預(yù)算管理培訓(xùn)文檔

1、872培訓(xùn)文檔預(yù)算管理預(yù)算管理本部分將以集團應(yīng)用為例進行分析與描述。應(yīng)用概述全面預(yù)算管理是是一套綜合性性的管理體系系，很多企業(yè)業(yè)都已經(jīng)開始始實行預(yù)算管管理。企業(yè)實實施預(yù)算管理理所借助的工工具以EXCCEL居多，EEXCEL雖雖然能夠靈活活的設(shè)計預(yù)算算表樣、設(shè)置置預(yù)算表內(nèi)表表間關(guān)系，但但是它具有一一個致命的弱弱點，無法和和企業(yè)的ERRP系統(tǒng)相融融合，以實現(xiàn)現(xiàn)預(yù)算事中控控制和事后分分析。此外，由由于企業(yè)集團團下屬分子公公司眾多，預(yù)預(yù)算體系復(fù)雜雜，憑借EXXCEL進行行預(yù)算管理，一一方面無法規(guī)規(guī)范預(yù)算管理理相關(guān)制度在在分子公司運運用到位，另另一方面預(yù)算算匯總、查詢詢、分析費時時費力。U8全面預(yù)算管管

2、理將全面預(yù)預(yù)算管理的方方法體系融入入軟件中，不不僅能幫助企企業(yè)快速、準(zhǔn)準(zhǔn)確編制預(yù)算算，而且它將將憑借U8EERP的優(yōu)勢勢，實現(xiàn)預(yù)算算管理與核算算的同步，保保證在記錄業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)生情況況的同時，有有效實行事中中控制；同時時，為用戶提提供預(yù)算執(zhí)行行情況的動態(tài)態(tài)分析平臺。U8全面預(yù)算管管理適應(yīng)以下下企業(yè)：單一組織企業(yè)兩層組織集團企企業(yè)（集團-企業(yè)）多層組織集團企企業(yè)（集團-子集團-企業(yè)）針對不同的企業(yè)業(yè)具有不同的的應(yīng)用場景，UU8針對以上上用戶提供以以下應(yīng)用場景景：單一組織企業(yè)應(yīng)應(yīng)用集團應(yīng)用集中管理兩層組織集團企企業(yè)（集團-企業(yè)）多層組織集團企企業(yè)（集團-子集團-企業(yè)）分散管理兩層組織集團企企業(yè)（集團-

3、企業(yè)）多層組織集團企企業(yè)（集團-子集團-企業(yè)）下文將針對U88所提供的應(yīng)應(yīng)用場景，分分別描述各場場景的異同之之處。單一企業(yè)全面預(yù)預(yù)算管理單一企業(yè)應(yīng)用功功能主要包括括：預(yù)算目標(biāo)管理設(shè)計企業(yè)預(yù)算目目標(biāo)體系，明明確預(yù)算目標(biāo)標(biāo)；支持從預(yù)預(yù)算目標(biāo)分解解預(yù)算、進行行預(yù)算目標(biāo)執(zhí)執(zhí)行情況分析析。預(yù)算體系設(shè)計一個企業(yè)設(shè)置一一個預(yù)算體系系，通過預(yù)算算體系結(jié)轉(zhuǎn)(系統(tǒng)選項)將預(yù)算體系系結(jié)轉(zhuǎn)到下年年；預(yù)算表編制、提提交、審批：企業(yè)中任意級次次（末級、中中級或頂級，但但是不能兩級級或多級同編編，如末級編編制后，中級級只能查看）組組織機構(gòu)編制制預(yù)算；編制完畢的預(yù)算算由編制機構(gòu)構(gòu)直接提交，也也可由上級機機構(gòu)執(zhí)行提交交動作，具

4、體體由誰提交根根據(jù)不同企業(yè)業(yè)的管理要求求而定；預(yù)算審批由最高高預(yù)算管理機機構(gòu)執(zhí)行，審審批意見直接接面向編制機機構(gòu)。預(yù)算調(diào)整在預(yù)算發(fā)布開始始執(zhí)行后，預(yù)預(yù)算編制機構(gòu)構(gòu)可以根據(jù)經(jīng)經(jīng)營環(huán)境的變變化，申請調(diào)調(diào)整預(yù)算，由由最高管理機機構(gòu)進行審批批；預(yù)算控制企業(yè)在業(yè)務(wù)發(fā)生生過程中，可可以借助U88業(yè)務(wù)、財務(wù)務(wù)系統(tǒng)，根據(jù)據(jù)編制的預(yù)算算數(shù)據(jù)進行事事中控制。主主要控制對象象：網(wǎng)上報銷銷(借款單、報報銷單)、庫存管理(其它出庫單單)、應(yīng)付管管理(付款申申請單)、總總賬(憑證)。預(yù)算執(zhí)行分析企業(yè)在預(yù)算執(zhí)行行過程中，可可以從U8其其他系統(tǒng)獲取取實際業(yè)務(wù)核核算數(shù)據(jù)，以以預(yù)算為基準(zhǔn)準(zhǔn)數(shù)據(jù)，展開開預(yù)算執(zhí)行分分析。集團企業(yè)應(yīng)用

5、對于企業(yè)集團而而言，預(yù)算管管理既可以采采用集中應(yīng)用用模式，也可可以采用分散散應(yīng)用模式。集中管理集中應(yīng)用適應(yīng)單單位：集團需需要對所有下下屬企業(yè)執(zhí)行行預(yù)算管理；集中應(yīng)用模式：支持多級應(yīng)應(yīng)用的關(guān)鍵要要求設(shè)置并使使用多級預(yù)算算機構(gòu)。在集中管理方式式下，其業(yè)務(wù)務(wù)流程描述如如下：集團設(shè)計預(yù)算體體系并下發(fā)給給下屬企業(yè)；下屬企業(yè)直接登登錄集團端進進行預(yù)算編制制和提交；集團執(zhí)行預(yù)算審審批；對下屬企業(yè)的業(yè)業(yè)務(wù)過程實施施控制，控制制對象目前為為網(wǎng)上報銷(借款單、報報銷單)、庫庫存管理(其其它出庫單)、應(yīng)付管理理(付款申請請單)、總賬賬(憑證)，預(yù)預(yù)算支持跨賬賬套控制（即即在集團賬套套中編制預(yù)算算，但對各分分子公司的

6、業(yè)業(yè)務(wù)賬套實施施控制，支持持跨數(shù)據(jù)服務(wù)務(wù)器，但不支支持跨應(yīng)用服服務(wù)器）；下屬企業(yè)直接登登錄集團端進進行預(yù)算執(zhí)行行情況的填報報。整個業(yè)務(wù)流程與與單一組織企企業(yè)完全相同同，從軟件功功能而言，集集中管理方式式的集團企業(yè)業(yè)完全可以采采用單一組織織企業(yè)的全面面預(yù)算全套功功能。目前版本支持多多級集團預(yù)算算管理，但如如果某級是某某預(yù)算表的編編制機構(gòu)，則則其上級只能能是查詢預(yù)算算而不能編制制預(yù)算，其下下級不能編制制預(yù)算。分散管理應(yīng)用模式分類分散管理適應(yīng)單單位：不僅集集團需要對所所有下屬企業(yè)業(yè)執(zhí)行預(yù)算管管理，而且下下屬企業(yè)自身身也需要進行行預(yù)算管理；分散應(yīng)用模式：多級分散應(yīng)應(yīng)用模式又可可以細分為三三種模式逐級管

