中國(guó)XX銀行信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)

1、中國(guó) XX 銀行信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)概 述定義授信就是銀行對(duì)客戶給予的信用。 XX 銀行對(duì)客戶辦理 貸款、保證、承兌、進(jìn)出口貿(mào)易融資以及信用卡透支等 XX 銀行承擔(dān)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)都是對(duì)客戶的授信。額度授信是指 XX 銀行根據(jù)本行信貸政策和客戶條件， 對(duì)法人客戶確定授信控制總量，以控制風(fēng)險(xiǎn)、提高效率的管 理制度。我們將“授信控制總量”稱為授信額度，授信額度 是 XX 銀行根據(jù)客戶的資信情況、信用需求、我行提供資金 的可能及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的把握，給予同一客戶的使用表內(nèi)外形式的 全部本外幣信用的限額。對(duì)象XX 銀行額度授信的適用對(duì)象為非金融類法人客戶。目標(biāo)實(shí)行額度授信的目標(biāo)有三個(gè)：一是防范風(fēng)險(xiǎn)。 XX 銀行

2、對(duì)單個(gè)客戶的信用不能太集中，1.2.1.2. .1 定義額度可以延續(xù)使用，但經(jīng)辦行必須將調(diào)查分析情況報(bào)授信額度審批行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門備案。授信額度不展期，對(duì)客戶的授信額度至少 3 年必須重新審批一次。推進(jìn)重點(diǎn)一般額度授信工作采取逐步推進(jìn)的方式，首先從以下客戶做起：多頭授信客戶；集團(tuán)客戶；貸款五級(jí)分類為正常和關(guān)注類的客戶；貸款余額居各經(jīng)辦行前十位的客戶；在我行貸款余額占其全部貸款余額 60%以上的客戶；XX 銀行擬爭(zhēng)取的績(jī)優(yōu)客戶。公開(kāi)額度授信3. 3. 凈資產(chǎn)不低于 4000 萬(wàn)元人民幣 （進(jìn)出口貿(mào)易融資客公開(kāi)額度授信是指 公開(kāi)額度授信是指 XX 銀行在對(duì)客戶確定用于內(nèi)部控制的一般授信額度的基礎(chǔ)

3、上，對(duì)符合規(guī)定條件的客戶，可以將 部分授信額度向客戶做出公開(kāi)承諾，即給予公開(kāi)授信額度。對(duì)客戶的公開(kāi)授信額度不包括固定資產(chǎn)貸款、固定資產(chǎn) 性質(zhì)的房地產(chǎn)貸款以及境外籌資轉(zhuǎn)貸款。 XX 銀行應(yīng)從對(duì)客 戶確定的用于內(nèi)部控制的授信額度內(nèi)扣除預(yù)計(jì)在公開(kāi)額度 授信期限內(nèi)客戶上述品種的信用需求量，再結(jié)合考慮 XX 銀 行的信貸政策后確定對(duì)客戶的公開(kāi)授信額度。未進(jìn)行一般額 度授信即未核定風(fēng)險(xiǎn)控制總量時(shí)，不能直接申報(bào)對(duì)客戶的公 開(kāi)授信。公開(kāi)授信條件XX 銀行公開(kāi)額度授信客戶原則上應(yīng)同時(shí)符合以下條件：經(jīng) XX 銀行評(píng)定的 AA 級(jí)以上（含 AA 級(jí)）信用等級(jí)；資產(chǎn)負(fù)債率不超過(guò) 70（建筑施工、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)以及進(jìn)出口貿(mào)

4、易融資客戶不超過(guò) 80%）； 戶不低于 1000 萬(wàn)元人民幣） ；4. 近 3 年按期償還貸款本息且無(wú)其他對(duì)銀行 （包括 XX 銀行和其它銀行）的違約行為。公開(kāi)授信額度期限公開(kāi)授信額度的有效期為 1 年。在公開(kāi)授信額度內(nèi)每次對(duì) 客戶進(jìn)行授信的期限不受公開(kāi)授信額度有效期的約束。即公 開(kāi)授信額度內(nèi)的具體授信的終止日期可以遲于公開(kāi)額度授 信有效期的終止日期。在公開(kāi)額度授信的有效期內(nèi)， XX 銀 行將方便、高效地滿足客戶在公開(kāi)授信額度內(nèi)合理的信用需 求。1.2.2.4. 公開(kāi)額度授信證書公開(kāi)額度授信應(yīng)向客戶頒發(fā)公開(kāi)額度授信證書 （附 件 2-1-1 ），證書中載明了公開(kāi)授信額度的金額、有效期及使 用條

