銷售費用管理制度

1、PAGE 第14頁銷售費用管理制度為加強項目公司銷售費用控制，提高營銷工作的計劃與執(zhí)行能力，實現(xiàn)集團的利潤率戰(zhàn)略，特制定本制度。預算編制范圍銷售費用是是指為了了促進銷銷售而產產生的各各類策劃劃推廣費費、廣告告設計制制作費、媒媒體發(fā)布布費、代代理費、手手續(xù)費、公公關費、活活動費、賣賣場布置置/維護護費、銷銷售人員員工資等等；預算算編制分分為年度度預算編編制和月月度預算算編制。媒體發(fā)布平面報紙雜志戶外路牌燈箱（大大路牌、路路名牌、候候車亭等等）其他短信，電臺臺，網絡絡，DMM設計、制作作工程圍擋工程圍擋畫畫面等制制作沙盤沙盤、戶型型模型等等制作費x展架、展展板、易易拉寶等等畫面更新戶外畫面更更新印

2、刷品銷售物料（戶戶型圖、樓樓書、宣宣傳冊等等）包裝費售樓處、現(xiàn)現(xiàn)場、通通道、示示范區(qū)等等策劃、推廣廣策略公司策略公司月月費廣告公司廣告公司月月費活動促銷/渠道道活動,大型活活動相關展會外賣場租金租金費用裝修裝修設計、施施工費用用飾品家具配飾樣板間、示示范區(qū)、售售樓處（樣板間的的銷售收收入結轉轉為銷售售費用）設計費注：1、非非正式規(guī)規(guī)劃建（構構）筑物物作為售售樓處，全全部建安安費用計計入銷售售費用；無論是是否正式式的建（構構）筑物物的裝修修費用列列入銷售售費用2、售樓處處周邊在在后期工工程中無無法利用用的列入入銷售費費用3、示范區(qū)區(qū)以后無無法利用用的列入入銷售費費用建安造價裝修施工家具配飾代銷手

3、續(xù)費費置業(yè)、物業(yè)業(yè)、高端端租賃、異異地代理理商銷售人員費費用工資、福利利物業(yè)費售樓處、樣樣板間、各各種展示示區(qū)物業(yè)業(yè)管理費費其它應記入入銷售費費用的優(yōu)優(yōu)惠支出出優(yōu)惠物業(yè)費費、贈送送車庫等等（折扣扣需在樓樓價中消消化，不不計銷售售費用）其它雜費預算編制及及評審小小組一、編制職職責 集團總裁集團總裁評審小組主管副總裁評審小組主管副總裁財務中心運營中心財務中心運營中心異地項目公司運營部異地項目公司運營部編制小組天津項目公司銷售部項目公司負責人編制小組天津項目公司銷售部項目公司負責人異地項目公司銷售部異地項目公司銷售部年度預算編編制一、編制方方法預算編制采采用“比例/總額、單單價參考考”的方法法。二、

4、編制程程序集團領導團隊集團領導團隊確定各項目整體銷售費用總指標異地項目公司運營部確定異地銷售費用各大類價格標準運營中心確定天津銷售費用各大類價格標準異地項目公司運營部確定異地銷售費用各大類價格標準運營中心確定天津銷售費用各大類價格標準異地項目公司擬定全年銷售費用計劃異地項目公司擬定全年銷售費用計劃天津項目公司擬定全年銷售費用計劃三、編制步步驟集團領導下下達該集集團項目目銷售費費用總指指標，銷銷售費用用總指標標是指銷銷售費用用占項目目銷售收收入的百百分比；目前已已操作項項目的指指標為：集團運營中中心通過過招標等等方式，確確定天津津地區(qū)各各類單項項銷售費費用標準準，以供供項目公公司編制制預算方方案

5、、費費用結算算之用；異地項項目公司司運營部部確定所所在地各各類單項項銷售費費用標準準；項目公司根根據(jù)運營營中心確確定的銷銷售費用用指標，并并根據(jù)各各類單項項費用標標準進行行測算，每每年一月月中旬前前擬定年年度銷售售費用預預算，報報集團備備案；同一季度三三個月的的銷售費費用可相相互挪用用，但須須做好整整季度的的費用計計劃工作作，同一一年內上上一季度度節(jié)省的的銷售費費用可結結轉至下下一季度度使用。四、評審程程序1、運營營中心、財財務中心心（含項項目公司司財務）對對項目公公司擬定定的年度度預算方方案進行行會審，并并提出相相應的建建議措施施；2、項目目公司根根據(jù)建議議對原方方案作出出調整；3、經調調整

