地市公司月度經(jīng)營(yíng)分析模板課件

1、12014年6月經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析*分公司2014年7月12簡(jiǎn)單概括地市公司當(dāng)月的主要工作開(kāi)展情況、地市公司運(yùn)營(yíng)管理情況、主要經(jīng)營(yíng)成果前言2主要內(nèi)容 第二部分 運(yùn)行分析 第一部分 主要指標(biāo)完成情況第三部分 專(zhuān)題分析第四部分 對(duì)標(biāo)分析第五部分 問(wèn)題及建議3主要內(nèi)容 第一部分 主要指標(biāo)完成情況 第二部分 運(yùn)行分析第三部分 專(zhuān)題分析（一） 本月經(jīng)營(yíng)分析（二） 本年經(jīng)營(yíng)分析（三） 投資完成情況（四） 財(cái)務(wù)分析第四部分 對(duì)標(biāo)分析第五部分 問(wèn)題及建議56（一）本月經(jīng)營(yíng)分析-批發(fā) 以圖表形式分品號(hào)列明本月批發(fā)銷(xiāo)量，并與上月實(shí)際、本月預(yù)算、對(duì)比，分析說(shuō)明批發(fā)量與上月實(shí)際、本月預(yù)算形成差異的主要原因1、批發(fā)銷(xiāo)售情況6

2、7（一）本月經(jīng)營(yíng)分析-批發(fā) 以圖表形式反映本月批發(fā)銷(xiāo)售流向，并與上月進(jìn)行對(duì)比，分析說(shuō)明各銷(xiāo)售流向?qū)拘б娴挠绊?、批發(fā)銷(xiāo)售流向分析 7 分品號(hào)、分流向列明本月批發(fā)價(jià)格到位率，并與上月實(shí)際、本月預(yù)算進(jìn)行對(duì)比，分析價(jià)格到位率變化的原因3、批發(fā)價(jià)格到位率（一）本月經(jīng)營(yíng)分析-批發(fā)81、零售整體情況 主要差異原因： 1、六月梅雨季節(jié)，受雨氣的影響，銷(xiāo)售下滑。 1、三橋南北兩站受道路變化及中石化新站開(kāi)業(yè)影響，同比下降了1072噸。（一）本月經(jīng)營(yíng)分析-零售小計(jì)汽油柴油柴汽比增幅6月份2.531.311.220.93 -21.91%5月份3.241.451.791.23 同比-0.71 -0.14 -0.5

3、7 -0.30 10 分品號(hào)、分流向列明本月零售價(jià)格到位率，并與上月實(shí)際、本月預(yù)算進(jìn)行對(duì)比，分析價(jià)格到位率變化的原因3、零售價(jià)格到位率 （一）本月經(jīng)營(yíng)分析-零售125、非油品業(yè)務(wù)情況收入 （一）本月經(jīng)營(yíng)分析-零售 南京公司6月份非油銷(xiāo)售收入158.60萬(wàn)元,環(huán)比增長(zhǎng)2.38萬(wàn)元，增幅達(dá)1.52%。145、非油品業(yè)務(wù)情況利潤(rùn) （一）本月經(jīng)營(yíng)分析-零售 本月非油品業(yè)務(wù)利潤(rùn)為11.08萬(wàn)元，環(huán)比增長(zhǎng)0.86萬(wàn)元，增幅達(dá)8.4%。單位：萬(wàn)元155、非油品業(yè)務(wù)情況非油業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu) （一）本月經(jīng)營(yíng)分析-零售 6月份非油業(yè)務(wù)收入銷(xiāo)售前五類(lèi)為：汽車(chē)用品銷(xiāo)售收入51.12萬(wàn)元（占銷(xiāo)售總額的32.23% ）；包裝飲料