5、件。公開(kāi)額度授信證書是 XX 銀行對(duì)客戶的單方的 有條件的承諾，其中載明了 XX 銀行履行承諾的條件。每次 使用信用的期限要根據(jù)其具體用途按我行相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，不受 1 年有效期的約束。利率和費(fèi)率授信額度內(nèi)有關(guān)信用的利率、費(fèi)率同相關(guān)信貸品種的規(guī) 定標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)多頭授信客戶及集團(tuán)客戶的額度授信1.3.1 對(duì)多頭授信客戶的額度授信多頭授信是指 XX 銀行的兩個(gè)或兩個(gè)以上分支機(jī)構(gòu)或同 一分支機(jī)構(gòu)內(nèi)的不同部門對(duì)同一個(gè)客戶授信的行為。對(duì)多頭授信客戶的額度授信按以下要求進(jìn)行：各級(jí)行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門在進(jìn)行客戶調(diào)查時(shí)， 必須認(rèn) 真分析客戶的負(fù)債情況，如果發(fā)現(xiàn)有 XX 銀行其它分支機(jī)構(gòu) （或部門）對(duì)該客戶授信的情況，

6、必須及時(shí)逐級(jí)上報(bào)至能對(duì) 各有關(guān)分支機(jī)構(gòu)（或部門）有效實(shí)施授信控制的管轄行信貸 業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門。各管轄行信貸經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)部門也要通過(guò)信貸管理信息系統(tǒng)等渠道掌握轄區(qū)內(nèi)各分支機(jī)構(gòu)系統(tǒng)等渠道掌握轄區(qū)內(nèi)各分支機(jī)構(gòu)（或部門 ） 對(duì)客戶多頭授信的情況，按照最有利于風(fēng)險(xiǎn)控制的原則，指定一個(gè)分支機(jī) 構(gòu)（或部門）作為多頭授信客戶的主辦行（部門） 。兩個(gè)或兩個(gè)以上分支機(jī)構(gòu)對(duì)同一客戶授信的， 由主辦 行統(tǒng)一對(duì)多頭授信客戶按規(guī)定程序及權(quán)限組織核定授信額 度及進(jìn)行授信，其它對(duì)客戶有授信余額的分支機(jī)構(gòu)原則上不 再對(duì)客戶進(jìn)行授信，應(yīng)逐步清理退出，并將清理退出的情況 報(bào)管轄行。一個(gè)分支機(jī)構(gòu)內(nèi)多個(gè)經(jīng)營(yíng)部門對(duì)同一客戶授信 的，由主辦部門

7、統(tǒng)一對(duì)客戶進(jìn)行授信額度的測(cè)算、報(bào)批并負(fù) 責(zé)監(jiān)測(cè)授信額度的使用，其他部門對(duì)客戶的授信要通知主辦 部門。對(duì)集團(tuán)客戶的額度授信1.3.2.1 集團(tuán)客戶的界定集團(tuán)客戶是指由多個(gè)法人組成的、相互間由產(chǎn)權(quán)關(guān)系連 接起來(lái)的集團(tuán)。額度授信管理中將集團(tuán)客戶界定為企業(yè)集團(tuán) 母公司和母公司能夠?qū)嵤┛刂频谋煌顿Y企業(yè)。母公司能夠?qū)嵤┛刂频谋煌顿Y企業(yè)。包括：母公司擁有其半數(shù)以上 (不包括半數(shù)) 權(quán)益性資本的 被投資企業(yè)。具體包括以下三種情況：母公司直接擁有其半數(shù)以上的權(quán)益性資本的被投資企業(yè)。例如，A公司直接擁有 B公司50%以上(不包括50%) 的股本，我們將 B 公司納入 A 公司為母公司的集團(tuán)客戶的范 圍。母公司間接

8、擁有其半數(shù)以上權(quán)益性資本的被投資企 業(yè)。是指母公司通過(guò)子公司而對(duì)子公司的子公司擁有被投資 企業(yè)半數(shù)以上的權(quán)益性資本。 例如， A 公司擁有 B 公司 80% 的股份，而 B 公司又擁有 C 公司 70%的股份，則 A 公司能 夠?qū)?C 公司實(shí)施控制，我們將 C 公司納入 A 公司為母公司 的集團(tuán)客戶的范圍。母公司直接和間接擁有其半數(shù)以上權(quán)益性資本的被 投資企業(yè)。這種情況是指母公司雖然只擁有被投資企業(yè)半數(shù) 以下的權(quán)益性資本，但通過(guò)其它方式如通過(guò)子公司擁有該被 投資企業(yè)超過(guò)半數(shù)的權(quán)益性資本。 例如， A 公司擁有 B 公司 70%的股份，擁有 C 公司 35%的股份， B 公司擁有 C 公司 30

