分配理論課件

1、第十章 分配的一般理論 分配關(guān)系廣義上說包括生產(chǎn)資料的分配關(guān)系和產(chǎn)品的分配關(guān)系。生產(chǎn)資料的分配即生產(chǎn)資料所有制，是說明生產(chǎn)資料歸誰所有的問題，是物質(zhì)生產(chǎn)的前提，屬于生產(chǎn)領域的問題。狹義的分配關(guān)系一般是指產(chǎn)品的分配，主要包括國民收入分配和個人收入分配。本章主要從一般意義上研究產(chǎn)品分配中的國民收入分配和個人收入分配。社會總產(chǎn)品和國民收入10.1國民收入分配及其內(nèi)容 社會總產(chǎn)品是社會在一定時期內(nèi)（通常為一年）所生產(chǎn)的全部物質(zhì)資料。社會總產(chǎn)品是各個生產(chǎn)部門、分部門、行業(yè)和企業(yè)所生產(chǎn)的產(chǎn)品的總和。社會總產(chǎn)品的構(gòu)成從實物形態(tài)看，是社會各部門當年生產(chǎn)出來的生產(chǎn)資料和消費資料。社會總產(chǎn)品的價值形態(tài)即社會總產(chǎn)值

2、，是當年所生產(chǎn)的全部物質(zhì)資料的價值總和。它由三部分構(gòu)成，即在生產(chǎn)過程中已消耗掉并轉(zhuǎn)移到新產(chǎn)品中的生產(chǎn)資料價值（c）；勞動者在為自己的勞動時間內(nèi)所創(chuàng)造的價值（v）；勞動者在為社會的勞動時間內(nèi)所創(chuàng)造的價值（m）。社會總產(chǎn)值=c+v+m，其中，后兩部分，即（v+m）是勞動者新創(chuàng)造的價值。國民收入 國民收入是社會總產(chǎn)品的一部分。從社會總產(chǎn)品中扣除補償生產(chǎn)過程中消耗的生產(chǎn)資料以后，剩下的那一部分社會總產(chǎn)品就是國民收入?；蛘哒f，國民收入是社會各生產(chǎn)部門的勞動者在一定時期（通常為一年）內(nèi)新生產(chǎn)的物質(zhì)資料的總和。 國民收入也表現(xiàn)為實物形態(tài)和價值形態(tài)。從實物形態(tài)看，它是社會總產(chǎn)品中扣除用來補償已消耗的生產(chǎn)資料之

3、后，所剩下的生產(chǎn)資料和當年新生產(chǎn)出來的全部消費資料；從價值形態(tài)看，它是物質(zhì)生產(chǎn)部門的勞動者當年創(chuàng)造的全部新價值，等于從社會總產(chǎn)值（c+v+m）中減去生產(chǎn)過程中所消耗的生產(chǎn)資料價值（c）以后，剩余的那部分新價值，即（v+m）。 國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP） 指一個國家（或地區(qū)）所有常住單位在一定時期內(nèi)生產(chǎn)活動的最終成果。(最終產(chǎn)品) 國民生產(chǎn)總值（GNP） 指一個國家（或地區(qū)）所有常住單位在一定時期內(nèi)收入初次分配的最終結(jié)果。 GNP=GDP+(國外的勞動報酬和財產(chǎn)收入)-(支付給國外的勞動者報酬和財產(chǎn)收入) GDP是與所謂國土原則聯(lián)系在一起的。按照這一原則，凡是在本國領土上創(chuàng)造的收入，不管是不是本國國

4、民所創(chuàng)造的，都被計入本國的GDP。特別是，外國公司在某一國資公司的利潤都應計入該國的GDP。而該國企業(yè)在外國資公司的利潤就不應被計入。 以對外要素收入凈額來表示本國生產(chǎn)要素在世界其他國家獲得的收入減去本國付給外國生產(chǎn)要素在本國獲得的收入，則GNP與GDP的關(guān)系式： GNPGDP+ 對外要素收入凈額 政府收入：財政收入，各種形式的稅費、各部門上繳的利潤以及憑國有資產(chǎn)獲得的收入。 國有企業(yè)創(chuàng)造的國民收入，在初次分配中分解為三部分：（1）以稅金形式上繳國家，成為國家集中的純收入，由國家統(tǒng)籌安排，在全社會范圍內(nèi)使用；（2）以企業(yè)基金形式留歸企業(yè)支配，用于企業(yè)發(fā)展生產(chǎn)、集體福利、職工獎勵等方面；（3）以

5、工資形式根據(jù)按勞分配的原則分配給企業(yè)職工，由職工個人支配和使用。 城鎮(zhèn)集體企業(yè)創(chuàng)造的國民收入，在初次分配中分解為四部分：（1）以稅金形式上繳國家財政，形成國家集中的純收入；（2）以合作基金形式上繳集資單位，形成統(tǒng)一支配的集體收入；（3）以企業(yè)基金形式留給企業(yè)（4）以工資形式分配給職工，形成職工個人收入。 農(nóng)村集體經(jīng)濟由于普遍實行家庭聯(lián)產(chǎn)承包責任制，所以，要以承包戶為單位進行國民收入的初次分配。承包農(nóng)戶創(chuàng)造的國民收入在初次分配中分解為四部分：（1）以農(nóng)業(yè)稅形式上繳國家，形成國家集中的純收入；(目前已沒有)（2）以公積金、公益金形式留給集體，用于擴大再生產(chǎn)和集體福利； (目前已沒有) （3）以管理

