外派人員費用報銷制度

1、外派人員費用報銷制度外派人員費用報銷制度外派人員費用報銷制度資料僅供參考文件編號：2022年4月外派人員費用報銷制度版本號： A修改號： 1頁 次： 1.0 審 核： 批 準: 發(fā)布日期： 唯晶外派人員費用報銷制度目的明確報銷程序及要求，確保支出合理、真實范圍適用公司全體人員。定義 審批：指在審批人權限范圍內，未違反公司制度情況下的復核（審）作 用， 有權對有爭議的費用提出質疑，并提請更高一級領導裁決。 簽批：是指對該項費用有最終決定權利簽字。 合法憑證：指有效的發(fā)票及簽認的單據。職責與權限申請人：索取真實、合法憑證；整理、粘貼、填寫相關憑證交部門負責人審核；部門負責人：審核并確認申請人憑證的

2、真實性及合理性管理部負責人：負責如辦公場地的租金、水電費、管理費、后勤人員交通費、電話費等；非業(yè)務類員工工資、業(yè)務類員工基本底薪等定額工資、五險一金。財務部負責人：根據公司財務制度、公司費用報銷制度及相關規(guī)定，復核費用、報銷申請和支付費用的審批?？偨浝恚嘿M用額度、標準的核準審批，預算外、額度外費用的簽批和特殊經費的簽批。費用報銷標準、額度個人電話費補貼； 員工因工出差?。◤V東?。┩?，可向公司申請個人電話費補貼人民幣200元/月。審批通過后由部門助理統一填寫報銷單并負責在每月10日前收集話費發(fā)票，經管理部主管審核，交財務部門復審，每月一次以補貼形式定期統一發(fā)放。通訊補貼要求提供有效發(fā)票，無發(fā)票不

3、予報銷，超額部分不報銷。當地市內交通補貼可使用交通工具所有員工（不限級別）地鐵、巴士、TAXI實報實銷月租車/私車公用需先OA申請審批，實報實銷備注：人員因公外出的當地交通費用實報實銷，需注明起訖地點、時間和事由。出差人員應該盡量使用公共交通工具，避免搭乘私車等缺乏安全保護的交通工具。出差人員如因特殊需要（如接待貴賓）外埠市內交通費超出標準較多，經預先申請，總經理批準同意，交通費可以按照所提供的票據實報實銷，但本次出差不再享受交通補貼。所有享有公司車輛補貼的人員不重復享受其他交通補貼。車輛費用報銷標準及相關規(guī)定原則上當月報銷上月的費用，每月報銷一次，最遲在費用發(fā)生后的兩個月內報銷完畢，否則過期

4、不予報銷。為方便管理，報銷單交到管理部的時間為每月15日、25日，其他時間不受理。所有報銷必須在OA系統錄入報銷單或郵件抄送，同步于線下也走紙質報銷單，報部門負責人審批，交管理部部進行審核，由管理部統一交給財務部進行報銷。路橋費、停車費等，憑出車記錄及真實、合法票據報銷，財務部負責核查票據日期及加油情況是否與出車記錄相符；司機填報出差補貼支付證明單時需經用車人員簽名，經車輛調配負責人審批。（出車記錄記載每次出車事項、時間、去向）無出車記錄者不予報銷；以上費用報銷額度標準超出的，由使用人自付。一切人為或工作疏忽、違規(guī)駕駛造成的費用損失，由責任者自付，公司不予報銷；差旅費出差前，需OA填報出差申請

5、，按批準額度辦理借款，出差返回七個工作日內辦理報銷還款手續(xù)；出差補貼備注：出差期間若發(fā)生應酬費，則當天的出差補貼相應扣減。 差旅費需及時報銷，無特殊情況盡量在15天內完成報銷。應酬費用管理規(guī)定原則上，一切的應酬費開支必須事先經過OA申請審批流程通過，若特殊情況可在后補OA流程后給予報銷。所有應酬費開支都需開具真實有效的發(fā)票，若因特殊情況產生無發(fā)票消費支出時，必須說明情況報批總經理審批同意，補發(fā)票支出，無票一律不予報銷。大額應酬費支出，需在OA或郵件申請中寫明：應酬理由、幾人同行、消費地點、預算額度等內容，經總經理批準后方可支出核銷，凡未經批準或超額部份由個人自行承擔。報銷應酬費時須注明：應酬人