9、%的股份。在這種情況下， B 公司為 A 公司的子公司， A 公司通過(guò) B 公司間接控制 C 公司 30%的股份，與其自身直 接擁有 C 公司的 35%的股份合計(jì)， A 公司能夠控制 C 公司 65%的股份(30%+35%)，則 A 公司能夠?qū)?C 公司實(shí)施控制， 我們將 C 公司納入 A 公司為母公司的集團(tuán)客戶的范圍。母公司雖然通過(guò)直接和間接方式?jīng)]有擁有被投資企 業(yè)的半數(shù)以上權(quán)益性資本，但母公司與其之間存在下列情況 之一的被投資企業(yè)：通過(guò)與被投資企業(yè)的其他投資者之間的協(xié)議，持有 被投資企業(yè)半數(shù)以上的表決權(quán)。這種情況是指母公司與其他 投資者共同投資某企業(yè)，母公司與其中的某些投資者簽定有 協(xié)議，

10、受托管理和控制這些投資者在被投資企業(yè)中的股份， 從而在該被投資企業(yè)的股東大會(huì)上擁有該被投資企業(yè)半數(shù) 以上表決權(quán)。在這種情況下，母公司對(duì)這一被投資企業(yè)的經(jīng) 營(yíng)管理?yè)碛锌刂茩?quán)，我們將該被投資企業(yè)納入集團(tuán)客戶的范根據(jù)章程或協(xié)議，有權(quán)控制被投資企業(yè)的財(cái)務(wù)和經(jīng) 營(yíng)政策。這種情況是指在被投資企業(yè)章程等文件中規(guī)定，母 公司對(duì)其財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策能夠?qū)嵤┛刂?。能夠控制?cái)務(wù)和經(jīng) 營(yíng)政策，基本上等于能夠控制整個(gè)企業(yè)，這樣就使該被投資 企業(yè)成為事實(shí)上的子公司。我們將這樣的被投資企業(yè)也納入 集團(tuán)客戶的范圍。有權(quán)任免被投資企業(yè)董事會(huì)等類似權(quán)力機(jī)構(gòu)的多數(shù) 成員。這種情況是指能夠通過(guò)任免董事會(huì)的董事，從而控制 被投資企業(yè)的決策

11、權(quán)。在這種情況下，該被投資企業(yè)也處于 母公司的控制下，這樣的被投資企業(yè)也應(yīng)被納入集團(tuán)客戶的 范圍。在被投資企業(yè)董事會(huì)或類似權(quán)利機(jī)構(gòu)會(huì)議上有半數(shù) 以上投票權(quán)。這種情況是指母公司能夠控制董事會(huì)等權(quán)力機(jī) 構(gòu)的會(huì)議，控制被投資企業(yè)的經(jīng)營(yíng)決策，被投資企業(yè)同樣應(yīng) 被納入集團(tuán)客戶的范圍。母公司能夠?qū)嵤┛刂频钠渌煌顿Y企業(yè)。是指除上述 情況之外母公司能夠?qū)嵤┛刂频谋煌顿Y企業(yè)，如母公司投資的被投資企業(yè)由眾多分散的小股東組成時(shí)，這些小股東很多 放棄對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策的表決權(quán)，母公司因擁有被投資企 業(yè)相對(duì)較多的股份而能夠?qū)緦?shí)施控制。對(duì)集團(tuán)客戶的額度授信1. 分析判斷集團(tuán)客戶。 經(jīng)辦行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門要了解 和分

12、析每一個(gè)客戶的股份構(gòu)成、母公司及主要股東、對(duì)外投 資、公司章程、與其它股東的有關(guān)協(xié)議、在董事會(huì)等權(quán)力機(jī) 構(gòu)上的投票權(quán)以及是否有權(quán)任免董事會(huì)等類似機(jī)構(gòu)的多數(shù) 成員等情況，判斷客戶是否為集團(tuán)客戶。如果為集團(tuán)客戶， 上報(bào)至能對(duì)集團(tuán)母公司和各成員公司的開(kāi)戶行有效實(shí)施授 信控制的管轄行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門。2. 對(duì)不同的集團(tuán)客戶采取不同的額度授信方式。 各管轄 行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門應(yīng)通過(guò)對(duì)集團(tuán)成員的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和資金 往來(lái)的關(guān)聯(lián)程度、公司標(biāo)識(shí)的統(tǒng)一程度以及集團(tuán)成員對(duì)外投 資、接受投資等情況的了解，掌握集團(tuán)的組織結(jié)構(gòu)及管理方 式，并據(jù)此對(duì)關(guān)系緊密程度不同的集團(tuán)客戶確定不同的額度 授信方式：對(duì)關(guān)系相對(duì)緊密且母公司在我

