地市公司月度經(jīng)營分析模板課件

1、12014年6月經(jīng)營活動分析*分公司2014年7月12簡單概括地市公司當月的主要工作開展情況、地市公司運營管理情況、主要經(jīng)營成果前言2主要內(nèi)容 第二部分 運行分析 第一部分 主要指標完成情況第三部分 專題分析第四部分 對標分析第五部分 問題及建議3主要內(nèi)容 第一部分 主要指標完成情況 第二部分 運行分析第三部分 專題分析（一） 本月經(jīng)營分析（二） 本年經(jīng)營分析（三） 投資完成情況（四） 財務(wù)分析第四部分 對標分析第五部分 問題及建議56（一）本月經(jīng)營分析-批發(fā) 以圖表形式分品號列明本月批發(fā)銷量，并與上月實際、本月預(yù)算、對比，分析說明批發(fā)量與上月實際、本月預(yù)算形成差異的主要原因1、批發(fā)銷售情況6

2、7（一）本月經(jīng)營分析-批發(fā) 以圖表形式反映本月批發(fā)銷售流向，并與上月進行對比，分析說明各銷售流向?qū)拘б娴挠绊?、批發(fā)銷售流向分析 7 分品號、分流向列明本月批發(fā)價格到位率，并與上月實際、本月預(yù)算進行對比，分析價格到位率變化的原因3、批發(fā)價格到位率（一）本月經(jīng)營分析-批發(fā)81、零售整體情況 主要差異原因： 1、六月梅雨季節(jié)，受雨氣的影響，銷售下滑。 1、三橋南北兩站受道路變化及中石化新站開業(yè)影響，同比下降了1072噸。（一）本月經(jīng)營分析-零售小計汽油柴油柴汽比增幅6月份2.531.311.220.93 -21.91%5月份3.241.451.791.23 同比-0.71 -0.14 -0.5

3、7 -0.30 10 分品號、分流向列明本月零售價格到位率，并與上月實際、本月預(yù)算進行對比，分析價格到位率變化的原因3、零售價格到位率 （一）本月經(jīng)營分析-零售125、非油品業(yè)務(wù)情況收入 （一）本月經(jīng)營分析-零售 南京公司6月份非油銷售收入158.60萬元,環(huán)比增長2.38萬元，增幅達1.52%。145、非油品業(yè)務(wù)情況利潤 （一）本月經(jīng)營分析-零售 本月非油品業(yè)務(wù)利潤為11.08萬元，環(huán)比增長0.86萬元，增幅達8.4%。單位：萬元155、非油品業(yè)務(wù)情況非油業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu) （一）本月經(jīng)營分析-零售 6月份非油業(yè)務(wù)收入銷售前五類為：汽車用品銷售收入51.12萬元（占銷售總額的32.23% ）；包裝飲料

4、銷售收入34.63萬元(占銷售總額的21.83% ) ；香煙銷售收入34.25萬元（占銷售總額的21.60%；潤滑油12.18萬元（占銷售總額的7.68%）；酒類3.48萬元（占銷售總額的2.19%）。16 6月份加油卡銷售3998張，其中個人卡1013張，占比25.3%，單位卡1085張，占比27.1%，不記名卡1900張，占比47.6%，完成本月預(yù)算的133.26%；完成預(yù)算指標的133.26%；設(shè)有發(fā)卡充值點13個。加油卡6月充值3518.3萬元，消費3458.6萬元，實現(xiàn)資金59.7萬元.加油卡消費比率為18.6%。6、加油卡發(fā)行情況 （一）本月經(jīng)營分析-零售1718 以圖表形式分品號

5、列明本年批發(fā)銷量，并分別與上年同期、累計預(yù)算對比，分析說明本年批發(fā)量與上年同期、累計預(yù)算形成差異的主要原因。1、批發(fā)銷售整體情況 （一）本年經(jīng)營分析-批發(fā)18 分品號、分流向列明本年批發(fā)價格到位率，并與上年同期、全年預(yù)算進行對比，分析價格到位率變化的原因3、批發(fā)價格到位率 （一）本年經(jīng)營分析-批發(fā)20（二）本年運行分析-零售1、零售整體情況 以圖表形式分品號列明本年累計零售情況，并與累計預(yù)算、上年同期分別對比，分析說明零售量變化的主要原因21（二）本年運行分析-零售 分品號、分流向列明本年零售價格到位率，并與上年同期、全年預(yù)算進行對比，分析價格到位率變化的原因3、零售價格到位率 23（二）本年

