普林教育科技有限公司財務(wù)管理規(guī)定

財務(wù)管理規(guī)定員工移動通訊費的報銷及管理規(guī)定目的為降低公司運營成本，節(jié)約費用，保證公司通訊暢通，特制定本規(guī)定。適用范圍本規(guī)定適用于北京春曉教育科技有限公司、直營會館事業(yè)部全體員工。報銷及相關(guān)處罰規(guī)定所有手機必須辦理一項“套餐”等電信優(yōu)惠業(yè)務(wù)，否則公司不予報銷移動通訊費用。注釋：采用話費換手機的員工，需要合同到期后，辦理套餐移動通訊費中，公司不予報銷信息費部分（移動夢網(wǎng)、聲訊臺、手機證劵、信息點播等業(yè)務(wù)的費用）；國際長途的的移動通訊費，需要經(jīng)過總經(jīng)理的批準方可報銷；注釋：各事業(yè)部員工需要經(jīng)過事業(yè)部總經(jīng)理批準，其它員工需要經(jīng)過首席運營官的批準注釋：綜合管理部歸集后，在每月25日前以郵件的方式通知財務(wù)部出納對于當月話費接近最高報銷額度的，綜合管理部有權(quán)要求員工提供通話明細，并有權(quán)要求員工做出解釋，員工不得拒絕；員工若拒絕行政部的核查，或被查出有隱瞞未報的情況，將處以相應(yīng)話費10倍的罰款，同時停報3個月的話費；試用期內(nèi)的員工報銷每月移動通訊費的50%，最高不超過報銷的標準的50%（報銷標準詳見下表）；15日以前入職的新員工（不含15日），報銷當月移動通訊費的50%，最高不超過報銷標準的50%；15日（含15日）以后入職的員工，不予報銷當月手機話費；離職員工，應(yīng)提供其離職當月的話費清單以及移動通訊費發(fā)票，公司報銷其在職期間發(fā)生的移動通訊費用；注釋：離職員工需自行繳納離職當月的話費，根據(jù)實際可報銷金額，填寫零星費用報銷單，申請報銷使用各類充值卡的則根據(jù)當月限額的70%報銷。注釋：各事業(yè)部員工需要經(jīng)過事業(yè)部總經(jīng)理批準，其它員工需要經(jīng)過首席運營官的批準。報銷標準范圍移動通訊費標準標準（元/月）報銷比例首席執(zhí)行官、首席運營官無上限80%副總經(jīng)理40080%總監(jiān)30080%行政部經(jīng)理、人事部經(jīng)理、總辦主任、司機、主管會計20080%外聯(lián)10080%標準化推進專員、人事管理專員、行政專員、總經(jīng)理秘書5080%會計、出納、商務(wù)、前臺秘書等其他崗位5080%報銷流程綜合管理部人事管理專員每月向財務(wù)部提供可報銷移動通訊費的人員名單：注釋：每月16日前提交名單通訊費自行繳納，報銷時填寫“費用報銷單”，報銷時間在京員工，應(yīng)在每月的25日以前，報銷當月繳納的上月的移動通訊費；有特種情況不能及時報銷的，應(yīng)事先征得財務(wù)部的同意，否則，財務(wù)部將不予報銷；通訊費預(yù)算在本月20日填報下月預(yù)算支出，無預(yù)算不予報銷；OA報銷審批及簽批流程:申請人--部門負責人--財務(wù)總監(jiān)（審核預(yù)算）--總裁--董事會（欒祖榮--博斯拓錦代表--九州代表）注釋：員工需根據(jù)實際可報銷金額，填寫費用報銷單，申請報銷開機規(guī)定為了方便公司及時與員工取得關(guān)系，話費報銷額在100元（含）以上的員工，保持24小時開機，其他員工每日的開機時間不得晚于8：00，關(guān)機時間不得于22:00；在規(guī)定開機時間內(nèi)，不接聽電話至使未能與其取得聯(lián)系而影響工作者，發(fā)話當事人應(yīng)書面通知行政部，行政部發(fā)布處罰規(guī)定，抄送財務(wù)，此類情況1個月內(nèi)累計發(fā)生2次（含）以上的，當月話費不予報銷；其他員工家庭及公司宿舍的電話費用，不予報銷。特殊情況，需經(jīng)首席運營官、首席執(zhí)行官的批準。本規(guī)定的解釋權(quán)歸北京春曉教育科技有限財務(wù)部國內(nèi)差旅費報銷管理規(guī)定目的為提高資金使用效率，保證一線各崗位員工能夠安心工作，特制訂本規(guī)定。使用范圍本規(guī)定適用于北京春曉教育科技有限公司、直營會館事業(yè)部全體員工。差旅費預(yù)支員工出差地點在本人工作所在地以外，需要事先借款，須在《出差申請》上填寫出差事由、借款金額，經(jīng)部門經(jīng)理—財務(wù)總監(jiān)—ＣＥＯ批準后到財務(wù)部辦理借款，員工預(yù)借差旅費的最高限為每日不超過人民幣400元。