13、行開(kāi)戶的集團(tuán)客戶，管轄行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門原則上指定由母公司所在行為集 團(tuán)公司的牽頭行，集團(tuán)客戶的其它經(jīng)辦行為成員行。成員行協(xié)助牽頭行對(duì)集團(tuán)公司測(cè)算整體的授信額度，牽 頭行按規(guī)定的權(quán)限審批或報(bào)批。牽頭行要將自行審批或有權(quán) 審批行審批的對(duì)集團(tuán)客戶的整體授信額度報(bào)管轄行信貸業(yè) 務(wù)經(jīng)營(yíng)部門備案，同時(shí)提出授信額度在集團(tuán)客戶的牽頭行及 各成員行之間分配使用的建議。管轄行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門要根據(jù)集團(tuán)成員客戶在我行的 分布及資金需求狀況以及集團(tuán)客戶的牽頭行對(duì)授信額度分 配使用的建議，將對(duì)集團(tuán)公司的整體授信額度分配到牽頭行 及各成員行。牽頭行及各成員行對(duì)集團(tuán)成員公司的授信要控 制在所分配的額度內(nèi)。各行間的額度分配

14、可由管轄行信貸業(yè) 務(wù)經(jīng)營(yíng)部門根據(jù)實(shí)際情況隨時(shí)進(jìn)行調(diào)整。對(duì)關(guān)系相對(duì)緊密但母公司不在我行開(kāi)戶的集團(tuán)客戶 以及關(guān)系相對(duì)松散的集團(tuán)客戶，管轄行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門在 了解集團(tuán)整體情況的基礎(chǔ)上，指導(dǎo)集團(tuán)成員開(kāi)戶行對(duì)母公 司、具有法人資格的子公司以及控股的合資公司分別實(shí)施額 度授信管理。對(duì)集團(tuán)公司的沒(méi)有法人資格的分公司不單獨(dú)進(jìn)行額 度授信。對(duì)集團(tuán)公司內(nèi)各獨(dú)立法人分別確定的授信額度不能 在不同法人之間相互串用。1.4 操作程序?qū)蛻暨M(jìn)行額度授信的操作程序可分為受理、調(diào)查評(píng)價(jià)、 審批、額度使用及后續(xù)管理 5 個(gè)環(huán)節(jié)。受理對(duì)于要求給予其公開(kāi)授信的客戶，信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng) 當(dāng)向客戶全面介紹 XX 銀行的信貸政策和公開(kāi)

15、授信條件，具 體操作參見(jiàn)本手冊(cè)第一篇第二章信貸業(yè)務(wù)基本操作流 程第 2.2.1 節(jié)。般額度授信客戶不經(jīng)過(guò)受理環(huán)節(jié)，直接進(jìn)入調(diào)查評(píng)價(jià)階段調(diào)查評(píng)價(jià)評(píng)價(jià)部門各經(jīng)辦行 （總行營(yíng)業(yè)部、 一級(jí)分行或二級(jí)分行的營(yíng)業(yè)部、支行、辦事處，下同）的信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門為額度授信的主 要調(diào)查部門。評(píng)價(jià)人員經(jīng)辦行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門的信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員。客戶評(píng)價(jià)對(duì)擬進(jìn)行額度授信的客戶，信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員要通過(guò)分 析財(cái)務(wù)報(bào)表、實(shí)地調(diào)查走訪等方式對(duì)客戶情況進(jìn)行全面評(píng) 價(jià)，調(diào)查與評(píng)價(jià)方法參見(jiàn)本手冊(cè)第三篇第一章客戶評(píng) 價(jià)有關(guān)內(nèi)容。對(duì)于已經(jīng)作過(guò)客戶評(píng)價(jià)的，了解客戶近期生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況是否有較大變化，如沒(méi)有重大變化，并且客戶評(píng)價(jià)報(bào)告在有效期內(nèi)的，

