教師資格證面試問題大全

1、業(yè)精于勤荒于嬉,行成于思?xì)в陔S！精品文檔，歡迎你閱讀并下載！教師資格證面試問題大全oracleebs應(yīng)收會(huì)計(jì)分錄內(nèi)部檔應(yīng)收會(huì)計(jì)分錄財(cái)務(wù)模塊分錄整理檔作者:創(chuàng)建期:2019-08-21更新期:2019-08-21檔編號(hào):當(dāng)前版本:1.0審批簽字:檔控制變更記錄審閱分發(fā)錄檔控制.iiAR應(yīng)收模塊.(4)應(yīng)收模塊簡介(4)應(yīng)收發(fā)票(4)貸項(xiàng)通知單和借項(xiàng)通知單(5)應(yīng)收發(fā)票調(diào)整(6)收款和核銷(6)雜項(xiàng)收款(7)應(yīng)收模塊總賬追溯(7)附：R12中模塊的帳是如何產(chǎn)的。(9)更改歷史(11)AR應(yīng)收模塊應(yīng)收模塊簡介應(yīng)收模塊是來為企業(yè)提供應(yīng)收款管理的模塊。當(dāng)企業(yè)銷售筆商品或者發(fā)其他影響收和現(xiàn)的業(yè)務(wù)的時(shí)候，需

2、要在應(yīng)收模塊記賬。本檔以R12為例，11i可參考，只針對(duì)簡單業(yè)務(wù)情況考慮，將應(yīng)收可能產(chǎn)的業(yè)務(wù)流程和相應(yīng)會(huì)計(jì)分錄進(jìn)整理，供參考。對(duì)于些財(cái)務(wù)類報(bào)表，如三欄明細(xì)賬等會(huì)有所幫助。R12版本的應(yīng)收模塊可以從三取到會(huì)計(jì)分錄：1)應(yīng)收業(yè)務(wù)，例如應(yīng)收發(fā)票的分配明細(xì)、應(yīng)收收款的核銷記錄、收款歷史等等，通過這取得的數(shù)據(jù)是最為明細(xì)的。2)模塊帳，R12新增的特性，將各模塊產(chǎn)會(huì)計(jì)分錄的邏輯集中到xla模塊進(jìn)處理。在創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄時(shí)會(huì)產(chǎn)模塊的帳?？梢躁P(guān)聯(lián)到發(fā)票或收款編號(hào)，但是法具體到發(fā)票分配等特別明細(xì)的記錄。3)總賬，模塊傳總賬的數(shù)據(jù)，法具體到具體的業(yè)務(wù)，如需追溯只能通過gl_import_reference表來關(guān)聯(lián)xl

3、a的表，進(jìn)追溯到發(fā)票和收款。不管是應(yīng)收業(yè)務(wù)還是模塊帳，各個(gè)帳戶的期間發(fā)額是可以與總賬對(duì)賬的。應(yīng)收發(fā)票不管是OM導(dǎo)應(yīng)收發(fā)票還是錄應(yīng)收發(fā)票，對(duì)企業(yè)來講，多數(shù)應(yīng)收業(yè)務(wù)都是表企業(yè)產(chǎn)筆應(yīng)收款項(xiàng)，同時(shí)增加筆收。記賬如下：DR應(yīng)收款項(xiàng)-銷售商品XXX元表企業(yè)銷售商品產(chǎn)筆應(yīng)收款尚未收到CR銷項(xiàng)稅XXX元CR業(yè)務(wù)收-銷售商品XXX元表企業(yè)因?yàn)殇N售商品當(dāng)期增加了筆收1)錄應(yīng)收發(fā)票；完成完成以后，我們可以通過sql查找到應(yīng)收發(fā)票的分錄信息（發(fā)票分配）。此為具體到發(fā)票的分配信息。參考ar_trx_001.sql。ar_trx_001.sql2)創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄；第步我們可以在應(yīng)收模塊創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄，R12中，此時(shí)將匯總業(yè)務(wù)

4、模塊的分錄（發(fā)票分配）產(chǎn)應(yīng)收模塊的分錄。取數(shù)參考ar_trx_xla_001.sql（含發(fā)票分錄和貸項(xiàng)通知單核銷）。ar_trx_xla_001.sql3)傳送模塊分錄總賬；如果第步?jīng)]有直接過賬總賬，可以提交請(qǐng)求：將記帳分錄傳送GL。此時(shí)總賬將成來源為je_source=Receivablesandje_category=SalesInvoices、DebitMemos或CreditMemos的記賬分錄。貸項(xiàng)通知單和借項(xiàng)通知單1)借項(xiàng)通知單：應(yīng)收的借項(xiàng)通知單是來增加應(yīng)收的、相當(dāng)于獨(dú)的發(fā)票。不可以核銷。例如當(dāng)我們對(duì)應(yīng)收發(fā)票收款以后發(fā)現(xiàn)收款有誤，此時(shí)我們可以通過借項(xiàng)通知單沖銷收款的式來實(shí)現(xiàn)。相當(dāng)于