6、費形式提留給鄉(xiāng)村政權(quán)組織；(目前已沒有)（4）以個人收入形式留給農(nóng)戶。 個體經(jīng)濟單位創(chuàng)造的國民收入，在初次分配中分解為兩部分：（1）以稅金形式上繳國家；（2）稅后利潤全部形成個體勞動者的個人收入。私營企業(yè)創(chuàng)造的國民收入，在初次分配中分解為三部分：（1）以稅金形式上繳國家；（2）以工資形式分配給企業(yè)職工；（3）以企業(yè)主收入形式歸企業(yè)主支配。 “三資企業(yè)”創(chuàng)造的國民收入在初次分配中分解為四部分：（1）以稅金形式上繳國家，形成國家收入；（2）按注冊投資比例分配一部分給外方投資者；（3）以企業(yè)基金形式留歸企業(yè)用于再生產(chǎn)；（4）以工資形式分配給企業(yè)職工，成為勞動者個人收入。2009年3月5日，溫家寶總理

7、在政府工作報告中指出，抓緊制定調(diào)整國民收入分配格局的政策措施，逐步提高居民收入在國民收入分配中的比重，提高勞動報酬在初次分配中的比重。2010年3月21日,新的國民收入分配方案，將堅持“初次分配注重效率，二次分配注重公平”的原則。 中共十七屆五中全會通過的“十二五規(guī)劃建議” ：“城鄉(xiāng)居民收入普遍較快增加。努力實現(xiàn)居民收入增長和經(jīng)濟發(fā)展同步、勞動報酬增長和勞動生產(chǎn)率提高同步，低收入者收入明顯增加，中等收入群體持續(xù)擴大，貧困人口顯著減少，人民生活質(zhì)量和水平不斷提高?！?國民收入再分配國民收入再分配是指國民收入在初次分配的基礎上，各收入主體之間通過各種渠道實現(xiàn)現(xiàn)金或?qū)嵨镛D(zhuǎn)移的一種收入再次分配過程。國

8、民收入再分配主要由政府調(diào)控機制起作用 。 途徑公共服務支出：行政管理支出：國家權(quán)力機關(guān)和行政管理機關(guān)；國防支出：陸?？杖娊ㄔO；科教文衛(wèi)支出社會保障轉(zhuǎn)移支付稅收、匯率等貨幣政策實施導致的收入重新分配。國民收入第三次分配是人們自覺自愿的一種捐贈，它帶來的影響不僅是經(jīng)濟的，而且還有社會與政治的，因而發(fā)揮了市場調(diào)節(jié)和政府調(diào)節(jié)無法替代的作用。如何看待陳光標“裸捐”慈善行為10.2個人收入分配及其內(nèi)容個人收入分配是國民收入分配中重要的一個環(huán)節(jié)，與各生產(chǎn)要素所有者的利益息息相關(guān)，個人收入分配是影響經(jīng)濟運行效率和社會公平的重要因素。個人收入分配問題的意義在于，不同的分配機制對社會經(jīng)濟運行有著不同的影響，會產(chǎn)

9、生不同的社會經(jīng)濟效果 。分配對象社會財富及其源泉 社會財富是一個具有使用價值，能滿足人的需要的物。人們生產(chǎn)的目的就是為了創(chuàng)造財富，以滿足人們的需要。勞動、生產(chǎn)方式的變革和進步總是表現(xiàn)在社會財富量的增大和質(zhì)的增進上。（產(chǎn)品、服務的升級，精神產(chǎn)品） 財富的源泉就是與社會財富生產(chǎn)相關(guān)的各類要素。一般來說，生產(chǎn)要素包括土地、勞動和資本，但是其涵義隨著生產(chǎn)條件的改善變得更加廣泛，除了上述四種要素外，還包括企業(yè)家才能、技術(shù)、知識、信息、專利、品牌等等。從廣義的角度來看，生產(chǎn)要素包括進行社會生產(chǎn)經(jīng)營活動所必需的各種因素或條件。 不同時期各生 產(chǎn)要素在創(chuàng)造財富中的地位和作用是不同的：農(nóng)業(yè)社會：土地、勞動力和農(nóng)

10、業(yè)生產(chǎn)工具工業(yè)社會：資本、技術(shù)（先進的機械設備）現(xiàn)代社會：技術(shù)、人力資源、企業(yè)家才能、知識與信息生產(chǎn)要素所有權(quán)與個人收入分配生產(chǎn)要素所有權(quán)：個人收入分配的基礎和決定因素，是指物質(zhì)的生產(chǎn)條件（土地、資本）和人的生產(chǎn)條件（勞動力）的歸屬。 在個人收入分配過程中，經(jīng)濟主體憑借對生產(chǎn)要素的產(chǎn)權(quán)，根據(jù)其投入生產(chǎn)過程的要素的多少以及生產(chǎn)要素的市場價格來獲取個人收入。個人收入，取決于兩個因素個人所能提供的各種要素的數(shù)量以及這些要素的價格。資本、土地、勞動力等生產(chǎn)要素的所有者按照其擁有的生產(chǎn)要素在財富的創(chuàng)造過程中的貢獻大小獲得相應的收入。不同社會階段的主導分配形式 在不同的社會制度和生產(chǎn)力發(fā)展水平性下，由于所