16、可將客戶評(píng)價(jià)報(bào)告作為調(diào)查審批報(bào)告的附件，沒(méi)有作過(guò)客戶評(píng)價(jià)報(bào)告的，按照客戶評(píng)價(jià)辦法進(jìn)行客戶評(píng)價(jià)，完成的客戶評(píng)價(jià)報(bào)告作為調(diào)查審批報(bào)告的附件。授信量的測(cè)算一般額度授信實(shí)際上是商業(yè)銀行在對(duì)單一的法人客戶 的風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行綜合評(píng)估的基礎(chǔ)上，確定的能夠和愿 意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)總量，銀行對(duì)該客戶提供的各類信用余額之和 不得超過(guò)該客戶的一般授信額度。商業(yè)銀行可以根據(jù)市場(chǎng)和 客戶的經(jīng)營(yíng)情況，適時(shí)審慎地調(diào)整一般授信額度，但額度一 旦確定， 在一定時(shí)間內(nèi)應(yīng)相對(duì)穩(wěn)定， 不能隨意向上調(diào)整額度， 所以確定授信額度必須慎重、科學(xué)、規(guī)范。授信額度的準(zhǔn)確核定是額度授信實(shí)施的關(guān)鍵，準(zhǔn)確地核 定授信限額需要有一套科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)分析方法。

17、客戶評(píng)價(jià)報(bào)告 中的信用控制量提供了一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)控制界限，它的作用是限制 對(duì)客戶授信過(guò)于集中的問(wèn)題。對(duì)客戶確定的授信額度原則上 不允許突破按照 中國(guó) XX 銀行客戶評(píng)價(jià)辦法測(cè)算出的 授信控制量。XX 銀行在對(duì)客戶進(jìn)行全面評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上， 在原則上不超 過(guò)按照中國(guó) XX 銀行客戶評(píng)價(jià)辦法測(cè)算出的對(duì)客戶的授信控制量的前提下，綜合考慮下列因素，確定對(duì)客戶的授信 額度。1客戶的客觀信用需求；2預(yù)計(jì)其他銀行對(duì)客戶的授信變動(dòng)情況；3 XX 銀行的信貸政策。提出額度授信建議調(diào)查結(jié)束后，信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng)根據(jù)客戶評(píng)價(jià)及授信 額度估算的結(jié)果，提出額度授信建議。經(jīng)調(diào)查，對(duì)不同意給予公開(kāi)授信額度的，信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦 人員及時(shí)通

18、知客戶，并做好解釋工作。從正式受理到調(diào)查評(píng) 價(jià)結(jié)束的時(shí)間，一般控制在 15 個(gè)工作日之內(nèi)。1.4.3 審批審查內(nèi)容1客戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和授信用途是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè) 政策、外匯管理政策和銀行信貸政策；2客戶授信的資格和條件是否具備，是否為多頭授信 客戶或集團(tuán)客戶；3擬給予公開(kāi)授信額度的客戶是否符合我行規(guī)定的條 件；4擬授信客戶是否列入貸款黑名單，是否有不良信用 記錄；5客戶和信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門提供的材料是否正確、完 整、合規(guī)；6擬授信額度測(cè)算是否準(zhǔn)確、合理，是否超過(guò)了客戶 和經(jīng)辦行的實(shí)際信用承受能力；7 客戶的盈利水平和償債能力是否能保證授信額度內(nèi)單筆信用使用后按時(shí)還本付息；8其他需要審查的事項(xiàng)。審

19、查要求1信貸部門送交的材料如不準(zhǔn)確、完整或不合規(guī)，審 查人員應(yīng)要求其修正、補(bǔ)充，直至符合要求。否則，審查人 員有權(quán)退還其材料。2審查人員將審查結(jié)果逐項(xiàng)填寫在貸款調(diào)查審批報(bào)告 中。審查完成后，對(duì)擬進(jìn)行額度授信的，審查人員結(jié)合信貸 規(guī)模、資金和資產(chǎn)負(fù)債比例管理情況，提出包括授信額度、 期限和擔(dān)保方式等要素的傾向性意見(jiàn)，簽署姓名、日期后， 將調(diào)查審批報(bào)告連同所列材料一起送交審批人。審查人員對(duì)審查的完整性和合規(guī)性負(fù)主要責(zé)任。額度授 信的審查時(shí)間一般控制在 3 個(gè)工作日之內(nèi)。授信額度審批完成合規(guī)性審查后， 經(jīng)辦行 （部 ）根據(jù)信貸業(yè)務(wù)審批權(quán)限， 按照規(guī)定的程序報(bào)批。審批機(jī)構(gòu)。 對(duì)客戶的授信額度由各級(jí)行貸

