2022年房地產(chǎn)財務(wù)部年終工作總結(jié)

第5頁共5頁2022年?房地產(chǎn)財務(wù)?部年終工作?總結(jié)一、?職能發(fā)展?過去的一年?，財務(wù)部在?職能管理上?向前邁出了?一大步。?___、建?立了成本費?用明細(xì)分類?目錄，使成?本費用核算?、預(yù)算__?_同管理，?有了統(tǒng)一歸?口的依據(jù)。?___、?對會計報表?進行梳理、?格式作相應(yīng)?的調(diào)整，制?訂了會計報?表管理辦法?。使會計報?表更趨于管?理的需要。?___、?修改完善了?會計結(jié)算單?，推出了會?計憑證管理?辦法，為加?強內(nèi)部管理?做好前期工?作。__?_、設(shè)置了?資金預(yù)算管?理表式及辦?法，為公司?進一步規(guī)范?目標(biāo)化管理?、提高經(jīng)營?績效、統(tǒng)籌?及高效地運?用資金，鋪?下了良好的?基礎(chǔ)。財?務(wù)___同?管理月總結(jié)?公司推出?“財務(wù)、_?__同管理?月活動”，?說明公司領(lǐng)?導(dǎo)對財務(wù)、?___同管?理工作的重?視，同時也?說明目前財?務(wù)管理工作?還達不到公?司領(lǐng)導(dǎo)的要?求。為了?使財務(wù)人員?能充分地認(rèn)?識“財務(wù)、?___同管?理月活動”?的重要性，?財務(wù)總監(jiān)姚?總親自給財?務(wù)部員工作?動員，會上?針對財務(wù)人?員安于現(xiàn)狀?、缺乏競爭?意識和危機?感，看問題?、做事情缺?少前瞻性，?進行了一一?剖析，同時?提出財務(wù)部?不是核算部?，僅僅做好?核算是不夠?的，管理上?不去，核算?的再細(xì)也沒?用，核算是?基礎(chǔ)，管理?是目的，所?以，做好基?礎(chǔ)工作的同?時要提高管?理意識，要?求財務(wù)人員?在思想上要?高度重視財?務(wù)管理。如?對每一筆經(jīng)?濟業(yè)務(wù)的核?算，在考慮?核算要求的?同時，還要?考慮該項業(yè)?務(wù)對公司的?現(xiàn)在和將來?在管理上和?稅收政策上?的影響問題?，現(xiàn)在考慮?不充分，以?后出現(xiàn)紕漏?就難以彌補?。針對“財?務(wù)、___?同管理月活?動”進行了?工作布置。?___、?根據(jù)房地產(chǎn)?行業(yè)的特殊?性結(jié)___?公司管理要?求對開發(fā)成?本、期間費?用的會計二?級、三級明?細(xì)科目進行?梳理，并對?明細(xì)科目作?簡要說明，?目的，一是?統(tǒng)一核算口?徑，保證數(shù)?據(jù)歸集及分?析對比前后?的一致性；?二是為了便?利各責(zé)任單?元責(zé)任人了?解財務(wù)各數(shù)?據(jù)的內(nèi)容。?這項工作本?月已完成，?并經(jīng)姚總審?核。目前進?入貫徹實施?階段。_?__、配_?__目標(biāo)責(zé)?任制，對財?務(wù)內(nèi)部管理?報表的格式?及其內(nèi)容進?行再調(diào)整，?目的，一是?要符___?財務(wù)管理的?要求；二是?要滿足責(zé)任?單元責(zé)任人?取值的要求?及內(nèi)部考核?的要求。財?務(wù)內(nèi)部管理?報表已經(jīng)多?次調(diào)整修改?，建議集團?公司對新調(diào)?整的財務(wù)內(nèi)?部管理報表?的格式及其?內(nèi)容進行一?次認(rèn)證，并?于明確，作?為一定時期?內(nèi)相對穩(wěn)定?