11、有制和生產(chǎn)方式的不同，個人收入分配的形式也不盡相同。 生產(chǎn)資料私有制為基礎的分配方式 生產(chǎn)資料公有制為基礎的分配方式 比較：不同社會制度下的個人收入分配（原始社會平均分配；奴隸社會維持生命；封建社會地租；資本主義社會工資、利潤、地租、利息；社會主義社會-按勞分配）個人收入分配形式及其決定個人收入分配形式 ：個人分配形式可以概括為兩大類：勞動收入和非勞動收入。勞動收入一般指工資，而非勞動收入形式包括利息、地租等諸多形式。工資。具體來說，勞動收入包括工資收入、企業(yè)家收入兩種形式。 利息和租金。利息和租金都是資本所有者的收入。利息是貨幣形態(tài)資本收益，租金是實物形態(tài)資本的收益。其數(shù)量都是由資本的邊際收

12、益產(chǎn)品決定的。 股息和紅利。股息是股份資本的利息，是股票所有者的非勞動收入。其數(shù)量是由服份資本的邊際收益決定的。紅利是指利潤分紅。 地租。地租是土地使用者向土地所有者交納的費用。其數(shù)量是由土地的邊際收益產(chǎn)品決定的。 個人收入分配形式10.3個人收入分配中的效率與公平在不同的所有制條件下和生產(chǎn)方式下個人收入分配具有不同的形式，但是貫穿于整個人類社會的一個共同問題就是收入分配中的效率和公平。因為要素所有者投入建立在激勵基礎上，而效率導致差別；差別會導致收入差距和不平等。但平均主義又會破壞效率。一類認為公平與效率存在沖突。社會經(jīng)濟活動最終都是為了滿足人們的需要，這包括兩個方面:一是如何以最小的所費生

13、產(chǎn)出盡可能多的社會財富(效率問題)；一是這些財富如何在各社會成員之間恰當?shù)剡M行分配(公平問題)，二者不可或缺。但是，二者存在此消彼長的關(guān)系，不能協(xié)調(diào)統(tǒng)一。追求效率，必然以犧牲公平為代價；強調(diào)公平，又必然以損害效率為成本。因此，公平與效率不能“魚”與“熊掌”兼得，只能做相機抉擇：要么選擇效率，要么選擇公平，沒有中間道路可走。據(jù)此，該論有兩種完全相反的主張：效率優(yōu)先論和公平優(yōu)先論。兩類觀點：效率與公平公平與效率沖突論 效率優(yōu)先論者認為效率來自個人的努力與勤奮，不重視效率，就是鼓勵懶惰，社會經(jīng)濟就難以發(fā)展，平等只會導致普遍貧窮。代表人物主要是弗里德曼(Friedman)、哈耶克(Hayek)科斯(C

14、oase)，其中以弗里德曼最為典型。該主張的立論依據(jù)主要有 ：效率與經(jīng)濟自由密不可分 ；效率本身意味著“公平” 等等。公平與效率沖突論 公平優(yōu)先論者則認為，平等應當放優(yōu)先地位。其理由是，平等本來是人們的天賦權(quán)利，競爭引起的收入差別是對這種權(quán)利的侵犯。而且人們初始資源具有差異性，機會具有不均等性，競爭引起的收入差異不是由勤奮和懶惰造成的，而是有機會的不均等造成的。公平優(yōu)先論的代表人物主要有美國的勒納、羅爾斯以及英國的瓊.羅賓遜等。其立論依據(jù)主要是公平是一種“天斌權(quán)利”，它無法用金錢來度量和評價；不公平的收入分配會妨礙人們的工作熱情，從而損害效率 ；公平影響和決定效率 。另一類認為公平與效率可以協(xié)

15、調(diào)。他們認為公平本身就包含有與效率相統(tǒng)一的涵義。公平并不是指收入分配的絕對平均，而是“隨著努力上的差異而來的收入上的差異，一般被認為是公平的”。 兩類觀點：效率與公平公平與效率協(xié)調(diào)論 持這種觀點的西方學者主張公平與效率是互為條件，互為促進的和諧關(guān)系。他們基于對市場機制既有優(yōu)點又有缺陷的認識，不同意將公平與效率對立起來的“沖突論”，試圖找到一條既能保持市場機制優(yōu)點，又能消除收入差距擴大的途徑，實現(xiàn)效率與公平的兼顧與協(xié)調(diào)。堅持這種觀點的經(jīng)濟學家主要有凱恩斯，薩繆爾森、布坎南、奧肯和瓦里安。其中，奧肯最具代表性。他們的立論依據(jù)主要是：公平本身就包含有與效率相統(tǒng)一的涵義。奧肯認為公平并不是指收入分配的

16、絕對平均，而是“隨著努力上的差異而來的收入上的差異，一般被認為是公平的”。 平等與效率各有其重要性，不存在誰絕對優(yōu)先誰的問題。他們認為公平本身就包含有與效率相統(tǒng)一的涵義。公平并不是指收入分配的絕對平均，而是“隨著努力上的差異而來的收入上的差異，一般被認為是公平的” 。政府干預是公平與效率協(xié)調(diào)的必要條件。凱恩斯認為只有在經(jīng)濟過程之外建立新的公平機制，在國家范圍內(nèi)解決公平與效率的兼顧問題，才能保障經(jīng)濟的穩(wěn)定發(fā)展。 收入分配效率及其評價標準收入分配效率 效率：資源的有效使用與有效配置。 效率增長的表現(xiàn)： 從投入產(chǎn)出的角度看，一定的投入有較多的產(chǎn)出或者一定的產(chǎn)出需要較少的頭投入； 從資源配置角度來看，

