山參繁衍撫育基地建設項目建議書

1、長白山林下山參繁衍撫育基地建設項目建議書 第六章 項項目法人人基本情情況6.1企業(yè)業(yè)自然情情況企業(yè)名稱：遼寧祥祥云藥業(yè)業(yè)有限公公司注冊地點：遼寧省省桓仁滿滿族自治治縣泡子子沿街668號注冊時間：20004年112月8日注冊資金：20990萬元元人民幣幣企業(yè)類型：有限責責任公司司6.2企業(yè)業(yè)主營業(yè)務務公司主要經經營業(yè)務務范圍：中藥飲飲片生產產（含直直接服用用飲片）、保健食品生產（片劑、顆粒劑）。 6.3財務務狀況公司近三年年財務經經營情況況見下表表： （單位位：萬元元）項目2012年年2013年年2014年年銷售收入8728 97477 110000利潤408 510 630稅金 235 312

2、 400總資產 91311 99566 100115資產負債率率 48.11% 48.55% 48%企業(yè)銀行信信用評級級為AAA。6.4項目目負責人人情況曾祥云，系系遼寧祥祥云藥業(yè)業(yè)有限公公司董事事長兼總總經理，主主管中藥藥師、國國家參茸茸產品標標準化技技術委員員會委員員、國家家參茸產產品質量量監(jiān)督檢檢驗中心心專家、遼遼寧省優(yōu)優(yōu)秀企業(yè)業(yè)家、本本溪市優(yōu)優(yōu)秀專家家、吉林林人參研研究院客客座研究究員、首屆遼寧寧林業(yè)產產業(yè)人物物、本溪市市勞動模模范、優(yōu)秀中中國特色色社會主主義事業(yè)業(yè)建設者者，參與與起草和和修訂了了野山參參、移山山參、紅紅參、保保鮮人參參分等質質量標準準、野山山參人工工繁衍護護育操作作規(guī)

3、程及及野山參參加工及及儲藏技術術規(guī)范等六六項人參參國家標標準，并并撰寫出出版了林林下參栽栽培2000問。中央電視臺10套走進科學欄目，中央7套科技苑 欄目（以”種出22歲的人參”為題目）都對曾祥云進行了專訪，并進行了長達20分鐘的專題播放，推廣了野山參產業(yè)在全國的認知度。曾祥云20004年年12月月創(chuàng)建的的遼寧祥祥云藥業(yè)業(yè)有限公公司，已成為為遼寧省省民營明明星企業(yè)業(yè)、遼寧寧省省級級企業(yè)技技術中心心、遼寧寧省首批批林業(yè)產產業(yè)龍頭頭企業(yè)及及省級農農業(yè)產業(yè)業(yè)化重點點龍頭企企業(yè)。野野山參產產品獲得得國家森森林食品品金獎，高高麗朱蒙蒙牌野山山參被授授予遼寧寧省名牌牌林產品品稱號。公司以“弘揚傳統(tǒng)國藥、服

4、務人民健康”為經營理念，全力打造人參產品中國第一品牌！6.5主要要股東概概況遼寧祥云藥藥業(yè)有限限公司管管理體制制為有限限責任公公司，控控股股東東為曾祥云云，參股股股東為為杭州胡胡慶余堂堂參茸保保健品公公司，是是百年老老子號企企業(yè)。第七章 項項目財務務分析、經經濟分析析及主要要指標7.1財務務評價依依據參照國家農農業(yè)綜合合開發(fā)產產業(yè)化經經營項目目可行性性研究報報告的編編制內容容和深度度。建設設項目經經濟評價價方法與與參數（第第三版）。本項目計算算期200年，建建設期22年，生長長期133年，經經營期55年。項目建設第第15年、即即經營期期第1年開始始投入運運營，達達產率為為1000%。項目核算范

