、建設(shè)規(guī)模設(shè)計(jì)的內(nèi)容和要求（掌握）（四）生產(chǎn)工藝、技術(shù)路線方案設(shè)計(jì)的內(nèi)容和要求（熟悉）（五）場(chǎng)（廠）址選擇的基本內(nèi)容和要求（熟悉）第55頁/共159頁2022/10/2356第四章建設(shè)方案設(shè)計(jì)

（P32-P2022/11/157（六）原材料供應(yīng)方案設(shè)計(jì)的內(nèi)容和要求（掌握）（七）總圖運(yùn)輸和公用與輔助工程方案設(shè)計(jì)的基本內(nèi)容和要求（熟悉）（八）廠外配套工程方案設(shè)計(jì)的基本內(nèi)容和要求（熟悉）（九）節(jié)能方案設(shè)計(jì)的原則、內(nèi)容和要求（掌握）（十）節(jié)水方案設(shè)計(jì)的原則、內(nèi)容和要求（掌握）（十一）環(huán)境保護(hù)方案設(shè)計(jì)的原則、內(nèi)容和要求（掌握）（十二）勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防方案設(shè)計(jì)的內(nèi)容與要求（十三）組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置（十四）項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃的編制（了解）第56頁/共159頁2022/10/2357（六）原材料供應(yīng)方案設(shè)計(jì)的內(nèi)容和要求2022/11/158（一）建設(shè)方案設(shè)計(jì)的內(nèi)容、作用

和要求（了解）1、建設(shè)方案設(shè)計(jì)的含義和作用（P32）（1）建設(shè)方案設(shè)計(jì)的含義建設(shè)方案設(shè)計(jì)是指投資項(xiàng)目前期研究中，通過對(duì)項(xiàng)目方案的設(shè)想和構(gòu)思，形成項(xiàng)目的建設(shè)方案。包括建設(shè)規(guī)模、產(chǎn)品方案、原材料和燃料動(dòng)力供應(yīng)方案、工藝技術(shù)和設(shè)備方案、公用工程和輔助設(shè)施方案、環(huán)保措施方案以及項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃方案等。（2）建設(shè)方案設(shè)計(jì)的作用建設(shè)方案設(shè)計(jì)是項(xiàng)目可行性研究的重要組成部分，具有承前其后的作用，歸納為5點(diǎn)。第57頁/共159頁2022/10/2358（一）建設(shè)方案設(shè)計(jì)的內(nèi)容、作用

和要2022/11/1592、建設(shè)方案設(shè)計(jì)的內(nèi)容（P32-P35）#

（1）建設(shè)方案設(shè)計(jì)的內(nèi)容隨行業(yè)和項(xiàng)目復(fù)雜程度而異（2）建設(shè)方案設(shè)計(jì)的內(nèi)容隨項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)階段的不同側(cè)重點(diǎn)不同（3）大型或復(fù)雜工業(yè)項(xiàng)目的建設(shè)方案設(shè)計(jì)內(nèi)容可歸納為13部分第58頁/共159頁2022/10/23592、建設(shè)方案設(shè)計(jì)的內(nèi)容（P32-P32022/11/1603、建設(shè)方案設(shè)計(jì)的要求（1）工業(yè)項(xiàng)目的建設(shè)方案設(shè)計(jì)要求（歸納為9點(diǎn)）（P35）（2）投資前期研究中建設(shè)方案設(shè)計(jì)的深度要求（P35-P36，P32）#

——初步可行性研究（滿足對(duì)項(xiàng)目提出具體建議的要求，或國家對(duì)項(xiàng)目建議書內(nèi)容深度的要求，）

——可行性研究（歸納為4點(diǎn)）第59頁/共159頁2022/10/23603、建設(shè)方案設(shè)計(jì)的要求第59頁/共12022/11/161（二）工程項(xiàng)目總體方案設(shè)計(jì)的內(nèi)容

（主要工作）（掌握）#1、大型或復(fù)雜的工業(yè)投資項(xiàng)目應(yīng)先進(jìn)行建設(shè)方案總體設(shè)計(jì)——指引、統(tǒng)一、協(xié)調(diào)的作用2、建設(shè)方案總體設(shè)計(jì)的七項(xiàng)主要工作（P39-P40）（1）其中第二項(xiàng)（對(duì)各分項(xiàng)提出設(shè)計(jì)要求）是建設(shè)方案總體設(shè)計(jì)的重要工作，下邊重點(diǎn)說明。（2）其中第七項(xiàng)是對(duì)建筑、結(jié)構(gòu)、水、暖、電等公用專業(yè)，提出統(tǒng)一技術(shù)措施，以利整個(gè)項(xiàng)目的標(biāo)準(zhǔn)化。（3）總體設(shè)計(jì)與分項(xiàng)設(shè)計(jì)的銜接和結(jié)合——前6項(xiàng)工作將逐步形成獨(dú)立的章節(jié)。第60頁/共159頁2022/10/2361（二）工程項(xiàng)目總體方案設(shè)計(jì)的內(nèi)容

（2022/11/1623、對(duì)建設(shè)方案分項(xiàng)設(shè)計(jì)提出要求明確項(xiàng)目研究范圍，列出工程項(xiàng)目一覽表，作為研究和分工的基礎(chǔ)，避免漏項(xiàng)，并對(duì)各分項(xiàng)設(shè)計(jì)提出要求：（1）對(duì)各生產(chǎn)裝置提出分項(xiàng)目建設(shè)方案設(shè)計(jì)要求（P40）

——包括工藝流程和設(shè)備，凡在總體設(shè)計(jì)中已經(jīng)明確的工藝流程和設(shè)備，應(yīng)作為條件向分項(xiàng)目建設(shè)方案設(shè)計(jì)人提出。第61頁/共159頁2022/10/23623、對(duì)建設(shè)方案分項(xiàng)設(shè)計(jì)提出要求——包2022/11/163（2）對(duì)公用工程與輔助工程等提出分項(xiàng)目建設(shè)方案設(shè)計(jì)要求（P40，P41）