6、后的的年度預預算方案案由運營營中心及及項目公公司再次次組織預預算評審審小組對對新方案案進行二二次會審審，最終終決定年年度預算算方案；4、年度度預算方方案確定定后，項項目公司司與集團團簽訂全全年銷售售費用計計劃責任任書，作作為考核核項目公公司的依依據(jù)。五、年度預預算表（詳詳見附件件）月度預算編編制天津項目銷售部（項目公司銷售副總）異地項目銷售部（項目公司銷售副總）一、編制及及審批天津項目銷售部（項目公司銷售副總）異地項目銷售部（項目公司銷售副總）費用調整修改每月20日前提交下月計劃費用調整修改每月20日前提交下月計劃每月20日前提交下月計劃2個工作日費用調整修改每月20日前提交下月計劃2個工作日

7、費用調整修改2個工作日運營中心銷售管理部審批，主管副總裁審閱異地項目運營部審批運營中心銷售管理部審批，主管副總裁審閱異地項目運營部審批運營部1個工作日1個工作日1個工作日1個工作日項目總經理審批 項目總經理審批 項目總經理審批 項目總經理審批 1個工作日1個工作日1個工作日1個工作日合同審批，執(zhí)行合同審批，執(zhí)行合同審批，執(zhí)行合同審批，執(zhí)行項目運營部/財務部備案運營中心/項目財務部備案項目運營部/財務部備案運營中心/項目財務部備案二、操作規(guī)規(guī)定1、預算算單位根根據(jù)年度度預算計計劃，于于每月220日之之前擬定定下一個個月的預預算計劃劃；2、天津津項目公公司每月月20日日將擬定定的月度度預算計計劃報

8、送送運營中中心會簽簽；異地地項目公公司截止止在每季季度最后后5天之之前向運運營中心心上報下下季度費費用計劃劃，運營營中心每每季度前前5天審審計異地地項目上上季度費費用使用用情況；3、天津津項目公公司編制制的月度度預算計計劃經運運營中心心及項目目總經理理會簽后后，報主主管副總總裁審閱閱；4、天津津項目公公司計劃劃經主管管副總裁裁審閱后后返回預預算單位位，交由由所在項項目的財財務部及及運營中中心備案案；異地地項目公公司交運運營部、財財務部備備案5、預算算單位執(zhí)執(zhí)行當月月預算方方案。三、月度預預算表（詳詳見附件件）月度預算方方案實施施一、實施流流程二、操作規(guī)規(guī)定立項預算單位根根據(jù)月度度預算方方案，確

9、確定近期期即將開開展的銷銷售推廣廣項目（即即立項），并并針對每每一個立立項制定定具體的的實施方方案。銷售費用立立項的具具體內容容主要分分如下幾幾類：計劃類：主主要是指指媒體廣廣告投放放計劃，如如：報紙紙、電視視、電臺臺、網絡絡等廣告告投放計計劃。合同類：開開展促銷銷活動、制制作、印印刷宣傳傳物料等等所需簽簽訂各類類合同。說明類：是是指無須須以計劃劃或合同同形式操操作的立立項。審批審批是指對對計劃、合合同及說說明的確確認。審批時間規(guī)規(guī)定計劃類：經經辦單位位須于每每月200日前制制定月度度費用計計劃，其其中包含含下月的的媒介投投放計劃劃，并送送至運營營中心，經經運營中中心會簽簽后報主主管副總總裁審

10、閱閱。合同類、說說明類：待月度度計劃審審批通過過后，則則根據(jù)具具體時間間要求開開展工作作，原則則上不允允許在合合同、說說明通過過審批之之前發(fā)生生業(yè)務。實施計劃類立項項按上述述程序會會簽后，根根據(jù)會簽簽意見落落實；合同類、說說明類，經經上述程程序會簽簽，按會會簽意見見執(zhí)行。結算結算是指方方案實施施后對相相關費用用的支付付。計劃類費用用結算：按樣報報或播出出證明憑憑實結算算有關款款項；合同類、說說明類費費用結算算：則根根據(jù)驗驗收制度度驗收收，按合合同條款款如實結結算款項項；預算方案調調整一、操作流流程二、操作規(guī)規(guī)定1、預算單單位在預預算執(zhí)行行過程中中根據(jù)實實際需要要提出預預算調整整方案（一一般指年

11、年度預算算方案），或或有關單單位（如如：運營營中心、財財務中心心、項目目公司運運營部、財財務部）在在監(jiān)督預預算執(zhí)行行時提出出修改建建議；2、評審小小組對預預算調整整方案或或建議進進行會審審，會審審通過后后預算單單位調整整原方案案，并按按調整后后方案執(zhí)執(zhí)行；預算執(zhí)行監(jiān)監(jiān)督1、各財務務部門及及費用使使用單位位應分別別設立預預算監(jiān)控控臺帳如如：預預算執(zhí)行行情況登登記表（見見下表，詳詳見附件件四），用用于掌握握預算執(zhí)執(zhí)行情況況、使用用進度；2、每月112日日費用使使用單位位（項目目策劃部部）將上上月預預算執(zhí)行行情況登登記表報報所在單單位的財財務復核核，每月月3日各各單位財財務部門門將復核核無誤的的預算