7、理、跨跨級管理、多多方管理（下下屬機構(gòu)預(yù)算算既上報給其其直接上級也也上報給非直直接上級）。以以具有三級管管理要求的企企業(yè)集團為例例。模式一，逐級管管理。如上圖圖所示，集團（01）將將預(yù)算體系（或或預(yù)算目標(biāo)）下下發(fā)給二級機機構(gòu)（01001）（二級級機構(gòu)只是一一個查詢機構(gòu)構(gòu)，三級機構(gòu)構(gòu)才是編制機機構(gòu)）；二級級機構(gòu)將預(yù)算算體系（或預(yù)預(yù)算目標(biāo)）下下發(fā)給三級機機構(gòu)；三級機構(gòu)（0110101、00101022）將預(yù)算上上報給二級機機構(gòu)（01001），二級級機構(gòu)統(tǒng)一將將其管轄的子子公司預(yù)算及及本部預(yù)算上上報給集團（001）。模式二，跨級管管理。如上圖圖所示，集團（01）將將預(yù)算體系（或或預(yù)算目標(biāo)）下下發(fā)給三

8、級機機構(gòu)（0100201、00102022），二級機機構(gòu)本部的預(yù)預(yù)算可以視同同為一個三級級公司；三級機構(gòu)（0110201、00102022）直接將預(yù)預(yù)算上報給集集團（01），不不用將預(yù)算上上報二級機構(gòu)構(gòu)（01022），二級機機構(gòu)本部的預(yù)預(yù)算可以視同同為一個三級級公司，直接接上報給集團團（01）；模式三，多級管管理。如上圖圖所示，由集團（01）將將預(yù)算體系（預(yù)預(yù)算目標(biāo)）下下發(fā)給二級機機構(gòu)（01003）和三級級機構(gòu)（0110301、00103022）；三級機構(gòu)（0110301、00103022）既需要將將預(yù)算上報給給二級機構(gòu)（00103），同同時需要將預(yù)預(yù)算上報給集集團（01）；系統(tǒng)無法完全支支持

9、模式三；模式三，通過系系統(tǒng)來實現(xiàn)多多級管理時，建建議進行流程程優(yōu)化，轉(zhuǎn)化化為模式一的的應(yīng)用方式。這這樣處理的最最大改變是將將預(yù)算體系下下發(fā)給三級機機構(gòu)的工作從從集團執(zhí)行改改為二級機構(gòu)構(gòu)執(zhí)行，簡化化了系統(tǒng)實現(xiàn)現(xiàn)過程，簡化化了上報流程程，實現(xiàn)了多多級管理的需需求。集團企業(yè)應(yīng)用（集集團-企業(yè)）說明：集團本部部視同下屬企企業(yè)處理。對于由集團和企企業(yè)兩層組織織組成的集團團企業(yè)而言，在在分散管理方方式下，集團團端與企業(yè)端端功能有一定定差異。集團端的核心業(yè)業(yè)務(wù)包括：設(shè)計預(yù)算體系，并并將預(yù)算體系系下發(fā)給企業(yè)業(yè)（支持下發(fā)發(fā)數(shù)據(jù)）；審批企業(yè)上報的的預(yù)算，并下下發(fā)審批意見見（支持下發(fā)發(fā)數(shù)據(jù)；如果果審批權(quán)在下下屬企業(yè)

10、，集集團不需要下下發(fā)審批意見見）；審批企業(yè)上報的的預(yù)算調(diào)整；對企業(yè)上報的預(yù)預(yù)算執(zhí)行分析析進行匯總查查詢企業(yè)端的核心業(yè)業(yè)務(wù)包括：接收集團下發(fā)的的體系（或預(yù)預(yù)算數(shù)據(jù)）；修改由集團下發(fā)發(fā)而來的預(yù)算算體系；編制預(yù)算，并上上報給集團；根據(jù)集團的審批批意見，審批批下屬預(yù)算編編制機構(gòu)編制制的預(yù)算；編制預(yù)算調(diào)整申申請單并上報報給集團；預(yù)算控制（以網(wǎng)網(wǎng)上報銷(借借款單、報銷銷單)、庫存存管理(其它它出庫單)、應(yīng)應(yīng)付管理(付付款申請單)、總賬(憑憑證)為對象象）；預(yù)算執(zhí)行分析，并并按集團下發(fā)發(fā)體系要求上上報給集團。不同應(yīng)用場景適適用賬套屬性性建議方案集團集中管理集團集中管理，如如果希望從集集團財務(wù)取數(shù)數(shù)，則采用集

11、集團賬套；否否則，啟用單單一企業(yè)賬套套或集團賬套套都可以如果集團和分子子公司在同一一應(yīng)用服務(wù)器器，則支持集集團跨賬套對對分子公司賬賬套實施預(yù)算算控制。集團分散管理集團啟用集團賬賬套預(yù)算，子子公司啟用單單一企業(yè)賬套套預(yù)算。集團集中和分散散混合管理集團啟用集團賬賬套，部分子子公司啟用單單一企業(yè)賬套套預(yù)算，部分分子公司不啟啟用單一企業(yè)業(yè)賬套預(yù)算。單一企業(yè)應(yīng)用單一企業(yè)啟用單單一企業(yè)賬套套預(yù)算；如果果單一企業(yè)的的核算系統(tǒng)分分多個賬套，支支持跨多賬套套實行預(yù)算控控制。應(yīng)用架構(gòu)與流程程產(chǎn)品應(yīng)用架構(gòu)應(yīng)用架構(gòu)簡要描描述預(yù)算管理理與其他模塊塊的關(guān)系。說明：預(yù)算檔案與平臺臺檔案獨立，可可以引自平臺臺檔案，并與與平臺

12、檔案建建立對照關(guān)系系；預(yù)算管理從其他他系統(tǒng)獲取執(zhí)執(zhí)行數(shù)據(jù)的方方式：針對預(yù)預(yù)算項目設(shè)置置UFO函數(shù)數(shù)；預(yù)算管理已實現(xiàn)現(xiàn)的預(yù)算控制制：總賬憑證證控制、網(wǎng)上上報銷借款與與報銷控制、庫庫存管理中對對于其他出庫庫單的控制、應(yīng)應(yīng)付賬款付款款申請控制；單一企業(yè)應(yīng)用單一組織企業(yè)應(yīng)應(yīng)用產(chǎn)品結(jié)構(gòu)構(gòu)圖如下圖所所示。企業(yè)集團集中應(yīng)應(yīng)用與單一企企業(yè)應(yīng)用類似似。企業(yè)集團分散應(yīng)應(yīng)用集團企業(yè)的產(chǎn)品品結(jié)構(gòu)圖與單單一企業(yè)結(jié)構(gòu)構(gòu)圖相同，集集團與單一企企業(yè)的上報與與下發(fā)關(guān)系如如下圖所示。預(yù)算管理有關(guān)主主題內(nèi)容的展展開將以企業(yè)業(yè)集團分散應(yīng)應(yīng)用為例。授課案例集團預(yù)預(yù)算業(yè)務(wù)簡述述及模擬業(yè)務(wù)務(wù)流程集團預(yù)算業(yè)務(wù)簡簡述集團簡介長江集團有四家家子