①工作原則：滿足生產(chǎn)需要；適應(yīng)已選定的場(chǎng)址；符合工程標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范要求；經(jīng)濟(jì)合理。②工作內(nèi)容：確定各項(xiàng)配套裝置和工程的名稱，逐一對(duì)他們分別提出建設(shè)方案設(shè)計(jì)要求，包括產(chǎn)出品種、品質(zhì)與出力要求，同其他分項(xiàng)目的投入、產(chǎn)出的關(guān)系，在總圖中的位置和用地面積，分期建設(shè)要求，以及投資控制指標(biāo)等。第62頁/共159頁2022/10/2363第62頁/共159頁2022/11/164（3）對(duì)主要廠房和生產(chǎn)裝置建設(shè)方案進(jìn)行初步研究（P41，P42）

主要廠房和生產(chǎn)裝置建設(shè)方案設(shè)計(jì)要求：

①這部分工作需與總圖和土建專業(yè)設(shè)計(jì)相結(jié)合而得以最終完成。②研究?jī)?nèi)容：對(duì)主要廠房、生產(chǎn)裝置，大型或關(guān)鍵塔、罐、工業(yè)窯爐等建、構(gòu)筑物進(jìn)行初步研究。主要研究其建筑特征（面積、層數(shù)、高度、跨度），結(jié)構(gòu)型式（含基礎(chǔ)和抗震），特殊要求（防火、防爆、隔音、隔熱、安裝、構(gòu)件運(yùn)輸?shù)龋?，以及水、電、氣、照明、通訊、空調(diào)、電梯、消防等的配套。第63頁/共159頁2022/10/2364（3）對(duì)主要廠房和生產(chǎn)裝置建設(shè)方案進(jìn)2022/11/165③涉及的工作內(nèi)容和要求：

——選擇工業(yè)廠房建筑的層數(shù)和層高

——生產(chǎn)裝置、廠房（車間）的平面布置和柱網(wǎng)

——充分利用廠房的體積和面積

——計(jì)算廠房設(shè)計(jì)方案的技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)第64頁/共159頁2022/10/2365③涉及的工作內(nèi)容和要求：第64頁/2022/11/166（三）產(chǎn)品方案、建設(shè)規(guī)模設(shè)計(jì)的內(nèi)容

和要求（掌握）1、產(chǎn)品方案#（1）產(chǎn)品方案的內(nèi)涵（P42）產(chǎn)品方案（也稱產(chǎn)品大綱）是指擬建項(xiàng)目的主導(dǎo)產(chǎn)品、輔助產(chǎn)品或副產(chǎn)品及其生產(chǎn)能力的組合方案。（2）產(chǎn)品組合（P42，P43）①產(chǎn)品組合的內(nèi)涵：指各種產(chǎn)品的劃分及其比例，含產(chǎn)品種類、品種的結(jié)構(gòu)和相互間的數(shù)量關(guān)系。②產(chǎn)品組合的深度和廣度：深度指產(chǎn)品品種的數(shù)量，廣度指產(chǎn)品線（產(chǎn)品種類）的數(shù)量。

第65頁/共159頁2022/10/2366（三）產(chǎn)品方案、建設(shè)規(guī)模設(shè)計(jì)的內(nèi)容

2022/11/167③產(chǎn)品組合的類型（5種）全線全面型、市場(chǎng)專業(yè)型、產(chǎn)品線專業(yè)型、有限產(chǎn)品線專業(yè)型、特殊產(chǎn)品專業(yè)型。④確定產(chǎn)品組合的一般原則（8點(diǎn)）2、建設(shè)規(guī)模（也稱生產(chǎn)規(guī)模）#（1）研究項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模應(yīng)考慮的因素和內(nèi)容（P44）（9點(diǎn)）（2）建設(shè)規(guī)模的合理性分析（5個(gè)方面）（P45，P46）產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)特點(diǎn)的符合性，收益的合理性，資源利用的合理性（可靠性、有效性和經(jīng)濟(jì)性），外部條件的適應(yīng)性與匹配性，與現(xiàn)有裝置的結(jié)合性。（3）應(yīng)通過方案比選確定建設(shè)規(guī)模（P43，P46）第66頁/共159頁2022/10/2367③產(chǎn)品組合的類型（5種）第66頁/共2022/11/168（四）生產(chǎn)工藝、技術(shù)路線方案設(shè)計(jì)的內(nèi)容和要求（熟悉）1、生產(chǎn)工藝技術(shù)建設(shè)方案設(shè)計(jì)的內(nèi)容（P47—P60）#（1）研究各種生產(chǎn)工藝（P47）（2）研究生產(chǎn)流程（P47）（3）選擇主要設(shè)備（主要生產(chǎn)裝置），編制主要設(shè)備表（P48，P49）主要設(shè)備選型的原則：技術(shù)先進(jìn)、可靠和經(jīng)濟(jì)合理。（4）研究工藝參數(shù)和進(jìn)行物料衡算（P49）物料衡算的理論基礎(chǔ)是質(zhì)量守衡定律。第67頁/共159頁2022/10/2368（四）生產(chǎn)工藝、技術(shù)路線方案設(shè)計(jì)的內(nèi)2022/11/169（5）開展能量平衡計(jì)算，提出公用工程用量（P49，P50）生產(chǎn)用水、蒸汽、電、熱量、壓縮空氣、真空、其他。（6）全面比較各可能使用的工藝技術(shù)方案（P37—P39）（7）提出推薦的工藝技術(shù)方案并說明理由（P51）