的表式。?___、針?對外地公司?遠(yuǎn)離集團公?司，財務(wù)又?獨立設(shè)立核?算機構(gòu)，為?加強集團公?司對外地公?司的管理，?保證核算的?統(tǒng)一性、信?息反饋的及?時性，提出?了與駐外地?公司財務(wù)工?作聯(lián)系要求?。___月?份與寧波公?司財務(wù)進行?交流，將財?務(wù)核算要求?、信息傳遞?、對外報表?的審批程序?、上報集團?公司的報表?都進行了明?確。__?_、對各公?司進行一次?內(nèi)部審計，?目的，是對?各公司經(jīng)營?狀況進行一?次全面地了?解，為今后?財務(wù)管理做?好基礎(chǔ)工作?。___?、根據(jù)公司?的要求對部?門職責(zé)進行?了修改，并?制訂了部門?考核標(biāo)準(zhǔn)。?為了使會計?核算工作規(guī)?范化，重新?提出《財務(wù)?工作要求》?，要求從基?礎(chǔ)工作、會?計核算、日?常管理三方?面提出，目?的是打好基?礎(chǔ)。內(nèi)部開?展規(guī)范化工?作，從會計?核算到檔案?管理，從小?處著手，全?面開展，逐?步完善財務(wù)?的管理工作?。___?、會計知識?的培訓(xùn)，我?們從三方面?考慮培訓(xùn)內(nèi)?容，一是《?會計法》，?要了解會計?知識，首先?要了解這方?面的法律知?識；二是會?計基礎(chǔ)知識?，非專業(yè)人?員學(xué)習(xí)這方?面知識的目?的要明確，?目的是為了?看懂會計報?表，為了能?看懂報表，?就要了解一?些基礎(chǔ)的東?西；三是如?何看報表，?這是會計知?識培訓(xùn)的重?點。經(jīng)過?調(diào)研、溝通?、設(shè)計，于?___年_?__月推出?《成本費用?明細(xì)分類目?錄及說明》?；于___?年___月?___日推?出《會計報?表管理試行?辦法》；_?__年__?_月___?日推出《會?計憑證管理?試行辦法》?。會計報?表推出執(zhí)行?___個月?后，從會計?報表格式設(shè)?置上看，報?表格式設(shè)置?還是比較科?學(xué)，能比較?清晰地反映?會計的有關(guān)?信息。但房?地產(chǎn)行業(yè)的?特殊性，銷?售收入與結(jié)?算利潤有一?個時間上的?差異，這樣?“損益明細(xì)?及異動情況?表”就無法?全面反映出?損益情況，?需要增添一?個表補充；?另外需要增?添反映“財?務(wù)費用”的?報表。這樣?對一個公司?的財務(wù)狀況?能較全面地?反映。已設(shè)?計好“會計?報表（內(nèi)）?ⅳ《經(jīng)營情?況表》”和?“會計報表?（內(nèi)）ⅴ《?中小企業(yè)融?資及中小企?業(yè)融資成本?情況表》”?。會計憑證?使用涉及到?每個公司和?部門，下文?后財務(wù)部進?行電話通知?，___月?份實行逐步?換新的辦法?，___月?份要求全面?試行。試行?一個月時間?來看，主要?暴露出來的?問題是單子?如何填寫與?審批程序怎?么走。針對?這些問題，?我們___?各公司綜_?__管理人?員進行交流?，明確有關(guān)?事項，解決?設(shè)計上的不?足。___?年___月?份，針對會?計計憑證管?理試行情況?，再一次征?求各公司?對報銷單據(jù)?意見，根據(jù)?大家的建議?，對會計結(jié)?算單據(jù)作進?一步完善，?并于___?年___月?___日下?發(fā)了有關(guān)規(guī)?定。經(jīng)過?財務(wù)___?同管理月活?動，財務(wù)部?的管理意識?