13、公司組成成，分別為環(huán)環(huán)球電腦公司司(以下簡稱稱工業(yè)企業(yè))、商業(yè)企業(yè)業(yè)、環(huán)球電腦腦銷售一公司司、環(huán)球電腦腦銷售二公司司組織架構(gòu)圖：預(yù)算管理要求應(yīng)用模式：除工工業(yè)企業(yè)為分分布式應(yīng)用外外，其他單位位全部為集中中模式，即全全集團的預(yù)算算管理模式為為集中和分布布式應(yīng)用混合合模式。預(yù)算檔案：集團團的預(yù)算檔案案以下屬工業(yè)業(yè)企業(yè)單位為為基礎(chǔ)。預(yù)算體系：預(yù)算算體系全部由由集團制定，下下屬單位接收收集團的預(yù)算算體系。預(yù)算審批權(quán)：預(yù)預(yù)算的審批權(quán)權(quán)全部為集團團審批。預(yù)算編制和預(yù)算算調(diào)整：工業(yè)業(yè)企業(yè)采用集集團下發(fā)的預(yù)預(yù)算體系，接接收到本企業(yè)業(yè)后進行預(yù)算算編制和預(yù)算算調(diào)整，其他他企業(yè)直接登登錄到集團端端進行預(yù)算編編制和預(yù)

14、算調(diào)調(diào)整。預(yù)算控制：工業(yè)業(yè)企業(yè)的預(yù)算算控制由本企企業(yè)完成，主主要控制日常常的借款和報報銷業(yè)務(wù)，即即“網(wǎng)上報銷”系統(tǒng)發(fā)生的業(yè)業(yè)務(wù)，需要對對庫存管理的的其他出庫單單業(yè)務(wù)進行預(yù)預(yù)算控制，還還需要對付款款申請業(yè)務(wù)進進行控制(應(yīng)應(yīng)付賬款)。對對于商業(yè)企業(yè)業(yè)，集團對其其進行預(yù)算控控制，主要控控制其管理費費用(總賬)。對于其他他兩個子公司司，沒有預(yù)算算控制要求。預(yù)算分析：對于于工業(yè)企業(yè)，數(shù)數(shù)據(jù)由其抽取取后上報給集集團，對于商商業(yè)企業(yè)，只只需要了解其其預(yù)算控制情情況，即采用用預(yù)算控制數(shù)數(shù)據(jù)作為實際際發(fā)生數(shù)，其其他的為手工工錄入。模擬業(yè)務(wù)流程賬套信息集團賬套1、賬套啟用參參數(shù)演示數(shù)據(jù)賬套信信息賬套號：8899賬

15、套名稱：長江集團，為為集團賬套，啟啟用日期為22008-001-01；企業(yè)名稱：長江江集團數(shù)據(jù)精度：默認認編碼方案：會計計科目422222，其他他默認供應(yīng)商、客戶、存存貨存在分類類外幣核算2、賬套演示數(shù)數(shù)據(jù)預(yù)算管理 HYPERLINK 演示數(shù)據(jù)預(yù)算管理預(yù)算基礎(chǔ)礎(chǔ)數(shù)據(jù).xlls 演示數(shù)據(jù)預(yù)算管理預(yù)算基礎(chǔ)數(shù)數(shù)據(jù).xlss HYPERLINK 演示數(shù)據(jù)預(yù)算管理演示預(yù)算算表.xlss 演示數(shù)據(jù)預(yù)算管理演示預(yù)算表表.xls集團企業(yè)檔案機構(gòu)編碼機構(gòu)名稱0長江集團00002環(huán)球電腦公司00003商業(yè)企業(yè)00004銷售一公司00005銷售二公司工業(yè)賬套（環(huán)球球電腦公司）1、賬套啟用參參數(shù)演示數(shù)據(jù)賬套信信息賬套

16、號：8888賬套名稱：工業(yè)賬套，為為企業(yè)賬套，啟啟用日期為22008-001-01；企業(yè)名稱：環(huán)球球電腦公司數(shù)據(jù)精度：默認認編碼方案：會計計科目422222，其他他默認供應(yīng)商、客戶、存存貨存在分類類外幣核算會計科目：20007年新會會計制度2、賬套演示數(shù)數(shù)據(jù)存貨檔案 HYPERLINK 預(yù)算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)據(jù).xls 預(yù)算基礎(chǔ)數(shù)據(jù).xlls商業(yè)賬套(商業(yè)業(yè)企業(yè))1、賬套啟用參參數(shù)演示數(shù)據(jù)賬套信信息賬套號：8877賬套名稱：商業(yè)賬套，為為企業(yè)賬套，啟啟用日期為22008-001-01；企業(yè)名稱：商業(yè)業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)精度：默認認編碼方案：會計計科目422222，其他他默認供應(yīng)商、客戶、存存貨存在分類類外幣核算會

17、計科目：新會會計制度2、賬套演示數(shù)數(shù)據(jù)主題1：預(yù)算假假設(shè)預(yù)算假設(shè)舉例預(yù)算假設(shè)即為對對于市場環(huán)境境和企業(yè)預(yù)算算制度的量化化描述，如：存款、借款利率率企業(yè)適用稅率預(yù)算價格回款比例人員類別工資材料消耗定額費用分攤比例預(yù)算假設(shè)的實現(xiàn)現(xiàn)途徑途徑一：預(yù)算假假設(shè)可以通過過“預(yù)算假設(shè)”功能節(jié)點實實現(xiàn)；途徑二：部分企企業(yè)的預(yù)算假假設(shè)比較復(fù)雜雜，對格式有有一定的要求求，可以設(shè)計計一類預(yù)算表表：預(yù)算假設(shè)設(shè)；以預(yù)算表表的形式管理理預(yù)算假設(shè)，由由于目前產(chǎn)品品支持預(yù)算數(shù)數(shù)據(jù)的下發(fā)，因因此預(yù)算假設(shè)設(shè)完全可以以以預(yù)算表的形形式規(guī)范并下下發(fā)。預(yù)算假設(shè)的應(yīng)用用在預(yù)算項目環(huán)節(jié)節(jié)，定義預(yù)算算數(shù)公式時使使用；在設(shè)置預(yù)算表格格式環(huán)節(jié)，插

18、插入預(yù)算假設(shè)設(shè)，預(yù)算假設(shè)設(shè)只能以列的的形式插入。授課實際應(yīng)用案案例描述定義一個假設(shè)：增值稅稅率率。操作步驟：定義義預(yù)算假設(shè)：增值稅稅率率，將其值設(shè)設(shè)為17%。主題2：預(yù)算檔檔案預(yù)算檔案，即預(yù)預(yù)算編制、執(zhí)執(zhí)行、分析過過程中所需要要使用的一系系列靜態(tài)數(shù)據(jù)據(jù)。預(yù)算檔案獨立的的原因預(yù)算檔案與核算算檔案的協(xié)調(diào)調(diào)預(yù)算管理所使用用的檔案與核核算系統(tǒng)所使使用檔案存在在差異，預(yù)算算檔案與核算算檔案分離有有利于在不影影響核算系統(tǒng)統(tǒng)的同時，有有機協(xié)調(diào)二者者關(guān)系：例1：企業(yè)可能能經(jīng)營50種種商品，在UU8平臺存貨貨檔案中會維維護這50種種商品的信息息；但是預(yù)算算管理往往關(guān)關(guān)注企業(yè)經(jīng)營營管理中的一一些關(guān)鍵商品品，如其中