20、款審批會(huì)議審核批準(zhǔn)。審批權(quán)限。（ 1 ）各級(jí)行對(duì)授信額度的審批依據(jù)信貸業(yè)務(wù)授權(quán)書確定 的單戶信貸業(yè)務(wù)總量審批權(quán)執(zhí)行。（2）對(duì)客戶核定的授信額度小于對(duì)客戶的授信存量時(shí)，授信額度的審批按照對(duì)客戶授信存量的審批權(quán)執(zhí)行凡存在下列情況之一，授信額度審批權(quán)在第 (1)條規(guī)定的基礎(chǔ)上上移一級(jí)行：在特殊情況下， 擬對(duì)不符合條件的客戶授予公開(kāi)授信額 度的；根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要， 擬給予客戶的授信額度超過(guò)按規(guī) 定辦法測(cè)算的授信控制量的；對(duì)客戶調(diào)整授信額度按照擬調(diào)整后額度的審批權(quán)限審 批。審批材料。各級(jí)行向上級(jí)行申報(bào)時(shí)，應(yīng)提交以下材料：以行發(fā)文上報(bào)的正式文件，文件內(nèi)容包括對(duì)該業(yè) 務(wù)的傾向性決策意見(jiàn)(含授信額度、授信期

21、限) 、給我行帶 來(lái)的相關(guān)效益、存在的風(fēng)險(xiǎn)及擬采取的防范措施等；客戶評(píng)價(jià)報(bào)告；額度授信申報(bào)書；經(jīng)會(huì)計(jì)師(審計(jì))事務(wù)所審計(jì)的或經(jīng)同級(jí)財(cái)稅部門 認(rèn)可的客戶近 3 年的財(cái)務(wù)報(bào)告，包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、利稅清算表及財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書，以及申請(qǐng)授信 額度前 1 個(gè)月的財(cái)務(wù)變動(dòng)情況及其說(shuō)明；上級(jí)行規(guī)定的其他材料。上級(jí)行審批后， 應(yīng)及時(shí)將審批結(jié)果以書面形式反饋至經(jīng) 辦行。1.4.4 額度的使用 實(shí)行額度授信管理對(duì)于客戶評(píng)價(jià)結(jié)果沒(méi)有重大變化的客 戶無(wú)須進(jìn)行大量的報(bào)批，使審批工作簡(jiǎn)捷方便，即可對(duì)原授 信額度延續(xù)使用。1.4.4.1 額度使用要求公開(kāi)授信客戶需要使用公開(kāi)授信額度內(nèi)的信用時(shí)， 客 戶應(yīng)提前

22、 5 個(gè)工作日向我行提交申請(qǐng)，將信用需求的品種、 金額、期限等通知我行，同時(shí)提交使用授信額度項(xiàng)下相關(guān)信 貸品種申請(qǐng)材料(參見(jiàn)各信貸業(yè)務(wù)章節(jié)) ，有關(guān)部門應(yīng)在符 合我行信貸業(yè)務(wù)的有關(guān)規(guī)定的前提下，盡快辦理對(duì)公開(kāi)授信 客戶的具體授信的審查、審批、發(fā)放，及時(shí)、方便地安排公 開(kāi)授信客戶使用有關(guān)信用對(duì)一般授信客戶在授信額度內(nèi)具體授信的發(fā)放按照 相關(guān)信貸品種的要求執(zhí)行。各行在信貸授權(quán)權(quán)限內(nèi)辦理具體 授信業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)嚴(yán)格按總行規(guī)章制度的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。對(duì)客戶辦理各類具體授信業(yè)務(wù)的余額不能擅自突破對(duì) 其核定的授信額度。1.4.4.2 額度使用的審批在授信額度內(nèi)發(fā)放的固定資產(chǎn)貸款、 固定資產(chǎn)性質(zhì)的 房地產(chǎn)貸款以及境外