注釋：需要乘飛機往返，借款金額不超過2000元，乘火車往返，借款金額不超過1000元關(guān)于出差的計劃、申請、審批、報告等文檔的提交，遵從事業(yè)部有關(guān)出差規(guī)定。對于沒有還清前次差旅借款，或者雖然沒有超過上限但計算不合理的，財務(wù)部有權(quán)不予辦理借款。四、差旅費的報銷范圍及標準差旅費包括城際交通費、機場建設(shè)費、市內(nèi)交通費、住宿費、出差期間的交際應(yīng)酬費、出差補助等項目。航空意外險不予報銷；住宿費包括房費、房間的電話費、地方政府收取的保險等費用；市內(nèi)交通費包括公共汽車、地鐵、中巴、出租車等費用，以及因此產(chǎn)生的相應(yīng)的過橋、停車等費用；差旅期間的洗衣費、健身保健費等，不予報銷；出差補助需要提供合法的等額發(fā)票；注釋：住宿發(fā)票要提供水單，發(fā)票的抬頭是“北京春曉教育科技有限公司”北京春曉教育科技有限公司差旅費的報銷標準范圍住宿費（元/天）出差補助（元/天）城際交通工具備注首席執(zhí)行官、首席運營官無無自定副總經(jīng)理600無飛機經(jīng)濟艙、火車軟臥、輪船二等艙、長途汽車總監(jiān)40040飛機經(jīng)濟艙、火車軟臥、輪船二等艙、長途汽車部門經(jīng)理35040火車硬臥、輪船二等艙、長途汽車超過12小時以上路程，可乘飛機經(jīng)濟艙或軟臥外聯(lián)30040火車硬臥、輪船三等艙、長途汽車超過12小時以上路程，可乘飛機經(jīng)濟艙或軟臥行政專員、人事管理專員、會計、出納、司機、標準化推進專員、商務(wù)、總經(jīng)理秘書、前臺秘書等其他崗位30040火車硬臥、輪船三等艙、長途汽車超過16小時以上路程，可乘飛機經(jīng)濟艙或軟臥五、管理規(guī)定城際交通費:（一）員工出差按照上述標準選擇城際交通工具，特殊情況需超出標準的，需經(jīng)總經(jīng)理批準。注釋：各事業(yè)部員工需要經(jīng)過事業(yè)部總經(jīng)理批準，其他員工需要經(jīng)過首席運營的批準（二）員工未購得臥鋪票而乘坐硬座或未購得軟臥票而乘坐硬臥或硬座的（標準為軟臥），公司補齊票價的差價款；（三）員工未經(jīng)批準，擅自超過公司標準的或違反相關(guān)規(guī)定的，只報銷本規(guī)定準予報銷的部分。住宿費：（一）員工出差地有公司宿舍的，必須住在公司宿舍（事業(yè)部總經(jīng)理、副經(jīng)理及總監(jiān)除外）；注釋：會館宿舍已住滿，出差員工需要入住賓館時，要按規(guī)定的流程，得到行政部的確認（二）員工出差期間，在無宿舍的城市或宿舍無床位的情況下，自行解決住宿未發(fā)生住宿費的，40元/天發(fā)放出差補助。注釋：申請報銷時，需要在備注中說明情況，并得到行政部的確認（三）同性別員工在同一地點出差時，除事業(yè)部總經(jīng)理、副總經(jīng)理及總監(jiān)除外，應(yīng)同屋住宿，按高級別的單人標準予以報銷，報銷時在“費用說明”中注明；（四）京外會館來京參加培訓(xùn)、開會的員工，住宿由行政部統(tǒng)一安排住宿。出差補助：參加由公司支付費用的會議、培訓(xùn)等活動的出差，不再發(fā)放出差補助；參加客戶、供應(yīng)商等他人付費的會議、培訓(xùn)等活動的出差，需持會議或培訓(xùn)通知，如會議或培訓(xùn)期間食宿自理的，發(fā)放餐飲補助。否則不予以發(fā)放餐飲補助；每年暑期7月和8月在原有基礎(chǔ)上增加30元/天的高溫補助；出差補助報銷時，需要提供合法發(fā)票（食品、餐費），申請報銷；市內(nèi)交通費：公司部門經(jīng)理級以下員工經(jīng)批準乘坐飛機的，前往機場及自機場返回，均應(yīng)乘坐機場大巴，公司除報銷大巴費用外，僅報銷出發(fā)地前往大巴站及自大巴站前往最終目的地的出租車票費用，其中，大巴站均指與出發(fā)地及最終目的地之間最經(jīng)濟的站點；員工出差期間，不報銷正常上下班的出租車費，只報銷到達出差地當天、離開出差地當天及加班工作至22時以后的出租車費；該費用的報銷要填寫“差旅期間市內(nèi)交通費報銷表”，寫明日期、起止地點、實際發(fā)生金額以及事由；六、報銷時間（一）員工出差返回后的七個工作日之內(nèi)報銷差旅費，并于報銷時退回預(yù)借的多余的款項；（二）未按規(guī)定結(jié)清差旅費用的，不得借領(lǐng)新的差旅預(yù)支款項。