19、220種商品，用用“其他商品”代替其余330種商品，這這樣在預(yù)算管管理中可以設(shè)設(shè)置商品檔案案，維護預(yù)算算所用20種種商品信息及及一種特殊商商品“其他商商品”；例2：核算系統(tǒng)統(tǒng)需要核算到到檔案的末級級，企業(yè)的末末級單位可能能為科室，核核算需要核算算到科室，但但預(yù)算管理可可能只控制或或考評到處室室（科的上級級）；在預(yù)算算系統(tǒng)中，可可以只維護需需要所需要用用到的責(zé)任機機構(gòu)。例3：對于在年年度預(yù)算中所所編制的一些些項目預(yù)算，如如建筑企業(yè)年年底編制第二二年預(yù)算時，往往往會預(yù)測第第二年可能承承接哪些項目目；預(yù)測中的的這些項目往往往不能直接接進入平臺檔檔案的項目管管理檔案，因因為項目管理理檔案一般用用于管理

20、已經(jīng)經(jīng)承接的項目目。在預(yù)算系系統(tǒng)中，可以以對這些預(yù)測測中的項目通通過預(yù)算檔案案進行維護。集團檔案與下屬屬單位檔案的的協(xié)調(diào)在預(yù)算管理過程程中，集團與與下屬單位的的交互存在兩兩種方式：方式一：集團統(tǒng)統(tǒng)一規(guī)范需要要編制預(yù)算的的產(chǎn)品、項目目、地區(qū)、行行業(yè)等，下屬屬單位完全依依據(jù)集團要求求編制預(yù)算；方式二：集團規(guī)規(guī)范需要編制制預(yù)算的指標(biāo)標(biāo)，但并不明明確哪些產(chǎn)品品、哪些項目目等需要編制制預(yù)算，由下下屬單位自行行決定需要編編制預(yù)算的產(chǎn)產(chǎn)品、項目等等，并上報集集團；本方式式尤其適用于于項目制企業(yè)業(yè)，如建筑施施工、咨詢公公司等。將預(yù)算檔案與UU8平臺檔案案分離，有利利于企業(yè)靈活活采用上述兩兩種交互方式式。對于方

21、式式一，集團可可以先確定預(yù)預(yù)算管理所需需要檔案的詳詳細信息并下下發(fā)；對于方方式二，集團團可以僅僅確確定預(yù)算管理理所需要檔案案名稱并下發(fā)發(fā)，檔案具體體信息由下屬屬單位維護并并上報，集團團接受來自各各個下屬單位位的檔案詳細細信息。U8集團與下屬屬單位核算系系統(tǒng)的協(xié)調(diào)機機制：集團下下發(fā)檔案，下下屬單位建立立自身檔案與與集團檔案的的對應(yīng)關(guān)系；下屬單位將將財務(wù)核算數(shù)數(shù)據(jù)根據(jù)對照照關(guān)系進行轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)化后，上報報給集團。預(yù)算檔案使用方方法設(shè)置檔案如果預(yù)算檔案與與U8平臺檔檔案近似，可可以從U8引引入檔案；如果預(yù)算檔案與與U8檔案完完全不同，在在預(yù)算管理中中建立新檔案案；建立預(yù)算檔案與與U8檔案的的對應(yīng)關(guān)系，以以便

22、根據(jù)對應(yīng)應(yīng)關(guān)系，對總總賬、網(wǎng)上報銷、應(yīng)應(yīng)付賬款、庫庫存管理執(zhí)行行控制；針對指標(biāo)設(shè)置執(zhí)執(zhí)行數(shù)和預(yù)算算數(shù)公式，否否則，需要根根據(jù)每個具體體口徑建立公公式如果檔案引自UU8平臺，對對應(yīng)關(guān)系將自自動生成；如果U8檔案或或預(yù)算檔案中中有一方發(fā)生生變化，需要要調(diào)整二者對對應(yīng)關(guān)系。集團檔案的下發(fā)發(fā)與接收集團可以下發(fā)預(yù)預(yù)算檔案，子子公司接受預(yù)預(yù)算檔案，子子公司可以在在集團檔案中中增加具體的的檔案記錄；子公司也可可以建立自身身所特有的檔檔案。如果集團下發(fā)的的表為變動表表，則子公司司接收后，編編制預(yù)算并上上報；集團在在接受預(yù)算的的同時，系統(tǒng)統(tǒng)將自動接收收來自各個分分子公司的檔檔案記錄。授課實際應(yīng)用案案例描述從U8

23、檔案中導(dǎo)導(dǎo)入存貨檔案案，選擇部分分存貨，刪除除其余不需要要存貨，并在在預(yù)算檔案中中建立一種特特殊存貨：其其他存貨。 HYPERLINK 預(yù)算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)據(jù).xls .演示數(shù)據(jù)據(jù)預(yù)算管理理預(yù)算基礎(chǔ)數(shù)據(jù).xlss（1）前提條件件在存在控制關(guān)系系的賬套中已已經(jīng)存在對應(yīng)應(yīng)的檔案數(shù)據(jù)據(jù)，即在8889賬套中集集團企業(yè)目錄錄中已經(jīng)存在在；888賬套中已已經(jīng)存在存貨貨檔案；（2）操作步驟驟正常操作流程：登錄到集團賬套套889；進入控制選項，設(shè)設(shè)置控制參數(shù)數(shù)中的對應(yīng)賬賬套，如圖：進入預(yù)算機構(gòu)功功能，“導(dǎo)入”889賬套套的集團企業(yè)業(yè)目錄作為預(yù)預(yù)算機構(gòu)。 HYPERLINK 預(yù)算基礎(chǔ)數(shù)據(jù).xls 預(yù)預(yù)算基礎(chǔ)數(shù)據(jù).xll

24、s進入檔案管理功功能，“導(dǎo)入”888賬套套的存貨檔案案進入檔案設(shè)置功功能，保留部部分存貨檔案案，見 HYPERLINK 預(yù)算基礎(chǔ)數(shù)據(jù).xls 預(yù)算基基礎(chǔ)數(shù)據(jù).xxls，其他他存貨檔案刪刪除。在檔案設(shè)置功能能中建立一種種特殊存貨：其他商品“導(dǎo)入”8888賬套的項目目檔案，項目目大類：管理理費用項目，見見 HYPERLINK 預(yù)算基礎(chǔ)數(shù)據(jù).xls 預(yù)算基礎(chǔ)數(shù)據(jù).xlss“導(dǎo)入”8888賬套的項目目檔案，項目目大類：市場場活動。 HYPERLINK 預(yù)預(yù)算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)據(jù).xls 預(yù)算基礎(chǔ)數(shù)數(shù)據(jù).xlss9、檔案下發(fā)注意事項：后續(xù)體現(xiàn)： 案例操作習(xí)題無主題4：預(yù)算項項目預(yù)算項目的使用用規(guī)則一個“預(yù)算項目目