5、范圍為項項目投資資所帶來來的投入入產出及及效益部部分。投入物和產產出物價價格是以以市場價價格為基基礎的預預測價格格?；鶞适找媛事蕝⒄胀袠I(yè)平平均水平平并考慮慮一定的的風險系系數，本本項目基基準收益益率確定定為8%。本可研報告告所有財財務指標標計算均均以經營營期第115年相相關數據據為計算算依據。7.2營業(yè)業(yè)收入、營營業(yè)稅金金和附加加估算7.2.11營業(yè)收收入根據項目產產品方案案，收入入合計22740000萬萬元。7.2.22營業(yè)稅稅金及附附加本項目為農農產品加加工項目目，免農農業(yè)稅。7.3總成成本及經經營成本本估算7.3.11單位產產品生產產成本估估算每公斤產品品生產成成本為991966.7

6、22元。單位產品生生產成本本估算序號項目單位金額1原輔材料公斤 1111.331 2管理費用公斤4114.963工資福利公斤 14459.85 4制造費用公斤 6674.83 5其他費用公斤 3355.777 6銷售費用公斤25007副產品回收收8單位產品生生產成本本9196.727.3.22項目總總成本估估算項目總成本本費用為為251199萬萬元。項目總成本本估算序號項 目金額（萬元）序號項 目金額（萬元）1原材料3056其他費用9202管理費1127557銷售費用68503工資及福利利費400084折舊費160295攤銷費24710總成本費用用2519997.3.33經營成成本估算算根據以

7、上數數據計算算，由總總成本減減去折舊舊費、攤攤銷費支支出，項項目達到到設計生生產能力力年經營營成本為為233350萬萬元。7.4財務務效益分分析7.4.11盈利能能力分析析本可研報告告從全投投資的角角度計算算了項目目財務現現金流量量，其結結果如下下：指標 財務內部收收益率225.442% 財務凈現值值(I=8%)568820萬萬元 投資回收期期15.28年年項目財務內內部收益益率無論論稅前還還是稅后后都大于于基準收收益率(8%)，財務務凈現值值遠大于于零。投投資回收收期限符符合行業(yè)業(yè)實際和和特點。7.4.22銀行貸貸款清償償能力分分析本項目無銀銀行貸款款。7.5不確確定性分分析7.5.11盈虧

8、平平衡分析析經測算項目目的盈虧虧平衡點點為9.47%，說明明本項目目的保本本點低，經經營風險險小。盈虧平衡點點計算公公式為：BEP總總固定成成本/（總總銷售收收入-總總銷售稅稅金-總總可變成成本）251999/（22740000-0-776500）9.477%7.5.22敏感性性分析項目就可能能發(fā)生變變化的三三種因素素(銷售售價格、經經營成本本、項目目投資)對內部部收益率率的影響響程度分分別做了了下跌和和上升幾幾個不利利因素出出現時的的分析計計算 (見敏感感性分析析表)。敏感性分析析結果顯顯示表序號變化因素變化率(%)內部收益率率(%)內部收益率率(%)臨界點(%)所得稅前所得稅后1基準收益率

9、率8%2基本方案25.422%22.933%3銷售收入-15%20.822%18.755%-86.445%4經營成本15%24.588%20.955%2225%5建設投資15%24.811%22.155%630.556%通過計算結結果表明明,銷售售價格為為最敏感感因素,對內部部收益率率影響最最大；經經營成本本及建設設投資次次之。7.6財務務評價結結論各項評價指指標表明明，本項項目財務務效益較較好，項項目投資資利潤率率1466.111%，投投資回收收期（稅稅后、靜靜態(tài)）115.228年，財財務內部部收益率率（稅后后）222.933%，財財務凈現現值（稅稅后，88%）5568220萬元元。但對對價

10、格變變動敏感感性強，企企業(yè)應密密切關注注價格市市場變動動，避免免價格變變動風險險。以上數據表表明該項項目經濟濟優(yōu)越，投投資回收收期短，具具有一定定抗風險險能力，清清償能力力可靠，效效益可觀觀，該項項目財務務可行的的。7.7項目目風險分分析7.7.11自然災災害的風風險及對對策本溪地區(qū)屬屬中溫帶帶濕潤氣氣候區(qū)，一一些不可可抗拒的的自然災災害是項項目實施施的危害害之一，林下山參受雨水影響較大，會影響林下山參的產量和質量及掉苗率，直接造成經濟利益的損失。此風險中，主要是怕夏季旱災，可采取有效地增加森林郁密度防御或緩解。7.7.22價格風風險分析析及對策策當林下山參參市場出出現嚴重重的供大大于求的的情