17、勞動力、資本等要素得到充分配置。收入分配中的效率：是指個人收入分配，通過充分利用和有效配置勞動與其他生產(chǎn)要素，充分發(fā)揮各種生產(chǎn)要素的功能效用，調(diào)動勞動者的積極性，提高工作效率、勞動效率，最終提高勞動生產(chǎn)率和經(jīng)濟效益。帕累托最優(yōu)狀態(tài)：如果資源在某種配置下不可能通過重新組合生產(chǎn)和分配來使一個人或多個人的福利增加，而不使其他人的福利減少，這種配置就是最優(yōu)狀態(tài)。實現(xiàn)帕累托最優(yōu)滿足三個條件： 一是交換的消費者之間的商品分配達到帕累托最優(yōu)，即此時不能通過改變商品的分配使一部分人的福利增加，同時不使其他人的福利減少； 二是生產(chǎn)要素在生產(chǎn)者之間的分配達到帕累托最優(yōu)，即此時不可能通過生產(chǎn)要素的重新分配使某些生產(chǎn)

18、者的產(chǎn)量提高，同時不使其他生產(chǎn)者的產(chǎn)量減少 三是消費與生產(chǎn)的帕累托全面最優(yōu)，表現(xiàn)為生產(chǎn)者與消費者對任意兩種商品的評價是相同的，從而此時不可能通過改變生產(chǎn)要素的投入和產(chǎn)品的分配使一部分人的福利增加，而同時又不使其他人的福利減少。收入分配效率評價標準一種分配制度能否盡快順利實施。即一種方式制度能否盡快順利地推廣實施，取決于該制度的“合意性”(正確性)以及該制度實施后獲利的“局中人”與非獲利的“局外人”力量對比等因素。能否促進國民收入的增長。這是考察分配制度運行結(jié)果的標準。如果一種具有激勵機制和約束機制的分配制度，既能規(guī)范人們的經(jīng)濟行為，又能調(diào)動人們的生產(chǎn)積極性，促進了生產(chǎn)力的發(fā)展和國民收入的增加

19、。能否實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置。這是資源配置過程中的評判標準。一種資源配置有效率應看它能否改善社會的福利，是否達到帕累托最優(yōu)狀態(tài)。 收入分配公平及評價標準公平？平等？分配公平并非是平等分配，每一種公平分配實際結(jié)果幾乎都是不平等分配；平等的分配也并非都是公平分配，因為忽視個人并附能力差異，強調(diào)分配結(jié)果均等，又是恰恰是不平等。個人收入分配公平原則：權(quán)利與利益平等并相對應的原則。要求個人所得到收入的多少，都應以所依據(jù)的分配尺度來確定，在尺度面前，人們的權(quán)利和機會平等。分配公平應是人們在平等的機會或前提下選擇職業(yè)，從事經(jīng)濟活動，并按自己的勞動貢獻獲得收入，個人的收入差別應維持在社會可以承受的限度內(nèi)的一種相對

20、平等的分配。分配公平就其本質(zhì)講是按“同一尺度”公平地決定參與分配者的份額。 收入分配公平評價標準一般標準：生產(chǎn)關(guān)系標準:分配結(jié)果與分配依據(jù)相一致生產(chǎn)力標準：能否促進生產(chǎn)力的發(fā)展 具體準則分配的前提條件是否公平。即一定社會所提供的收入分配機會是否通過公平競爭獲得。收入與投入的根據(jù)是否相適應。即個人獲得收入的數(shù)量是否與其為社會提供生產(chǎn)要素的質(zhì)和量相適應.三是收入差距是否適度。即人際間的收入差距是否有利于社會經(jīng)濟的發(fā)展和是否超過社會公眾的心理承受能力。量化標準絕對差距和相對差距基尼系數(shù)：它表示一個社會一定人口(或家戶)的百分比所對應的收入比重在圖上描出的曲線。國際上通常認為G值在0.3.-0.4屬中

21、度不平等，表示差距比較合理；小于0.3為低度不平等，表示差距比較??；大于0.4為高度不平等，表示差距較大；大于0.5表示“兩極分化”。AB洛淪茲曲線累計人口比重(P)O累計收入比重(Q)DC經(jīng)濟不平等的表現(xiàn)：生活資料占有上的差別：人類生活的四大要素衣、食、住、行家庭收入的差別：當年創(chuàng)造的流量收入-薪金、利息、股息等家庭資本擁有量：較之家庭收入占有差別更大，包括房地產(chǎn)、公司股票、債券、存款、信托資產(chǎn)等。個人收入再分配及其調(diào)節(jié)再分配：在初次以要素所有權(quán)為依據(jù)分配的基礎上，通過稅收、財政支出和社會福利政策等方式實現(xiàn)社會收入的在分配。取締非法收入縮小中低收入差距慈善事業(yè)發(fā)展資本主義的收入分配資本主義制

22、度下收入分配的性質(zhì)與特征資本主義經(jīng)濟制度是以資本主義私有制為基礎的雇傭勞動制度；生產(chǎn)資料為少數(shù)人所有，大部分勞動者沒有或者擁有很少的勞動資料。資本主義所有制與發(fā)達的商品經(jīng)濟相結(jié)合。資本主義制度下占主導地位的分配方式是按資分配為主體的分配方式。資本主義制度下收入分配的形式資本主義制度下的工資 （1）工資的本質(zhì)：工資是勞動力價值或價格的轉(zhuǎn)化形式?；蛘哒f是勞動力的價值或價格。勞動力是潛藏在人身體內(nèi)的勞動能力；勞動是勞動力的使用，勞動力在生產(chǎn)中發(fā)揮作用時才是勞動。勞動力的存在以健康人的生存為條件，而勞動的實現(xiàn)必須以生產(chǎn)資料和勞動力相結(jié)合為條件。勞動不是商品，勞動力在一定條件下可以轉(zhuǎn)化為商品。（2）工資

