2023年公司內部控制評價工作推進方案z1-2

1、2023年公司內部控制評價工作推進方案按照國家監(jiān)管部門要求及公司內控標準總體工作進度安排，公司決定從2023年9月開始開展內部控制自我評價工作。一、工作目標按照?內控評價指引?及監(jiān)管要求，通過現場測試，識別控制缺陷，落實整改方案，從而保證公司內部控制設計及執(zhí)行的有效性。二、評價原那么：一全面性原那么。評價工作應當包括內部控制的設計與運行，涵蓋本單位及其所屬單位的各種業(yè)務和事項。二重要性原那么。評價工作應當在全面評價的根底上，關注重要業(yè)務單位、重大業(yè)務事項和高風險領域。三客觀性原那么。評價工作應當準確地揭示經營管理的風險狀況，如實反映內部控制設計與運行的有效性。三、評價范圍及內容范圍：公司本部及

2、其所屬分公司、子公司，納入各單位?內控手冊?中的全部業(yè)務流程。內容：包括內部控制的五要素：內部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監(jiān)督。四、評價工作機構本次內控自評價工作由內部控制標準工作辦公室統(tǒng)一組織、分層實施。法律審計部作為牽頭實施部門，負責自評價工作組織、協調、監(jiān)督及復核工作。各產業(yè)鏈及未納入產業(yè)鏈的分、子公司分別成立本單位的內控評價工作組，作為評價工作的執(zhí)行機構，組織開展管理范圍內各單位的內控評價工作。五、工作安排根據我公司目前的內控工作現狀，本次內控評價結合中天運事務所內控預審同步開展，參照其內控審計的方法進行抽樣、測試、評價，并由中天運事務所給與一定的業(yè)務指導。本部評價工作：

3、由財務、人力、生產、質量等相關職能部門各抽調一人組成評價小組，開展本部的內控評價工作；產業(yè)鏈評價工作：由產業(yè)鏈組成評價小組，本著內部交叉評價的原那么，負責本產業(yè)鏈所屬單位的內控評價工作；未納入產業(yè)鏈的分、子公司：由各單位組成評價小組，開展本單位的內控評價工作。六、工作要求1、各職能部門、產業(yè)鏈及未納入產業(yè)鏈的分、子公司務必在中天運事務所內控預審進點前完本錢單位的?內控手冊?修訂工作，?內控手冊?是各單位開展內控評價的主要依據；2、各產業(yè)鏈及未納入產業(yè)鏈的分、子公司要盡快成立內控評價工作組，職能部門指定一名內控評價人員。評價工作組成員應至少三人，由本單位熟悉業(yè)務流程的骨干人員擔任，組長由本單位負

4、責人或內控工作負責人擔任，評價工作組成員對本部門的內部控制評價工作應當實行回避制度。請各單位務必于18日下午18:00前將本單位內控工作負責人及聯系人名單、評價工作組成員名單或指定人員名單及聯系方式發(fā)至法律審計部*郵箱格式見附件一，聯系 ：*。3、各單位在評價過程中要做好記錄，標準編寫?內控測試工作底稿?，詳細記錄本單位執(zhí)行評價工作的內容，包括評價要素、主要風險點、采取的控制措施、有關證據資料以及認定結果等，以備檢查；發(fā)現的內控缺陷，要填寫?控制缺陷及整改跟蹤表?，制定整改方案，及時完善，確保內控體系持續(xù)有效；各單位在本次內控評價工作結束后要形成?內控評價工作總結?，連同?內控測試工作底稿?及

5、?控制缺陷及整改跟蹤表?一起上報法律審計部。4、各單位要積極配合*的內控預審工作，按要求準備好審計所需資料見附件2；各單位內控自評價結果是編制公司?內部控制自我評價報告?的重要依據，各單位主要負責人是本單位內控自評價的“第一責任人，對本單位的內控標準工作負責。各單位要高度重視，認真組織，客觀評價，實事求是地揭示和報告問題，確保工作的進度和質量。各單位的工作情況將納入領導班子季度經濟責任制考核。內控標準工作辦公室2023年9月18日附件1：內部控制工作人員及評價工作組成員信息單位：華藥玻璃分公司內部控制工作人員職責姓名辦公 職務內控工作負責人崔仲輝88382603副書記、工會主席內控工作聯系人張

6、文靜88382610副主任2023年內部控制評價工作組成員職責姓名辦公 職務組長韓建國88382601經理副組長崔仲輝88382603副書記、工會主席組員張文靜88382610副主任組員尹風英88382613科長組員杜凌燕88382616科長組員史言88382622科長組員劉維新88382619主任組員馮衛(wèi)國88382626代理科長組員王鳳剛88382686副部長組員武政88382669主任組員劉術88382660主任附件2：本次審計的內容、范圍及企業(yè)需提供資料一、主要內容包括內部控制審計和2023年年報審計預審。二、范圍：所有包含在2023年度華藥股份合并報表范圍的分、子、孫公司。三、審計期間：2023年1月1日至2023年8月31日。四、進點前需企業(yè)事先準備好的資料1、企業(yè)的組織結構圖，包括職能部門設置；2、公司章程；3、崗位流程圖，包括各崗位的職責分工及主要聯系人、聯系方式等；4、系統(tǒng)的整理成冊的內部控制制度提供電子版和紙質的；5、重大事項的領導決策文件董事會決議及會議紀要、總經理辦公會決議及會議紀要；6、2023年的年度預算及下達的經營指標；7、2023年8月31日的財務報表、2023年1-8月賬