2、生產(chǎn)工藝技術(shù)選擇的原則（P51—P53）#

先進(jìn)性和前瞻性、適用性、可靠性、經(jīng)濟(jì)合理、確認(rèn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)、適應(yīng)市場(chǎng)變化、安全和環(huán)保。3、選擇高新技術(shù)的要求（P53）先進(jìn)性、創(chuàng)新性、成熟性、實(shí)用性。4、工藝技術(shù)轉(zhuǎn)讓的形式和方法（P53—P54）第68頁/共159頁2022/10/2369（5）開展能量平衡計(jì)算，提出公用工程2022/11/1705、生產(chǎn)工藝技術(shù)比選#（1）比選內(nèi)容（P55）一般先進(jìn)行技術(shù)和工藝流程的比選（有些行業(yè)同時(shí)還要進(jìn)行原料路線的比選），然后再比選主要設(shè)備和自控方案。（2）比選要求、比選步驟和方法、比選舉例（P37—P39，P51—P53）6、自控方案設(shè)計(jì)（P60）（1）設(shè)計(jì)原則（2）系統(tǒng)選擇（3）儀表選型第69頁/共159頁2022/10/23705、生產(chǎn)工藝技術(shù)比選#第69頁/共2022/11/171（五）場(chǎng)（廠）址選擇的基本內(nèi)容和要求（熟悉）#

1、項(xiàng)目選址應(yīng)考慮的因素（P61—P62）自然因素；經(jīng)濟(jì)技術(shù)因素；運(yùn)輸和地理位置因素；社會(huì)、政治因素和管理機(jī)構(gòu)素質(zhì)。2、項(xiàng)目選址的原則和要求（P62—P63）3、項(xiàng)目場(chǎng)（廠）址選擇的基本內(nèi)容（P64—P67）分別對(duì)工程技術(shù)條件、投資費(fèi)用、運(yùn)營(yíng)費(fèi)用進(jìn)行不同方案的比選。有時(shí)還要在其他方面進(jìn)行專題研究比選。比選的方法：評(píng)分比選法、費(fèi)用比選法、效益比選法。4、項(xiàng)目選址報(bào)告的主要內(nèi)容（P67—P69）第70頁/共159頁2022/10/2371（五）場(chǎng)（廠）址選擇的基本內(nèi)容和要求2022/11/172（六）原材料與燃料供應(yīng)方案設(shè)計(jì)的內(nèi)容

和要求（掌握）1、原材料供應(yīng)方案（P69—P70）2、燃料供應(yīng)方案（P70）主要考慮原材料、燃料的品種、質(zhì)量和數(shù)量，來源與方式以及運(yùn)輸方式。3、原材料和燃料供應(yīng)方案的比選（P71）在滿足品種、質(zhì)量、性能、數(shù)量等條件下，主要比較采購的可靠性、價(jià)格（含運(yùn)輸費(fèi)）的經(jīng)濟(jì)性。第71頁/共159頁2022/10/2372（六）原材料與燃料供應(yīng)方案設(shè)計(jì)的內(nèi)容2022/11/173（七）總圖運(yùn)輸和公用與輔助工程

方案設(shè)計(jì)的基本內(nèi)容和要求（熟悉）1、總圖運(yùn)輸方案設(shè)計(jì)#（1）總圖運(yùn)輸方案設(shè)計(jì)的影響因素（8個(gè)因素）（P71—P73）外部因素、生產(chǎn)因素、管理及生活因素、自然因素、交通因素、安全因素、環(huán)境因素、用地因素。第72頁/共159頁2022/10/2373（七）總圖運(yùn)輸和公用與輔助工程

方案2022/11/174（2）總圖運(yùn)輸方案各分項(xiàng)設(shè)計(jì)的原則、內(nèi)容和要求①六個(gè)方面的方案設(shè)計(jì)

——廠區(qū)總平面布置（P73—P74）

——豎向布置（P74—P75）

——管線綜合布置（P75）

——廠區(qū)運(yùn)輸（P74—P77）

——廠區(qū)道路（P77—P78）

——綠化布置（P78）第73頁/共159頁2022/10/2374（2）總圖運(yùn)輸方案各分項(xiàng)設(shè)計(jì)的原則、2022/11/175②總平面布置的技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)（P78，表4-10）建筑系數(shù)和場(chǎng)地利用系數(shù)是衡量工廠總平面布置水平的重要指標(biāo)。就一般制造業(yè)而言，其建筑系數(shù)應(yīng)在30%～40%。③總圖運(yùn)輸方案比選（P78—P80）④總平面布置圖及其注意點(diǎn)（P79）2、土建工程方案設(shè)計(jì)（1）建筑設(shè)計(jì)的一般規(guī)定（P80）（2）結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)（P80—P81）（3）建筑和結(jié)構(gòu)方案比選（4）主要建構(gòu)筑物一覽表#