5、重新通過借項(xiàng)通知單來向客戶收款。借項(xiàng)通知單分錄與發(fā)票類似，增加應(yīng)收款項(xiàng)、增加當(dāng)期收(參考ar_trx_001.sql及ar_trx_xla_001.sql)：DR應(yīng)收XXX元CR收XXX元2)貸項(xiàng)通知單：應(yīng)收的貸項(xiàng)通知單是來減少應(yīng)收、沖原始發(fā)票的，常來做銷售退貨業(yè)務(wù)?？梢詠砗虽N原始發(fā)票。貸項(xiàng)通知單分錄，正好沖減因?yàn)殇N售發(fā)票增加的應(yīng)收和收(參考ar_trx_001.sql及ar_trx_xla_001.sql)：DR收XXX元CR應(yīng)收XXX元3)貸項(xiàng)通知單核銷DR貸項(xiàng)通知單的應(yīng)收CR被核銷發(fā)票的應(yīng)收可以通過sql查到核銷的分錄(分配信息)。參考ar_cmapp_001.sql。這核銷的時(shí)候ora

6、cle按照核銷的總額按例分?jǐn)偟奖缓虽N發(fā)票的每上，可以通過ar_distributions_all進(jìn)追溯。ar_cmapp_001.sql4)創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄后，R12可以從xla查詢到模塊的看會(huì)計(jì)分錄。參考附件ar_trx_xla_001.sql。5)傳總賬后將成來源為je_source=Receivablesandje_category=CreditMemos的記賬分錄。應(yīng)收發(fā)票調(diào)整應(yīng)收發(fā)票錄完成后可以通過菜單項(xiàng)：活動(dòng)-調(diào)整進(jìn)應(yīng)收發(fā)票調(diào)整界。主要來稅調(diào)整，壞賬處理之類的動(dòng)作。來相應(yīng)增加減少應(yīng)收款項(xiàng)。如因?yàn)榭蛻羝飘a(chǎn)法全部追回應(yīng)收款項(xiàng)則可以如下調(diào)整來減少應(yīng)收：DR壞賬CR應(yīng)收款項(xiàng)1)錄調(diào)整后，可以通

7、過sql查找到調(diào)整的業(yè)務(wù)模塊的分錄(分配信息)。參考ar_adj_001.sql。ar_adj_001.sql2)同樣，R12版本創(chuàng)建分錄后可以查找到模塊的分錄信息。參考附件ar_adj_xla_001.sql。ar_adj_xla_001.sql3)傳總賬后將成來源為je_source=Receivablesandje_category=Adjustment的記賬分錄。收款和核銷1)錄收款收款錄表企業(yè)收到客戶現(xiàn)(以銀存款為例，實(shí)際可能會(huì)有票據(jù)等其他收款式)，如果未核銷表尚未與具體的客戶發(fā)票相關(guān)聯(lián)。現(xiàn)流量表需要在此做標(biāo)識(shí)。此時(shí)的會(huì)計(jì)分錄應(yīng)為DR銀存款CR應(yīng)收賬款-未核銷這的應(yīng)收賬款-未核銷科是

8、個(gè)中轉(zhuǎn)科。2)核銷發(fā)票時(shí)的分錄如下。DR應(yīng)收款-未核銷CR應(yīng)收賬款-發(fā)票收款錄或者核銷以后，可以通過sql查到收款的分錄信息（相當(dāng)于收款分配）。參考ar_rcpt_001.sql。ar_rcpt_001.sql3)創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄以后，R12版本則可以匯總成xla的信息，也就是模塊的收款的會(huì)計(jì)分錄。可以通過以下sql查到。ar_rcpt_xla_001.sql4)傳總賬后將成來源為je_source=Receivabl調(diào)CASEWHENp_application_id=200THENxla_ap_acct_hooks_pkg.mainWHENp_application_id=222THENxla_ar_acct_hooks_pkg.mainWHENp_application_id=140THENxla_fa_acct_hooks_pkg.mainWHENp_application_id=260THENxla_ce_acct_hooks_pkg.mainWHENp_application_id=555THENxla_gmf_acct_hooks_pkg.mainWHENp_application_id=801THENxla_pay_acct_hooks_pkg.mainELSEENDCASE;其中event_name為extract