4、銷(xiāo)售收入34.63萬(wàn)元(占銷(xiāo)售總額的21.83% ) ；香煙銷(xiāo)售收入34.25萬(wàn)元（占銷(xiāo)售總額的21.60%；潤(rùn)滑油12.18萬(wàn)元（占銷(xiāo)售總額的7.68%）；酒類(lèi)3.48萬(wàn)元（占銷(xiāo)售總額的2.19%）。16 6月份加油卡銷(xiāo)售3998張，其中個(gè)人卡1013張，占比25.3%，單位卡1085張，占比27.1%，不記名卡1900張，占比47.6%，完成本月預(yù)算的133.26%；完成預(yù)算指標(biāo)的133.26%；設(shè)有發(fā)卡充值點(diǎn)13個(gè)。加油卡6月充值3518.3萬(wàn)元，消費(fèi)3458.6萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)資金59.7萬(wàn)元.加油卡消費(fèi)比率為18.6%。6、加油卡發(fā)行情況 （一）本月經(jīng)營(yíng)分析-零售1718 以圖表形式分品號(hào)

5、列明本年批發(fā)銷(xiāo)量，并分別與上年同期、累計(jì)預(yù)算對(duì)比，分析說(shuō)明本年批發(fā)量與上年同期、累計(jì)預(yù)算形成差異的主要原因。1、批發(fā)銷(xiāo)售整體情況 （一）本年經(jīng)營(yíng)分析-批發(fā)18 分品號(hào)、分流向列明本年批發(fā)價(jià)格到位率，并與上年同期、全年預(yù)算進(jìn)行對(duì)比，分析價(jià)格到位率變化的原因3、批發(fā)價(jià)格到位率 （一）本年經(jīng)營(yíng)分析-批發(fā)20（二）本年運(yùn)行分析-零售1、零售整體情況 以圖表形式分品號(hào)列明本年累計(jì)零售情況，并與累計(jì)預(yù)算、上年同期分別對(duì)比，分析說(shuō)明零售量變化的主要原因21（二）本年運(yùn)行分析-零售 分品號(hào)、分流向列明本年零售價(jià)格到位率，并與上年同期、全年預(yù)算進(jìn)行對(duì)比，分析價(jià)格到位率變化的原因3、零售價(jià)格到位率 23（二）本年

6、運(yùn)行分析-零售 分品號(hào)列示本年各油站損耗情況，并與上年同期進(jìn)行對(duì)比，分析說(shuō)明損耗變化的情況4、加油站損耗分析 24（二）本年運(yùn)行分析-零售 將本年非油品業(yè)務(wù)利潤(rùn)與上年同期、累計(jì)預(yù)算進(jìn)行對(duì)比，分析說(shuō)明本年實(shí)際與上年同期、累計(jì)預(yù)算差異形成原因5、非油品業(yè)務(wù)情況利潤(rùn) 26（二）本年運(yùn)行分析-零售5、非油品業(yè)務(wù)情況非油業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu) 1-6月份銷(xiāo)售收入主要品類(lèi)為汽車(chē)用品、香煙、包裝飲料、潤(rùn)滑油、酒類(lèi)和其他：汽車(chē)用品銷(xiāo)售收入395.92萬(wàn)元（占銷(xiāo)售總額的38% ），同比增長(zhǎng)261.79萬(wàn)元(增幅266.78%)；香煙銷(xiāo)售收入190.24萬(wàn)元(占銷(xiāo)售總額的 20% )，同比增長(zhǎng)84.21萬(wàn)元(增幅79.43%)

7、；包裝飲料銷(xiāo)售收入120.50萬(wàn)元（占銷(xiāo)售總額的13%），同比增長(zhǎng)2.16萬(wàn)元(增幅1.83%) ；潤(rùn)滑油銷(xiāo)售收入84.08萬(wàn)元（占銷(xiāo)售總額的9%），同比增長(zhǎng)36.41萬(wàn)元(增幅76.38%)；酒類(lèi)銷(xiāo)售收入59.77萬(wàn)元（占銷(xiāo)售總額的6%），同比減少60.25萬(wàn)元(減幅50.20%)；其他銷(xiāo)售收入134.06萬(wàn)元（占銷(xiāo)售總額的14%），同比減少22.33萬(wàn)元(減幅14.28%) 。27（二）本年運(yùn)行分析-零售上半年，加油卡累計(jì)發(fā)卡14473張，其中個(gè)人卡3924張，占比27.1%，單位卡5290張，占比36.6%，不記名卡5259張，占比36.3%，同比增長(zhǎng)111.2，完成年初預(yù)算指標(biāo)的82.