三材用量：鋼材、木材、水泥。第74頁/共159頁2022/10/2375②總平面布置的技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)（P2022/11/1763、公用與輔助工程方案設(shè)計(jì)（P82—P88）（1）總體要求——公用與輔助工程各分項(xiàng)方案設(shè)計(jì)中應(yīng)包括采用標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范，負(fù)荷核算和必要的平衡計(jì)算（如熱平衡、水平衡等），設(shè)備選型并編制設(shè)備表，進(jìn)行工程量核算等。通過方案比較，選取適宜的建設(shè)方案。依托原企業(yè)進(jìn)行建設(shè)的項(xiàng)目，還應(yīng)對(duì)原企業(yè)現(xiàn)狀、依托條件進(jìn)行說明。#第75頁/共159頁2022/10/23763、公用與輔助工程方案設(shè)計(jì)2022/11/177（2）各分項(xiàng)的基本內(nèi)容①給水排水工程與消防②供電與通訊工程③供熱工程④通風(fēng)、空調(diào)與除塵工程⑤制冷工程⑥工業(yè)氣體工程⑦分析檢驗(yàn)設(shè)計(jì)⑧維修設(shè)施⑨倉貯設(shè)施第76頁/共159頁2022/10/2377（2）各分項(xiàng)的基本內(nèi)容第76頁/共12022/11/178（八）廠外配套工程方案設(shè)計(jì)的基本內(nèi)容和要求（熟悉）1、廠外配套工程的基本內(nèi)容（類別）（P88）運(yùn)輸配套項(xiàng)目、公用工程配套項(xiàng)目、環(huán)保配套項(xiàng)目、其他配套項(xiàng)目。2、廠外配套工程的要求（設(shè)計(jì)原則）（P88—P89）#第77頁/共159頁2022/10/2378（八）廠外配套工程方案設(shè)計(jì)的基本內(nèi)容2022/11/179（九）節(jié)能方案設(shè)計(jì)的原則、內(nèi)容和要求（掌握）#1、節(jié)能方案設(shè)計(jì)的原則和要求（P89—P90）一次能源：煤、石油、天然氣等，未經(jīng)過加工或轉(zhuǎn)換。二次能源：煤氣、電力、汽油、煤油、焦炭等，在一次能源的基礎(chǔ)上，經(jīng)過加工或轉(zhuǎn)換而來的。2、節(jié)能方案設(shè)計(jì)的具體內(nèi)容（P90—P91）第78頁/共159頁2022/10/2379（九）節(jié)能方案設(shè)計(jì)的原則、內(nèi)容和要求2022/11/180（十）節(jié)水方案設(shè)計(jì)的原則、內(nèi)容

和要求（掌握）#1、項(xiàng)目建設(shè)節(jié)水的原則和要求（P91—P92）2、設(shè)計(jì)方案應(yīng)提出節(jié)水措施（P92—P93）提高水資源利用率，提高工業(yè)用水回收率和重復(fù)利用率，提高再生水回收率，有條件的應(yīng)采用海水替代技術(shù)和設(shè)備。3、對(duì)節(jié)水方案設(shè)計(jì)的評(píng)價(jià)（P93）指標(biāo)：?jiǎn)挝划a(chǎn)品耗水量、水重復(fù)利用率。第79頁/共159頁2022/10/2380（十）節(jié)水方案設(shè)計(jì)的原則、內(nèi)容

和要2022/11/181（十一）環(huán)境保護(hù)方案設(shè)計(jì)的原則、內(nèi)容和要求（掌握）#1、環(huán)境保護(hù)方案設(shè)計(jì)的原則（P94—P95）預(yù)防為主和環(huán)境影響最小化原則；資源消耗減量化原則；優(yōu)先使用可再生資源原則；資源循環(huán)利用原則；工程材料無害化原則。2、環(huán)境保護(hù)方案設(shè)計(jì)的要求（P95）控制污染源，使污染物的產(chǎn)生降低到最低限度；控制污染排放；綜合利用，減少排放。3、環(huán)境保護(hù)方案設(shè)計(jì)的內(nèi)容（P95—P99）第80頁/共159頁2022/10/2381（十一）環(huán)境保護(hù)方案設(shè)計(jì)的原則、內(nèi)容2022/11/182（十二）勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防方案設(shè)計(jì)的內(nèi)容與要求（考綱沒有）1、勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防方案設(shè)計(jì)的要求（P103—104）2、勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防方案設(shè)計(jì)的內(nèi)容（P104—106）第81頁/共159頁2022/10/2382（十二）勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防方案設(shè)計(jì)2022/11/183（十三）組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置

（考綱沒有）1、組織機(jī)構(gòu)（P106）項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)的總體規(guī)劃設(shè)計(jì)應(yīng)在可行性研究階段進(jìn)行。（1）項(xiàng)目法人組建方案；（2）管理機(jī)構(gòu)組織方案；（3）機(jī)構(gòu)適應(yīng)性分析。2、人力資源配置（P107—108）（1）配置依據(jù)（2）配置內(nèi)容（3）配置方法：按勞動(dòng)效率定員；按設(shè)備定員；按勞動(dòng)定額定員；按崗位定員；按比例定員；按職責(zé)范圍和業(yè)務(wù)分工定員。3、員工培訓(xùn)計(jì)劃（P108）第82頁/共159頁2022/10/2383（十三）組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置

（考2022/11/184（十四）項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃的編制（了解）1、項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃設(shè)計(jì)的功能（P108）

2、項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃設(shè)計(jì)的內(nèi)容（P108—109）（1）研究確定項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃的起點(diǎn)和終點(diǎn)；（2）研究確定項(xiàng)目建設(shè)工期；（3）編制項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃表；（4）提出問題和建議。

3、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)與項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃的編制：雙代號(hào)時(shí)標(biāo)網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃。第83頁/共159頁2022/10/2384（十四）項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃的編制（了解）2022/11/185第五章投資估算（P111-P122）考試要點(diǎn)（一）對(duì)投資名稱的說明（二）投資估算的范圍、內(nèi)容和要求（熟悉）（三）建設(shè)投資(不含建設(shè)期利息)、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金的構(gòu)成和估算（掌握）（四）項(xiàng)目投入總資金和分年投資計(jì)劃的編制（熟悉）第84頁/共159頁2022/10/2385第五章投資估算（P111-P122022/11/186（一）對(duì)投資名稱的說明

1、關(guān)于總投資與投入總資金

——國家1996年關(guān)于建立資本金制度的有關(guān)文件：總投資（規(guī)?？偼顿Y）=建設(shè)投資+建設(shè)期利息+鋪底流動(dòng)資金（流動(dòng)資金的30%）

——在項(xiàng)目評(píng)價(jià)中習(xí)慣應(yīng)用：總投資（評(píng)價(jià)用總投資）=建設(shè)投資+建設(shè)期利息+全部流動(dòng)資金