6、員、應酬時間、應酬事項、應酬地點、應酬結果等簡要情況說明，交該上級領導和財務部審核凡不屬于公司的應酬費用，一律不予報銷。如有弄虛作假，一經發(fā)現則全額扣減或限期退還公司，并視情節(jié)輕重給予經濟處罰。以上應酬費額度，不包括實物禮品、禮金贈予。凡實物禮品和禮金贈予的公關費用都必須先OA或郵件申請，經總經理審批同意后方可列支、報銷。加班。一般情況下，在境外出差的性質，不接受加班申請。如遇特殊情況再根據業(yè)務情況特批。費用審批流程:費用報銷：出納支付出納支付經辦人申請直接上級審 批財務部復 核管理部審 核總經理借支、沖借支流程1）借支流程：經辦人申請經辦人申請直接上級審 批財務部復核總經理管理部復核出納支付

7、沖借支流程：經辦人申請經辦人申請直接上級審 批財務部復核總經理管理部復核財務沖賬物品申購流程：經辦人申請經辦人申請直接上級審 批財務部復核總經理管理部復核管理部登記送禮、招待費申請流程經辦人申請經辦人申請直接上級審 批財務部復核總經理管理部復核管理部登記（11）特殊申請流程報銷需注意事項和對單據的要求在支付證明單“科目”處填上費用發(fā)生公司名稱。報銷事由須填寫詳細（發(fā)生日期/月份、事由），如X月話費費用，公司X月X日X月X日租金一定要注明清楚，并在備注欄填寫附件（發(fā)票）張數；特別事項應以黃色告示貼寫清楚貼在支付證明單上；所有的簽名需用中文全名；不要涂改任何地方，金額處涂改無效；大小寫金額必須填寫

8、一致；使用的支付證明單按公司提供樣式購買；固定費用（房租/管理費/稅金/等）不可和其他日常支出填在同一張支付證明單上；當月費用必須在次月報完，以發(fā)票日期為準，如超期，不給予報銷。如特殊情況無錢墊付的費用，須填寫借支單；費用報銷需憑合法憑證報銷，發(fā)票內容完整。發(fā)票抬頭按公司全稱打印。原則上無發(fā)票不能報銷，如因特殊原因未取得發(fā)票需要報銷的，由報銷人自行負責提供相應的發(fā)票，再附上相關原始單據，并用“黃色告示貼”注明原因貼在單據上，證明人簽字證明，或購買無發(fā)票的物品，必須有購買商家開具蓋章的收據或者小票，財務才給予報銷；原始單據必須用膠水粘貼在支付證明單后面，個人的應酬費、差旅費、交通費等各項支出，請

9、報銷人按填寫順序粘貼相關發(fā)票并在票據后作出相關說明事項，不得使用訂書機裝訂；如所附發(fā)票太多，需分層次粘貼，且粘貼面積不要超過A5大?。粏螕迟N時，正面朝上，金額欄向右；報銷單，每周二日前將上周報銷單送達財務部會計；公司實行報銷款打入工資卡，請在報銷時將開戶銀行與賬號寫在支付證單背面和OA指定的賬號上；如報銷時不能提供發(fā)票，請先走借支流程，待發(fā)票回來以后沖減借支；在出差行程中因非工作原因修改行程的，須先經OA申請，否則不予報銷該行程費用，并給予違規(guī)警告處分。不符合以上規(guī)定的報銷單據，一律不予報銷，退回報銷人重新整理。財務人員審批、支付費用報銷單規(guī)定1、 會計審核費用報銷單時，必須核查費用報銷是否在規(guī)定的標準內，核查報銷金額是否準確，發(fā)票是否符合報銷業(yè)務要求、是否真實，無發(fā)票的報銷單有否備注說明。對不符合要求的費用報銷單必須告之報銷人退單理由； 2、 費用報銷如屬于沖借支的，必須核查所沖借支是否與實際借支相符合，如有不符財務審核人員有權提出異議；3