蘇州供電公司年度結(jié)賬及對(duì)外報(bào)表編制

1、蘇州供電公司年度結(jié)賬及對(duì)外報(bào)表編制 范圍本流程適用用于蘇州州供電公公司財(cái)務(wù)務(wù)與產(chǎn)權(quán)權(quán)管理部部進(jìn)行年年度結(jié)賬賬及對(duì)外外編制報(bào)報(bào)表。控制目標(biāo)規(guī)范年度結(jié)結(jié)賬及對(duì)對(duì)外編制制報(bào)表的的流程，保保證賬務(wù)務(wù)、報(bào)表表等財(cái)務(wù)務(wù)管理信信息系統(tǒng)統(tǒng)數(shù)據(jù)之之間勾稽稽關(guān)系的的一致性性，上年年末數(shù)據(jù)據(jù)與下年年初數(shù)據(jù)據(jù)一致。主要涉及部部門財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)權(quán)管理部部主要前提和和假設(shè)所有經(jīng)濟(jì)業(yè)業(yè)務(wù)的申申請(qǐng)都必必須在每每年末完完成會(huì)計(jì)報(bào)表編編制數(shù)據(jù)據(jù)的來源源為已記記賬的會(huì)會(huì)計(jì)憑證證系統(tǒng)數(shù)據(jù)之之間的勾勾稽、平平衡、校校對(duì)都能能自動(dòng)實(shí)實(shí)現(xiàn)年度結(jié)賬是是滯后的的系統(tǒng)具有上上下會(huì)計(jì)計(jì)年度自自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)功能，包包括會(huì)計(jì)計(jì)體系結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)和數(shù)數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)，財(cái)務(wù)務(wù)

2、部能根根據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)數(shù)據(jù)和和下年度度需要進(jìn)進(jìn)行相應(yīng)應(yīng)調(diào)整財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)權(quán)管理部部統(tǒng)一核核算處理理主要控制點(diǎn)點(diǎn)年度結(jié)賬前前，復(fù)制制上年體體系至下下年，進(jìn)進(jìn)行適當(dāng)當(dāng)?shù)男薷母纳?、下年之之間體系系變化后后對(duì)應(yīng)關(guān)關(guān)系年度結(jié)賬后后，上年年賬務(wù)、報(bào)報(bào)表等數(shù)數(shù)據(jù)不能能修改流程說明 步驟說明負(fù)責(zé)人輸出1.復(fù)制整整套體系系至下年年并修改改1.1整體體復(fù)制，進(jìn)進(jìn)行適當(dāng)當(dāng)修改財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)權(quán)管理部部會(huì)計(jì)科目體體系、預(yù)預(yù)算項(xiàng)目目體系、業(yè)業(yè)務(wù)類型型、往來來體系等等2.設(shè)置對(duì)對(duì)照關(guān)系系報(bào)表2.1 對(duì)對(duì)修改后后的新體體系與原原體系設(shè)設(shè)置對(duì)應(yīng)應(yīng)關(guān)系財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)權(quán)管理部部體系對(duì)照表表3. 跨年年預(yù)結(jié)根據(jù)對(duì)應(yīng)關(guān)關(guān)系將數(shù)數(shù)據(jù)先預(yù)預(yù)結(jié)至下下年初財(cái)務(wù)

3、與產(chǎn)權(quán)權(quán)管理部部4.下年體體系啟用用4.1 系系統(tǒng)進(jìn)行行正常啟啟用時(shí)所所需校驗(yàn)驗(yàn)平衡財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)權(quán)管理部部5.編制報(bào)報(bào)表5.1根據(jù)據(jù)已記賬賬的憑證證數(shù)據(jù)生生成報(bào)表表，進(jìn)行行勾稽、上上報(bào)上級(jí)級(jí)單位，財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)權(quán)管理部部會(huì)計(jì)報(bào)表6.跨年正正式啟用用6.1進(jìn)行行上、下下年數(shù)據(jù)據(jù)校對(duì)平平衡財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)權(quán)管理部部主要涉及文文檔/信信息流程程文檔名稱編制部門/人員主要內(nèi)容聯(lián)數(shù)提交部門/人員提交時(shí)限/頻率系統(tǒng)整套體體系財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)權(quán)管理部部會(huì)計(jì)科目體體系、預(yù)預(yù)算項(xiàng)目目體系、業(yè)業(yè)務(wù)類型型、往來來體系等等1財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)權(quán)管理部部年度體系對(duì)照表表財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)權(quán)管理部部會(huì)計(jì)科目體體系、預(yù)預(yù)算項(xiàng)目目體系、往往來體系系等上、下下年的對(duì)對(duì)照1財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)權(quán)管理部部年度