23、的基本形式計時工資：勞動時間計算和支付的工資。 計時工資計時周期有縮短的趨勢： （1）提高勞動力的利用效率； （2）對勞動力的使用量可以隨經(jīng)濟環(huán)境的變化而靈活調(diào)整。計件工資：根據(jù)工人提供的合格產(chǎn)品的數(shù)量和質(zhì)量計量和支付的工資。 計件工資是計時工資的轉(zhuǎn)化形式。 工資單價=計時工資（日工資）/產(chǎn)量（日產(chǎn)量）計件工資的作用：提高工人的勞動積極性；節(jié)約監(jiān)督管理費用；可能節(jié)省生產(chǎn)費用；壓低工資的手段。名義工資：貨幣工資， 以一定貨幣數(shù)量計量和支付的工資。實際工資：用貨幣工資所能購買到的生活資料和勞務的數(shù)量。影響實際工資的因素有：名義工資、稅收、物價、租金等。名義工資和實際工資背離經(jīng)常發(fā)生：實際工資=名義

24、工資/價格水平實際工資=名義工資 /價格水平實際工資=名義工資 /價格水平“血汗工資制度”：資本家對生產(chǎn)過程進行所謂“科學管理”或“合理化的勞動組織”，大大提高勞動強度，殘酷剝削雇傭工人的各種工資制度的總稱。特點：通過“科學的操作”，將工人的勞動強度提高到極限，以加強對工人的剝削。 泰羅制 ：由美國工程師F.W.泰羅（18561915）發(fā)明的一種工資制度。它的基本內(nèi)容是：首先在工廠中挑選身強力壯、技術(shù)熟練、動作靈巧的工人進行緊張的勞動，以秒和幾分之一秒來記錄完成每一道工序的動作和所需時間，甚至把技術(shù)最好的工人的動作拍成影片，然后進行分析，去掉“多余”的時間，制定出最經(jīng)濟、生產(chǎn)效率最高的“標準操

25、作方法”；再以此作為標準制定出操作規(guī)程和勞動定額，并據(jù)此分別定出等級不同的工資單價，即“分級工資制”。 福特制： 美國汽車大王H.福特（18631947）首先在自己的工廠內(nèi)實行的一種加強剝削工人的制度。這種制度的主要特點：在采用機械化或自動化生產(chǎn)線和產(chǎn)品標準化的基礎上,利用加快傳送裝置的運轉(zhuǎn)速度,最大限度地提高勞動強度。凡是工人趕不上機器運轉(zhuǎn)速度的，將被克扣工資，甚至被解雇 。資本主義制度下的利潤成本價格和利潤 資本主義生產(chǎn)的商品的價值分為三個部分：W=C+V+m其中C+V代表資本家為生產(chǎn)商品所實際耗費的資本額，這部分價值對資本家來說就是生產(chǎn)成本，用K來表示，則W=K+m成本意義： （1）盈利

26、或虧損的分界線； wk，盈利； wk,虧損； （2）競爭勝負的關(guān)鍵。 價格競爭與成本競爭。成本價格出現(xiàn)以后，資本家就把剩余價值當作全部預付資本的產(chǎn)物，這時剩余價值就轉(zhuǎn)化為利潤。 W=C+V+m=K+m=K+p剩余價值率被看成全部預付資本的增長率，也就轉(zhuǎn)化為利潤率。 聯(lián)系 利潤率是剩余價值率的轉(zhuǎn)化形式，是同一M與不同K量 的比率。 區(qū)別 質(zhì)：前者反映剝削程度，揭示剩余價值真正來源， 后者表示 預付資本的增殖程度，掩蓋剩余價值的真正來源。量：利潤率總小于剩余價值率影響利潤率因素m高低， C：V高低， n快慢， C節(jié)省利潤與剩余價值 在本質(zhì)上，利潤就是剩余價值，是剩余價值的轉(zhuǎn)化形式， 區(qū)別在于對來源

27、的不同認識 可變資本剩余價值 全部預付資本利潤 利潤轉(zhuǎn)化為平均利潤部門內(nèi)部的競爭：同一生產(chǎn)部門內(nèi)部生產(chǎn)同類商品的各個企業(yè)之間的競爭。目的是追逐超額利潤，結(jié)果是形成了商品的社會價值。促使本部門平均資本有機構(gòu)成的提高和利潤率下降，從而引起和加劇不同部門之間的競爭。部門之間的競爭：不同生產(chǎn)部門的企業(yè)之間的競爭，目的是取得有利的投資場所和更高的利潤率，競爭的結(jié)果是使各個部門的利潤率趨于平均化，形成平均利潤。 利潤率不同，等量資本不能獲得等量利潤，引起不同生產(chǎn)部門競爭 不同部門競爭的手段是資本轉(zhuǎn)移，資本由利潤率低的部門向利潤率高的部門轉(zhuǎn)移 部門之間競爭導致不同部門的利潤率趨向平均化 平均利潤是不同部門的