——《投資項(xiàng)目可行性研究指南》采用：

項(xiàng)目投入總資金=建設(shè)投資（含建設(shè)期利息）+全部流動(dòng)資金

=評(píng)價(jià)用總投資第85頁/共159頁2022/10/2386（一）對(duì)投資名稱的說明第85頁/共12022/11/187——本教材采用《可行性研究指南》的名稱，但在融資一章中也用到總投資（規(guī)模總投資）的概念——對(duì)于外商投資項(xiàng)目仍按：總投資（或投資總額）=建設(shè)投資+建設(shè)期利息+全部流動(dòng)資金2、關(guān)于建設(shè)投資——習(xí)慣應(yīng)用：建設(shè)投資包括工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)，不包括建設(shè)期利息——《可行性研究指南》采用：建設(shè)投資包括建設(shè)期利息——本教材采用《可行性研究指南》的概念第86頁/共159頁2022/10/2387——本教材采用《可行性研究指南》的名2022/11/188（二）投資估算的范圍、內(nèi)容和要求（熟悉）1、投資估算的深度與要求（P111—P112）（1）熟悉投資前期不同階段對(duì)投資估算深度和準(zhǔn)確度的要求，表5-1。機(jī)會(huì)研究：≥±30%；初步可行性研究：±20%以內(nèi)；可行性研究：±10%以內(nèi)；評(píng)估階段：±10%以內(nèi)。

（2）熟悉投資估算必須達(dá)到的3項(xiàng)要求。第87頁/共159頁2022/10/2388（二）投資估算的范圍、內(nèi)容和第87頁2022/11/1892、投資估算的范圍與內(nèi)容（P111）#（1）投資估算的范圍應(yīng)與項(xiàng)目建設(shè)方案設(shè)計(jì)所確定的研究范圍和各單項(xiàng)工程內(nèi)容相一致；（2）投資估算的內(nèi)容包括建設(shè)投資(不含建設(shè)期利息)，建設(shè)期利息和流動(dòng)資金的估算。（3）投資估算的順序：

①估算建設(shè)投資(不含建設(shè)期利息)，并制定分年投資計(jì)劃；②估算建設(shè)期利息；③估算流動(dòng)資金；④完成項(xiàng)目投入總資金（評(píng)價(jià)用總投資）和分年投資計(jì)劃。第88頁/共159頁2022/10/23892、投資估算的范圍與內(nèi)容（P111）2022/11/190

（三）建設(shè)投資(不含建設(shè)期利息)、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金的構(gòu)成和估算（掌握）

1、建設(shè)投資(不含建設(shè)期利息)的構(gòu)成和估算（1）建設(shè)投資(不含建設(shè)期利息)的構(gòu)成（P111）

第一部分：工程費(fèi)用（含建筑工程費(fèi)、設(shè)備及工器具購置費(fèi)、安裝工程費(fèi)）

第二部分：工程建設(shè)其他費(fèi)用（含無形資產(chǎn)、其他資產(chǎn)）預(yù)備費(fèi)（基本預(yù)備費(fèi)和漲價(jià)預(yù)備費(fèi)）#第89頁/共159頁2022/10/2390（三）建設(shè)投資(不含建設(shè)期利息)2022/11/191

（2）建設(shè)投資(不含建設(shè)期利息)的估算（P113—P119）①估算步驟（P113）

第一部分：工程費(fèi)用第二部分預(yù)備費(fèi)各單項(xiàng)工程清單建筑工程費(fèi)設(shè)備及工器具購置費(fèi)安裝工程費(fèi)工程建設(shè)其他費(fèi)用基本預(yù)備費(fèi)漲價(jià)預(yù)備費(fèi)第90頁/共159頁2022/10/2391（2）建設(shè)投資(不含建設(shè)期利息2022/11/192②建筑工程費(fèi)估算內(nèi)容、估算方法（P113）#建筑工程費(fèi)估算內(nèi)容：指建造永久性建筑物和構(gòu)筑物所需的費(fèi)用（P113）。建筑工程費(fèi)估算方法：?jiǎn)挝唤ㄖこ掏顿Y估算法：建筑工程費(fèi)=單位建筑工程量×建筑工程總量單位實(shí)物工程量投資估算法：建筑工程費(fèi)=單位實(shí)物工程量×實(shí)物工程總量概算指標(biāo)投資估算法：查相關(guān)手冊(cè)第91頁/共159頁2022/10/2392②建筑工程費(fèi)估算內(nèi)容、估算方法（P12022/11/193③設(shè)備及工器具購置費(fèi)估算內(nèi)容、估算方法及估算表格格式（P114—P116）#設(shè)備及工器具購置費(fèi)估算內(nèi)容：指設(shè)備購置費(fèi)和工具器具及生產(chǎn)家具購置費(fèi)。設(shè)備購置費(fèi)：是指為投資項(xiàng)目購置或自制的達(dá)到固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的各種國產(chǎn)或進(jìn)口設(shè)備、工具、器具的購置費(fèi)用。它由設(shè)備原價(jià)和運(yùn)雜費(fèi)構(gòu)成。工具、器具及生產(chǎn)家具購置費(fèi)：是指按照有關(guān)規(guī)定，為保證新建或擴(kuò)建項(xiàng)目初期正常生產(chǎn)必須購置的未達(dá)到固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)備、儀器、工卡模具、器具、生產(chǎn)家具和備品備件等的購置費(fèi)用。一般以設(shè)備購置費(fèi)為計(jì)算基數(shù)，按照部門或行業(yè)規(guī)定的費(fèi)率計(jì)算。第92頁/共159頁2022/10/2393③設(shè)備及工器具購置費(fèi)估算內(nèi)容、估算方2022/11/194設(shè)備及工器具購置費(fèi)估算方法：P114-P116國產(chǎn)設(shè)備原價(jià)一般指出廠價(jià)或訂貨合同價(jià)，分為標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備和非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備兩種。進(jìn)口設(shè)備購置費(fèi)由進(jìn)口設(shè)備貨價(jià)、進(jìn)口從屬費(fèi)及國內(nèi)運(yùn)雜費(fèi)組成。進(jìn)口設(shè)備貨價(jià)：離岸價(jià)（FOB）、到岸價(jià)（CIF）