（三）超過七個工作日未報銷的，財務(wù)部有權(quán)不予報銷。七、報銷單的填寫及票據(jù)的粘貼（一）報銷單上必須完整地填寫姓名、部門及職務(wù)；（二）“報銷時間”為填寫報銷單的時間；（三）“附件張數(shù)”為所附原始發(fā)票及有關(guān)說明的張數(shù)。附件應(yīng)按類別分類，并按時間順序，整齊地粘貼在大小等同于A4紙的1/2的紙上，請使用廢舊的紙張；（四）“出差事由”應(yīng)簡明、扼要，必須填寫；（五）出發(fā)、到達的“時間”、“地點”，基本以票面為準；時間填寫到X月X日即可；（六）“交通工具”，填寫城際間交通費的金額；（七）“城際間交通費”填寫城際間交通費的金額；（八）出差補助“天數(shù)”、“標準”，根據(jù)出差的實際天數(shù)及相應(yīng)的出差補助標準填寫；住在親朋家的，應(yīng)單獨填寫享受該補助的天數(shù)和標準，并在相應(yīng)的“費用說明”欄中注明；需要提供合法等額發(fā)票申請報銷；（九）“住宿費”，填寫根據(jù)規(guī)定可報銷的住宿費；如果是去會館所在地出差，而沒有住在宿舍的，必須在相應(yīng)的“費用說明”欄中說明原因；（十）“餐飲費”填寫差旅期間的交際應(yīng)酬費用，應(yīng)在“費用說明”中詳細列明被請單位、我公司陪同人員等信息；（十一）“其他”，填寫訂票費等其他費用；（十二）“預(yù)備現(xiàn)金”指報銷人從公司預(yù)借的差旅用現(xiàn)金；（十三）“市內(nèi)交通費”應(yīng)注明往返的地點；（十四）員工在差旅期間的任何費用支出，都應(yīng)取得正式發(fā)票，并據(jù)此報銷，對于不能取得正票的，可寫明申請，經(jīng)批準后，方可報銷；對于丟失發(fā)票的，不與報銷。八、報銷審批程序預(yù)算在本月20日填報下月預(yù)算支出，無預(yù)算不予報銷；OA報銷審批及簽批流程:申請人--部門負責人--財務(wù)總監(jiān)（審核預(yù)算）--總裁--董事會（欒祖榮--博斯拓錦代表--九州代表）審批人應(yīng)嚴格審批費用支出的必要性、真實性、合理性。對弄虛作假的，將對報銷人處以誤報銷金額10倍的罰款，對審批人處以錯誤審批金額5倍的罰款。九、特別說明（一）因工作需要，被借調(diào)到異地長期工作的，在派駐地每個工作日享受40元的外派補助，不享出差補助，外派補助報銷時，需要提供合法發(fā)票，申請報銷。異地長期指1個月以上，6個月以內(nèi)，同一中心工作。（二）外派補助應(yīng)填寫“差旅費報銷單”，每月報銷一次；部門經(jīng)理以上人員不享受此項補助。本規(guī)定的解釋權(quán)歸北京春曉教育科技有限財務(wù)部交通費報銷管理規(guī)定1、適用范圍：本規(guī)定適用公司全體員工。2、支出范圍及報銷要求（1）市內(nèi)交通費包括公共汽車、地鐵、中巴、出租車車費，以及因此產(chǎn)生的停車費、過橋費等。（2）員工外出辦事，公司報銷相應(yīng)的市內(nèi)交通費。（3）公司按部門進行總量控制，部門每月交通費不得超過預(yù)算，使用公務(wù)私車的人員不記入部門人數(shù)。（4）員工因公外出需要乘坐出租汽車時，需提前向部門經(jīng)理申請，經(jīng)批準后方可乘坐。部門經(jīng)理按實際需要，自行選擇是否乘坐出租汽車。（5）北京乘坐出租汽車的價格上限為2.5元/公里。（6）報銷市內(nèi)交通費時，按實際發(fā)生時間和金額如實填寫“費用報銷單”，并注明事由。（7）每月只報銷當月及上月的市內(nèi)交通費用，逾期未報的，不予報銷。（8）出差期間在出差地的市內(nèi)交通費，屬于差旅費用，報銷時填寫“差旅費報銷表”。（9）員工應(yīng)妥善嚴格保管交通費單據(jù)，沒有票據(jù)或票據(jù)不合法的，不予報銷。（10）部門經(jīng)理應(yīng)嚴格審核支出的合理性、必要性。對于弄虛作假的，將處以報銷人錯誤報銷金額10倍的罰款，處以審批人錯誤審批金額5倍的罰款。（11）員工延時工作，須按照公司相關(guān)規(guī)定填報“延時工作申請單”，經(jīng)部門經(jīng)理批準，送人事專