28、資本家通過競爭重新劃分剩余價值的結(jié)果。平均利潤率=剩余價值總額/社會總資本 影響平均利潤率的因素之一：各部門的利潤率水平之二：社會總資本在各部門之間的分配比例 在利潤率平均化的條件下，各部門的資本家便可以根據(jù)平均利潤率獲得與其投資量大小相適應的平均利潤 平均利潤=預付資本平均利潤率價值轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)價格概念區(qū)別:與價值 質(zhì)：同資本有聯(lián)系，同活勞動沒有直接聯(lián)系 量：生產(chǎn)價格和價值經(jīng)常不一致是商品價值的轉(zhuǎn)化形式，是成本加平均利潤構(gòu)成的生產(chǎn)價格形成后，價值規(guī)律通過生產(chǎn)價格規(guī)律起作用公式：W=k+pW=c+v+m W=k+p價值規(guī)律通過生產(chǎn)價格起作用，并不違背價值規(guī)律個別：平均利潤與剩余價值不等，全社會：

29、總額相等個別：生產(chǎn)價格與價值不相等，全社會：總額相等生產(chǎn)價格的變動，歸根到底取決于價值的變動意義 發(fā)展馬克思的勞動價值論，解決了價值規(guī)律與等量資本獲得等量利潤在形式上的矛盾 揭示了雇傭工人和資本家階級的對立11.2.3 資本主義制度下各行業(yè)資本家取得利潤的具體形式 商業(yè)資本是從產(chǎn)業(yè)資本中分離出來的，獨立發(fā)揮作用的商品資本，是商品資本的獨立化形態(tài)。1、商業(yè)利潤的來源商業(yè)利潤的主要來源是產(chǎn)業(yè)資本家轉(zhuǎn)讓給商業(yè)資本家的一部分剩余價值，是產(chǎn)業(yè)工人在生產(chǎn)中創(chuàng)造的剩余價值的一部分，約等于平均利潤。2、商業(yè)資本家是通過價格差額的形式得到商業(yè)利潤。3、商業(yè)資本家參加剩余價值的瓜分以后，商品的生產(chǎn)價格的組成，便進

30、一步分解為：成本價格(K)加產(chǎn)業(yè)利潤(p)加商業(yè)利潤(h)。用公式來表示就是：WK+p+h。商業(yè)資本與商業(yè)利潤4、由于商業(yè)資本專門從事商品的買賣，不但可以節(jié)省產(chǎn)業(yè)資本家的投資，而且可以加快商品流通，產(chǎn)業(yè)資本可以專心生產(chǎn)各種商品，并獲得更多的利潤量，這對產(chǎn)業(yè)資本而言是有利可圖的。5、資本主義的商業(yè)形式與商業(yè)利潤資本主義的商業(yè)形式，可分為批發(fā)商業(yè)和零售商業(yè)兩種。批發(fā)商業(yè)就是大宗或成批的商品買賣。在交易所中有現(xiàn)貨交易和期貨交易。零售商業(yè)就是商業(yè)資本直接向消費者零星出賣商品的商業(yè)形式。從事零售商業(yè)的商業(yè)資本，除百貨公司外，還出現(xiàn)了超級市場、專業(yè)商店和連鎖商店等形式。連鎖商店形式的發(fā)展，被稱為零售商業(yè)形

31、式的第三次革命。這些零售商業(yè)形式通過商品郵購、分期付款、送貨上門等買賣方式銷售商品。因為經(jīng)營規(guī)模龐大、商業(yè)信息靈通、分店遍及全國乃至全世界，使流通費用得到較大節(jié)省，從而獲得了巨額利潤，進一步增強了競爭能力。1、借貸資本就是為了取得利息而暫時借給另一個資本家使用的貨幣資本。在資本主義制度條件下，同商業(yè)資本一樣，借貸資本是從產(chǎn)業(yè)資本的循環(huán)過程中分離出來的一種獨立的資本形態(tài)。2、借貸資本的貨幣來源(1) 固定資本更新之前，逐漸提取的固定資本折舊費。(2) 暫時閑置的流動資本。(3) 剩余價值用于資本積累的部分，在未達到追加的必要數(shù)額之前，也暫時閑置下來。（一）借貸資本的形成、來源和特點借貸資本與利息

32、3、借貸資本特點借貸資本具有以下特點：(1) 它是生息資本。(2) 它是財產(chǎn)資本。(3) 借貸資本運動的獨特形式為GG。（二） 借貸資本利息1、借貸資本利息的來源雇傭工人的剩余勞動創(chuàng)造了剩余價值，產(chǎn)業(yè)資本家把剩余價值的一部分作為借貸利息支付給借貸資本家。2、利息量借貸資本的利息量只能是平均利潤的一部分，它大于零小于平均利潤。（三） 利息率利息率是一定時期的利息量和借貸資本量的比率，用公式表示為：利息率的高低，取決于兩個因素，一是平均利潤率的高低。二是取決于借貸資本的供求狀況。（一） 銀行資本的構(gòu)成與作用1、銀行資本資本主義制度下的銀行資本，是經(jīng)營貨幣資本業(yè)務的資本主義企業(yè)。2、銀行的作用(1)