23、籌資轉(zhuǎn)貸款仍需按信貸業(yè)務(wù)授權(quán)書規(guī) 定的權(quán)限審批。在授信額度內(nèi)對(duì)客戶辦理的交存100% 保證金的承兌、保證、信用證開(kāi)證等表外授信業(yè)務(wù)以及銀行承兌匯票的 貼現(xiàn)由經(jīng)辦行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門報(bào)主管行長(zhǎng)審批后即可執(zhí) 行。對(duì)信用等級(jí)為 BB 級(jí)（含）以下以及在授信額度核定時(shí)或在授信額度的存續(xù)期內(nèi)存在下列情況之一的客戶，在授信額度內(nèi)具體辦理除交存信額度內(nèi)具體辦理除交存100%保證金的承兌、保證、信用證開(kāi)證等表外授信業(yè)務(wù)以及銀行承兌匯票的貼現(xiàn)之外的授 信業(yè)務(wù)時(shí)，按信貸業(yè)務(wù)授權(quán)書規(guī)定的權(quán)限審批。逾期(包括墊款)時(shí)間超過(guò) 6 個(gè)月；連續(xù)兩個(gè)結(jié)息日拖欠利息；貸款分類結(jié)果為次級(jí)類(含)以下。對(duì)信用等級(jí)為 A 級(jí)及 BBB

24、 級(jí)的一般額度授信客戶， 在授信額度內(nèi)具體辦理除固定資產(chǎn)貸款、固定資產(chǎn)性質(zhì)的房 地產(chǎn)貸款、境外籌資轉(zhuǎn)貸款、交存100% 保證金的承兌、保證、信用證開(kāi)證等表外授信業(yè)務(wù)以及銀行承兌匯票的貼現(xiàn)之 外的授信業(yè)務(wù)時(shí)，由授信額度審批行的下一級(jí)行的貸款審批 會(huì)議逐筆審批。對(duì)信用等級(jí)為 AAA 級(jí)和 AA 級(jí)的一般額度授信客戶， 在授信額度內(nèi)具體辦理除固定資產(chǎn)貸款、固定資產(chǎn)性質(zhì)的房 地產(chǎn)貸款以及境外籌資轉(zhuǎn)貸款、交存100%保證金的承兌、保證、信用證開(kāi)證等表外授信業(yè)務(wù)以及銀行承兌匯票的貼現(xiàn) 之外的授信業(yè)務(wù)時(shí)，由經(jīng)辦行貸款審批會(huì)議逐筆審批后即可執(zhí)行。對(duì)公開(kāi)額度授信客戶， 在公開(kāi)授信額度內(nèi)的具體授信 由經(jīng)辦行信貸業(yè)

25、務(wù)經(jīng)營(yíng)部門報(bào)主管行長(zhǎng)審批后即可執(zhí)行。1.4.5 額度授信的后續(xù)管理 對(duì)一般授信額度采取日常監(jiān)測(cè)管理、定期分析評(píng)價(jià)，根 據(jù)客戶情況隨時(shí)調(diào)整授信額度的管理方式。各級(jí)行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門要加強(qiáng)對(duì)轄區(qū)內(nèi)分支機(jī)構(gòu) 額度授信工作的管理，掌握對(duì)客戶核定授信額度的情況，負(fù) 責(zé)審批在內(nèi)部控制的授信額度不變的情況下公開(kāi)授信額度 的保留或調(diào)整， 負(fù)責(zé)督促經(jīng)辦行監(jiān)測(cè)、 分析客戶的變動(dòng)情況， 負(fù)責(zé)監(jiān)督經(jīng)辦行 （部 ）在授信額度內(nèi)按規(guī)定辦理具體授信業(yè) 務(wù)。對(duì)客戶確定授信額度后，經(jīng)辦行要加強(qiáng)對(duì)客戶的管 理，及時(shí)了解客戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況及財(cái)務(wù)狀況，至少每半年 對(duì)客戶進(jìn)行一次全面的調(diào)查分析。經(jīng)辦行信貸人員應(yīng)對(duì)授信 客戶進(jìn)行跟蹤檢查

26、，監(jiān)督客戶按規(guī)定用途使用信用，一旦發(fā)現(xiàn)授信客戶出現(xiàn)非正常情況應(yīng)立即向上級(jí)反映，提出處理建 議。如果調(diào)查發(fā)現(xiàn)客戶情況沒(méi)有發(fā)生重大變化，并且對(duì)客戶 確定的授信額度不需進(jìn)行調(diào)整，在聽(tīng)取信貸風(fēng)險(xiǎn)管理部門的 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管意見(jiàn)后，對(duì)該客戶的原授信額度可以延續(xù)使用，但 經(jīng)辦行必須將調(diào)查分析情況報(bào)授信額度審批行信貸業(yè)務(wù)經(jīng) 營(yíng)部門備案。對(duì)客戶的一般授信額度的延續(xù)使用期限不得超過(guò)3年。對(duì)客戶的授信額度至少 3 年必須重新審批一次。公開(kāi)額度授信客戶若在公開(kāi)授信期滿時(shí)不需調(diào)整用于內(nèi)部控制的授信額度，只需保留或調(diào)整對(duì)客戶的公開(kāi)授信額度時(shí)，經(jīng)辦行只需報(bào)上級(jí)行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門批準(zhǔn)即可。各級(jí)行應(yīng)及時(shí)掌握授信額度的執(zhí)行情況，對(duì)授信