FOBCIF國外運(yùn)費(fèi)：FOB×運(yùn)費(fèi)率或單位運(yùn)價(jià)×運(yùn)量

國外運(yùn)輸保險(xiǎn)費(fèi)：（FOB+國外運(yùn)費(fèi)）×保險(xiǎn)費(fèi)率進(jìn)口關(guān)稅=CIF×外匯牌價(jià)×進(jìn)口關(guān)稅率進(jìn)口增值稅=（CIF×外匯牌價(jià)+進(jìn)口關(guān)稅+消費(fèi)稅）×增值稅率外貿(mào)手續(xù)費(fèi)=CIF×外匯牌價(jià)×手續(xù)費(fèi)率銀行財(cái)務(wù)費(fèi)=CIF×外匯牌價(jià)×財(cái)務(wù)費(fèi)率海關(guān)監(jiān)管手續(xù)費(fèi)=CIF×外匯牌價(jià)×手續(xù)費(fèi)率設(shè)備購置費(fèi)估算表：表5-2，表5-3（P115，P116）第93頁/共159頁2022/10/2394設(shè)備及工器具購置費(fèi)估算方法：P1142022/11/195④安裝工程費(fèi)各項(xiàng)的估算內(nèi)容、估算方法（P113—P116）#安裝工程費(fèi)內(nèi)容：P116安裝工程費(fèi)估算方法：通常按行業(yè)或?qū)ｉT機(jī)構(gòu)發(fā)布的安裝工程定額、取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)所綜合的大指標(biāo)估算：安裝工程費(fèi)=Q×單位安裝費(fèi)率式中，Q—設(shè)備原價(jià)、設(shè)備噸位、安裝實(shí)物工程量等⑤匯總各單項(xiàng)工程費(fèi)用時(shí)需注意的問題（P116）⑥工程建設(shè)其他費(fèi)用估算內(nèi)容及表格（P117）具體估算方法參見《現(xiàn)代咨詢方法與實(shí)務(wù)》第94頁/共159頁2022/10/2395④安裝工程費(fèi)各項(xiàng)的估算內(nèi)容、估算方法2022/11/196⑦基本預(yù)備費(fèi)的內(nèi)容和估算（P117）基本預(yù)備費(fèi)=（工程費(fèi)用+工程建設(shè)其他費(fèi)用）×基本預(yù)備費(fèi)率⑧漲價(jià)預(yù)備費(fèi)的內(nèi)容和估算（P117—P118）

PC=

從1999年9月20日起漲價(jià)預(yù)備費(fèi)為0，建設(shè)單位有不同看法。⑨匯總編制建設(shè)投資（不含建設(shè)期利息）估算表，見表5-5（P118—P119）#PC—漲價(jià)預(yù)備費(fèi)

It—第t年工程費(fèi)用

f—建設(shè)期價(jià)格上漲指數(shù)

n—建設(shè)期第95頁/共159頁2022/10/2396⑦基本預(yù)備費(fèi)的內(nèi)容和估算（P117）2022/11/1972、建設(shè)期利息的估算（掌握）#（1）建設(shè)期利息的估算條件（P119）（2）建設(shè)期利息估算應(yīng)注意的問題（P119）借款額在各年年初發(fā)生：各年利息=（年初借款本息累計(jì)+本年借款額）×年利率借款額在各年均衡發(fā)生，借款以復(fù)利方式計(jì)息：各年利息=（年初借款本息累計(jì)+本年借款額/2）×年利率若用自有資金支付借款利息，則公式演變成單利計(jì)算式：

各年利息=（年初借款本金累計(jì)+本年借款額/2）×年利率在投資項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)階段，一般采用第二種方式估算利息。第96頁/共159頁2022/10/23972、建設(shè)期利息的估算（掌握）#第92022/11/1983、流動(dòng)資金的構(gòu)成和估算（掌握）#（1）流動(dòng)資金的構(gòu)成（P119—P120）流動(dòng)資金=流動(dòng)資產(chǎn)-流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)資產(chǎn)=應(yīng)收賬款+現(xiàn)金+存貨流動(dòng)負(fù)債=應(yīng)付賬款流動(dòng)資金本年增加額=本年流動(dòng)資金-上年流動(dòng)資金（2）流動(dòng)資金的估算（P120—P121）

①流動(dòng)資金的估算方法及選擇一般項(xiàng)目采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法(見《現(xiàn)代咨詢方法與實(shí)務(wù)》)，小型項(xiàng)目或項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的初期階段（項(xiàng)目建議書階段）可采用擴(kuò)大指標(biāo)法。第97頁/共159頁2022/10/23983、流動(dòng)資金的構(gòu)成和估算（掌握）#2022/11/199

②流動(dòng)資金分項(xiàng)詳細(xì)估算法的表格（P120）③流動(dòng)資金擴(kuò)大指標(biāo)估算法以銷售收入（產(chǎn)值）、經(jīng)營(yíng)成本（總成本費(fèi)用）、建設(shè)投資等為基數(shù)，乘以合適的比率來估算流動(dòng)資金。④流動(dòng)資金估算應(yīng)注意的問題在采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法時(shí)，需確定各項(xiàng)的最低周轉(zhuǎn)天數(shù)，周轉(zhuǎn)天數(shù)要根據(jù)實(shí)際情況而定，并考慮一定的保險(xiǎn)系數(shù)。不同生產(chǎn)負(fù)荷下的流動(dòng)資金需要量是按照相應(yīng)負(fù)荷時(shí)的各項(xiàng)費(fèi)用金額和給定公式計(jì)算而來的，不能簡(jiǎn)單地按100%負(fù)荷下的流動(dòng)資金乘以負(fù)荷百分?jǐn)?shù)求得。第98頁/共159頁2022/10/2399②流動(dòng)資金分項(xiàng)詳細(xì)估算法的表格（2022/11/1100（四）項(xiàng)目投入總資金和分年投資