25、-預(yù)算指標(biāo)標(biāo)”可以用于多多張輸入表，但但是只能在一一張表中作為為錄入點（其其他輸入表中中只能作為非非錄入點查詢詢數(shù)據(jù)）；一一個預(yù)算項目目的不同預(yù)算算指標(biāo)的錄入入點可以分布布于不同的輸輸入表中。多級預(yù)算項目可可以同時出現(xiàn)現(xiàn)在一張預(yù)算算表中，但只只支持相對末末級級預(yù)算項項目錄入數(shù)據(jù)據(jù)，其他級次次僅用于匯總總查看。預(yù)算項目公式針對預(yù)算項目-預(yù)算指標(biāo)定定義的公式分分為三類：預(yù)預(yù)算數(shù)公式、參參照公式、執(zhí)執(zhí)行數(shù)公式。1）預(yù)算數(shù)公式式的用途：一般應(yīng)用建立不同預(yù)算指指標(biāo)之間的預(yù)預(yù)算關(guān)系，如如人員福利預(yù)預(yù)算=人員工工資預(yù)算*114%；又如如：銷售金額額預(yù)算=銷售售數(shù)量預(yù)算*銷售單價預(yù)預(yù)算；具體體體現(xiàn)為企業(yè)預(yù)預(yù)算

26、表內(nèi)部公公式和預(yù)算表表間公式，都都可以通過預(yù)預(yù)算數(shù)公式實實現(xiàn)特殊應(yīng)用以歷史執(zhí)行數(shù)據(jù)據(jù)作為第二年年編制預(yù)算的的依據(jù)部分企業(yè)于年底底編制第二年年預(yù)算，當(dāng)年年實際執(zhí)行情情況作為第二二年預(yù)算的參參照；但是在在預(yù)算編制過過程中，實際際執(zhí)行數(shù)據(jù)并并不全面，如如11月份編編制預(yù)算，實實際執(zhí)行數(shù)據(jù)據(jù)只包含了當(dāng)當(dāng)年1-100月份；而到到第二年再進進入預(yù)算編制制或查詢功能能時，上一年年的實際執(zhí)行行數(shù)據(jù)已經(jīng)完完全存在，系系統(tǒng)應(yīng)該更新新這部分數(shù)據(jù)據(jù)；企業(yè)遇到到上述問題，如如果預(yù)算已經(jīng)經(jīng)審批，可以以通過批量計計算功能更新新數(shù)據(jù)。預(yù)算數(shù)據(jù)與當(dāng)期期的實際發(fā)生生數(shù)據(jù)相關(guān)如銷售費用預(yù)算算必須根據(jù)當(dāng)當(dāng)期的銷售收收入進行提成成，則

27、銷售費費用預(yù)算=銷銷售收入實際際*某一比例例。因為當(dāng)期期銷售收入實實際在動態(tài)變變化，因此，銷銷售費用預(yù)算算可以采用預(yù)預(yù)算數(shù)公式；即使在預(yù)算算版本已經(jīng)發(fā)發(fā)布后，執(zhí)行行批量計算功功能，可以刷刷新數(shù)據(jù)。2）參照公式的的用途：預(yù)算表內(nèi)表間關(guān)關(guān)系僅做參考考部分企業(yè)預(yù)算表表內(nèi)表間關(guān)系系僅做參考，計計算出的數(shù)據(jù)據(jù)允許修改；而預(yù)算數(shù)公公式則完全以以公式計算的的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，不不允許做任何何改動。通過過參照公式，可可以實現(xiàn)幫企企業(yè)既計算數(shù)數(shù)據(jù)作為參考考，又可以修修改的目的。3）執(zhí)行數(shù)公式式的用途：用于從其他系統(tǒng)統(tǒng)獲取執(zhí)行數(shù)數(shù)，用于執(zhí)行行分析。4）驗證公式驗證公式主要用用于檢驗不同同預(yù)算表間關(guān)關(guān)系是否符合合要求，如要

28、要求利潤預(yù)算算表中的利潤潤必須大于或或等于目標(biāo)預(yù)預(yù)算表中的本本年利潤指標(biāo)標(biāo)。驗證公式的實現(xiàn)現(xiàn)途徑與上述述三類公式不不同，有不同同于預(yù)算項目目公式的獨立立功能結(jié)點來來設(shè)置驗證公公式。可以要求在提交交和審批預(yù)算算時檢查驗證證公式是否滿滿足，同時也也可以執(zhí)行專專門的驗證公公式檢查功能能來查看目前前的預(yù)算數(shù)據(jù)據(jù)是否滿足驗驗證公式要求求。驗證公式僅僅適適用于不同預(yù)預(yù)算表間的預(yù)預(yù)算項目關(guān)系系，對于同一一表內(nèi)不同單單元格之間所所需要滿足的的關(guān)系，可以以在設(shè)計預(yù)算算表格式時，定定義單元格之之間的檢驗關(guān)關(guān)系。授課實際應(yīng)用案案例描述（1）前提條件件已經(jīng)建立了預(yù)算算項目編碼方方案如果定義公式，應(yīng)應(yīng)首先建立預(yù)預(yù)算項目

29、已經(jīng)建立了相應(yīng)應(yīng)的預(yù)算表（2）操作步驟驟正常操作流程：1、定義預(yù)算項項目，包括：銷售收入、銷銷售成本、銷銷售稅金、市市場活動費用用、管理費用用。 HYPERLINK 預(yù)算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)據(jù).xls 預(yù)算基礎(chǔ)數(shù)數(shù)據(jù).xlss定義預(yù)算項目公公式(需要在在設(shè)計完成預(yù)預(yù)算表后定義義)：銷售稅稅金=銷售收收入*增值稅稅率“增加”一個項項目公式，選選擇要設(shè)置公公式的預(yù)算項項目：銷售稅稅金；用“增行”增加加預(yù)算項目的的一條公式；選擇要設(shè)置公式式的指標(biāo)組和和指標(biāo)；選擇要設(shè)置公式式的預(yù)算口徑徑和具體口徑徑值，如果使使用匹配關(guān)系系，則不需要要輸入具體口口徑值；單擊“表達式”按鈕，進入入定義表達式式窗口；如果對函數(shù)比較較熟

30、悉，可以以手工輸入公公式后，“合法性”檢驗后“確定”即可；如果使用函數(shù)參參照定義公式式，單擊“函數(shù)”按鈕，進入入函數(shù)向?qū)Ы缃缑?；選擇預(yù)算數(shù)公式式，進入“下一步”；選擇相應(yīng)的參數(shù)數(shù)，點擊確定定注意事項：應(yīng)首先建立預(yù)算算表，然后再再設(shè)置預(yù)算項項目公式，這這樣系統(tǒng)可以以自動將此預(yù)預(yù)算項目可以以設(shè)置的預(yù)算算口徑帶出來來。后續(xù)體現(xiàn)： 案例操作習(xí)題定義預(yù)算項目公公式：銷售稅稅金=銷售收收入*增值稅稅率。主題3：預(yù)算表表的設(shè)計預(yù)算表分為輸入入表、查詢表表(本版已經(jīng)經(jīng)與輸入表和分析析表整合，保保留此類型，但但是其功能可可以完全使用用輸入表或分析析表實現(xiàn))、目目標(biāo)表、分析析表：輸入表用于輸入預(yù)算數(shù)據(jù)據(jù)，必須經(jīng)過