12、算執(zhí)行情情況登記記表報報運營中中心，抄抄報財務務中心，每每月5日日運營中中心將編編制好的的預算算執(zhí)行情情況匯總總表報報主管運運營副總總裁；3、每月費費用統(tǒng)計計區(qū)間為為：每月月1日至至月末最最后一天天4、每每半年，由由運營中中心、財財務中心心聯(lián)合對對各預算算單位的的預算執(zhí)執(zhí)行情況況進行審審計，并并根據(jù)實實際需要要對預算算進行調調整；4、預算制制訂后，要要求每季季度費用用支出不不超出預預算，上上月余額額可結轉轉下月使使用，各各類別可可相互挪挪動，但但不可挪挪作銷售售費用以以外的用用途。預算編制考考核一、預算編編制時間間規(guī)定1、預算單單位必須須于每年年12月月10日日前將下下年度預預算方案案報評審審

13、小組，評評審小組組必須及及時組織織會審，并并在122月200日前完完成各預預算單位位的初審審工作，112月331日前前完成二二次會審審，1月月份簽訂訂預算算責任書書；2、預算單單位收到到已經批批復的預預算方案案后，11個工作作日內將將預算方方案復印印件送項項目公司司及地區(qū)區(qū)公司財財務部備備案；3、對于未未能按規(guī)規(guī)定時間間擬定、報報送、會會簽預算算方案的的單位（或或部門），每每延遲一一天，扣扣罰單位位（或部部門）責責任人當當月獎金金的5%，超過過三天，且且無正當當理由的的，扣罰罰責任人人全月獎獎金。二、預算執(zhí)執(zhí)行考核核辦法銷售費用預預算列入入年終獎獎金考核核內容，按按預算完完成情況況進行考考核，

14、節(jié)節(jié)約有獎獎，超支支懲罰，具具體事項項在獎金金考核辦辦法中另另行規(guī)定定。銷售費用標標準單價價項目公司列出費用明細表一、操作流流程項目公司列出費用明細表天津由運營中心招標確定合作方異地由項目運營部招標確定合作方天津由運營中心招標確定合作方異地由項目運營部招標確定合作方項目根據(jù)中標價格執(zhí)行項目根據(jù)中標價格執(zhí)行二、操作規(guī)規(guī)定1、費用使使用單位位根據(jù)統(tǒng)統(tǒng)一要求求列出費費用明細細表，明明細表內內容包括括：費用用名稱、規(guī)規(guī)格、制制作要求求等；2、運營中中心/運運營部根根據(jù)使用用單位提提供的有有關資料料按招標標程序確確定合作作單位及及標準單單價；3、宣傳推推廣立項項后，使使用單位位根據(jù)實實際需要要與合作作單

15、位簽簽訂合作作合同（如：宣傳傳印刷合合同、廣廣告制作作合同等等），以以標準單單價作為為合同單單價，凡凡與標準準單價不不符或未未有標準準單價的的，均須須報運營營中心/運營部部審定價價格（或或招標），并并對標準準單價表表予以補補充；4、運營中中心/運運營部必必須定期期了解市市場行情情，以確確保標準準單價符符合市場場趨勢，每每季度必必出一份份市調報報告，以以進一步步評估標標準單價價；銷售費用考考核1、考核對對象項目公司策策劃經理理（總監(jiān)監(jiān)）、銷銷售副總總、項目目總經理理以及項項目公司司列出的的其他被被考核人人。2、考核指指標年度銷售費費用總額額3、考核時時間本年7月上上旬考核核本年116月月份銷售售

16、費用使使用情況況次年1月上上旬考核核上年全全年銷售售費用使使用情況況每季度第一一個月上上旬考核核上季度度銷售費費用使用用情況4、考核部部門由集團運營營中心對對各公司司執(zhí)行情情況進行行考核，并并報集團團領導團團隊審批批5、獎勵辦辦法 1）在年度度銷售收收入、銷銷售率、年年度目標標實收均均價三項項指標都都達標的的情況下下，可獲獲得年度度營銷費費用節(jié)約約獎勵2）獎勵以以獎金形形式發(fā)放放，作為為集團已已有獎金金制度的的補充3）獎金來來源為每每年在完完成任務務情況下下節(jié)省的的銷售費費用，年年度獎金金總額提提取比例例為該年年度所節(jié)節(jié)省銷售售費用的的104）年度獎獎金與年年終獎一一起發(fā)放放，各公公司將發(fā)發(fā)放情況況報集團團運營中中心和人人力資源源部備案案。6、處罰辦辦法1）季度考考核超出部分季度預預算100，扣扣發(fā)考核核對象當當季度最最后一月月50效績工工資；季度預算110超出部部分季度銷銷售費用用預算330，扣扣發(fā)考核核對象當