計(jì)劃的編制（熟悉）#1、匯總形成項(xiàng)目投入總資金（P121—P122）（熟悉表5—7）注意建設(shè)投資的靜態(tài)與動(dòng)態(tài)部分。建設(shè)投資靜態(tài)部分：建筑工程費(fèi)、設(shè)備及工器具購置費(fèi)、安裝工程費(fèi)、工程建設(shè)其他費(fèi)用、基本預(yù)備費(fèi)。建設(shè)投資動(dòng)態(tài)部分：漲價(jià)預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期利息。2、編制分年投資計(jì)劃（P122）（熟悉表5—8）分年投資計(jì)劃表是編制項(xiàng)目資金籌措計(jì)劃表的基礎(chǔ)，實(shí)踐中往往將二者合一，稱為“投資使用與資金籌措計(jì)劃表?！钡?9頁/共159頁2022/10/23100（四）項(xiàng)目投入總資金和分年投資

計(jì)2022/11/1101第六章項(xiàng)目的融資

考試要點(diǎn)（一）對(duì)當(dāng)前用法不一的幾個(gè)名稱的說明（二）投資項(xiàng)目融資的各種模式（了解）（三）資本金融資和各種負(fù)債融資方式（熟悉）（四）投資項(xiàng)目融資中的信用保證結(jié)構(gòu)（了解）（五）融資方案設(shè)計(jì)和優(yōu)化的內(nèi)容及方法（掌握）第100頁/共159頁2022/10/23101第六章項(xiàng)目的融資

考試要點(diǎn)第12022/11/1102（一）對(duì)當(dāng)前用法不一的幾個(gè)名稱的說明(P130-P134)1、注冊(cè)資金：在工商行政管理部門注冊(cè)登記的資本金，包括國家、法人（企業(yè)）、個(gè)人、外商等資金。2、企業(yè)資本金：由企業(yè)法人作為投資主體通常以注冊(cè)資金的方式投入的資本金。3、項(xiàng)目資本金：是指由項(xiàng)目發(fā)起人和股權(quán)投資人（投資者）以獲得項(xiàng)目財(cái)產(chǎn)權(quán)和控制權(quán)的方式投入的資金。項(xiàng)目資本金占總投資（指報(bào)批總投資）的比例隨不同的行業(yè)和項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益而不同。4、自有資金：指投資者繳付的出資額，包括資本金與資本溢價(jià)。5、權(quán)益資金：以權(quán)益投資方式投入的資金，可取得公司的產(chǎn)權(quán)、控制權(quán)、收益權(quán)。第101頁/共159頁2022/10/23102（一）對(duì)當(dāng)前用法不一的幾個(gè)名稱的說2022/11/1103（二）投資項(xiàng)目融資的各種模式（了解）1、按照形成項(xiàng)目的融資信用體系劃分，項(xiàng)目的融資分為兩種基本的融資方式：新設(shè)項(xiàng)目法人融資（項(xiàng)目融資）與既有項(xiàng)目法人融資（公司融資）（P125）（1）新設(shè)項(xiàng)目法人融資（項(xiàng)目融資）的特點(diǎn)（P125—P126）#建立新的法人；以項(xiàng)目投資所形成的資產(chǎn)、未來的收益或權(quán)益作為項(xiàng)目融資信用的基礎(chǔ)，取得債務(wù)融資；分為有限追索和無追索權(quán)項(xiàng)目融資，即項(xiàng)目的股本投資者不對(duì)項(xiàng)目的借款提供擔(dān)?；蛑惶峁┎糠謸?dān)保。采用有限追索項(xiàng)目融資，追索的有限性表現(xiàn)在時(shí)間和金額兩個(gè)方面。完全無追索權(quán)項(xiàng)目融資只在很少情況下能夠?qū)嵤?，目前多半用于有一定壟斷性的特許經(jīng)營(yíng)投資項(xiàng)目，例如收費(fèi)公路、BOT電廠等。第102頁/共159頁2022/10/23103（二）投資項(xiàng)目融資的各種模式（了解2022/11/1104項(xiàng)目融資的實(shí)施程序（7個(gè)階段）：項(xiàng)目投資研究、初步投資決策、融資研究、融資談判、完善融資方案、項(xiàng)目最終決策、融資實(shí)施。（2）既有項(xiàng)目法人融資（公司融資）的特點(diǎn)（P127—P128）#不組建新的獨(dú)立法人，負(fù)債由發(fā)起人公司及其合作伙伴公司承擔(dān)；以已經(jīng)存在的公司本身的資信對(duì)外進(jìn)行融資。公司融資下，難以實(shí)現(xiàn)無追索權(quán)或有限追索權(quán)融資，項(xiàng)目的投資人需要承擔(dān)借款償還的完全責(zé)任。按照我國現(xiàn)行的項(xiàng)目投資管理，公司融資下要由公司以自有資金作為項(xiàng)目資本金。公司可以進(jìn)行借款用于項(xiàng)目投資，但借款人是公司而不是項(xiàng)目，公司融資已成為公司理財(cái)?shù)囊徊糠?。既有公司融資投資于項(xiàng)目的形式主要有：建立單一項(xiàng)目子公司、非子公司式投資、由多家公司以契約式合作結(jié)構(gòu)投資。第103頁/共159頁2022/10/23104項(xiàng)目融資的實(shí)施程序（7個(gè)階段）：第2022/11/11052、投資產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)——了解投資產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的概念和權(quán)益資金投資方式（P128—P129）投資產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)：是指項(xiàng)目投資形成的資產(chǎn)所有權(quán)結(jié)構(gòu)，是指股權(quán)投資人對(duì)項(xiàng)目資產(chǎn)的擁有和處置形式、收益分配關(guān)系。權(quán)益投資方式有三種：股權(quán)式合資結(jié)構(gòu)、契約式合資結(jié)構(gòu)、合伙式結(jié)構(gòu)。3、基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目融資特點(diǎn)及幾種特殊融資方式（P129—P130）基礎(chǔ)設(shè)施由于其公共服務(wù)性，通常由由政府直接投資運(yùn)營(yíng)并管理或者由政府控制的國有企業(yè)投資運(yùn)營(yíng)兩種投資方式?，F(xiàn)在以特許經(jīng)營(yíng)的方式引入非國有其他投資人投資。主要有BOT、PPP、TOT方式（P130）。第104頁/共159頁2022/10/231052、投資產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)——了解投資產(chǎn)權(quán)結(jié)2022/11/1106（三）資本金融資和各種負(fù)債融資方式（熟悉）#1、資本金融資（P130—P135）（1）項(xiàng)目資本金與負(fù)債融資的關(guān)系（P130）（2）項(xiàng)目資本金制度的主要內(nèi)容及適用范圍（P131—P132）從1996年起，投資項(xiàng)目必須首先落實(shí)資本金才能進(jìn)行建設(shè)。適用于國有單位、集體、個(gè)體和私營(yíng)企業(yè)投資項(xiàng)目，公益性投資項(xiàng)目和外商投資項(xiàng)目不執(zhí)行此制度。（表6-1）計(jì)算項(xiàng)目資本金的基數(shù)：建設(shè)投資+鋪底流動(dòng)資金（3）外商投資企業(yè)注冊(cè)資金的要求（P131—P132）明確了注冊(cè)資金占投資總額（建設(shè)投資+流動(dòng)資金）的最低比例。（表6-2、表6-3）第105頁/共159頁2022/10/23106（三）資本金融資和各種負(fù)債融資方式2022/11/1107（4）公司融資方式和項(xiàng)目融資方式的資本金來源（P132—P135）公司融資項(xiàng)目資本金—自有資金，它來源于4個(gè)方面：公司現(xiàn)有的現(xiàn)金；未來生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中獲得的可用于項(xiàng)目的資金；