31、過編制-提交交-審批流程程；查詢表是是以表的形式式對預(yù)算數(shù)據(jù)據(jù)進行查詢，只只需要設(shè)計查查詢表的構(gòu)成成和格式，需需要經(jīng)過編制制-提交-審審批流程；分分析表是以表表的形式對預(yù)預(yù)算數(shù)據(jù)進行行分析，只需需要設(shè)計分析析表的構(gòu)成和和格式，不需需要經(jīng)過編制制-提交-審審批流程；目目標(biāo)表用于進進行預(yù)算目標(biāo)標(biāo)管理，其使使用方法同輸輸入表。目標(biāo)表構(gòu)成設(shè)計、格式式設(shè)計方法與與輸入表完全相相同，目標(biāo)的的分解、目標(biāo)標(biāo)執(zhí)行數(shù)據(jù)的的獲取都可以以通過預(yù)算項項目公式實現(xiàn)現(xiàn)。預(yù)算目標(biāo)標(biāo)的編制與查查詢由獨立的的功能結(jié)點完完成。輸入表輸入表分為固定定表、變動表表和列表式預(yù)預(yù)算表三種類類型；固定表固定表適用于在在編制預(yù)算前前就已經(jīng)完全

32、全確定好預(yù)算算口徑的表，如如制造業(yè)企業(yè)業(yè)的預(yù)算管理理委員會可能能確定有哪些些存貨需要編編制銷售預(yù)算算；銷售收入預(yù)算表表存貨1月2月3月1季度小計合計A收入稅金收入稅金收入稅金收入稅金收入稅金B(yǎng)CD合計編制人：提提交人：審批人：說明：收入為不不含稅銷售收收入銷售成本預(yù)算表表存貨1月2月3月1季度小計全年合計ABCD合計編制人：提提交人：審批人：變動表變動表適用于在在編制預(yù)算前前不能完全確確定預(yù)算口徑徑的表，如項項目制企業(yè)的的預(yù)算管理委委員會只能確確定需要根據(jù)據(jù)預(yù)計未來期期間將承接的的項目編制收收入預(yù)算，但但是無法確定定需要具體編編制哪些項目目的收入預(yù)算算，具體項目目是在編制預(yù)預(yù)算的過程中中確定的

33、；如如：項目收入預(yù)算表表項目一季度二季度三季度四季度合計工程類水電類其他合計編制人：提提交人：審批人：說明：由于預(yù)算算項目使用個個數(shù)的限制，該該表不出現(xiàn)在在演示賬套中中。列表式預(yù)算表列表式預(yù)算適用用于企業(yè)每個個期間需要編編制預(yù)算的口口徑不同，而而且無法在上上一年度年底底預(yù)測；如商商業(yè)企業(yè)的市市場活動費用用預(yù)算，每個個月都需要編編制下個月的的市場活動費費用預(yù)算。列表式預(yù)算的提提交與審批不不同于固定表表和變動表，采采用逐行提交交與審批的方方式。市場活動費用預(yù)預(yù)算表市場活動期間需要資金編制人提交人審批人合計查詢表構(gòu)成設(shè)計、格式式設(shè)計的方法法與輸入表完全相相同，查詢表表的數(shù)據(jù)可以以來自于1張張或多張輸

34、入入表。季度產(chǎn)品銷售收收入成本費用用查詢表產(chǎn)品項目一季度二季度三季度四季度合計A銷售收入銷售成本銷售毛利B。預(yù)算指標(biāo)的應(yīng)用用不同指標(biāo)適用不不同預(yù)算周期期同一預(yù)算表的預(yù)預(yù)算指標(biāo)會出出現(xiàn)不同周期期的現(xiàn)象，如如：銷售收入預(yù)算產(chǎn)品上年實際一季度二季度三季度四季度本年預(yù)算合計備注AB上年實際不能遵遵循按季編制制的規(guī)律，因因此，在同一一表中不同指指標(biāo)適用于不不同的周期。自定義指標(biāo)的應(yīng)應(yīng)用系統(tǒng)所預(yù)置指標(biāo)標(biāo)不能覆蓋的的內(nèi)容可以通通過自定義指指標(biāo)來實現(xiàn)。如上表中“備注注”字段。如存貨預(yù)算，需需要編制期初初、本期增加加、本期減少少、期末預(yù)算算；期初、期期末為系統(tǒng)預(yù)預(yù)置指標(biāo)，但但系統(tǒng)沒有提提供本期增加加和本期預(yù)算指

35、標(biāo)的錄入入點與非錄入入點一個預(yù)算項目的的一個預(yù)算指指標(biāo)只有一個個錄入點，即即只能在一張張表中設(shè)置為為錄入點，其其他輸入表中都是是非錄入點。在某預(yù)算項目的的非錄入點表表中，系統(tǒng)將將顯示該預(yù)算算項目在其他他表錄入的預(yù)預(yù)算數(shù)據(jù)；但但是不能修改改。不同機構(gòu)可以使使用不同預(yù)算算項目在以前的版本中中，同一張表表，不同機構(gòu)構(gòu)使用的預(yù)算算項目完全相相同。實際應(yīng)應(yīng)用中，對于于同一張表，不不同機構(gòu)所需需要編制的預(yù)預(yù)算項目存在在差異。如：費用預(yù)算表表，采購部、銷銷售部、行政政部等各個部部門所需要編編制的費用項項目不同。舉例：以下兩張張表所展現(xiàn)的的費用預(yù)算，運運營部和采購購部所用預(yù)算算項目部分相相同，部分不不一致。（

36、不不作為演示賬賬套的數(shù)據(jù)）歷史期間預(yù)算及及實際數(shù)據(jù)的的處理方式使用歷史指標(biāo)，如如前期預(yù)算發(fā)發(fā)生金額（選選擇前期具體體為哪年）；使用自定義指標(biāo)標(biāo)，通過預(yù)算算數(shù)公式獲取取歷史年度數(shù)數(shù)據(jù)；通過預(yù)預(yù)算數(shù)公式獲獲取的數(shù)據(jù)，如如果需要動態(tài)態(tài)變化，可以以在執(zhí)行“批量計算”功能刷新數(shù)數(shù)據(jù)。如上表表中，上年度度年底編制預(yù)預(yù)算時，獲取取的“上年實際數(shù)數(shù)據(jù)”不完整，不不能涵蓋上年年全部數(shù)據(jù)；但可以修改改；此外，到到新年度時，可可以重復(fù)批量量計算，保證證“上年實際數(shù)數(shù)據(jù)”指標(biāo)與歷史史年度賬套中中數(shù)據(jù)保持一一致。彈性預(yù)算解決方方案所謂彈性預(yù)算，指指在不同的業(yè)業(yè)務(wù)量前提下下所形成的不不同系列預(yù)算算數(shù)據(jù)；如在在銷售收入為為