11、況，林下山參的價格會失控和跌落，直接影響經濟效益，風險較大。緩解供大于求的最佳辦法是提高林下山參的利用率，擴大林下山參產品的市場份額，以質量和療效贏得消費者的認可。遼寧祥云藥藥業(yè)利用用實力雄雄厚的研研發(fā)平臺臺，已開開發(fā)研制制了4個應用用于各領領域的含含林下山山參品種種，現正正處在申申報階段段，20015年年上半年年，將會會陸續(xù)有有保健食食品新品種上上市。伴伴隨此次次項目的的實施成成功，不不斷開發(fā)發(fā)林下山山參產品品的多領領域應用用，將是是公司長長遠地發(fā)發(fā)展戰(zhàn)略略。當然，單靠靠我公司司的力量量是不夠夠的，需需全社會會各界的的關注和和共同努努力，遼遼寧祥云云藥業(yè)能能做的是是：擴大大生產規(guī)規(guī)模生產優(yōu)優(yōu)

12、質原料料研發(fā)多多領域品品種“遼東東本草”品牌化化道路贏得消消費者認認可帶動林下下山參銷銷售。7.7.33技術風風險分析析及對策策本項目與公公司與吉吉林人參參研究院院、吉林林農業(yè)大大學等科科研機構構技術合合作，提提取分離離人參單單體皂苷苷Re、RRb1、Rgg1、Rgg2、Rgg3 、RRh1、Rhh2等有效效單體成成分，并并建立了了林下山山參生產產技術標標準體系系，使公公司的綜綜合實力力得到了了社會各各界的認認可。同同時遼寧寧萬嘉醫(yī)藥藥科技有有限公司司合作，開開發(fā)了極極參1號號牌人參參片、遼遼東本草草牌參靈靈片及遼遼東本草草牌靈芝芝提取物物孢子粉粉片保健健食品，取得了一系列的科研成果；生產加工

13、所采用的工藝技術，均為驗證后的成熟技術，經實踐工藝穩(wěn)定，技術先進，故該項目技術風險較小。7.7.44投資風風險及對對策本項目資金金來源于于國家撥撥給資金金和項目目承擔單單位自有有資金，項項目承擔擔單位自自有資金金充足，故故存在風風險的可可能性較較低。7.7.55政策風風險分析析及對策策隨著我國經經濟的發(fā)發(fā)展和國國家對中中藥產業(yè)業(yè)的支持持力度不不斷加大大，中藥藥產業(yè)將將擁有越越來越廣廣闊的市市場前景景。國家家十二五五規(guī)劃中中首次將將中藥行行業(yè)列出出，計劃劃在“十二五五”末期將將中藥工工業(yè)產值值提升到到55000億元元以上。這這些具體體目標將將推動各各級政府府擴大中中醫(yī)藥的的服務渠渠道，為為中藥產產業(yè)發(fā)展展提供基基礎支持持。因此此本項目目的開展展符合相相關政策策，風險險較低。7.8經濟濟效益和和社會效效益分析析中藥材產業(yè)業(yè)是本溪溪地區(qū)經經濟發(fā)展展、農民民增收的的主要渠渠道之一一。本項目的的實施，可可推廣、輻輻射、帶動林下下山參種種植面積積200000畝。通通過“公司+基地”帶農戶戶的組織織形式，構成以以公司為為龍頭，帶動種植戶，市場需求為導向，經濟效益為中心，結構調整為手段，形成區(qū)域化布局、專業(yè)化生產、規(guī)模化經營、系列化加工、社會化服務、企業(yè)化管理，產、供、銷一體化的現代化生產體系。形成林下山參藥材基地和服務基地互動反饋機制，充分發(fā)揮龍頭企業(yè)的輻