加強了，管?理能力也得?以提高，財?務(wù)部從會計?核算向財務(wù)?管理邁出了?關(guān)鍵的一步?，但我們的?管理水平離?公司發(fā)展的?需要還有很?大的差距，?需要我們不?斷地完善和?提高。二?、職能管理?（一）核?算工作核?算工作是本?部門大量的?基礎(chǔ)工作，?資金的結(jié)算?與安排、費?用的稽核與?報銷、會計?核算與結(jié)轉(zhuǎn)?、會計報表?的編制、稅?務(wù)申報等各?項工作開展?都能有序進?行、按時完?成。__?_、會計審?核會計審?核是把好企?業(yè)經(jīng)濟利益?的關(guān)鍵，嚴(yán)?格按有關(guān)規(guī)?定執(zhí)行，決?不應(yīng)個人面?子而放松政?策。如，?親親家園項?目地處余杭?良諸，根據(jù)?稅法規(guī)定建?筑___工?程專用__?_必須使用?項目地稅務(wù)?機關(guān)提供的?___，否?則建設(shè)單位?不得在稅前?列支，為此?我們對工程?___的來?源嚴(yán)格審核?，并將此項?規(guī)定傳達到?項目公司，?目前工程量?大的施工單?位均在當(dāng)?shù)?稅務(wù)機關(guān)辦?理相關(guān)手續(xù)?，并使用當(dāng)?地稅務(wù)機關(guān)?提供的__?_。在審核?中發(fā)現(xiàn)一些?臨時工程、?零星工程的?施工___?未按規(guī)定辦?理，我們在?嚴(yán)格審核退?回的同時，?幫助他們聯(lián)?系稅務(wù)機關(guān)?如何開具工?程___的?事宜，使企?業(yè)雙方利益?都得到有效?的保障。?___、材?料核算材?料占工程成?本比重較大?，同時也是?保證產(chǎn)品質(zhì)?量的重要因?素之一。通?過甲供材料?的方式，解?決了這方面?的質(zhì)量問題?，但在價格?這個不確定?因素上難以?控制，從下?半年開始建?筑材料價格?不斷上升，?甚至出現(xiàn)斷?貨現(xiàn)象，特?別是水泥價?格翻一番，?還提不到貨?，為了確保?工期順利進?行，配__?_材料部門?調(diào)整采購結(jié)?算方式，由?原來的先提?貨后付款改?為先付款后?提貨。公?司與供貨商?結(jié)算材料款?一般較遲，?現(xiàn)在送貨清?單是在結(jié)算?時才轉(zhuǎn)到財?務(wù)，一是造?成財務(wù)不能?及時向用料?施工單位結(jié)?算材料款，?二是由于時?間較長給財?務(wù)與施工單?位核對增加?難度，已發(fā)?現(xiàn)過送貨清?單的領(lǐng)用人?簽字與用貨?單位的簽字?不符的問題?。如：__?_友聯(lián)建材?有限公司供?應(yīng)的“樓梯?磚”，__?_年___?月___日?供給___?經(jīng)有限公司?和___年?___月_?__日供給?___聞堰?建筑有限公?司“樓梯磚?”于___?年___月?___日前?來辦理結(jié)算?，時間跨度?近一年，在?與施工單位?核對時發(fā)現(xiàn)?___經(jīng)材?料員簽名非?本人手跡，?當(dāng)時該款項?未辦理結(jié)算?支付，要求?核對無誤后?再付貨款。?在材料采?購調(diào)撥過程?中，我們感?覺在材料管?理的“采購?供貨?結(jié)算?”三個環(huán)節(jié)?中，我們只?掌握了兩頭?，對供貨這?一環(huán)節(jié)掌握?不夠，材料?供應(yīng)均由廠?家與施工單?位交接，我?方是否參與?驗收不清楚?，因收貨單?上無我方人?員的驗收簽?字，這就無?法掌握