8、2%；設(shè)有發(fā)卡充值點(diǎn)13個(gè)。上半年加油卡累計(jì)充值1.706億元，消費(fèi)1.633億元，實(shí)現(xiàn)資金沉淀730萬(wàn)元.，持卡消費(fèi)比例為14%。6、加油卡發(fā)行情況 28（三）投資完成情況 列示本年累計(jì)加油站投運(yùn)情況，投運(yùn)指標(biāo)完成率2、加油站投運(yùn)情況 30影響XX月利潤(rùn)比上月增加X(jué)XX萬(wàn)元主要因素：?jiǎn)挝唬喝f(wàn)元（四）財(cái)務(wù)分析1、利潤(rùn)分析本月 31(1) XXX環(huán)比降低（增加），減（增）利XX萬(wàn)元對(duì)影響利潤(rùn)較大的因素逐項(xiàng)詳細(xì)分析，簡(jiǎn)要說(shuō)明主要原因及影響金額（四）財(cái)務(wù)分析32影響XX月利潤(rùn)比上年增加X(jué)XX萬(wàn)元主要因素：?jiǎn)挝唬喝f(wàn)元（四）財(cái)務(wù)分析2、利潤(rùn)分析本年 33(1) XXX同比降低（增加），減（增）利XX萬(wàn)元

9、對(duì)影響利潤(rùn)較大的因素逐項(xiàng)詳細(xì)分析，簡(jiǎn)要說(shuō)明主要原因及影響金額（四）財(cái)務(wù)分析34（四）財(cái)務(wù)分析3、費(fèi)用分析 單位：萬(wàn)元35總體說(shuō)明本月、本年費(fèi)用總額發(fā)生情況，并與上月、本月預(yù)算、上年累計(jì)進(jìn)行對(duì)比，說(shuō)明變動(dòng)幅度。（四）財(cái)務(wù)分析變化超過(guò)10%的費(fèi)用項(xiàng)目做單項(xiàng)分析，詳細(xì)說(shuō)明主要原因（1）XXX費(fèi)用 （2）XXX費(fèi)用 變化超過(guò)10%的費(fèi)用項(xiàng)目做單項(xiàng)分析，詳細(xì)說(shuō)明主要原因36主要內(nèi)容 第一部分 主要指標(biāo)完成情況 第二部分 運(yùn)行分析第三部分 專(zhuān)題分析第四部分 對(duì)標(biāo)分析第五部分 問(wèn)題及建議3738 對(duì)影響公司效益較大的因素進(jìn)行專(zhuān)題分析專(zhuān)題分析38主要內(nèi)容 第一部分 主要指標(biāo)完成情況 第二部分 運(yùn)行分析第四部分 對(duì)標(biāo)分析（一） 與兄弟公司對(duì)標(biāo)（二） 所屬加油站對(duì)標(biāo) 第三部分 專(zhuān)題分析第五部分 問(wèn)題及建議39（一）與兄弟公司對(duì)標(biāo)與經(jīng)營(yíng)環(huán)境基本相同的地市公司進(jìn)行全面對(duì)標(biāo)，找出優(yōu)勢(shì)及不足，提出相應(yīng)措施。對(duì)標(biāo)指標(biāo)主要包括但不限于：總銷(xiāo)量、零售量、純槍量、噸油利潤(rùn)、噸油營(yíng)銷(xiāo)成本、價(jià)格到位率、非油品業(yè)務(wù)收入、非油品業(yè)務(wù)利潤(rùn)、加油卡發(fā)卡量。40（二）所屬加油站對(duì)標(biāo)對(duì)所轄加油站分噸級(jí)進(jìn)行全面對(duì)標(biāo)分析，以全面反映加油站管理水平的高低。對(duì)標(biāo)指標(biāo)主要包括但不限于：零售量（分純槍量、小額配送、批轉(zhuǎn)零