33、 充當信用的中介。(2) 充當支付中介。(3) 發(fā)行代替鑄幣的信用流通工具。3、銀行資本的構(gòu)成銀行資本由兩部分構(gòu)成：自有資本和借入資本。銀行資本與利潤4、銀行存款的來源是職能資本家為便利收支和取得銀行貸款而把暫時閑置的貨幣資本存入銀行；銀行自有資金；是城鄉(xiāng)居民的小額存款。這說明銀行資本與職能資本之間存在著相互依賴的關(guān)系。（二） 銀行利潤與利潤率1、銀行利潤銀行利潤從形式上看，是由于貸款利息大于存款利息，存放款利息的差額扣除銀行業(yè)務費用后的余額，即：銀行利潤貸款利息存款利息銀行經(jīng)營費用。實際上，銀行利潤來源于職能資本家付給的貸款利息。是產(chǎn)業(yè)工人創(chuàng)造的剩余價值的一部分。2、銀行利潤率銀行利潤同銀行

34、資本家創(chuàng)辦銀行預付資本的比率，就是銀行資本的利潤率。銀行資本參與了平均利潤的分配。（一） 股份資本1、股份資本和股份公司股份資本是以發(fā)行股票的方式，集中眾多單個資本進行股份聯(lián)合經(jīng)營的集團資本。 股份資本、股息和股票價格 （二） 股息股東憑借資本所有權(quán)定期從股份公司取得的利潤，就是股息。股息一般低于平均利潤。（三） 股票價格股票在市場上買賣的價格就是股票價格。股票價格形成的基本要素有兩個：預期股息和銀行利息率。股票價格與預期股息的大小成正比，與銀行利息率的高低成反比。用公式表示為：股票價格預期股息利息率。 此外，影響股票價格的還有其他一些具體因素，包括企業(yè)經(jīng)營狀況，股票供求關(guān)系，經(jīng)濟波動周期的不

35、同階段，物價變動情況，國家金融政策，稅收政策等經(jīng)濟因素，以及國際形勢變化、戰(zhàn)爭、政府領導更迭、重大政治事件等政治因素和人為投機因素。 （四）股票、期貨市場本質(zhì)虛擬資本虛擬資本就是指能定期帶來收入并以有價證券形式表現(xiàn)的資本。由于股票、企業(yè)債券、公司債券等有價證券，都能給它的持有者帶來定期收入，而且還可以通過市場交換換取現(xiàn)實的貨幣資本，因而這一類有價證券也被人們當成資本。實際上，它們本身并沒有價值，不是現(xiàn)實資本，只是一張紙，在紙面上證明了現(xiàn)實資本的所有權(quán)，表現(xiàn)了現(xiàn)實資本的價值，是“現(xiàn)實資本的紙制復本”。虛擬資本的價格是有價證券預期收入的資本化。 土地資本與地租資本主義地租.ppt11.3 資本主義

36、制度下收入分配的調(diào)節(jié)11.3.1在起點實行以機會均等為核心的收入分配干預政策第一，以教育機會均等為內(nèi)容的干預政策（教育投資）第二，以均等就業(yè)機會為內(nèi)容的干預政策（勞動法）第三，促進財產(chǎn)占有機會均等的干預政策（遺產(chǎn)稅等）11.3.2在過程中實行以公平競爭為核心的各種干預政策第一，通過最低工資立法，保證在締約勞動合同時勞動和資本獲得較為均等的選擇機會。第二，推行“工資集體談判”制度，改善勞動在國民收入中的不利地位。第三，制定“就業(yè)計劃”，改善工薪階層的收入分配狀況。11.3.2在過程中實行以公平競爭為核心的各種干預政策第一，通過稅收實現(xiàn)旨在平等收入分配的目的第二，通過政府轉(zhuǎn)移支付調(diào)節(jié)收入分配第三，

37、通過第三次分配，調(diào)節(jié)收入分配。第十二章 社會主義初級階段的收入分配一、社會主義初級階段收入分配的性質(zhì)與特征馬克思按勞分配內(nèi)涵 在社會主義社會當中，勞動者在共同占有生產(chǎn)資料的條件下，各盡所能進行勞動，社會在作了各種扣除之后，按照勞動者為社會提供的勞動數(shù)量和質(zhì)量分配個人消費品。它實行的是等量勞動相交換的原則，從社會領會與自己提供勞動相當?shù)漠a(chǎn)品與服務。 內(nèi)在規(guī)定性：第一，在社會范圍內(nèi)分配的個人消費品以勞動者提供的勞動為唯一的尺度，實行等量勞動領取等量報酬，多勞多得，少勞少得，不勞動者不得食。第二，這里所說的勞動，僅僅指物質(zhì)生產(chǎn)領域的活勞動，而且，這種活勞動排除了任何客觀因素(如土地、機器等生產(chǎn)資料)

38、的影響，只包括勞動者自身腦力與體力的支出。第三，作為分配尺度的勞動是社會平均勞動，即在平均熟練程度和平均勞動強度下生產(chǎn)單位使用價值所耗費的勞動，而不論其客觀的生產(chǎn)條件如何。第四，按勞分配是在對社會總產(chǎn)品作了各項必要扣除后進行的給勞動者的僅僅是以實物形態(tài)存在的個人必要消費品。按勞分配原則的實現(xiàn)前提條件：第一，在全社會范圍內(nèi)實現(xiàn)生產(chǎn)資料公有制。第二，生產(chǎn)資料的數(shù)量必須足以保證勞動者能夠各盡所能。 第三，商品經(jīng)濟已經(jīng)消亡。 第四，社會可以統(tǒng)一對社會總產(chǎn)品做各項扣除。 按勞分配的充分必要條件在當代社會主義不完全具備首先，在社會主義初級階段，中國除了公有制經(jīng)濟外之外，還存在著合作經(jīng)濟、個體經(jīng)濟和私營經(jīng)濟