可以用于再投資及償還債務(wù)的企業(yè)經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金

=凈利潤(rùn)+折舊+無形及其他資產(chǎn)攤銷-流動(dòng)資金占用的增加

-利潤(rùn)分紅-利潤(rùn)中需要留作企業(yè)盈余公積金和公益金的部分企業(yè)資產(chǎn)變現(xiàn)；企業(yè)增資擴(kuò)股。第106頁/共159頁2022/10/23107（4）公司融資方式和項(xiàng)目融資方式的2022/11/1108項(xiàng)目融資項(xiàng)目資本金—項(xiàng)目發(fā)起人和投資人提供資本金。新組建公司項(xiàng)目資本金來源：P134資本金出資形式：現(xiàn)金、實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)、土地使用權(quán)、資源開采權(quán)等，須經(jīng)過資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)的評(píng)估作價(jià)。一般，以工業(yè)產(chǎn)權(quán)和非專利技術(shù)作價(jià)出資的比例不超過資本金的20%。經(jīng)特別批準(zhǔn)，部分高新技術(shù)企業(yè)可達(dá)到30%以上。在項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)中，應(yīng)對(duì)資本金的出資方、出資方式、資本金來源及比例和資本金認(rèn)繳進(jìn)度進(jìn)行分析。（5）在資本市場(chǎng)上募集股本資金（P134）（6）準(zhǔn)資本金（P133—P134）

優(yōu)先股；股東借款。第107頁/共159頁2022/10/23108項(xiàng)目融資項(xiàng)目資本金—項(xiàng)目發(fā)起人和投2022/11/11092、負(fù)債融資（P135—P140）（1）負(fù)債融資的含義（P135）（2）負(fù)債融資的幾種來源及融資要點(diǎn)（P135—P140）商業(yè)銀行貸款：國有商業(yè)銀行，股份制銀行，外國商業(yè)銀行。政策性銀行貸款：國家開發(fā)銀行，進(jìn)出口銀行，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。出口信貸：買方信貸、賣方信貸。外國政府貸款：通過我國商業(yè)銀行轉(zhuǎn)貸款，各級(jí)財(cái)政可以為此提供擔(dān)保。國際金融機(jī)構(gòu)貸款：世界銀行，國際金融公司，亞洲開發(fā)銀行等。銀團(tuán)貸款：適于融資量巨大的大型建設(shè)項(xiàng)目。發(fā)行債券：國內(nèi)外資本市場(chǎng)可轉(zhuǎn)換債：特殊形式的債券融資租賃第108頁/共159頁2022/10/231092、負(fù)債融資（P135—P140）2022/11/1110（四）投資項(xiàng)目融資中的信用保證結(jié)構(gòu)（了解）

1、信用保證措施的作用（P140）

對(duì)債權(quán)人：保證貸款的安全性；對(duì)債務(wù)人：降低融資成本，順利地獲得貸款。

2、融資信用保證結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)的要點(diǎn)及融資信用保證結(jié)構(gòu)的評(píng)價(jià)（P140—P141）保證方式、作用及成本，保證措施的執(zhí)行，合理的責(zé)任分擔(dān)機(jī)制，保證項(xiàng)目參與方各方的責(zé)、權(quán)、利的平衡。

3、各種可能采取的融資信用保證方式及其要點(diǎn)（P140—P146）。有11種信用保證方式。第三方保證方式：一般保證和連帶責(zé)任保證?？商峁┑谌?/p>