6、運行分析-零售 分品號列示本年各油站損耗情況，并與上年同期進行對比，分析說明損耗變化的情況4、加油站損耗分析 24（二）本年運行分析-零售 將本年非油品業(yè)務(wù)利潤與上年同期、累計預(yù)算進行對比，分析說明本年實際與上年同期、累計預(yù)算差異形成原因5、非油品業(yè)務(wù)情況利潤 26（二）本年運行分析-零售5、非油品業(yè)務(wù)情況非油業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu) 1-6月份銷售收入主要品類為汽車用品、香煙、包裝飲料、潤滑油、酒類和其他：汽車用品銷售收入395.92萬元（占銷售總額的38% ），同比增長261.79萬元(增幅266.78%)；香煙銷售收入190.24萬元(占銷售總額的 20% )，同比增長84.21萬元(增幅79.43%)

7、；包裝飲料銷售收入120.50萬元（占銷售總額的13%），同比增長2.16萬元(增幅1.83%) ；潤滑油銷售收入84.08萬元（占銷售總額的9%），同比增長36.41萬元(增幅76.38%)；酒類銷售收入59.77萬元（占銷售總額的6%），同比減少60.25萬元(減幅50.20%)；其他銷售收入134.06萬元（占銷售總額的14%），同比減少22.33萬元(減幅14.28%) 。27（二）本年運行分析-零售上半年，加油卡累計發(fā)卡14473張，其中個人卡3924張，占比27.1%，單位卡5290張，占比36.6%，不記名卡5259張，占比36.3%，同比增長111.2，完成年初預(yù)算指標的82.

8、2%；設(shè)有發(fā)卡充值點13個。上半年加油卡累計充值1.706億元，消費1.633億元，實現(xiàn)資金沉淀730萬元.，持卡消費比例為14%。6、加油卡發(fā)行情況 28（三）投資完成情況 列示本年累計加油站投運情況，投運指標完成率2、加油站投運情況 30影響XX月利潤比上月增加XXX萬元主要因素：單位：萬元（四）財務(wù)分析1、利潤分析本月 31(1) XXX環(huán)比降低（增加），減（增）利XX萬元對影響利潤較大的因素逐項詳細分析，簡要說明主要原因及影響金額（四）財務(wù)分析32影響XX月利潤比上年增加XXX萬元主要因素：單位：萬元（四）財務(wù)分析2、利潤分析本年 33(1) XXX同比降低（增加），減（增）利XX萬元

9、對影響利潤較大的因素逐項詳細分析，簡要說明主要原因及影響金額（四）財務(wù)分析34（四）財務(wù)分析3、費用分析 單位：萬元35總體說明本月、本年費用總額發(fā)生情況，并與上月、本月預(yù)算、上年累計進行對比，說明變動幅度。（四）財務(wù)分析變化超過10%的費用項目做單項分析，詳細說明主要原因（1）XXX費用 （2）XXX費用 變化超過10%的費用項目做單項分析，詳細說明主要原因36主要內(nèi)容 第一部分 主要指標完成情況 第二部分 運行分析第三部分 專題分析第四部分 對標分析第五部分 問題及建議3738 對影響公司效益較大的因素進行專題分析專題分析38主要內(nèi)容 第一部分 主要指標完成情況 第二部分 運行分析第四部分 對標分析（一） 與兄弟公司對標（二） 所屬加油站對標 第三部分 專題分析第五部分 問題及建議39（一）與兄弟公司對標與經(jīng)營環(huán)境基本相同的地市公司進行全面對標，找出優(yōu)勢及不足，提出相應(yīng)措施。對標指標主要包括但不限于：總銷量、零售量、純槍量、噸油利潤、噸油營銷成本、價格到位率、非油品業(yè)務(wù)收入、非油品業(yè)務(wù)利潤、加油卡發(fā)卡量。40（二）所屬加油站對標對所轄加油站分噸級進行全面對標分析，以全面反映加油站管理水平的高低。對標指標主要包括但不限于：零售量（分純槍量、小額配送、批轉(zhuǎn)零