37、2億元的情情景下，形成成一套費用等等相關(guān)預(yù)算；在銷售收入入為2.5億億元的情景下下，形成一套套新的費用等等相關(guān)預(yù)算。彈性預(yù)算的實現(xiàn)現(xiàn)方法：多版版本+預(yù)算項項目公式。首先，哪些預(yù)算算項目與業(yè)務(wù)務(wù)量（生產(chǎn)或或銷售）有直直接或間接關(guān)關(guān)系，通過預(yù)預(yù)算項目公式式，建立起各各預(yù)算項目之之間的關(guān)系。其次，建立多個個版本，在不不同版本中輸輸入不同的業(yè)業(yè)務(wù)預(yù)算，系系統(tǒng)將根據(jù)預(yù)預(yù)算項目間關(guān)關(guān)系自動生成成與業(yè)務(wù)預(yù)算算相關(guān)的其他他預(yù)算。再次，如果不同同業(yè)務(wù)量對應(yīng)應(yīng)版本中，某某些預(yù)算表數(shù)數(shù)據(jù)非常類似似或相同，則則可以在編制制預(yù)算環(huán)節(jié)通通過版本復(fù)制制的方式，將將原版本中某某表的數(shù)據(jù)復(fù)復(fù)制到新的版版本中去。授課實際應(yīng)用案案

38、例描述1建立固定預(yù)算算表：銷售收收入預(yù)算表，銷銷售成本預(yù)算算表、管理費費用預(yù)算表、市市場活動費用用預(yù)算表（8889賬套）（1）前提條件件已設(shè)置預(yù)算項目目：銷售收入入、銷售成本本、管理費用用、市場活動動費用已設(shè)置預(yù)算口徑徑檔案：存貨貨已設(shè)置預(yù)算項目目所使用的預(yù)預(yù)算指標(biāo)（2）操作步驟驟正常操作流程：“增加”一張預(yù)預(yù)算表，進入入預(yù)算表設(shè)計計界面，輸入入表頭信息，選選擇預(yù)算項目目(銷售收入入、銷售稅金金)，如圖：選擇預(yù)算指標(biāo)：銷售收入：選擇擇上年實際收收入指標(biāo)組的的前期實際上上年實際收入入，非錄入點點、預(yù)算周期期為年；選擇擇金額指標(biāo)組組的本年預(yù)算算發(fā)生指標(biāo)，錄錄入點，預(yù)算算周期為月；銷售稅金：選擇擇金

39、額指標(biāo)組組的本年預(yù)算算發(fā)生指標(biāo)，錄錄入點，預(yù)算算周期為月；選擇預(yù)算口徑：存貨，具體體口徑值為所所有已經(jīng)定義義的存貨“保存”當(dāng)前設(shè)設(shè)計的預(yù)算表表。設(shè)置預(yù)算表格式式審核預(yù)算表注意事項：后續(xù)體現(xiàn)： 授課實際應(yīng)用案案例描述2建立變動預(yù)算算表：項目收收入預(yù)算表(說明：由于于預(yù)算項目使使用個數(shù)的限限制，該表不不出現(xiàn)在演示示賬套中。)（1）前提條件件已設(shè)置預(yù)算項目目：項目收入入已設(shè)置預(yù)算口徑徑檔案：項目目已設(shè)置預(yù)算項目目所使用的預(yù)預(yù)算指標(biāo)（2）操作步驟驟正常操作流程：“增加”一張預(yù)預(yù)算表，進入入預(yù)算表設(shè)計計界面，輸入入表頭信息，選選擇“動態(tài)可變行行表”選項；選擇擇預(yù)算項目(項目收入)；選擇預(yù)算指標(biāo)：項目收入

40、：選擇擇金額指標(biāo)組組的本年預(yù)算算發(fā)生指標(biāo)，錄錄入點，預(yù)算算周期為季度度；選擇預(yù)算口徑：工程項目，具具體口徑值選選擇工程類、水水電類；“保存”當(dāng)前設(shè)設(shè)計的預(yù)算表表。設(shè)置預(yù)算表格式式審核預(yù)算表注意事項：后續(xù)體現(xiàn)：在編編制預(yù)算時，子子公司可以根根據(jù)自己的實實際情況，在在檔案中增加加工程類、水水電類下的項項目，然后在在預(yù)算表中編編制此預(yù)算表表的預(yù)算數(shù)據(jù)據(jù)。授課實際應(yīng)用案案例描述3建立列表式預(yù)預(yù)算：市場活活動項目費用用預(yù)算表(8888賬套)（1）前提條件件已設(shè)置預(yù)算項目目：市場活動動費用已設(shè)置預(yù)算口徑徑檔案：動態(tài)態(tài)添加已設(shè)置預(yù)算項目目所使用的預(yù)預(yù)算指標(biāo)（2）操作步驟驟正常操作流程：“增加”一張預(yù)預(yù)算表，

41、進入入預(yù)算表設(shè)計計界面，輸入入表頭信息，選選擇“動態(tài)可變行行表”選項和“列表編制”、“按行編制”選項；選擇擇預(yù)算項目(市場活動費費用)；選擇預(yù)算指標(biāo)：市場活動費用：選擇需要資資金(自定義義)指標(biāo)組的的本年預(yù)算發(fā)發(fā)生指標(biāo)，名名稱設(shè)置為“需要資金”錄入點，預(yù)預(yù)算周期為月月；選擇預(yù)算口徑：市場活動項項目費用，具具體口徑值不不選擇，在預(yù)預(yù)算編制時添添加；“保存”當(dāng)前設(shè)設(shè)計的預(yù)算表表。設(shè)置預(yù)算表格式式審核預(yù)算表注意事項：后續(xù)體現(xiàn)：在編編制預(yù)算時，子子公司可以根根據(jù)自己的實實際情況，在在檔案中增加加市場活動項項目，然后在在預(yù)算表中編編制此預(yù)算表表的預(yù)算數(shù)據(jù)據(jù)。授課實際應(yīng)用案案例描述4建立查詢表：主營業(yè)務(wù)利

42、利潤預(yù)算表，通通過輸入表實實現(xiàn)（1）前提條件件已設(shè)置預(yù)算項目目：銷售稅金金已設(shè)置預(yù)算口徑徑檔案：存貨貨已設(shè)置預(yù)算項目目所使用的預(yù)預(yù)算指標(biāo)銷售收入預(yù)算表表、銷售成本本預(yù)算表已經(jīng)經(jīng)定義（2）操作步驟驟正常操作流程：“增加”一張預(yù)預(yù)算表，進入入預(yù)算表設(shè)計計界面，輸入入表頭信息；選擇預(yù)算項項目(銷售收收入、銷售成成本、銷售稅稅金)；選擇預(yù)算指標(biāo)：銷售收入、銷售售成本、銷售售稅金：選擇擇金額指標(biāo)組組的本年預(yù)算算發(fā)生指標(biāo)，非非錄入點，預(yù)預(yù)算周期為季季度；選擇預(yù)算口徑：存貨，具體體口徑值為所所有已經(jīng)定義義的存貨；“保存”當(dāng)前設(shè)設(shè)計的預(yù)算表表。設(shè)置預(yù)算表格式式定義表內(nèi)公式。審核預(yù)算表注意事項：后續(xù)體現(xiàn)： 授課