39、。 其次，生產(chǎn)力水平低。在產(chǎn)品還沒有極大豐富，舊的社會分工依然存在。此外，中國社會主義初級階段由于存在分工和非公有制，商品經(jīng)濟和市場經(jīng)濟仍然存在。最后，社會難以統(tǒng)一對社會總產(chǎn)品做各項扣除，勞動者除了依靠自己的勞動獲得勞動收入外，還可以憑借各種形式的財產(chǎn)所有權(quán)取得非勞動收入。社會主義初級階段的分配制度以按勞分配為主體、多種分配方式并存的分配制度第一，以公有制為主體、多種經(jīng)濟形式并存的基本經(jīng)濟制度決定了必須堅持以按勞分配為主體、多種分配方式并存。 第二，社會主義市場經(jīng)濟的存在和發(fā)展，要求實行以按勞分配為主體、多種分配方式并存的制度。 第三，社會主義初級階段實行以按勞分配為主體、多種分配方式并存的制

40、度，歸根到底是由生產(chǎn)力的發(fā)展狀況決定的。 社會主義初級階段收入分配的形式社會主義初級階段的個人收入分配方式必須采取以按勞分配為主體、多種分配方式并存的分配方式。具體收入分配形式包括勞動收入、資產(chǎn)收入和福利收人，而福利收入實質(zhì)上是作為公有生產(chǎn)資料主人的勞動者所分享的公共資產(chǎn)的收入。（1）按勞分配及其實現(xiàn)形式由于社會主義初級階段存在市場經(jīng)濟，按勞分配分配可以通過勞動力商品的形式大致實現(xiàn)按勞分配。通過勞動力市場，勞動者向社會提供勞動產(chǎn)品，然后獲得一定的收入的形式來實現(xiàn)按勞分配。社會主義初級階段的勞動收入是指個人僅僅憑借其勞動者的勞動貢獻而獲得的收入，或者說，在個人的全部收入中，僅僅憑借其勞動者的勞動

41、貢獻而獲得的收入 （2）社會主義初級階段的按要素分配形式目前，按要素分配的形式主要有個體勞動者收入、私人資本經(jīng)營收入、個人投資收入、利息收入等。 個體勞動者收入。是指個體勞動經(jīng)營者利用自己的生產(chǎn)資料從事個體勞動，勞動者既是生產(chǎn)資料的所有者，又是直接的生產(chǎn)者，他們的生產(chǎn)經(jīng)營收入是自己的勞動創(chuàng)造的，主要是以自己勞動為主要收入來源。個體勞動者 的收入是勞動收入，但不屬于按勞分配，因為按勞分配是以公有制為前提的對公有勞動成果的分配關(guān)系，離開了公有制和聯(lián)合勞動，便不存在歸共同所有的產(chǎn)品，也就不成為按勞分配。個體勞動者的收入雖是勞動所得，但是，他們是通過向社會提供產(chǎn)品和服務，直接從市場取得收入。個體勞動者

42、收入的多少與其占有的生產(chǎn)資料的多寡優(yōu)劣以及自己的勞動能力有關(guān)。私人資本經(jīng)營收入 私營企業(yè)主通過雇傭勞動，提供一定的社會產(chǎn)品和服務而獲得的主要以資本經(jīng)營的收入來源于雇傭勞動者的剩余勞動，是對勞動者剩余勞動的無償占有。就其社會性質(zhì)來說是屬于剝削性質(zhì)，但是，由于在社會主義初級階段它作為對發(fā)展經(jīng)濟有利的經(jīng)濟成分有其合理性。個人投資收入 個人投資收入是居民將自己的收入用于個人投資所取得的收入。個人投資收入的形式包括投資股票的股息收入、投資各種債券的利息收入、投資房產(chǎn)的租金或升值收入、企業(yè)中的職工集資入股從企業(yè)個人存款利息等形式。隨著市場經(jīng)濟的完善，個人投資收入或財產(chǎn)性收入在個人收入中所占的比重也在提高，

43、特別是股票債券利息收入、房產(chǎn)投資越來越成為個人投資收入或財產(chǎn)性收入的主要部分。地租地租是土地使用者向土地所有者交納的費用。土地的收入表現(xiàn)為土地價格，土地價格的決定因素，一是取決于地租額的多少，二是取決于利息率的高低。土地價格是在市場供求確定的價格波動中實現(xiàn)的。社會主義再分配及其調(diào)節(jié) -社會主義初級階段的社會公平觀 第一，社會主義的最終目標是要實現(xiàn)社會全體成員的共同富裕。 第二，按勞分配是社會成員的一種平等權(quán)利。第三，社會主義承認平等權(quán)利基礎上的收入差別，反對平均主義傾向。 第四，社會主義的公平觀不僅表現(xiàn)在收入分配方面，還表現(xiàn)在它強調(diào)機會均等。 社會主義初級階段收入再分配調(diào)節(jié)的依據(jù)和方式 根據(jù)社會主義公平觀以及社會發(fā)展現(xiàn)狀，中國現(xiàn)階段的公平分配政策，應當是效率與公平并重。 社會收入分配具有這樣兩個目標：一是通過這種再分配補充市場分配的不足，以促進效率；二是非效率性的分配要在保證效率較少或不受到損害的條件下增進公平。 完善三次分配制度的措施（1）規(guī)范第一次分