27、額度的執(zhí)行情況進(jìn)行集中控制和監(jiān)測(cè)，在授信額度的有效期內(nèi)不允許有擅自超越授信額度辦理業(yè)務(wù)。授信額度不足確須追加時(shí)，要按擬追加后授信額度的審批權(quán)限報(bào)有權(quán)審批行審批。如果對(duì)單一客戶的授信存量超過(guò)對(duì)其核定的授信額 度，經(jīng)辦行要采取有效措施將對(duì)該客戶的授信余額壓縮到授信額度之內(nèi)。如經(jīng)辦行認(rèn)為確需通過(guò)增加授信才能盤活不良 資產(chǎn)的，必須按增加授信后的授信余額報(bào)有權(quán)審批行審批。在授信額度存續(xù)期內(nèi)， 如果一般授信客戶發(fā)生下列重 大事項(xiàng)之一，或者經(jīng)辦行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門、上級(jí)信貸業(yè)務(wù) 經(jīng)營(yíng)部門、信貸險(xiǎn)監(jiān)管部門認(rèn)為有必要調(diào)整對(duì)客戶的授信額 度，經(jīng)辦行要根據(jù)對(duì)該客戶進(jìn)行重新評(píng)價(jià)的結(jié)果，重新審批 或報(bào)批對(duì)該客戶的授信額度

28、。(1) 總投資超過(guò)客戶投資前 3 年的稅后利潤(rùn)之和的重大 XX 項(xiàng)目；(2) 兼并、收購(gòu)、分立、破產(chǎn)、股份制改革、資產(chǎn)重組 等重大體制改革；訴訟標(biāo)的達(dá)到凈資產(chǎn)的 30%的重大法律訴訟；對(duì)外擔(dān)保額達(dá)到凈資產(chǎn)的 30% 的重大對(duì)外擔(dān)保；重大人事調(diào)整；重大事故和大額賠償?shù)戎卮笫马?xiàng)。如果公開(kāi)授信客戶在公開(kāi)授信額度的有效期內(nèi)發(fā)生上 述重大事項(xiàng)之一，經(jīng)辦行可根據(jù)其產(chǎn)生的影響，根據(jù)對(duì)客戶 進(jìn)行重新評(píng)價(jià)的結(jié)果，調(diào)整或取消對(duì)客戶的公開(kāi)授信額度。 取消公開(kāi)授信的， 應(yīng)向客戶發(fā)送 取消公開(kāi)額度授信通知書 （附件 2-1-2）取消原公開(kāi)授信額度。對(duì)于調(diào)整公開(kāi)授信額 度的，要在收回原授信證書的同時(shí)，向客戶換發(fā)新的公開(kāi)

29、 額度授信證書 。1.5 基礎(chǔ)管理1.5.1 信貸管理信息系統(tǒng)監(jiān)控經(jīng)辦行應(yīng)將對(duì)客戶確定的授信額度、 在授信額度內(nèi)對(duì) 客戶辦理授信的品種、金額、回收先等情況輸入 XX 銀行的 信貸管理信息系統(tǒng)，及時(shí)、準(zhǔn)確地反映對(duì)客戶確定的授信額 度、承諾的公開(kāi)授信額度、授信額度的使用和節(jié)余情況，并 定期檢查信貸管理信息系統(tǒng)中有關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。多頭授信客戶的主辦行要通過(guò)信貸理信息系統(tǒng)的查詢掌握多頭授信客戶在其它分支機(jī)構(gòu)的信用余額及變化情 況并加以控制和報(bào)告。集團(tuán)客戶的牽頭行、 成員行應(yīng)通過(guò)信貸管理信息系統(tǒng) 及時(shí)掌握對(duì)集團(tuán)整體或集團(tuán)成員的授信情況，協(xié)調(diào)對(duì)集團(tuán)客 戶的授信，確保對(duì)集團(tuán)客戶的授信控制在授信額度內(nèi)。1.5.2. 檔案管理額度授信與授信項(xiàng)下的具體單筆信貸業(yè)務(wù)資料應(yīng)按品種 分別單獨(dú)建立信貸業(yè)務(wù)檔案。額度授信需要?dú)w檔的資料主要