商貿(mào)公司采購(gòu)票據(jù)報(bào)銷管理制度

采購(gòu)票據(jù)報(bào)銷管理制度.采購(gòu)員所借資金每天盤存，于每天上午9:30前填制現(xiàn)金盤存表，由采購(gòu)部負(fù)責(zé)人或?qū)Ｈ它c(diǎn)驗(yàn)剩余金額并簽字確認(rèn)，不得發(fā)生長(zhǎng)短款現(xiàn)象。.采購(gòu)票據(jù)由經(jīng)辦采購(gòu)員負(fù)責(zé)傳遞、報(bào)賬、其他人員不得代為辦理。定點(diǎn)供應(yīng)商的票據(jù)由代辦采購(gòu)員或供方經(jīng)辦人傳遞，傳遞票據(jù)時(shí)應(yīng)填寫《票據(jù)傳遞交接表》兩份，一份經(jīng)辦人員自行保存，交票取票時(shí)并簽字確認(rèn)并注明具體時(shí)間，另一份隨票同行。.采購(gòu)報(bào)銷票據(jù)發(fā)票（收據(jù)）、檢驗(yàn)單、入庫(kù)單、送貨（即發(fā)貨清單）單等整理配套為完整的報(bào)銷憑證，分批次采購(gòu)憑一張發(fā)票報(bào)銷的，還應(yīng)當(dāng)將每次采購(gòu)時(shí)的收據(jù)或發(fā)貨清單作有效附件。.收貨保管員、入庫(kù)制單員或材料復(fù)核員必須在采購(gòu)發(fā)票或交貨有效憑證上簽字確認(rèn)。原材料檢驗(yàn)記錄依據(jù)（或入庫(kù)單）必須有保管員、檢驗(yàn)員、采購(gòu)員（采購(gòu)部人員或供方代表）簽字方可有效。.采購(gòu)發(fā)票或發(fā)貨單、原材料檢驗(yàn)記錄依據(jù)、入庫(kù)單三種憑據(jù)的物資名稱、規(guī)格型號(hào)必須相符，數(shù)量、價(jià)格、貨款總額以入庫(kù)單為準(zhǔn)；設(shè)備采購(gòu)的報(bào)銷票據(jù)還必須附設(shè)備采購(gòu)申報(bào)單、合同（或詢比價(jià)表、申報(bào)）、設(shè)備驗(yàn)收的合格審批單、固定資產(chǎn)登記卡。.報(bào)銷非生產(chǎn)性物資采購(gòu)票據(jù)時(shí)，還應(yīng)將《非生產(chǎn)性物資采購(gòu)申報(bào)審批表》作附件。.報(bào)銷采購(gòu)費(fèi)用時(shí)?，費(fèi)用報(bào)銷票據(jù)應(yīng)當(dāng)與采購(gòu)該物資貨款報(bào)銷憑據(jù)一起配套報(bào)銷，部門建立費(fèi)用報(bào)銷臺(tái)賬。.采購(gòu)費(fèi)用報(bào)銷發(fā)票應(yīng)有收費(fèi)單位的印章或收費(fèi)人簽字、報(bào)銷人簽字，附件真實(shí)有效、工程清楚無(wú)涂改，報(bào)銷的金額應(yīng)小于等于收費(fèi)發(fā)票金額。.采購(gòu)費(fèi)用報(bào)銷經(jīng)辦采購(gòu)員應(yīng)在費(fèi)用報(bào)銷發(fā)票或附件上簽字，注明所購(gòu)物資入庫(kù)單號(hào)。.因接收發(fā)票、各種資料、技術(shù)開(kāi)發(fā)樣品等物資，無(wú)法辦理采購(gòu)入庫(kù)單需支付付費(fèi)用的，采購(gòu)員在發(fā)票或附件上注明原因，由物資接收人或使用人簽字認(rèn)可，再傳遞審核審批。.采購(gòu)票據(jù)審批傳遞流程：采購(gòu)員先傳集團(tuán)審計(jì)部?jī)r(jià)格審核員審核價(jià)格,再傳財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核（限工程物料），再傳采購(gòu)部負(fù)責(zé)人審核后傳電子發(fā)票錄入員做電子發(fā)票，傳董事長(zhǎng)助理在ERP系統(tǒng)最終簽批轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部作賬務(wù)處理，系采購(gòu)員報(bào)銷的開(kāi)具報(bào)銷收據(jù)（各個(gè)環(huán)節(jié)的送簽均由經(jīng)辦采購(gòu)員自行辦理）。.采購(gòu)員傳遞票據(jù)應(yīng)按商家分類整理、裝袋傳遞，封面注明報(bào)銷金額、報(bào)銷人姓名和時(shí)間，同一張發(fā)票由兩人（含供應(yīng)商）以上同時(shí)分不同金額報(bào)賬的，應(yīng)分別注明。.廠家直供由代辦采購(gòu)員負(fù)責(zé)跟蹤、保管票據(jù)和整理傳遞，跟蹤報(bào)賬情況。.定點(diǎn)供貨的供應(yīng)廠商的票據(jù)由供方經(jīng)辦人負(fù)責(zé)整理、審核審批流程同采購(gòu)員傳遞票據(jù)相同。.采購(gòu)員應(yīng)按月進(jìn)行發(fā)票的索取，當(dāng)月底必須全部取回上月已入庫(kù)物資的發(fā)票，因公司資金支付原因不開(kāi)發(fā)票的除外。.采購(gòu)部要求供應(yīng)商每季度與財(cái)務(wù)部核對(duì)賬務(wù)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，查明原因；財(cái)務(wù)部每季度組織清理一次應(yīng)付賬款，核實(shí)“借方”發(fā)生原因，落實(shí)解決措施。.因物資質(zhì)量等原因辦理退庫(kù)手續(xù)的，用料公司責(zé)任部門每周傳退庫(kù)單第二、三、四聯(lián)至財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部核實(shí)供應(yīng)商未結(jié)算的，傳電子發(fā)票錄入員進(jìn)行系統(tǒng)處理，經(jīng)董事長(zhǎng)助理（財(cái)務(wù)）審核后傳財(cái)務(wù)部下供應(yīng)商賬；如財(cái)務(wù)部下賬后供應(yīng)商開(kāi)票再次進(jìn)行結(jié)算，憑退庫(kù)單黃聯(lián)（供應(yīng)商聯(lián)）抵扣相應(yīng)發(fā)票金額，采購(gòu)部填報(bào)銷審核單，經(jīng)財(cái)務(wù)部核實(shí)上賬。.定點(diǎn)供應(yīng)商和直供廠商的供貨結(jié)算票據(jù)，憑物資采購(gòu)報(bào)銷審核審批作結(jié)算憑證的只能入