43、實際應(yīng)用案案例描述5編制機構(gòu)制定定（1）前提條件件已設(shè)置預(yù)算機構(gòu)構(gòu)預(yù)算表設(shè)計完成成（2）操作步驟驟正常操作流程：選擇銷售收入預(yù)預(yù)算表、銷售售成本預(yù)算表表、管理費用用預(yù)算表、主主營業(yè)務(wù)利潤潤預(yù)算表，指指定給全部預(yù)預(yù)算機構(gòu)選擇市場活動費費用預(yù)算表，制制定給環(huán)球電電腦公司。注意事項：后續(xù)體現(xiàn)：不同同的機構(gòu)編制制的表為指定定的范圍的預(yù)預(yù)算表。案例操作習(xí)題練習(xí)建立演示數(shù)數(shù)據(jù)預(yù)算表、編編制機構(gòu)指定定主題5：下發(fā)、接接收預(yù)算檔案案和預(yù)算體系系相關(guān)規(guī)則檔案繼承關(guān)系集團可以下發(fā)預(yù)預(yù)算檔案給分分子公司，系系統(tǒng)自動繼承承集團下發(fā)檔檔案。分子公公司可以在集集團下發(fā)檔案案的基礎(chǔ)上增增加具體檔案案內(nèi)容。如果集團下發(fā)的的預(yù)

44、算表中有有變動表，即即在編制預(yù)算算時才能確定定具體檔案值值的預(yù)算表。分分子公司在上上報預(yù)算時，相相關(guān)檔案將自自動上報給集集團，即集團團接受來自分分子公司的具具體檔案內(nèi)容容。如集團不不清楚分子公公司能承接哪哪些項目，在在編制項目收收入、成本費費用預(yù)算時，集集團設(shè)計變動動表，變動表表的口徑只詳詳細到項目分分類；分子公公司在編制預(yù)預(yù)算時，通過過增行的方式式增加具體項項目的預(yù)算；分子公司上上報預(yù)算時，將將在上報項目目預(yù)算數(shù)據(jù)的的同時，把各各分子公司的的檔案自動報報送給集團。預(yù)算體系繼承關(guān)關(guān)系集團下發(fā)預(yù)算體體系后，分子子公司可以在在集團預(yù)算表表的基礎(chǔ)上，增增加新的預(yù)算算表，也可以以在原有預(yù)算算表上，增加

45、加口徑、增加加預(yù)算項目-預(yù)算指標(biāo)、增增加編制機構(gòu)構(gòu)、將周期改改為更明細的的周期。分子子公司上報預(yù)預(yù)算數(shù)據(jù)時，系系統(tǒng)將自動轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換并上報。如果集團下發(fā)的的是變動表，則則分子公司上上報預(yù)算時，相相關(guān)檔案將自自動上報到集集團。主題6：編制流流程本編制流程適用用于分子公司司在各自賬套套中的預(yù)算編編制工作，同同時適用于登登陸集團服務(wù)務(wù)器的分子公公司編制流程程。預(yù)算編制過程，支支持數(shù)據(jù)的復(fù)復(fù)制與粘貼?；揪幹屏鞒坛斜眍A(yù)算外，預(yù)預(yù)算表針對表表進行編制-提交-審批批，表一旦提提交，除來自自參照公式的的數(shù)據(jù)外，其其他預(yù)算數(shù)據(jù)據(jù)不能再進行行修改；預(yù)算算表的審批流流程如下圖所所示：列表預(yù)算，針對對表內(nèi)的多行行進行編

46、制-提交-審批批；即便是預(yù)預(yù)算版本已發(fā)發(fā)布，列表預(yù)預(yù)算隨時可以以編制-提交交-審批。主題7預(yù)算上報報與接收、審審批與下發(fā)分子公司上報預(yù)預(yù)算，集團接接收來自分子子公司的預(yù)算算。集團對分子公司司上報預(yù)算進進行審批，給給出審批意見見，并下發(fā)給給分子公司；分子公司接接收來自集團團的審批意見見。預(yù)算發(fā)布。主題8：預(yù)算預(yù)預(yù)警與控制預(yù)算控制僅適用用于分子公司司賬套，預(yù)算算預(yù)警同時適適用于分子公公司賬套和集集團賬套。預(yù)算預(yù)警可以通過UFOO函數(shù)設(shè)置預(yù)預(yù)警規(guī)則，如如“預(yù)算實際數(shù)數(shù)預(yù)算數(shù)*0.8”開始預(yù)警，則則在預(yù)警規(guī)則則中設(shè)置對應(yīng)應(yīng)邏輯表達式式即可，邏輯輯表達式中可可以使用UFFO函數(shù)?？梢葬槍Σ煌牡念A(yù)警規(guī)則

47、設(shè)設(shè)置預(yù)警信息息傳遞方式。預(yù)算控制方法控制方法主要包包括提示、審審批控制、嚴(yán)嚴(yán)格控制等、超超預(yù)算不提示示：提示不影響業(yè)務(wù)務(wù)流程；審批控制，超預(yù)預(yù)算等待專人人審批，審批批人受能審批批的金額權(quán)限限控制；嚴(yán)格控制，必須須在預(yù)算范圍圍內(nèi)執(zhí)行業(yè)務(wù)務(wù)，否則所有有單據(jù)無法審審核，不能做做后續(xù)任何處處理?？刂埔?guī)則的設(shè)置置：針對機構(gòu)+“預(yù)預(yù)算項目-預(yù)預(yù)算指標(biāo)”總賬控制流程網(wǎng)上報銷控制流流程借款、報銷預(yù)算算控制在審核核環(huán)節(jié)。出庫控制流程870僅控制其其他出庫單。付款申請控制流流程授課實際應(yīng)用案案例描述1控制規(guī)則設(shè)置置（1）前提條件件用戶有了明確的的控制要求需要控制的預(yù)算算項目的已經(jīng)經(jīng)審批通過已經(jīng)設(shè)置預(yù)算控控制選項

48、中的的對應(yīng)控制賬賬套888賬套，控控制888；889，控制8887。已經(jīng)設(shè)置了檔案案對照相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)已已經(jīng)設(shè)置了對對應(yīng)的業(yè)務(wù)基基礎(chǔ)數(shù)據(jù)(如如總賬系統(tǒng)已已經(jīng)設(shè)置了會會計科目)如果為非年初啟啟用，已經(jīng)進進行了啟用時時的實際發(fā)生生數(shù)據(jù)的統(tǒng)計計。（2）控制規(guī)則則描述見文檔： HYPERLINK 預(yù)算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)據(jù).xls 預(yù)算基礎(chǔ)數(shù)數(shù)據(jù).xlss（3）操作步驟驟888賬套“市市場活動費用用”控制規(guī)則，正正常操作流程程：設(shè)置控制選項的的控制賬套為為888，生生效版本為“預(yù)算基本版版本”?！霸黾印币粭l控控制規(guī)則，進進入“控制規(guī)則設(shè)設(shè)置”界面；選擇要設(shè)置控制制規(guī)則的預(yù)算算項目(市場場活動費用)；選擇控制的指標(biāo)標(biāo)組為“需要資金”、發(fā)生額平平均法為“平均”；選擇控制口徑為為“預(yù)算機構(gòu)”+“市場活動”；“增行”設(shè)置控制規(guī)則；設(shè)置控制應(yīng)應(yīng)付系統(tǒng)(付付款申請單控控制)； “保存”當(dāng)前前設(shè)置的